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17 ASIENTO DE AJUSTE Y/O REGULARIZACION CODIGO CUENTA 9 ACREDORAS POR EL CONTRARIO 311 contratos en ejecucin 7114 productos inmuebles

terminados 6924 productos inmuebles terminados 781 cargas cubiertas por provisiones 791 cargas imputables a cuentas de costos y gastos 921 materias primas para produ.inm 922 mano de obra 923 costos indirectos de servicios 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 95 GASTOS DE VENTAS 7024 productos inmuebles terminados 7114 productos inmuebles terminados 811 produccin de bienes 811 produccin de bienes 821 valor agregado 821 valor agregado 6024 materias primas para productos inmuebles 821 valor agregado 6391 gastos bancarios 821 valor agregado 821 valor agregado 831 excedente bruto(insuf.bruta) de explotacin 831 excedente bruto(insuf.bruta) de explotacin 6211 sueldos y salarios 6721 rgimen de prestacion de salud 6273 seguro complem.de trab.de riesgo 6442 contribuciones al SENSICO 831 excedente bruto(insuf.bruta) de explotacin 21,206,806.72 84,033.61 por la 13,234,853.61 42,016,806.72 20,810,000.00 21,206,806.72 por el cierre de la cta 62 gas.del p 560,000.00 560,000.00 20,250,000.00 20,250,000.00 42,016,806.72 42,016,806.72 42,016,806.72 0.00 42,016,806.72 por el cierre de la cuenta 63 1,087,596.00 34,044,853.00 20,250,000.00 11,200,000.00 761,317.20 1,449,087.60 1,472,044.87 por el cierre de la cuenta 70 y 61 32,211,317.20 32,211,317.20
DEBE

50,000,000.00

GLOSA por la cancel.de la conts.del 50,000,000.00 compr.de conts


HABER

por el cierre de la cuenta 69

por el cierre de la clase 9

por la canc. de la cta 60

por la canc. de la cta 60 al cierre

por la canc. Del valor agregado

831 excedente bruto(insuf.bruta) de explotacin 841 resultado de explotacin 841 resultado de explotacin 6814 depre.deinmuebles maq.y eq.-costo 841 resultado de explotacion 841 resultado de explotacion 851 resultados antes de participacion e impuesto 851 resultados antes de participacion e impuesto 991 utilidad 6,884,357.11 7,971,953.11 1,087,596.00

13,234,853.61 7,971,953.11

cancelacin del excedente de explotacin

Por el cierre de la cuenta 68 1,087,596.00 valuacin de act. por el cierre del resultado de 1,087,596.00 explotacin 6,884,357.11 por el resul.antes de inter. e imp.

6,884,357.11

18 DETERMINACION DE LAS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Y EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO CODIGO CUENTA
DEBE HABER

871 participacin de los trabajadores 413 Participacin de los trabaj. por pagar 891 utilidad 871 participacin de los trabajadores 881 impuesto a la renta 4017 impuesto a la renta 891 utilidad 881 impuesto a la renta 891 utilidad

344,217.86

GLOSA por la provision de la participcion 344,217.86 de trabajadores

344,217.86

1,962,041.78

por la cancelacion dela 344,217.86 cta 87 particip.de trab. por la provis.del impuesto a la 1,962,041.78 renta de 3ra cat. por el cierre de la cta 88

1,962,041.78 1,962,041.78 4,578,097.48 4,578,097.48

por el cierre de la cta 89

18.1 CODIGO

ASIENTOS DE CIERRE CONTABLE CUENTA


DEBE HABER

GLOSA

122 anticipos a clientes 3913 inmuebles maqu.y equipo-costo 4011 impuesto general a las ventas 4017 impuesto a la renta 4031 ESSALUD 4034 contribucin al SENSICO 4039 otras inst CONAFOVISER 4071 IFP integra

0.00 3,865,356.00 121,365.97 567,066.46 167,816.27 16,806.72 15,026.83 239,955.74

por el cierre del ejercicio

4111 sueldos y salarios por pagar 413 Participacin de los trab. por pagar 4212 emitidas en cartera 4511 instituciones financieras 5011 acciones 582 reserva legal 5911 utilidades acumuladas 5912 ingresos de aos anteriores 1041 cuentas corrientes operaciones 1212 emitidas en cartera 1611 con garanta 1821 pacifico seguro acciones representativas de capital social3022 comunes 3311 terrenos 3321 edificaciones administrativas 3331 maquinarias y equipos de explotacin 3351 muebles

522,400.00 344,217.86 1,060,300.00 236,800.00 3,5180340.00 355,000.00 4,578,097.48 220,000.00 7,998,651.73 446,387.66 865,190.00 63,200.00 112,600.00 214,500.00 789,400.00 5,300,520.00 38,100.00