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COMO AGIR NA CRISE

FICHA TCNICA * 2009. SEBRAE/MG Todos os direitos reservados. permitida a reproduo total ou parcial, de qualquer forma ou por qualquer meio, desde que divulgadas as fontes. SEBRAE/MG ROBERTO SIMES Presidente do Conselho Deliberativo AFONSO MARIA ROCHA Diretor Superintendente LUIZ MRCIO HADDAD PEREIRA SANTOS Diretor Tcnico MATHEUS COTTA DE CARVALHO Diretor de Operaes Unidade de Inteligncia Empresarial SEBRAE/MG MARGARIDA MARIA SOUTO FANTONI Gerente Unidade de Polticas Pblicas e Articulao Institucional SEBRAE/MG NAIR APARECIDA DE ANDRADE Gerente Unidade de Acesso a Servios Financeiros SEBRAE/MG ALESSANDRO FLVIO BARBOSA CHAVES Gerente Unidade de Educao, Empreendedorismo e Cooperativismo SEBRAE/MG RICARDO LUIZ ALVES PEREIRA Gerente Assessoria de Comunicao SEBRAE/MG LAURO DINIZ MRCIA DA FONSECA FERNANDA RUAS RAQUEL TIBRCIO M9393 MPEs: como agir na crise. - Belo Horizonte: SEBRAE/MG, 2009. 11 p. : il. Nota de Contedo : Contedo elaborado pelo SEBRAE/SP e adaptado pelo Ncleo Observatrio da MPE da Unidade de Inteligncia do SEBRAE/MG 1.Crise financeira. I. Servio de Apoio s Micro e Pequenas Empresas de Minas Gerais. CDU: 330.33.01

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COMO AGIR NA CRISE

COMO AGIR NA CRISE

A turbulncia econmica mundial provocada pela crise bancria nos Estados Unidos e Europa atingir todos os pases do mundo, com diferentes nveis de intensidade. Isso afetar as empresas brasileiras, inclusive as micro e pequenas, tambm com diferentes nveis de intensidade, a depender do ramo de atuao de cada empresa. No possvel ainda saber com qual dimenso a crise econmica mundial afetar o Brasil, mas no estamos imunes a ela. Como os fundamentos econmicos do pas se fortaleceram nos ltimos anos, espera-se que os efeitos no sejam demasiadamente fortes, mas no h garantias sobre isso. Como instituio focada no fortalecimento dos pequenos negcios e no apoio cultura empreendedora, o Sebrae disponibiliza s micro e pequenas empresas algumas sugestes de procedimentos que podem ser adotados com o objetivo de que as empresas se preparem adequadamente para passar eventuais perodos de turbulncia econmica. Na realidade, so procedimentos que deveriam ser sempre observados pelo empreendedor, mas em momento de dificuldade econmica tornam-se cruciais para o sucesso do empreendimento. O Sebrae-MG informa que disponibilizar, a partir de fevereiro de 2009, boletins analticos acerca da evoluo da crise, de periodicidade trimestral. Mais informaes podem ser obtidas no portal www.sebraemg.com.br.

Recomendaes
Antes de mais nada: manter a calma. Hora de ter cautela, ateno, sensatez e disposio para ajustes.

 1 Vendas para o mercado interno

As empresas que vendem no mercado interno para o consumidor final devem, por enquanto, sentir menos a crise. Haver mais problemas se a recesso mundial for muito forte, atingir o Brasil de forma mais contundente e aumentar o desemprego no pas. De qualquer forma, o impacto ser diferente dependendo do tipo de produto populares ou no populares:  As empresas que vendem produtos populares tendem a ser as menos afetadas, porque os salrios menores continuaro com tendncia de recuperao real (por exemplo, o ganho real de 6,39% do salrio mnimo em fev/2009);  As empresas que vendem produtos mais caros enfrentaro condies de financiamento (ao consumo) menos favorveis que nos anos anteriores (ver item 4);  As empresas que enfrentam a concorrncia de produtos importados no mercado brasileiro podem ser at beneficiadas, porque os produtos importados ficaro relativamente mais caros devido desvalorizao do real;

 A  s empresas que consomem commodities agrcolas ou metlicas (ex.: soja, ao, ferro, cobre, etc.) tambm podem se beneficiar, devido queda no preo dessas mercadorias no exterior, com possveis impactos descendentes nos preos domsticos. O que fazer fundamental controlar despesas e receitas. Ateno aos custos fixos. A crise ser menos sentida por empresas com boa gesto. O esforo de venda deve ser redobrado, pense em alternativas para atrair novos clientes e fidelizar os antigos.

Vendas para grandes empresas

Cada caso um caso, mas de uma maneira geral pode ocorrer alguma queda nos pedidos e presso para reduo de preos. O que fazer importante que o empreendedor procure obter o mximo de informaes sobre como manter os setores de atuao das grandes empresas para as quais ele vende, para no ser pego de surpresa com uma queda brusca de vendas. Ele deve procurar diversificar ao mximo os clientes, evitar depender de apenas um ou dois grandes clientes. Ateno mxima aos custos fixos e a produtos parados no estoque. Evite demitir funcionrios. Essa a ltima atitude que o empreendedor deve tomar. Busque novos mercados que possam substituir os atuais. Custa caro demitir e treinar um novo funcionrio. S o faa se for realmente necessrio.

Vendas de bens de capital

Empresas que produzem bens de capital (mquinas e equipamentos, veculos pesados, colheitadeiras e/ou implementos, partes e peas, etc.) tendem a ter sua demanda reduzida nesse primeiro momento, porque, diante do quadro de incertezas, a primeira coisa que o setor produtivo faz cancelar ou postergar a realizao de novos investimentos. O que fazer Cautela a palavra de ordem! Controle de custos, modernizao e prospeco de mercados no exterior so alternativas a serem pensadas. O mercado interno tambm pode voltar a se aquecer em meados de 2009.

Crdito bancrio para financiar 4 a venda de produtos

Essas empresas podem ser prejudicadas, na medida em que os bancos, cooperativas de crdito e demais agentes financeiros fiquem mais cuidadosos na hora de oferecer crdito (com o crdito mais caro e escasso, os agentes financeiros tendem a reduzir os prazos e aumentar os juros do financiamento ao consumo). O que fazer Tentar negociar melhores condies de pagamento com seus fornecedores e repassar essas vantagens para os clientes pode ser

uma boa alternativa. Ateno aos custos fixos. O empreendedor deve procurar reduzir suas despesas para que, alguma eventual queda no faturamento, no provoque grandes problemas de caixa. Mantenha contato com o maior nmero de instituies financeiras para negociar condies de financiamento mais adequadas para seus clientes.

Crdito bancrio para capital de giro e investimento

As empresas que dependem muito de financiamento bancrio para capital de giro e investimento (ex.: construo civil e agricultura) podem ser prejudicadas, pois enfrentaro condies menos favorveis na operao de crdito do que antes da crise (com taxas de juros mais elevadas, prazos mais curtos e maior seletividade na concesso do crdito). O que fazer Os bancos vo ficar mais criteriosos para liberar crdito. Mais do que nunca, fundamental que o empreendedor mostre ao banco que tem total controle sobre as contas da empresa, despesas, vendas e lucros. necessrio mostrar a viabilidade econmica do empreendimento, que a empresa est sob controle e o empreendedor um bom pagador, apresentando boa capacidade de quitao de seus dbitos. Isso sempre ajuda na hora de obter emprstimos, mas decisivo em momentos como o atual. Diante desse quadro busque tambm formas de autofinanciamento, como: reduo do nvel de estoque, venda de ativos sem uso,

aumento da produtividade, renegociao de prazos mais longos com fornecedores e adiantamento de clientes. Use outras formas de crdito, como cooperativas de crdito e factoring, etc. O empresrio deve ficar atento s diversas alternativas de financiamento e escolher aquela mais adequada sua necessidade. Torna-se fundamental procurar mais de uma instituio financeira para comparar as condies e taxas. Nesse contexto, as cooperativas de crdito e instituies de microcrdito podem ser importantes alternativas.

Exportadoras

Se por um lado a recesso mundial reduz mercados, por outro o aumento do dlar torna os produtos brasileiros mais competitivos (aumenta a rentabilidade do exportador). Se a empresa importa parte dos produtos para remanufaturar e exportar, importante verificar se no h possibilidade de substituio por equivalentes nacionais. As empresas que exportam para o eixo USA-Europa sero afetadas negativamente, porque esperada uma estagnao econmica nesses pases. Tambm sero afetadas negativamente as empresas que produzem e exportam commodities agrcolas ou metlicas (ex.: soja, ao, ferro, cobre, etc.), devido queda no preo dessas mercadorias no exterior. As empresas que exportam para o eixo Rssia-China-ndia e pases do seu entorno podero se beneficiar, porque so mercados que continuaro crescendo acima da mdia mundial e porque o Real est desvalorizado em relao ao dlar. Analisar o mercado no qual a empresa atua e procurar o mximo de informaes possvel sobre a evoluo da

crise nesses mercados. fundamental controlar com ateno os custos fixos e verificar se possvel reduzir despesas. A venda para novos mercados, seja interno ou externo, tambm deve ser considerada.

COMO

Importadoras

Se a empresa importa produtos para venda direta ao consumidor no mercado interno ou utiliza insumos importados, poder enfrentar aumento de custos nesses produtos ou nos insumos importados devido desvalorizao do Real. O que fazer Verificar se h possibilidade e se vantajoso substituir por produtos nacionais. Se no h essa possibilidade, o empreendedor deve colocar uma lente de aumento em seus custos fixos. fundamental saber como e onde se gasta cada centavo e cortar todas as despesas desnecessrias. importante manter controle absoluto das despesas e receitas, assim como fazer promoes para atrair clientes, mas FUNDAMENTAL controlar as despesas e receitas para que as promoes no se tornem prejuzos.

investimentos
Em momentos de ameaa de crise natural que o empreendedor fique receoso e evite fazer investimentos. Por conta disso muitos

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bons negcios se perdem. As palavras-chave so: calma, pesquisa e planejamento. O empreendedor deve avaliar com ateno e cuidado o negcio no qual pretende investir ou ampliar. decisivo buscar o mximo de informaes possvel e analisar com muito critrio o potencial de vendas do produto ou servio, e ter clareza de onde esto os consumidores. preciso ter claro quanto a empresa ter de vender por ms para pagar os custos fixos e obter o lucro esperado. No se deve esquecer o capital de giro necessrio para manter o empreendimento funcionando at que ele comece a dar o retorno financeiro planejado.

abertura de empresas
Planejar, realizar pesquisas de mercado, buscar informaes sobre o ramo de atividade, analisar o investimento e sua taxa de retorno e identificar a necessidade de capital de giro so aes cruciais para ajudar na tomada de deciso do empreendedor que pode identificar oportunidades neste momento. comum, principalmente em tempos de crise, que os empreendedores optem pela informalidade, sob o argumento de que o negcio no precisa ser registrado, deixando de arcar com os custos da constituio. Todavia, esses empreendedores devem avaliar o custo-benefcio diante das vrias oportunidades perdidas em razo da no formalizao de seu empreendimento. Por exemplo, o empreendimento informal no possui nota fiscal, documento este exigido pelas grandes empresas dos seus fornecedores. Alm

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disso, fica impedido de participar de licitaes pblicas e, ainda pior, ter acesso a linhas de crdito dos bancos oficiais que so destinadas, exclusivamente, a empresas formais. O que fazer imprescindvel conhecer as possibilidades de formalizao de um negcio. Hoje, o empreendedor pode optar por se registrar na forma de uma Sociedade ou um Empresrio Individual. A partir de 1 de julho de 2009, poder tambm optar pelo Microempreendedor Individual MEI, destinado a empreendimentos com faturamento anual at R$ 36.000,00 e com no mximo um funcionrio. Nessa modalidade, no h incidncia de impostos sobre o faturamento e sobre a folha de pagamento, apenas valores fixos. Tambm no h custos para o registro de abertura, licenciamento e funcionamento dessa modalidade empresarial. Independentemente da sua escolha, busque mais orientaes no Sebrae.

PARA TODAS AS EMPRESAS

Ateno nas vendas, definio de preos e obteno de recursos.

Vendas

Por menor que seja o impacto recessivo, os primeiros efeitos so nas vendas. Para as micro e pequenas empresas, essa possibilidade ruim, pois reduo nas receitas de vendas significa dificuldades

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para cobrir despesas fixas, o que reduz a lucratividade e aumento do risco de inviabilizar o negcio. O que fazer Vender a prioridade, mais do que nunca. Portanto, seja criativo em todas as formas de atrair clientes e de influenciar nas suas decises de compra. As medidas governamentais podem favorecer o mercado interno e os produtos nacionais tendem a ficar mais competitivos e atrativos.

Definio de preos

A situao no Brasil no deixa de ser curiosa. A inflao baixa, mas alguns preos podem sofrer variaes muito alm do que demonstrado pelos ndices inflacionrios. Os custos de alguns insumos (como os importados) podem sofrer altas, mas repassar para o preo final dos produtos pode no ser uma operao automtica, justamente pelo esfriamento da demanda. A conseqncia poder ser a diminuio das margens de lucro. O que fazer Mais do que nunca, esse momento exige que cada empresrio faa escolhas conscientes, e a gesto de gastos pode ser a melhor sada. Considere tambm, se possvel, a substituio de produtos importados por produtos nacionais. A empresa deve se preparar para aumentar sua produtividade e reduzir o desperdcio.

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Obteno de recursos

Na estrutura econmica atual todas as operaes so interligadas, de um jeito ou de outro, entre os agentes financeiros. O dinheiro negociado por um banco no provm apenas de seus clientes depositantes, mas tambm de outros bancos. E numa crise de confiana, como est a situao atual, o crdito entre os agentes financeiros fica muito prejudicado, o efeito imediato a escassez de crdito para o pequeno tomador, incluindo aqui os pequenos negcios. A pequena empresa que utiliza freqentemente operaes de crdito com bancos ter dificuldades em negociar emprstimos. O que fazer Seja para investimento fixo ou para capital de giro, os recursos da micro e pequena empresa provm somente de duas fontes: dos proprietrios ou de terceiros. Principalmente para financiar o capital de giro, importante lembrar que capitais de terceiros no significam apenas de instituies financeiras (bancos, cooperativas de crdito e instituies de microcrdito). Fornecedores e clientes so excelentes fontes de capital de giro e, normalmente, muito mais baratas. Neste caso a regra comprar, vender e, depois de receber dos clientes, pagar aos fornecedores. Assim, o estoque no precisa ser financiado com dinheiro prprio ou de banco, pode ser dos fornecedores se comprar a prazo. O segredo comprar lotes menores, reduzindo ao mximo o tempo em que as mercadorias ficaro paradas. Tambm vender vista ou at receber antecipado dos clientes so timas alternativas, principalmente para quem produz sob encomenda ou mesmo os prestadores de servios. O

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valor das mercadorias paradas em estoque e o valor das contas a receber de clientes formam parte do capital de giro, que deve virar novamente moeda corrente antes da empresa precisar para cobrir as contas a pagar. O segredo administrar inteligentemente o fluxo de caixa e no permitir em nenhum momento saldos negativos que exijam crdito bancrio. Mas se acontecer, acredite em seu poder de negociao com seus fornecedores, retardar pagamentos de forma negociada pode ser a melhor alternativa para corrigir buracos no fluxo de caixa.

Polticas Pblicas 4 Oportunidades e benefcios

O Poder Pblico, ao lado dos empreendedores, um importante agente econmico capaz de contribuir para minimizar os efeitos da crise. Nesse contexto, um dos diversos mecanismos que o Poder Governamental pode lanar mo , sem dvida, a implementao de Polticas Pblicas focada nos pequenos negcios. Exemplo disso a Lei Complementar n 123, de 2006, que instituiu o Estatuto Nacional da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte (Lei Geral das MPEs), estabelecendo normas gerais relativas ao tratamento diferenciado e favorecido a ser dispensado s microempresas e empresas de pequeno porte no mbito da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios. Essa lei tem por objetivo melhorar o ambiente de negcios onde se inserem as microempresas, empresas de pequeno porte e sociedades cooperativas (conforme legislao especfica tratada na Lei 11.488, de 15/06/2007). Se o empreendedor enfrenta dificuldades para

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entrar ou se manter no competitivo mercado, poder usufruir dos benefcios da Lei Geral para: formalizar o seu negcio com mais agilidade por meio do cadastro sincronizado; pagar menos impostos e contribuies; participar de forma diferenciada de licitaes pblicas; simplificar as obrigaes trabalhistas e previdencirias; receber uma fiscalizao orientadora; associar-se a outras MPEs; ter acesso a crdito, inovao tecnolgica e ao Poder Judicirio para resoluo de conflitos. O que fazer Primeiro conhecer a Lei Geral: o Sebrae pode ajudar-lhe! A seguir sero mostrados os principais pontos abordados por essa legislao. Definio de ME e EPP So as empresas e sociedades cooperativas que tm faturamento at R$ 2.400.000,00 por ano e que no possuem os impedimentos citados no art 3 4, como exemplo: de cujo capital participe outra pessoa jurdica; que seja filial, sucursal, agncia ou representao, no Pas, de pessoa jurdica com sede no exterior constituda sob a forma de cooperativas, salvo as de consumo; que participe do capital de outra pessoa jurdica. Inscrio e baixa Consulta gratuita para pesquisa prvia do nome, da atividade, da localizao, riscos ao meio ambiente e necessidades sanitrias. Nos casos em que o risco da atividade for pequeno, as vistorias, para concesso de alvars, so realizadas com a empresa j em funcionamento. As informaes cadastrais so fornecidas em um nico formulrio e compartilhadas pelas reparties interessadas.

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Acesso a mercados Apresentao de documentao para licitao pblica somente na fase de contratao (se for vencedora). A Administrao Pblica poder destinar 25% das compras para serem feitas de microempresas, empresas de pequeno porte ou sociedades cooperativas. Nas compras com limites de at R$ 80.000,00 sero prioritrias licitaes pblicas somente entre microempresas, empresas de pequeno porte e sociedades cooperativas. Poder fazer a incluso no edital da subcontratao dos pequenos negcios locais, nas contrataes de obras e servios de empresas maiores. Simplificao das relaes de trabalho No exigncia da afixao de Quadro de Trabalho em suas dependncias; da anotao das frias dos empregados nos respectivos livros ou fichas de registro; de empregar e matricular seus empregados nos cursos dos Servios Nacionais de Aprendizagem; e de manter o livro Inspeo do Trabalho. Fiscalizao orientadora Ser fiscalizada de forma orientvel (exceto no caso de faltas graves), e no punitiva, quando tratar-se de aspectos trabalhista, meteorolgico, sanitrio, ambiental e de segurana. Associativismo Possibilidade da criao da Empresa de Propsito Especfico, que resolveria os aspectos de bitributao existentes nas centrais de compras. Com essa medida as microempresas e empresas de pequeno porte podem efetuar compras em conjunto, com menor custo, ganhando escala para concorrer com as grandes empresas.

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Crdito Manuteno e/ou ampliao de linhas de crdito especficas para microempresas, empresas de pequeno porte e sociedades cooperativas. Os bancos, juntamente com as entidades representativas, devero se articular para promover cursos e treinamentos para o desenvolvimento gerencial. Estmulo inovao No mnimo 20% dos recursos pblicos voltados para pesquisa, desenvolvimento e capacitao tecnolgica devero ser investidos em microempresas, empresas de pequeno porte e sociedades cooperativas, que se tornaro mais competitivas. So recursos que tm prazos de pagamento maiores e taxas de juros menores. Regras civis e empresariais Dispensa a realizao de assemblias de quotistas e a publicao de atas. Reduo dos custos quando do pagamento de ttulos levados ao cartrio de protesto. Acesso justia Quando houver uma pendncia junto Justia do Trabalho o preposto no precisa ser funcionrio. As empresas de pequeno porte e sociedades cooperativas tm acesso aos juizados especiais, na condio de proponente da ao. Tributao Considera destacadamente a industrializao, a comercializao e a prestao de servios e a aplicao da tabela de contribuio pertinente para aquelas empresas que exeram mais de uma ativi-

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dade simultaneamente. As compras em que ocorram substituio tributria do ICMS so tratadas separadamente para que nelas no incidam novamente a cobrana de ICMS. Se houver exportao, somente ser pago IRPJ, CSSL e o INSS, parcela do empregador. Assim, se optar pelo Simples Nacional, a empresa dever pagar menos impostos e contribuies. Existem vedaes legais quanto a esta opo, inclusive para as sociedades cooperativas. Ento, aconselha-se que o empreendedor procure se informar com o seu contador ou no site da Receita Federal: www.receita.fazenda.gov.br.

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RESUMO
V  ender prioridade. Procure alternativas para atrair novos clientes e fidelizar os j existentes; Tenha absoluto controle sobre suas despesas e receitas; A  teno aos custos fixos. Localize e corte todas as despesas desnecessrias; C  onverse com seus funcionrios e pea sugestes para diminuir despesas; O  lho no estoque, veja se ele no cresce com produtos encalhados; A  nalise o potencial de venda de seus produtos e aposte nos que possuem maior ndice de vendas e boa rentabilidade; T  ente negociar maior prazo de pagamento com seus fornecedores de forma a receber suas vendas antes de ter de pagar aos fornecedores. Evite contrair dvidas, principalmente em moeda estrangeira; No dependa nunca de apenas um ou dois grandes clientes; N  unca faa um investimento sem antes obter o mximo de informaes, analisar o potencial do mercado consumidor, o nvel de vendas para o retorno e o capital de giro necessrio para manter o negcio at que ele comece a dar retorno;

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 E  vite demitir funcionrios. S o faa se for muito necessrio. Voc vai precisar de funcionrios treinados para enfrentar eventuais dificuldades; P  rocure ganhar produtividade e competitividade, verifique seus preos, margens, custos fixos, processos produtivos. Veja se h algo a ser melhorado; M  antenha-se informado sobre os desdobramentos da crise, procure entender como ela deve impactar em seus principais clientes; A  teno s medidas anunciadas pelo governo, tente entender como elas impactaro no seu negcio. Participe das reunies em sua entidade empresarial para entender o que acontece com o seu setor de atuao; E  steja sempre aberto s mudanas, seja de produtos, processos internos e mercados; F  ique atento s novas oportunidades, elas sempre surgem em momentos de crise; P  rocure melhorar seus conhecimentos de gesto. Quem administra melhor enfrenta menos dificuldades nos momentos difceis. O Sebrae pode ajudar o empreendedor nisso. E  m tempos de crise, importante conhecer os benefcios legais e oportunidades que a Lei Geral oferece s MPEs; A  s sociedades cooperativas podem obter o mesmo tratamento diferenciado das microempresas e empresas de pequeno porte,

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 exceo do tpico tributrio; A  abertura de empresas uma oportunidade muitas vezes no percebida pelos empreendedores. Este procedimento ser facilitado a partir de 01/07/2009, com a criao da figura do Microempreendedor Individual MEI; P  lanejar, realizar um plano de negcio, buscar o mximo de informaes e anlises de investimento ajuda na tomada de deciso e minimiza os riscos na abertura; O  financiamento de empresas em processo de implantao no fcil, a anlise ocorre caso a caso e depende de alguns critrios estabelecidos, como o bom histrico de relacionamento do cliente com o banco, apresentao de um bom projeto de viabilidade econmico-financeira, uma parcela de capital prprio, presena de garantias, experincia gerencial e no ramo de atividade. Em alguns casos, apesar de normativamente no haver restries sobre o financiamento para empresas em implantao, os analistas de crdito so muito conservadores, fazendo exigncias que as MPEs possuem grandes dificuldades em atender.

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