l
/
2
bao
TOTAL DEL EQUIPO REQUERIDO
CONSTRUCCIN E INSTALACIN
3
1
3
2
30
3
1
3
8
500 pzas.
500 pzas.
3 pares
4
1
1
1
$ 300
$ 600
$ 195
$ 72
$ 54
$ 105
$ 200
$ 1200
$ 480
$ 120
$ 120
$ 270
$ 480
$ 60,000
$ 1,000
$ 580
$108,086.00
$100,000.00
TOTAL $208,086.00
Proyecto de Jgwersn para una Planta Productora ae Setos,
100
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
NEXO 4.2
Descripcin
Mobiliario y equipos
Gastos de construccin
Gastos de Constitucin
Equipo de transporte
Tota!
inversin
inicial
$48,086
$100,000
$ 10,000
$ 60.000
$218,086
Tasa de
depreciacin
25%
5%
5%
25%
1999
$12,021.5
5,000
500
15,000
32,521.5
2000
$12,021.5
5,000
500
15.000
32,521.5
2001 2002 2003
$12,021.5 $12,021.5 $ O
5,000 5,000 5,000
500 500 500
15.000 15.000 15.000
32,521.5 32,521.5 20,500
v a l o r
5o ao
Proyecto de Inversin para, una Planta Productora de
ANEXO 4.3
COSTO DE MANO DE OBRA
MANO DE OBRA DIRECTA
Obrero 1
Obrero 2
TOTAL
SUELDO
MENSUAL ANUAL
$ 1,900.00 $22,800.00
1.900.00 22.800.00
$ 3,800.00 $45,600.00
MANO DE OBRA INDIRECTA
Gerente administrativo $ 6,000.00
Ejecutivo de ventas 4,000.00
Ejecutivo de produccin 4,000.00
Secretara 1,800.00
TOTAL $15,800.00
$72,000.00
48,000.00
48,000.00
21.600.00
$189,600.00
TOTAL DE MANO DE OBRA $19,600,00 $163,200.00
Proyecto de Inversin pona una Planta Productora de Setcm 02
ANEXO 4.4
GASTOS DE ADMEVISTRCION
GERENTE ADMINISTRATIVO
EJECUTIVO DE PRODUCCIN
SECRETARIA
IMSS
2%SAR
5% INFONAVIT
.-
VACACIONES
AGUINALDO
PAPELERA
TELEFONO
TOTAL
GASTOS DE VENTAS
EJECUTIVO DE VENTAS
MSS
2% SAR
5% INFONAVIT
VACACIONES
AGUINALDO
PUBLICIDAD
TELEFONO
TOTAL
Mensual
$6,000.00
4,000.00
1,800.00
3,518.73
236.00
590.00
0
0
15O.OO
150.00
$16,444.73
$ 4,000.00
1,192.79
80.00
200,00
0
0
2,500.00
250.00
$ 8,222.79
Anual
$72,000.00
48,000.00
21,600.00
42,224.71
2,832.00
7,080.00
2,950.00
11,800.00
1,800.00
1,800.00
$212,086.71
$48,000.00
14,413.46
960.00
2,400.00
1,000.00
4,000.00
30,000.00
3,000.00
$102,773.46
Proyecto de Inversin para, una Planta Productora de Betaq 03
GASTOS DE PRODUCCIN
OBREROS (1 Y 2)
IMSS
2% SAR
5%INFONAVIT
VACACIONES
AGUINALDO
TOTAL
MENSUAL
$3800.00
1,333.15
76.00
190.00
O
O
$5,399.15
ANUAL
$45,600.00
15,997.80
912.00
2,280.00
949.95
3,800.00
$69,539.75
Proyecto de Inversin para una Planta Productora de SetcujQ4
ANEXO 4.5
COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA
1999
Toneladas a producir 60
2000 2001
70 90
2002 2003
110 130
Semilla (toneladas) 8 9.33 12 14.67 17.33
$141,400.00 $164,954.00 $212,160.00 $259,366.00 $306,394.00
Paja (pacas) 2,000 2333 3000 3667 4333
$ 24,480.00 $28,556.00 $36,720.00 $44,884,00 $53,036.00
Agua $4,896.00 $6,192.00 $7,488.00 $8784.00 $10,080.00
Bolsas polipapel 20,000 23,333 30,000 36,667 43,333
$4,950.00 $5,776.00 $7,426.00 $9,075.00 $10,726.00
Proyecto de Inversin para una Planta Productora de Setaq 05
ANEXO 4.5
COSTO DE PRODUCCIN
CONCEPTO
Materia prima
Electricidad
Gas
Empaque
Mano de obra directa
Total costos directos
Depreciacin y amortizacin
Mantenimiento
Mano obra indirecta
Total costos indirectos
Costo de produccin
1999
$175,766
3,000
5,052
9,000
43,200
236,018
32,521.5
5,000
189,600
227,121.5
463,139.5
2000
$205,478
4,080
6,871
12,240
50,112
278,781
32,521.5
6,800
231,312
270,633.5
549,414.5
2001
$263,794
5,549
9,344
16,646
58,130
353,463
32,521.5
8,600
282,201
323,322.5
676,785.5
2002
$322,109
7,547
12,708
22,639
67,431
432,434
32,521.5
11,696
345,825
390,042.5
822,476.5
2003
$380,236
10,264
17,283
30,789
78,220
516,792
20,500
15,907
421,907
458,314
975,106
COSTO UNITARIO POR PRODUCTO
COSTO UNITARIO POR KILO $7.72
COSTO
7.72
PRECIO VENTA
25.00
Proyecto de Inversin para una Planta Productora de
Anexo 5.1
Tasa interna de rendimiento
De acuerdo a la formula siguiente y por medio de prueba y error se obtuvo la
TIR tomando una vida til del proyecto de 10 aos.
(l+i)
n
i
Donde:
A = Ingresos anuales netos de dinero
P - Costo de la inversin inicial
i - Tasa de rendimiento esperado
n = Afios de vida del proyecto
10
208,086.00 = 118,818.00 ( 1 + i y - l
10
(i +o'
u
i
208,086.00 - (1 + i)
10
- 1
118,818.00 ( l+ i)
10
i
1.751300308 -g + f
i A
70 1.42
60 1.65
55 1.79
56 1.76476494078
Es el 56 % porque es que ms se aproxima y con este valor se puede
igualar a cero.
Proyecto de Inversin para una Planta Productora de
Anexo 5.2
RAZONES FINANCIERAS
Tasa circulante - 77.000.00
20,000.00
3.85
Prueba del cido = 77,000.00-0 = 3.85
20,000.00
Proyecto da Inversin para una Planta Productora de
Anexo 5,3
Nivel mnimo de ventas que puede tener la planta para seguir siendo
econmicamente rentable.
Produccin (ton)
130
110
90
70
60
30
Capacidad instalada
100%
84.62 %
69.23 %
53.85 %
46.16%
23.08 %
Si estas 30 toneladas tiene un precio de $15 por kilogramo, se tiene un total de
ventas $ 450,000.00, por lo que el proyecto sigue siendo rentable.