2008
3. Kutipan jualan dan bayaran pembelian KAEDAH KUTIPAN JUALAN KAEDAH BAYARAN PEMBELIAN BAHAN
bahan: Tunai: Kutipan dalam bulan jualan 100% Tunai: Bayaran dalam bulan belian 50%
Kredit: 1 bulan selepas jualan 0% Kredit: 1 bulan selepas belian 50%
Kredit: 2 bulan selepas jualan 0% Kredit: 2 bulan selepas belian 0%
Jumlah 100% Jumlah 100%
4. Anggaran jangka hayat aset tetap ASET TETAP J.Hayat (Thn) ASET TETAP J.Hayat (Thn)
dan kaedah pengiraan susut nilai: Peralatan Pejabat 5 0 5
Ubahsuai Pejabat 8 0 5
Perabot Pejabat 8 Mesin dan Peralatan 5
- 5 Ubahsuai Kilang 8
Van Penghantaran 5 0 5
- 5 0 5
KAEDAH PENGIRAAN SUSUT NILAI ASET TETAP (1=garis lurus, 2=baki berkurangan) 1
1s. ANGGARAN UNIT JUALAN / BULAN ANGGARAN JUALAN / BULAN(unit) HARAGA/BULAN JUALAN BELIAN
PRODUK 1 1,180 PRODUK 1 14,160 4,720
PRODUK 2 1,170 PRODUK 2 14,040 4,680
PRODUK 3 1,160 PRODUK 3 11,600 5,800
PRODUK 4 1,150 PRODUK 4 11,500 5,750
PRODUK 5 1,100 PRODUK 5 27,500 9,900
PRODUK 6 1,100 PRODUK 6 27,500 9,900
PRODUK 7 PRODUK 7 - -
PRODUK 8 PRODUK 8 - -
PRODUK 9 PRODUK 9 - -
PRODUK 10 PRODUK 10 - -
PRODUK 11 PRODUK 11 - -
PRODUK 12 PRODUK 12 - -
Jumlah Bulan 1 6,860 Jumlah Bulan 1 106,300 40,750
Jumlah Jualan Tahun 2 86,436 Jumlah Jualan Tahun 2 1,339,380 513,450
Jumlah Jualan Tahun 3 90,758 Jumlah Jualan Tahun 3 1,406,349 539,123
NAMA SYARIKAT
KOS PELAKSANAAN PROJEK & SUMBER PEMBIAYAAN
Kos Pelaksanaan Projek Cadangan Sumber Pembiayaan Projek
Keperluan Kos Pinjaman Sewa Beli Sumbangan Sendiri
Aset Tetap Tunai Aset Sedia Ada
Tanah & Bangunan 0 0
Peralatan Pejabat 18,500 18,500
Ubahsuai Pejabat 12,400 12,400
Perabot Pejabat 10,800 10,800
0 0 0
Van Penghantaran 45,000 0 40,000 5,000
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Mesin dan Peralatan 55,000 55,000
Ubahsuai Kilang 8,000 8,000
0 0 0
0 0 0
Modal Kerja 1 bulan
Pentadbiran 17,300 17,300
Pemasaran 2,500 2,500
Operasi 31,000 31,000
Keperluan Lain & Pra-Operasi 18,200 0 18,200
Luar Jangka 10% 21,870 0 21,870
PENERIMAAN TUNAI
Modal Pemilik (Tunai) 45,070 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45,070 0 0
Pinjaman Bank 155,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 155,500 0 0
Jualan Tunai 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 1,275,600 1,339,380 1,406,349
Kutipan Akaun Belum Terima 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
JUMLAH PENERIMAAN TUNAI 200,570 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 1,476,170 1,339,380 1,406,349
PEMBAYARAN TUNAI
Belanja Pentadbiran
Gaji, KWSP & PERKESO 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 98,400 103,320 108,486
Sewa Bangunan 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000 63,000 66,150
Bekalan Pejabat 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000 18,900 19,845
Utiliti Pejabat 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 15,600 16,380 17,199
Insurans 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800 5,040 5,292
Penyelenggaraan Pejabat 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 10,800 11,340 11,907
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Belanja Pemasaran
Promosi dan Iklan 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 15,600 16,380 17,199
Komisen Jurujual 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 14,400 15,120 15,876
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Belanja Operasi
Belian Tunai 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 244,500 256,725 269,561
Bayaran Akaun Belum Bayar 0 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 20,375 224,125 244,500 256,725
Pengangkutan Masuk & Duti 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000 25,200 26,460
Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 69,600 73,080 76,734
Utiliki Kilang 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800 42,840 44,982
Penyelenggaraan Kilang 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 14,400 15,120 15,876
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Perbelanjaan Lain 0 0 0 0
Pra-Operasi
Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) 10,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,000 0 0
Pendaftaran & Lesen Perniagaan 4,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,000
Insurans & Cukai Jalan 2,400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,400 2,400 2,400
Pelbagai Belanja 1,800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,800
Aset Tetap
Belian Aset Tetap - Tanah & Bangunan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Belian Aset Tetap - Pelbagai 104,700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 104,700 0 0
Bayaran Muka Sewa Beli 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,000 0 0
Bayaran Balik Sewa Beli:
Pokok 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 8,000 8,000 8,000
Faedah 233 233 233 233 233 233 233 233 233 233 233 233 2,800 2,800 2,800
Bayaran Balik Pinjaman:
Pokok 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 1,296 15,550 15,550 15,550
Faedah 778 778 778 778 778 778 778 778 778 778 778 778 9,330 8,397 7,464
Cukai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 101,576 101,576 106,488 112,604
JUMLAH PEMBAYARAN TUNAI 127,900 55,548 75,923 75,923 75,923 75,923 75,923 75,923 75,923 75,923 75,923 75,923 177,499 1,120,181 1,050,580 1,101,110
LEBIHAN/(DEFISIT) 72,670 50,752 30,377 30,377 30,377 30,377 30,377 30,377 30,377 30,377 30,377 30,377 (71,199) 355,989 288,800 305,239
BAKI AWAL 72,670 123,422 153,798 184,175 214,552 244,928 275,305 305,682 336,058 366,435 396,812 427,188 355,989 711,979 1,000,779
BAKI AKHIR 72,670 123,422 153,798 184,175 214,552 244,928 275,305 305,682 336,058 366,435 396,812 427,188 355,989 711,979 1,000,779 1,306,018
Bahan Mentah
Stok Awal 0 2,500 2,800
Belian Tahun Semasa 489,000 513,450 539,123
Stok Akhir 2,500 2,800 3,000
Jumlah Kos Bahan 486,500 513,150 538,923
Pengangkutan Masuk & Duti 24,000 25,200 26,460
510,500 538,350 565,383
Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) 69,600 73,080 76,734
Overhed Kilang
Susut Nilai Aset Tetap (Operasi) 12,000 12,000 12,000
Utiliki Kilang 40,800 42,840 44,982
Penyelenggaraan Kilang 14,400 15,120 15,876
0 0 0 0
0 0 0 0
Jumlah Kos Overhed Kilang 67,200 69,960 72,858
Kos Pengeluaran 647,300 681,390 714,975
NAMA SYARIKAT
PENYATA PENDAPATAN PRO FORMA
Tolak: Perbelanjaan
Belanja Pentadbiran 207,600 217,980 228,879
Belanja Pemasaran 30,000 31,500 33,075
Perbelanjaan Lain 0 0 0
Pendaftaran & Lesen 4,000
Insurans & Cukai Jalan 2,400 2,400 2,400
Pelbagai Belanja Pra-Operasi 1,800 0 0
Faedah Sewa Beli 2,800 2,800 2,800
Faedah Pinjaman 9,330 8,397 7,464
Susut Nilai Aset Tetap 15,600 15,600 15,600
Ekuiti Pemilik
Modal 45,070 45,070 45,070
Untung Bersih Terkumpul 261,194 535,020 824,572
306,264 580,090 869,642
Liabiliti Jangka Panjang
Baki Pinjaman 139,950 124,400 108,850
Baki Sewa Beli 32,000 24,000 16,000
171,950 148,400 124,850
Liabiliti Semasa
Akaun Belum Bayar 20,375 32,600 256,725
40.0 40.0
35.0 35.0
30.0 30.0
25.0 25.0
Nisbah
Nisbah
20.0 20.0
15.0 15.0
10.0 10.0
5.0 5.0
0.0 0.0
1 2 3 1 2 3
Tahun Tahun
21% 90%
80%
21% 70%
60%
21%
50%
%
%
40%
20%
30%
20% 20%
10%
20% 0%
1 2 3 1 2 3
Tahun Tahun
35% 0.7
30% 0.6
25% 0.5
Nisbah
20% 0.4
%
15% 0.3
10% 0.2
5% 0.1
0% 0.0
1 2 3 1 2 3
Tahun Tahun