TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE MATO GROSSO

Secretaria de Controle Externo de Obras e Servios de En en!aria

MANUAL DE "ROCEDIMENTOS "ARA AUDITORIA EM OBRAS RODO#I$RIAS %ATUALI&A'(O )*++,

Cuiab 2011

MANUAL DE "ROCEDIMENTOS "ARA AUDITORIA EM OBRAS RODO#I$RIAS

Cuiab 2011

RESUMO Este Manual estabelece os procedimentos mnimos a serem observados pelas equipes de auditoria da Secretaria de Controle Externo de Obras e Servios de Engen aria do !ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso# quando da anlise de obras rodovirias$ %ara tanto# partindo&se das caractersticas pr'prias do 'rg(o citado# como quantidade e quali)ica(o do corpo t*cnico# disponibilidade de equipamentos# +ei Org,nica e -egimento .nterno# e de in)orma/es sobre a geogra)ia do Estado e os 'rg(os locais responsveis pela execu(o de estradas# )oi elaborada uma )orma de atua(o espec)ica para cada uma das modalidades de controle# quais se0am1 auditoria em procedimentos licitat'rios2 em obras em andamento2 em obras concludas2 auditoria de qualidade em obras 0 entregues2 e auditoria em obras paralisadas$ "alavras-c!ave1 3uditoria2 auditoria de obras2 obras rodovirias2 procedimentos$

ABSTRACT ! is Manual aims to establis t e minimum procedures to be observed b4 t e audit sta)) o) Secretaria de Controle Externo de Obras e Servios de Engen aria o) !ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso# in anal4sis o) road 5or6s$ ! us# based on t e c aracteristics o) t e agenc4# as t e number and quali)ications o) sta))# availabilit4 o) equipment# t e Organic +a5 and .nternal -ules# and in)ormation on t e geograp 4 o) t e state and local governments responsible )or implementation o) roads# it 5as developed an speci)ic 5a4 o) action )or eac o) t e control met ods# namel41 audit in bidding procedures2 in 5or6s in progress2 in completed 5or6s2 audit in qualit4 o) 5or6s alread4 delivered2 and audit in stopped 5or6s$ .e/0ords1 3udit2 audit in 5or6s2 road 5or6s2 procedures$

LISTA DE SIGLAS E ABRE#IATURAS

AN" 7 3"89C.3 93C.O93+ :E %E!-;+EO CA" 7 C.ME9!O 3S<=+!.CO :E %E!-;+EO CBR 7 CALIFORNIA BEARING RATIO CBU1 7 CO9C-E!O >E!?M.9OSO ?S.93:O 3 @?E9!E C"L 7 COM.SSAO %E-M39E9!E :E +.C.!3BAO DAER 7 :E%3-!3ME9!O 3?!C9OMO :E ES!-3:3S :E -O:3"EM DER 7 :E%3-!3ME9!O :E ES!-3:3S :E -O:3"EM DMT 7 :.S!D9C.3 ME:.3 :E !-39S%O-!E DNER F :E%3-!3ME9!O 93C.O93+ :E ES!-3:3S :E -O:3"EM DNIT 7 :E%3-!3ME9!O 93C.O93+ :E .9<-3ES!-?!?-3 :E !-39S%O-!ES DN"M 7 :E%3-!3ME9!O 93C.O93+ :E %ES@?.S3 M.9E-3+ G"S 7 GLOBAL POSITIONING SYSTEM IBRAO" 7 .9S!.!?!O >-3S.+E.-O :E 3?:.!O-.3 :E O>-3S %G>+.C3S ISC 7 H9:.CE :E S?%O-!E C3+.<;-9.3 LR2 7 +E. :E -ES%O9S3>.+.:3:E <.SC3+ "N 7 %-;C!O- 9O-M3+ SECE3-OBRAS 7 SEC-E!3-.3 :E CO9!-O+E EI!E-9O :E O>-3S E SE-J.BOS :E E9"E9K3-.3 SICRO 7 S.S!EM3 :E C?S!OS -O:OJ.=-.OS TCE 7 !-.>?93+ :E CO9!3S :O ES!3:O TCU 7 !-.>?93+ :E CO9!3S :3 ?9.AO TSD 7 !-3!3ME9!O S?%E-<.C.3+ :?%+O TSS 7 !-3!3ME9!O S?%E-<.C.3+ S.M%+ES Nota1 3os 3uditores menos experientes em obras rodovirias# recomenda&se ainda consultas ao "lossrio de !ermos !*cnicos -odovirios+$
1

>-3S.+$ :epartamento 9acional de Estradas de -odagem$ :iretoria de :esenvolvimento !ecnol'gico$ :ivis(o de Capacita(o !ecnol'gica$ Glossrio de Termos Tcnicos Rodovirios $ -io de Laneiro1 .%-# 1MMN$

A"RESENTA'(O 3 presente publica(o traO uma orienta(o a ser seguida por todos os servidores do !ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso P!CE&M!Q# quando em auditoria de obras rodovirias$ Como pea orientadora# n(o se tem a pretens(o de engessar os trabal os de auditoria# mas de servir de guia quando do plane0amento da mesma e das inspe/es a campo$ 3ssim# espera&se que os auditores sigam os roteiros aqui estabelecidos# mas sempre utiliOando suas experiRncias pro)issionais para detectar irregularidades n(o previstas# bem como para apro)undar a atua(o nos ac ados mais relevantes$ O Manual serve# ent(o# como um padroniOador de procedimentos que permite ao !CE& M! um plane0amento mais e)iciente de suas auditorias e uma maior produtividade nos trabal os realiOados em campo# al*m de servir como par,metro na avalia(o da qualidade das auditorias realiOadas$ 9esse sentido# )oram uni)ormiOados procedimentos inerentes ao plane0amento das atua/es Pdesde crit*rios para sele/es de obras at* o dimensionamento das equipes e estabelecimento de praOosQ# bem como aos trabal os espec)icos de cada modalidade de controle externo em obras rodovirias# tais como1 3uditoria em procedimentos licitat'rios# obras em andamento e concludas2 3uditoria de qualidade em obras 0 entregues e paralisadas$ %or outro lado# por serem mutantes os procedimentos de auditoria em virtude da natureOa da pr'pria atividade F que * a persegui(o a irregularidades que tendem a se tornar t(o mais complexas quanto mais e)icaOes s(o os controles internos e externos F# * )undamental que o presente Manual se0a revisto# ordinariamente# a cada dois anos$

SUMRIO
A"RESENTA'(O444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 5 +4 "LANOS DE AUDITORIAS4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 6 +4+4 DIMENSIONAMENTO DE E1UI"ES444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444446 )4 CRIT7RIOS "ARA A SELE'(O DE OBRAS44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444448 94 "RA&OS444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+) )4 AUDITORIA EM "ROCEDIMENTOS LICITAT:RIOS44444444444444444444444444444444444444444444444 +9 )4)4 AN$LISE DOS TERMOS E E3IG;NCIAS DO EDITAL44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+< 94 AN$LISE "RELIMINAR DO "RO=ETO44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+> <4 AN$LISE DA "LANIL?A OR'AMENT$RIA44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444)< 94 AUDITORIA EM OBRAS EM ANDAMENTO4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 )6 94+4 SOLICITA'(O DE DOCUMENTOS4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444)8 94)4 AN$LISE "RELIMINAR444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444449< 9494 INS"E'@ES EM CAM"O4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444<+ 94< MONITORAMENTO CONTANUO4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444B5 94B4 RELAT:RIO 1UADRIMESTRAL DE AUDITORIA444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444445* <4AUDITORIA EM OBRAS CONCLUADAS444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 5< <4)4 INS"E'@ES EM CAM"O444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444458 B4 AUDITORIA DE 1UALIDADE44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 >6 B4)4 A#ALIA'(O EM "A#IMENTOS AS2$LTICOS44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444446* B494 A#ALIA'(O EM "A#IMENTOS DE CONCRETO44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444446+ B4<4 RELAT:RIO "RELIMINAR DE AUDITORIA444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444446) 54 AUDITORIA EM OBRAS "ARALISADAS4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 6< 54)4 INS"E'@ES EM CAM"O444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444468 5494 RELAT:RIO DE OBRAS RODO#I$RIAS "ARALISADAS44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444448+ ANE3OS44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444 8<

+4 OT-IBR **+C)**5444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444448< )4 MODELO DE O2ACIO DE A"RESENTA'(O DA E1UI"E DO TCE-MT4444444444444444444444444444444444444444444444+*9 94 O2ACIO "ARA A SOLICITA'(O DE DOCUMENTOS %OBRAS EM ANDAMENTO,4444444444444444444444444444444444444444+*B B4 MODELO DE 2IC?A "ARA LE#ANTAMENTO 2ASICO DE OBRAS44444444444444444444444444444444444444444444444444444444444++* >4 ES1UEMA DA CAI3A DOSADORA DE LARSEN444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444++9 64 TERMO DE INS"E'(O "ARA OBRAS EM ANDAMENTO OU CONCLUADAS44444444444444444444444444444444444444444444444++B E+EME9!OS >=S.COS :3 O>-3 P<O+K3 1 :E SSSQ$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$11T 84 TERMOS DE INS"E'(O "ARA AUDITORIAS DE 1UALIDADE444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444++> +*4 RELAT:RIO "RELIMINAR DE AUDITORIA4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+)< ++4 "LANIL?A DE IN2ORMA'@ES SOBRE CONTRATOS4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+)8 +)4 TERMO DE INS"E'(O "ARA OBRAS "ARALISADAS4444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+9+ +94 RELAT:RIO DE OBRAS RODO#I$RIAS "ARALISADAS444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444444+9B S."+3$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$1UT

+4 "LANOS DE AUDITORIAS +4+4 DiDensionaDento de eEFiGes 3t* o )inal de 0aneiro de cada ano# devem ser designados os servidores que )icar(o encarregados das auditorias nas obras rodovirias do Estado$ 3 permanRncia desses

mesmos servidores ao longo dos anos deve# na medida do possvel# ser sempre perseguida# uma veO que proporcionar a sua contnua especialiOa(o no ramo# bem como seu crescente con ecimento acerca das peculiaridades das diversas regi/es do Estado e suas implica/es na constru(o de estradas$ -ecomenda&se a indica(o de# no mnimo# quatro servidores# distribudos em equipes# com disponibilidade de tempo su)iciente para realiOar inspe/es em campo# na )requRncia mnima de uma semana por mRs$ Cada equipe deve# ent(o# ser responsvel pela auditoria de suas pr'prias obras Pselecionadas con)orme os crit*rios elencados no item 1$2# deste ManualQ$ :e)inida a equipe# o Consel eiro -elator emitir um o)cio) ao gestor do 'rg(o auditado# apresentando&a e solicitando a indica(o )ormal de# ao menos# um representante da Secretaria para atuar 0unto ao !CE&M!# devendo este ser engen eiro# ter acesso a todos os setores da Secretaria e disponibilidade de tempo para acompan ar as inspe/es em campo$ 9a elabora(o dos relat'rios# os textos produOidos por cada equipe dever(o ser 0untados em um s' documento# que ser assinado por todos9$

)4 CritHrios Gara a seleIo de obras AFditoria eD GrocediDentos licitatJrios Cada equipe designada para o acompan amento de obras rodovirias dever realiOar# no mnimo# uma auditoria espec)ica em procedimento licitat'rio# na modalidade de concorrRncia# a cada quadrimestre$ !al atua(o n(o se con)unde com os trabal os ordinrios de anlise de obras concludas ou em andamento# uma veO que a investiga(o do seu processo de licita(o poder ser )eita em etapa posterior V assinatura do contrato# enquanto que# nas auditorias espec)icas# cu0os procedimentos s(o regulamentados no item 2 deste Manual# todo o trabal o deve ser concludo com o certame ainda em curso# antes da data prevista para a

2 U

Jide modelo anexado F 3nexo 2$

3 3uditoria# perante o ente )iscaliOado# * Wnica$ 9o entanto# os pr'prios !ermos de .nspe(o# que ser(o anexados ao relat'rio# indicar(o o ,mbito de atua(o de cada equipe no processo$

abertura das propostas F tudo isso visando possibilitar uma decis(o do !CE&M!# em tempo bil de se impedir uma contrata(o que se0a pre0udicial ao Estado$ Com essa )inalidade# devem ser selecionados odos os procedimentos licitat'rios que visem V contrata(o de obras rodovirias de grande vulto# con)orme de)ini(o do art$ TX# J# da +ei nX Y$TTTZMU$ O crit*rio padr(o para a sele(o dos demais editais deve ser o de maior valor absoluto$ 9o entanto# sob pr*via 0usti)icativa ao secretrio da Secex&Obras# outros par,metros poder(o subsidiar as escol as# tais como1 custo por quil[metro de rodovia destoante da m*dia veri)icada no Estado2 licita(o ob0eto de denWncia 0unto ao !CE&M!2 licita(o cu0o ob0eto en)rentou grandes debates na sociedade2 edital de licita(o com clusulas excessivamente restritivas2 entre outros$ %ara operacionaliOar essa atua(o# um dos servidores designados para o acompan amento de obras rodovirias< deve ser encarregado de ler# diariamente# os avisos de licita/es publicados no :irio O)icial do Estado e in)ormar aos demais a existRncia de concorrRncias passveis de serem selecionadas$ Sempre que uma equipe selecionar algum edital para anlise# deve dar con ecimento Vs demais do grupo$ AFditoria eD obras eD andaDento :eve&se perseguir a atua(o nas obras que# 0untas# respondam por# no mnimo# T0\ do montante investido pelo Estado em rodovias$ Cada equipe envolvida no processo deve ser responsvel pelo acompan amento de# no mnimo# quatro obras$ !odo e qualquer contrato inerente a obras rodovirias deve ser considerado para e)eito de totaliOa(o dos recursos investidos e conseguinte clculo do valor a ser auditado# se0a ele re)erente V implanta(o# pavimenta(o# restaura(o# conserva(o ou at* mesmo V aquisi(o de ligantes betuminosos para serem )ornecidos Vs obras$ %ara que isso se0a adequadamente monitorado# no incio dos trabal os# deve ser encamin ado um o)cio ao 'rg(o auditado# solicitando&se que# mensalmente# se0am in)ormados ao !CE&M! todos os pagamentos realiOados em obras rodovirias$ 3 sele(o deve prioriOar as obras re)erentes V implanta(o# pavimenta(o# restaura(o e sinaliOa(o$ 9(o obstante# os demais tipos de obras podem ser selecionados# sendo at* mesmo recomendvel que# uma veO obedecido o crit*rio do valor mnimo auditado#
]

Ou qualquer outro servidor previamente designado pelo secretrio da Secex&Obras$

alguns contratos se0am selecionados de )orma meramente aleat'ria# de modo a evitar&se a excessiva previsibilidade da atua(o do !ribunal$ 3ssim# o crit*rio padr(o para a sele(o * a expectativa de despesa com cada obra ao longo do ano Pveri)icado pelo bin[mio valor e saldo contratuaisQ# mas sempre subsidiado por outros# tais como1 custo por quil[metro de rodovia destoante da m*dia veri)icada no Estado2 ser a obra ob0eto de denWncia 0unto ao !CE&M!2 obra )requentemente citada na mdia2 obra que teve irregularidades relevantes Pe n(o sanadasQ relatadas em processo espec)ico de anlise de procedimento licitat'rio2 e aleatoriedade$ AFditoria eD obras conclFKdas 3 sele(o de obras 0 concludas deve ter um c!r er s"#le ivo Vs auditorias em obras em andamento# sempre que se0a necessrio adicionar mais obras al*m daquelas analisadas ao longo do ano para garantir o mnimo de T0\ do valor executado$ 3l*m do crit*rio acima# apenas denWncias aparentemente procedentes podem sugerir a inclus(o de uma obra 0 concluda no rol das auditadas$ AFditoria de avaliaIo da EFalidade eD obras LM entre Fes %ara essa esp*cie de auditoria# devem ser selecionadas as obras cu0o Wltimo pagamento ten a sido e)etivado entre U PtrRsQ e ^ PcincoQ anos atrsB$ O crit*rio de sele(o# ressalvada a disponibilidade e a capacidade operacional da equipe# * a o !lid!de d!s o$r!s# com as seguintes exce/es1 F Conserva(o rodoviria2 F -estaura(o parcial de rodovias Ptapa&buracos# reestabiliOa/es parciais de base# entre outrasQ2 F Servios emergenciais2 F Simples loca/es de equipamentos2 F Simples )ornecimento de materiais2 F %equenos servios contratados com dispensa de licita/es2

Esse praOo * meramente prudencial# uma veO que a garantia legal * de cinco anos# contados a partir do recebimento da obra$

F SinaliOa(o rodoviria Ptanto oriOontal F pois as especi)ica/es usuais de servio indicam a utiliOa(o de materiais com durabilidade in)erior a cinco anos F quanto verticalQ2 F Servios de mera )resagem de pavimentos antigos2 F -econ)orma(o ambiental PapenasQ2 F Obras de edi)ica/es Ppassarelas para pedestres e constru(o de terminais rodovirios# entre outrasQ$ AFditoria eD obras Garalisadas :evem ser selecionadas od!s !s o$r!s que este0am paralisadas# independentemente de aver um documento )ormaliOando tal situa(o$ %ara tanto# devem&se veri)icar os saldos contratuais das obras em andamento# cu0o Wltimo pagamento )oi e)etivado um ano ou mais e# nesse caso# encamin ar# desde logo# um o)cio ao 'rg(o auditado solicitando a regulariOa(o da in)orma(o na planil a e a c'pia da Ordem de %aralisa(o dos Servios# ou a 0usti)icativa para a sua )alta$ 94 "raNos @uando se tratar de !"di ori!s es#ec%ic!s em #rocedimen os lici ! &rios# deve&se redobrar a aten(o quanto aos praOos# uma veO que# independentemente da data de incio dos trabal os# o relat'rio )inal precisa sempre estar concludo em tempo bil para que o -elator do processo o coloque em pauta para a Wltima sess(o plenria que antecede a data limite prevista em edital para a abertura das propostas$ Sendo assim# * imprescindvel que a0a a leitura diria dos avisos de licita(o publicados no :irio O)icial e que os praOos assinalados nos o)cios de solicita(o de documentos se0am rigorosamente monitorados$ Outro procedimento que se deve lanar m(o sempre que necessrio * o de se ir pessoalmente at* o 'rg(o auditado em busca da documenta(o$ Excepcionalmente# quando se )iOer impossvel a conclus(o do relat'rio em tempo bil para a aprecia(o do %leno antes da abertura das propostas e ante a constata(o de graves irregularidades que maculem o procedimento licitat'rio# o Secretrio de Controle Externo# instrudo acerca dos ac ados mais relevantes# dever se reportar ao Consel eiro -elator do processo# o qual# nos termos dos arts$ Y2 e YU# ...# da +ei

Org,nica do !CE&M!5# e dos arts$ 2MN# _ 1X e 2MY# ...# e %argra)o Gnico de seu -egimento .nterno># decidir liminarmente pela necessidade ou n(o de suspens(o do certame em anlise$ %ara !"di ori!s em o$r!s em !nd!men o# a equipe deve )aOer inspe(o em campo em cada uma das obras sob sua responsabilidade# no mnimo# uma veO a cada dois meses$ <indo o quadrimestre# cada equipe dever apresentar# at* o 1^X dia do mRs subsequente# um relat'rio quadrimestral de auditoria para cada uma das obras analisadas$ 3o )inal do exerccio# os relat'rios quadrimestrais apresentados individualmente pelas equipes envolvidas devem ser consolidados no -elat'rio de 3uditoria# no praOo estabelecido pelo !CE&M! para a anlise de presta/es de contas$ :evido ao seu carter suplementar# o praOo para a conclus(o de !"di ori!s em o$r!s concl"d!s deve coincidir com o praOo )inal estabelecido pelo !CE&M! para a anlise de presta/es de contas anuais das Secretarias de Estado$ @uando se tratar de 3uditorias Especiais ou de processos de :enWncia# as equipes ter(o o praOo de U0 PtrintaQ dias para a apresenta(o do -elat'rio de 3uditoria$ 9o caso das !"di ori!s de !v!li!'(o d! )"!lid!de em o$r!s * en re+"es # dever ser )ormaliOado um processo espec)ico para cada obra$ 3 partir da data de abertura# a equipe de engen aria dever realiOar os procedimentos preliminares# concluir as inspe/es de campo e emitir o -elat'rio %reliminar de 3uditoria# no praOo de U0 dias$ %or se tratar de anlise de gest(o# mais do que meras anlises de obras# as !"di ori!s em o$r!s #!r!lis!d!s devem ser )ormaliOadas em um Wnico processo por ano# pre)erencialmente no segundo semestre6# que precisa ser concludo no praOo de M0 dias$ Em odos os c!sos# o praOo para a aprecia(o das peas de de)esa apresentadas deve ser de U0 dias# podendo ser prorrogado em )un(o do grau de complexidade envolvido em sua anlise# mediante pr*via 0usti)icativa ao secretrio da Secex&Obras$ )4 AUDITORIA EM "ROCEDIMENTOS LICITAT:RIOS

T N Y

+ei Complementar nX 2TM# de 22 de 0aneiro de 200N$ -esolu(o nX 1]# de 2 de outubro de 200N$

3 pre)erRncia pelo 2X semestre * 0usti)icada por duas raO/es1 para# no caso de ser o primeiro ano do mandato do gestor# aver tempo de ele se inteirar da situa(o deixada pelo governante anterior2 e pela conveniRncia de a auditoria ser peri'dica Pguardando um intervalo regular entre duas atua/esQ$

3o selecionar um procedimento licitat'rio para anlise# con)orme crit*rios estabelecidos no item 1$2# deste Manual# a equipe dever imediatamente propor ao Secretrio de Controle Externo a atua(o de -epresenta(o de 9atureOa .nterna# devendo este solicitar ao Consel eiro -elator F em con)ormidade com os arts$ 20N e 1UY# J..# do -egimento .nterno F a abertura do processo Pde carter urgenteQ no ,mbito do !CE&M!$ )4+4 SolicitaIo de docFDentos !(o logo se0a solicitada a abertura do devido processo# a equipe deve providenciar F mediante o)cio# assinalando o praOo de ^ PcincoQ dias Wteis F a solicita(o de c'pias dos documentos necessrios V anlise do certame selecionado$ !al documenta(o dever compreender o edital de licita(o com todos os seus anexos disponveis aos licitantes# inclusive o pro0eto bsico eZou executivo 8 em suaPsQ completudePsQ +*# bem como 3-!PsQ doPsQ responsvelPeisQ t*cnicoPsQ peloPsQ pro0etoPsQ e oramento bsico$ Em virtude da escasseO do praOo para a conclus(o do relat'rio de auditoria# quando se )iOer necessrio# a equipe dever levar em m(os o re)erido o)cio e# sempre que possvel# proceder# nessa mesma visita# V grava(o de todos os documentos solicitados# em meio eletr[nico$ )4)4 AnMlise dos terDos e exi Oncias do edital %reliminarmente# deve&se observar se o edital cont*m os anexos mnimos necessrios# quais se0am1 F Minuta do contrato2 F %lanil a oramentria2 F %ro0eto bsico eZou executivo# com todas as suas partes# desen os# especi)ica/es e outros complementos$ 3p's isso# a equipe deve averiguar# no edital# a regularidade de todas as exigRncias estabelecidas pela +ei no Y$TTTZMU# especialmente o seguinte1
Art4 <*4 O edital dever conter# no pre,mbulo1 o nWmero de ordem em s*rie anual2 o nome da reparti(o interessada e de seu setor2 a modalidade# o regime de execu(o e o
M

:ever(o ser solicitadas c'pias dos pro0etos apenas em meio eletr[nico$ .nclui oramento bsico# com composi/es de preos unitrios$

10

tipo da licita(o2 a men(o de que ser regido por esta +ei2 e o local# dia e ora para o recebimento da documenta(o e proposta# bem como para o incio da abertura dos envelopes2 I4 Jeri)icar se a descri(o do ob0eto * su)icientemente clara e ob0etiva# de modo a determinar e )ixar toda a sua extens(o2 II4 Jeri)icar se indica(o do praOo e condi/es para a assinatura do contrato e a execu(o da obra$ Jeri)icar# ainda# se o praOo * raOovel para a execu(o do ob0eto2 III4 Jeri)icar se previs(o de san/es para o caso de inadimplemento# tanto do contratado quanto do contratante2 I#4 Jeri)icar se indica(o do local onde poder ser examinado e adquirido o pro0eto bsico# e constatar a veracidade dessa in)orma(o2 #4 Caso a0a pro0eto executivo disponvel na data da publica(o do edital de licita(o# veri)icar se indica(o do local onde o mesmo pode ser examinado e adquirido2 #I4 Jeri)icar se o edital estabelece as condi/es para a participa(o na licita(o# em con)ormidade com os arts$ de 2N a U1 desta +ei# bem como a )orma de apresenta(o das propostas$

:eve&se dedicar especial aten(o Vs exigRncias# porventura inseridas# de quali)ica(o t*cnica# observando&se os seguintes pontos1
Se exigRncia de demonstra(o de c!#!cid!de cnico,#ro%ission!l Part$ U0# ..# _ 1X#

.Q# esta n(o #ode es#eci%ic!r )"!n id!des mnim!s# nem praOos mximos$ :eve&se analisar ainda se os itens escol idos tRm valor signi)icativo na planil a oramentria e se relev,ncia t*cnica na sua execu(o2
Se

exigRncia de demonstra(o de c!#!cid!de cnico,o#er!cion!l# deve&se

veri)icar o entendimento corrente no !CE&M! quanto V sua aceitabilidade$ Caso este entenda como possvel a exigRncia# os )"!n i ! ivos- !)"i- #oder(o ser es#eci%ic!dos # no entanto dever(o ser restritos Vs parcelas de maior relev,ncia e valor signi)icativo do ob0eto da licita(o F analisar se os itens escol idos tRm valor signi)icativo na planil a oramentria e se relev,ncia t*cnica na sua execu(o$ Em todo caso# n(o se pode tolerar que os quantitativos exigidos em certi)icados ultrapassem ^0\ das quantidades estimadas na planil a oramentria# uma veO que esse era o limite estabelecido na reda(o proposta pela alnea ! do inciso .. do _ 1X do art$ U0# que )oi vetado Pmensagem de veto nX UU^Z1MMUQ por ser considerado restritivo2

 Em quaisquer dos casos acima# ser sempre admitida a comprova(o de aptid(o

atrav*s de certid/es ou atestados de obras ou servios similares de complexidade tecnol'gica e operacional equivalente ou superior Part$ U0# _ UXQ# sendo vedada a exigRncia de comprova(o de atividade ou de aptid(o com limita/es de tempo ou de *poca# ou ainda em locais espec)icos Part$ U0# _ ^XQ2
Caso a0a exigRncias relativas a instala/es de canteiros# mquinas# equipamentos e

pessoal t*cnico especialiOado# considerados essenciais para o cumprimento do ob0eto da licita(o# estas poder(o ser atendidas mediante a apresenta(o de rela(o explcita e da declara(o )ormal da sua disponibilidade# sob as penas cabveis# sendo vedadas as exigRncias de propriedade e de localiOa(o pr*via Part$ U0# _ TXQ2
3 equipe deve# sempre que o edital assim n(o dispuser# recomendar a exigRncia de

atestado de visita ao trec o# de modo a garantir que o proponente o)erea preos para as condi/es locais de realiOa(o da obra e n(o apenas preos te'ricos ou c'pias de tabelas$
Art4 <*4 `$$$a #II4 Jeri)icar se )oram inseridos crit*rios para 0ulgamento# com disposi/es claras e par,metros ob0etivos2 #III4 C ecar se )oram in)ormados os dados para contato com a Comiss(o de +icita(o2 `$$$a 34 Jeri)icar a existRncia e a con)ormidade dos crit*rios de aceitabilidade# tanto dos preos unitrios quanto do valor global2 3I4 9o caso de obras com praOo de execu(o superior a um ano# veri)icar a existRncia de crit*rios de rea0uste de preos$

!al clusula deve ser aconsel ada mesmo para contratos de dura(o in)erior# uma veO que paralisa/es ou aditivos de praOo podem implicar a necessidade de rea0ustamento dos preos pactuados$ 9esse sentido# veri)icar se clusulas determinando1
os ndices setoriais espec)icos que ser(o utiliOados para a corre(o dos preos2 a data que servir de re)erRncia para o .o Po edital deve de)inir se ser a da

apresenta(o das propostas ou a do oramento a que ela se re)ereQ2

 que n(o poder

aver rea0ustamento de preo antes de transcorrido um ano do

contrato# bem como estabelecendo a periodicidade anual entre os rea0ustes2

Art4 <*4 `$$$a 3I#4 Jeri)icar se o edital determina o praOo exato de pagamento# que n(o poder ser superior a U0 PtrintaQ dias$

O edital precisa tamb*m prever1

cronograma de desembolso mximo por perodo# em con)ormidade com a

disponibilidade dos recursos )inanceiros2

compensa/es )inanceiras e penaliOa/es# por eventuais atrasos# e descontos# por

eventuais antecipa/es de pagamentos2 E# ainda# de todo recomendvel que o edital discipline desde 0 como ser(o pactuados Pem aditivos de preosQ# se necessrios# itens de servios n(o constantes na planil a oramentria licitada$ 9esse caso# se n(o existir tal clusula# a equipe pode recomendar a seguinte reda(o1
P +Q4 Caso ocorram servios extras# assim entendidos aqueles n(o constantes na planil a original# esses dever(o ser ob0eto de termo aditivo ao contrato$ O termo aditivo somente poder ser )irmado mediante pr*via 0usti)icativa t*cnica do engen eiro )iscal da obra# devidamente acatada# a seu exclusivo crit*rio# pelo "estor do 'rg(o$ P )Q4 9as condi/es acima especi)icadas# oPsQ preoPsQ unitrioPsQ deverP(oQ ser correspondentePsQ aoPsQ previstoPsQ na tabela em vigor do ;rg(o no mRs de re)erRncia do oramento bsico# multiplicado pela constante de proporcionalidade bcd# que consiste no quociente da divis(o do valor de custo global da proposta vencedora pelo valor do custo global do oramento estimado$ 9a ausRncia desses preos na tabela do 'rg(o# utiliOar&se& (o# em sua substitui(o# os da tabela regionaliOada do :9.!$ Caso oPsQ itemPnsQ tamb*m n(o constePmQ nesta Wltima# o 'rg(o )ar a composi(o dos mesmos# multiplicando os valores obtidos pela mesma constante de proporcionalidade bcd$

94 AnMlise GreliDinar do GroLeto EleDentos DKniDos do GroLeto bMsico

:eve&se observar se o pro0eto bsico disponvel cont*m todos os elementos necessrios para atender ao disposto na +ei de +icita/es# con)orme especi)ica/es constantes na Orienta(o !*cnica do .nstituto >rasileiro de 3uditoria de Obras %Wblicas P.braop# O!& .>- 001Z200T++Q$ !al orienta(o t*cnica visa uni)ormiOar nacionalmente o entendimento acerca da de)ini(o de pro0eto bsico traOida pela +ei nX Y$TTTZMU# de modo que a ausRncia de qualquer conteWdo l especi)icado deva ser entendida como insu)iciRncia do pro0eto disponvel# o que# nos termos do art$ NX# _ TX# * causa de nulidade do processo$ LocaliNaIo das instalaRes de Fsinas e GMtios de GrH-Doldados Jisando economiOar nos custos de transportes locais de materiais como brita# base com mistura em usina# massa as)ltica# concreto usinado e peas de concreto pr*&moldado# entre outros# o pro0eto deve prever a instala(o de usinas e ptio de pr*&moldados em local o mais equidistante possvel das extremidades do trec o$ -essalva&se# apenas# que nem sempre o con0unto de britagem pode obedecer a tal crit*rio# uma veO que deve se situar pr'ximo V mel or pedreira disponvel na regi(o# e isso pode )aOer com que a0a o deslocamento das demais usinas$ Sendo assim# a equipe deve veri)icar como o pro0eto em anlise disp/e de tais elementos# agregando ao seu laudo as recomenda/es cabveis# posto que a loca(o inadequada de tais itens pode levar a uma superavalia(o do custo da obra$ SolFRes de terraGlena eD :eve&se observar a distribui(o dos empr*stimos ao longo do trec o# atentando&se# preliminarmente# para a qualidade dos materiais nele disponveis$ 3ssim# devem&se veri)icar os ensaios realiOados em cada empr*stimo para constatar se seu solo atende aos requisitos previstos no pro0eto eZou na norma :9.! 10NZ200M&ES+) Pitem ^$1Q$ 3p's isso# deve ser avaliada a quantidade de material existente em cada empr*stimo e sua adequada distribui(o nos aterros previstos para a rodovia# de modo a proporcionar as menores dist,ncias de transporte possveis F veri)icar o @uadro de :istribui(o dos Materiais$
11 12

!exto disponvel no 3nexo 1$

Manter&se atento a possveis atualiOa/es das diversas normas rodovirias# disponibiliOadas no si e do :9.!1 e ttp1ZZ5551$dnit$gov$brZiprSne5ZnormasZespeci)icacaoservico$ tm >$

3inda quanto V distribui(o dos materiais de terraplenagem# * necessrio averiguar se solos provenientes de cortes# com qualidade su)iciente para serem utiliOados em aterros Pobservar isso nos ensaios realiOados no subleito dos respectivos trec osQ# est(o sendo destinados a bota&)ora# enquanto os aterros pr'ximos est(o sendo babastecidosd por materiais de empr*stimos mais distantes$ Em suma# a regra geral * proporcionar as menores dist,ncias de transporte possveis# se0a utiliOando os materiais de corte# se0a utiliOando materiais de empr*stimo# observando sempre a sua qualidade e o volume disponvel em cada local$ Observar se o pro0eto atende aos requisitos de controle de densidade e grau de compacta(o estabelecidos pela norma :9.! 10YZ200M&ES# que preconiOa que as camadas in)eriores de terraplenagem devem ser executadas com grau de compacta(o n(o&in)erior a 100\ da densidade mxima obtida em laborat'rio com o %r'ctor 9ormal2 e as camadas )inais# assim entendidas como os Wltimos T0 cm que antecedem a sub& base# com grau de compacta(o n(o&in)erior a 100\ da densidade mxima obtida em laborat'rio com o %r'ctor .ntermedirio$ !amb*m deve ser veri)icado se o pro0eto exige a compacta(o dos materiais em bota& )ora$ Se isso ocorrer# observar1
se o pro0etista especi)icou adequadamente a execu(o desse servio# prescrevendo

espal amento# umedecimento# omogeneiOa(o e compacta(o F em con)ormidade com a composi(o de preo unitrio do :9.!# de c'digo 2 S 01 ^1U 01+92
tamb*m se esse item consta na planil a oramentria$ Caso contrrio# deve&se

questionar o 'rg(o auditado quanto V omiss(o# uma veO que a ausRncia do item gera a suposi(o de que tais custos devem ser diludos nos preos unitrios dos itens de escava(o# carga e transporte# uma veO que a norma n(o indica a necessidade de remunera(o apartada desse servio# por se tratar de mero mane0o ambiental$ SolFRes de GaviDentaIo .nicialmente# deve&se analisar se o pro0eto prevR a execu(o de bregulariOa(o de subleitod$ Se isso ocorrer# o 3uditor deve se certi)icar dos motivos que ense0aram o servio# pois# se apenas se tratar de uma remunera(o ordinria da camada )inal de terraplenagem# tal item n(o deve ser utiliOado# posto que# con)orme a 9orma :9.!
13

3s composi/es do :9.! est(o disponveis no si e1 e ttp1ZZ5551$dnit$gov$brZrodoviasZsicroZf.

1UNZ2010&ES# a bregulariOa(o de subleitod pressup/e a escari)ica(o e a reexecu(o da camada e n(o uma mera compacta(o Pque deve ser remunerada no item apropriado de compacta(oQ$ 3p's isso# deve&se passar a analisar a distribui(o das 0aOidas ao longo do trec o# observando&se os seguintes pontos1
Caso se preve0a a utiliOa(o de brita extrada# veri)icar# mediante experiRncia pr'pria

da equipe# se no local da obra n(o existe outra pedreira que tamb*m atenda aos volumes requeridos e proporcione menores custos de transporte2
Caso se0a prevista a utiliOa(o de brita comercial# analisar se a quantidade de brita a

ser utiliOada realmente n(o 0usti)ica a instala(o de um con0unto de britagem+<$ %ara tanto# deve&se comparar o custo total previsto para a aquisi(o dos diversos tipos de brita com aquele que seria resultante da substitui(o da brita comercial pela brita produOida# acrescido# nesse caso# dos custos de instala(o do con0unto de britagem+B2
Caso se0a prevista a utiliOa(o de brita comercial# veri)icar se# no local# existem outras

pedreiras# al*m daPsQ indicadaPsQ# que possaPmQ tamb*m ser utiliOadaPsQ# visando sempre V redu(o dos custos de transporte$ .sso pode ser )eito consultando&se o An"rio Miner!l Br!sileiro# publicado no si e do :epartamento 9acional de %esquisa Mineral P:9%MQ+52
Jeri)icar# mediante experiRncia pr'pria da equipe# se no local da obra existe outra

0aOida para extra(oZaquisi(o de areia que tamb*m atenda aos volumes requeridos e proporcione menores custos de transporte2
3dequar as :M! pro0etadas aos itens de servio Pbases# lastros de areia# etc$Q

utiliOados na planil a oramentria$ 3qui# analisa&se se necessidade de previs(o do item re)erente a momento extraordinrio de transporte ou# por outro lado# se tais dist,ncias s(o muito menores que as previstas nos itens planil ados$

1]

-essalva&se a possibilidade de# no local# n(o existirem outras pedreiras disponveis para utiliOa(o# al*m das comerciais indicadas$
15

Como re)erRncia# podem&se utiliOar os custos do :epartamento 3ut[nomo de Estradas de -odagem do Estado do -io "rande do Sul P:aer&-SQ# que podem ser consultados no si e1 e ttp1ZZ555$daer$rs$gov$brZprecosZprecos$ tm >$ ?ma das composi/es mais recentes consta no anexo ]$
16

:isponvel no si e1 e ttp1ZZ555$dnpm$gov$brZconteudo$aspg.:Secao7TYh.:%agina7TT >$ %ode&se tamb*m consultar a publica(o .niverso d! Miner!'(o Br!sileir!# que traO a rela(o com a localiOa(o de todas as mineradoras do pas# divulgada no si e1 e ttp1ZZ555$dnpm$gov$brZconteudo$aspg .:Secao7TYh.:%agina7N1>.

3 equipe precisa tamb*m analisar as solu/es concebidas para as camadas de sub&base e base# devendo necessariamente observar os seguintes pontos1
Os materiais previstos s(o adequados V microrregi(o em que se pretende executar a

obrag 9esse sentido# observar se o solo da regi(o tem suporte e demais caractersticas )sicas su)icientes para ser utiliOado em camadas sem adi(o de brita# areia ou outra mistura$ %ara tanto# devem&se con)rontar os ensaios realiOados nas 0aOidas e empr*stimos com os requisitos previstos na 9orma :9.! 1UMZ2010&ES e :9.! 1]1Z2010&ES Pitem ^$1 de ambasQ2
9ote&se ainda que# em situa/es limtro)es# pode&se recomendar a substitui(o do

m*todo de ensaio utiliOado na tentativa de eliminar a necessidade de mistura ao solo$ %or exemplo# caso a granulometria e os ndices de liquideO e plasticidade do solo existente atendam Vs especi)ica/es t*cnicas# deve&se mel orar a precis(o da determina(o do .SC# passando&se do m*todo 3 para o > ou C Pdiscriminados na 9orma :9E-&ME 12MZM]Q# de modo a elevar a energia de compacta(o para veri)icar se# assim# se torna possvel atingir o ndice de suporte necessrio2
Os materiais porventura especi)icados para serem adicionados ao solo# ou em

substitui(o total deste# s(o os mais adequados V regi(og Se )or o caso# a equipe deve con)rontar o custo de utiliOa(o do insumo especi)icado com o de outra solu(o que entenda ser mel or aplicvel V obra$ %or exemplo# em uma regi(o onde n(o ao inv*s de solo&brita ou brita graduada$ @uanto ao tipo de revestimento pro0etado# a equipe deve permanecer atenta Vs seguintes quest/es1
3 solu(o pro0etada * usualmente executada pelo 'rg(o auditado na regi(og Em outras

a0a

pedreiras pr'ximas# pode ser mais vanta0oso economicamente utiliOar&se solo&cimento

palavras# vislumbra&se risco de altera(o# durante o contrato# da solu(o indicadag Kavendo qualquer dWvida# deve&se solicitar# mediante o)cio# uma con)irma(o de que esta ser a solu(o executada$ !al o)cio dever alertar para um possvel desequilbrio na equa(o econ[mico&)inanceira da proposta# em caso de mudana da solu(o especi)icada2

 3 solu(o indicada * capaO de suportar o tr)ego existente e a ser gerado pela

pavimenta(o ou mel oria da rodoviag %reliminarmente# deve&se comparar a solu(o pro0etada com o quadro abaixo+>$ 1Fadro +4 EsGessFra do RevestiDento eD SFnIo no NTDero N4

2onte1 :9E-# 1MMT# p$ 20M$

Em situa/es excepcionais# a equipe poder proceder aos clculos de

dimensionamento da rodovia+6 para veri)icar a corre(o da estrutura pro0etada2

Caso a solu(o indicada para revestimento consista em Concreto >etuminoso ?sinado

a @uente PC>?@Q# veri)icar se o pro0eto indica a temperatura de amassamento da mistura as)ltica2

Caso a solu(o indicada para revestimento consista em C>?@ produOido em usina

pr*&instalada# deve&se veri)icar se a dist,ncia de transporte entre o local da usina e o da execu(o da obra# bem como as condi/es das rodovias utiliOadas# permite que a massa quente se0a lanada na pista em temperatura que atenda Vs recomenda/es constantes no pro0eto e na 9orma :9.! 0U1Z200]FES+82
17

:E%3-!3ME9!O 93C.O93+ :E ES!-3:3S :E -O:3"EM$ M!n"!l de #!vimen !'(o$ -io de Laneiro1 `s$n$a# 1MMT$ p$ 20M$
18

:eve&se seguir o roteiro retratado no M!n"!l de P!vimen !'(o# do :9E- Pop$ cit$# p$ 20]&220Q$ Em anexo# segue a planil a de clculo b:imensionamento do %avimento F Mem'ria$xlsd# que auxilia a equipe na anlise do dimensionamento proposto$
1M

Salvo expressa disposi(o em pro0eto# n(o se deve acatar temperatura de massa as)ltica in)erior a 120X C no momento da compacta(o$ 3ssim# caso o tempo de transporte ultrapasse 2 oras# pode&se )aOer necessria a perda de uma certa quantidade de as)alto que este0a na parte superior do camin (o Pem contato com a lonaQ# de modo a garantir que todo o material lanado este0a na temperatura adequada$ !al situa(o deve ser alertada em edital para que os proponentes adicionem esse desperdcio a seus custos$ Em situa/es extremas# caso o tempo de transporte ultrapasse 12 oras# o carregamento poder estar comprometido# ou se0a# toda a carga poder estar em temperatura abaixo de 120X C$

 3 espessura determinada para cada camada de massa as)ltica * superior ao mnimo

estabelecido pela 9orma :9.! 0U1Z200]FES# item ^$2g

Caso se0a especi)icada a execu(o de massa as)ltica sobre pavimento existente em

paraleleppedos ou outro de greide irregular# deve&se veri)icar se ouve a previs(o de uma camada de regulariOa(o$ Caso contrrio# deve&se# mediante o)cio# alertar o 'rg(o auditado para o risco de se executar# em diversos pontos# espessuras in)eriores Vs pro0etadas2
Caso se0a especi)icado o uso de !ratamento Super)icial :uplo P!S:Q na pista de

rolamento e !ratamento Super)icial Simples P!SSQ nos acostamentos# deve&se# por interm*dio de o)cio# questionar a viabilidade de se executar tamb*m !S: nos acostamentos# ao menos nos trec os internos das curvas2
Jeri)icar ainda se ouve previs(o de execu(o de meios&)ios rebaixados nos acessos V

rodovia$ !al ausRncia poder vir a dani)icar o revestimento da pista# em )un(o da tra(o dos pneus dos veculos que ingressam na rodovia2
%or )im# deve&se veri)icar se

ouve previs(o de re)oros estruturais nas pontes 0

existentes no trec o# em )un(o do aumento esperado para as cargas e volume de tr)ego$ Caso contrrio# e se n(o ouve nada expresso que 0usti)ique tal ausRncia# a equipe dever# mediante o)cio# solicitar esclarecimento a esse respeito# sob pena de se manter subestimado o oramento da obra ou em risco os seus )uturos usurios$ <4 AnMlise da Glanil!a oraDentMria CoDGatibilidade de EFantitativos %assando&se V anlise do oramento bsico propriamente dito# a equipe deve proceder V anlise da planil a oramentria# investigando# quanto aos seus quantitativos# necessariamente# os seguintes itens1
C ecar se compatibilidade entre a somat'ria dos volumes previstos para os diversos

itens de escava(o# carga e transporte de material de 1i categoria e a dos volumes previstos para os itens re)erentes V compacta(o a M^\ do %$9$ Ppar,metro n(o mais admissvel ap's agosto de 200MQ# 100\ do %$9$ e 100\ do %$.$ Em regra# o volume escavado# subtrado o volume previsto de bota&)ora# dever ser igual ao volume previsto para aterro$ 9essa equa(o# deve&se considerar um empolamento m*dio entre 1^\ e

20\20 qualquer varia(o signi)icativa nesse percentual deve ser )ormalmente questionada ao 'rg(o auditado2
3veriguar a compatibilidade entre os volumes previstos para cada dist,ncia de

transporte# nos itens re)erentes Vs escava/es# e aqueles indicados no @uadro de :istribui(o de Materiais Pelemento necessrio do pro0etoQ2
3veriguar se a planil a oramentria est prevendo item de bregulariOa(o de

subleitod# com quantitativos inerentes V remunera(o da execu(o da Wltima camada de terraplenagem# posto que tal procedimento n(o * admissvel2
9as mem'rias de clculo do levantamento dos quantitativos# c ecar se o 'rg(o

auditado est prevendo o pagamento de material sobressalente de sub&base e base# no intuito de garantir a per)eita compacta(o dos bordos$ !al procedimento * incompatvel com o disposto no item Y# bcd# das 9ormas :9.! 1UMZ2010&ES e :9.! 1]1Z2010&ES# respectivamente2
Jeri)icar a existRncia de item re)erente a momento extraordinrio de transporte$ Em

caso positivo# analisar se seu quantitativo est compatvel com os volumes necessrios e dist,ncias das 0aOidas de)inidas no pro0eto$ Em caso negativo# partindo&se desses mesmos dados# c ecar a necessidade de sua inclus(o$ %or )im# deve&se dedicar especial aten(o ao preo unitrio desse item# uma veO que inconsistRncias no mesmo podem desencadear relevantes pre0uOos ao longo da execu(o da obra2
%artindo&se das mem'rias de clculos dos levantamentos dos quantitativos# c ecar a

consistRncia dos itens re)erentes V imprima(o e revestimento2

C ecar a coerRncia dos quantitativos previstos para aquisi(o de cada ligante

betuminoso$ %ara isso# deve&se multiplicar a quantidade de cada servio de pavimenta(o envolvido Pimprima(o# pintura de liga(o# !SS# !S:# C>?@# etc$Q pelo consumo)+ do respectivo ligante betuminoso envolvido# comparando&se esse produto com o quantitativo previsto para a aquisi(o do ligante2
3veriguar a corre(o da dist,ncia prevista em planil a para o transporte do ligante

betuminoso$

20

-ela(o entre as densidades do solo compactado na pista e o encontrado em terreno natural em empr*stimos$ O percentual entre 1^\ e 20\ * meramente um valor de re)erRncia# uma veO que o empolamento varia de acordo com a composi(o granulom*trica de cada solo$
21

!al consumo poder ser veri)icado por interm*dio das composi/es de preo do :9.!$ %or exemplo# as de c'digo1 2 S 02 U00 002 2 S 02 ]00 002 2 S 02 ^00 01# entre outras$

CoDGatibilidade de Greos 3nalisados todos os dados inerentes ao pro0eto# bem como os quantitativos da planil a oramentria# a equipe dever con)rontar os preos unitrios de cada item de servio com sua tabela de re)erRncia F em regra# deve ser utiliOada a tabela de preos do pr'prio 'rg(o auditado e# subsidiariamente# a tabela do :9.! PS.C-O 2Q$ Jeri)icar se os preos unitrios estimados para a aquisi(o de ligantes betuminosos est(o de acordo com o 3c'rd(o no 1$0NNZ200Y %lenrio# do !C?# ou se0a# se est(o limitados aos preos de custo divulgados pela 3gRncia 9acional de %etr'leo P39%Q# acrescidos de um >:. mximo de 1^\$ 9ote&se que os custos re)erentes a transportes podem# nas tabelas de re)erRncia# se apresentar com preo igual a Oero$ .sso signi)ica que cabe ao engen eiro responsvel a )ixa(o das dist,ncias necessrias# em cada obra espec)ica$ :e modo anlogo# tamb*m * possvel que o oramentista ad*que outros )atores Vs composi/es de re)erRncia# tais como1 coe)icientes de produtividade# inclus(o ou exclus(o de insumos# cota(o local de insumos# etc$# tudo isso visando V mais per)eita correla(o possvel entre as tabelas de re)erRncia e o caso concreto Pobra a ser licitadaQ$ Cabe# portanto# V equipe utiliOar&se das tabelas de re)erRncias sem deixar de considerar as nuanas de cada obra# as quais# por sua veO# dever(o se mostrar expressamente 0usti)icadas$ Em caso contrrio# as solicita/es de esclarecimentos dever(o ser emitidas$ .n0usti)icadas e signi)icativas varia/es# em rela(o a cada preo unitrio ou ao preo total da obra# devem ser relatadas como irregularidades graves# uma veO que# caso a0a altera/es de quantitativos no decorrer da obra# corre&se o risco de se ter por desequilibrada a equa(o econ[mico&)inanceira do contrato$

94 AUDITORIA EM OBRAS EM ANDAMENTO Selecionada uma obra para acompan amento# segundo os crit*rios estabelecidos no item 1$2# deste Manual# caso esta n(o ten a sido ob0eto de auditoria espec)ica de procedimento licitat'rio# dever a equipe# preliminarmente# analisar a legalidade do certame licitat'rio# observando cada um dos t'picos discriminados nos itens 2$2 ))# 2$U e 2$] deste Manual$ 9este momento# se n(o mais * possvel evitar&se que a licita(o se0a concluda sem as devidas corre/es# cabe V equipe a anlise e a quanti)ica(o das repercuss/es dessas )al as na execu(o do contrato$ 9ote&se entretanto que# ainda n(o encerrada a obra# diversas medidas podem ser tomadas pela 3dministra(o %Wblica para evitar ou minimiOar os danos provocados ao Errio# tais como1 altera/es de solu/es de pro0eto2 repactua(o de preos unitrios2 estornos de pagamentos indevidos2 corre(o de servios mal executados2 altera/es de procedimentos de execu(o ou apropria(o de servios2 entre outros$ 94+4 SolicitaIo de docFDentos %ara cada obra selecionada# deve&se solicitar# mediante o)cio )9 que assinalar o praOo de ^ PcincoQ dias Wteis# c'pia da seguinte documenta(o1
Edital de licita(o# com todos os seus anexos disponveis aos licitantes# inclusive o

pro0eto bsico eZou executivo)< em sua completude)B# bem como 3-! doPsQ responsvelPeisQ t*cnicoPsQ peloPsQ pro0etoPsQ e oramento bsico Pem meio eletr[nicoQ2
3tas de reuni(o# 0ulgamento e relat'rio )inal da C%+2 Komologa(o do procedimento licitat'rio e ad0udica(o do ob0eto2 !ermo de contrato2 3-! dos responsveis pelo contrato2 -esponsveis do 'rg(o auditado pelo contrato Pnome# C%<# registro pro)issional#

endereo# estado civilQ2

22

3crescendo&se as considera/es acerca dos aspectos procedimentais do certame# tais como1 0ulgamentos e anlise de eventuais recursos# )ormalidades de publica(o# etc$
2U 2] 2^

Jide modelo constante no anexo U$ :ever(o ser solicitadas c'pias dos pro0etos apenas em meio eletr[nico$ .nclui oramento bsico# com composi/es de preos unitrios$

 -esponsveis pelo procedimento licitat'rio Pnome# C%<# registro pro)issional#

endereo# estado civilQ2

Ordem de servio2 !ermo de recebimento# ou rescis(o contratual# ou 0usti)icativa para sua )alta2 %roposta vencedora# inclusive composi(o analtica dos preos unitrios Pem meio

eletr[nicoQ2
%roposta alterada ou atualiOada Pem meio eletr[nicoQ2 Clculo explicativo e 0usti)icativa legal da altera(o ou atualiOa(o de preo da

proposta vencedora2
!odos os >oletins de Medi(o 0 emitidos Pem meio eletr[nicoQ# acompan ados de

suas respectivas mem'rias de clculo2

!odos os !ermos 3ditivos do contrato# inclusive 0usti)icativa# e %lanil a

Oramentria# ainda que n(o ten am ocorrido impactos )inanceiros Pem meio eletr[nicoQ$ 9ote&se que diversos itens acima dever(o ser encamin ados ao !CE&M! t(o logo se0am produOidos Pboletins de medi(o# comprovantes de pagamentos# aditivos de preos# etc$Q# ou se0a# o cumprimento desse o)cio n(o ser obtido com apenas um envio de documentos$ 3ssim# dever a equipe se manter atenta V regularidade das in)orma/es recebidas# devendo reiterar o citado o)cio sempre que ouver mora na entrega de qualquer dos documentos$ 94)4 AnMlise GreliDinar AvaliaIo do certaDe licitatJrio Con)orme comentado# a equipe dever inicialmente veri)icar os termos do processo de licita(o# atendo&se a todos os pontos citados nos itens 2$2# 2$U e 2$] deste Manual$ 3l*m disso# deve&se analisar a regularidade )ormal dos procedimentos licitat'rios propriamente ditos# tais como1 recebimento das propostas# comunica/es com os licitantes# 0ulgamento das propostas# recursos# omologa(o e ad0udica(o$ 9esse sentido# devem ser observados# dentre outros# os seguintes procedimentos1

 Jeri)icar se a Comiss(o %ermanente de +icita(o PC%+Q 0ulgou Papresentando a devida

motiva(oQ eventuais impugna/es ao Edital# desde que estas ten am sido interpostas nos praOos legais)5$ 3ssim# deve&se analisar se a decis(o )oi motivada e se o 0ulgamento Pm*ritoQ teve amparo legal2
Caso ten a avido altera/es no Edital que a)etaram a )ormula(o das propostas dos

licitantes# a equipe deve veri)icar# em con)ormidade com o _ ]X do art$ 21 da +ei de +icita/es# se os praOos para o recebimento das propostas)> )oram renovados2
C ecar se# ap's cada ato da C%+ P abilita(o ou inabilita(o de licitante# 0ulgamento

das propostas# anula(o ou revoga(o da licita(o etc$Q# )oi guardado o praOo recursal de ^ dias Wteis# previsto no art$ 10M# .# da +ei nX Y$TTTZMU F a menos que ten a avido desistRncia expressa dos licitantes2
3nalisar a proposta de preo vencedora do certame# seguindo os procedimentos

mencionados no t'pico re)erente V bCompatibilidade de preosd F no item 2$]# deste Manual2

3inda quanto V proposta de preo vencedora# avaliar os seguintes pontos1

O valor global encontra&se abaixo do limite estabelecido em Editalg

3 proposta apresenta preo inexequvel)6g 3 proposta apresenta preos global ou unitrios simb'licos# irris'rios ou de valor

Oero)8g
Caso ten a avido a desclassi)ica(o de algum licitante# observar se# na motiva(o do

0ulgamento# )icou evidente que# caso o licitante )osse classi)icado# ter&se&ia realmente

26

Se apresentadas por cidad(o# at* ^ dias Wteis antes da data )ixada para a abertura dos envelopes de abilita(o Part$ ]1# _ 1X# da +ei de +icita/esQ$ Se interpostas por licitantes# at* 2 dias Wteis antes da data )ixada para a abertura dos envelopes Part$ ]1# _ 2XQ$
2N 28

3rt$ 21# _ 2X# da +ei nX Y$TTTZMU$

9os termos do _ 2X do art$ ]Y da +ei de +icita/es# bconsideram&se mani)estamente inexequveis# no caso de licita/es de menor preo para obras e servios de engen aria# as propostas cu0os valores se0am in)eriores a N0\ Psetenta por centoQ do menor dos seguintes valores1 a, m*dia aritm*tica dos valores das propostas superiores a ^0\ Pcinquenta por centoQ do valor orado pela administra(o2 ou b, valor orado pela administra(od$
2M

O art$ ]]# _ UX# da +ei nX Y$TTTZMU orienta que bn(o se admitir proposta que apresente preos global ou unitrios simb'licos# irris'rios ou de valor Oero# incompatveis com os preos dos insumos e salrios de mercado# acrescidos dos respectivos encargos# ainda que o ato convocat'rio da licita(o n(o ten a estabelecido limites mnimos# exceto quando se re)erirem a materiais e instala/es de propriedade do pr'prio licitante# para os quais ele renuncie V parcela ou V totalidade da remunera(od$

agredido algum outro princpio da administra(o pWblica al*m do da bvincula(o ao instrumento convocat'riod9*2
C ecar se a inabilita(o ou desclassi)ica(o de algum licitante )oi consequRncia de

clusulas irregulares do Edital9+2

C ecar se ouve a devida publica(o da omologa(o e ad0udica(o2 C ecar se ouve a publica(o resumida do instrumento de contrato9)2

Caso a obra ten a sido iniciada# deve&se averiguar se 0 podem ser veri)icados os impactos de cada uma das possveis irregularidades do certame na execu(o do contrato$ 3s irregularidades meramente )ormais F assim entendidas como aquelas incapaOes# por sua pr'pria essRncia# de proporcionar danos ao Errio# bem como as que impun am# ao tempo da licita(o# risco de dano n(o con)irmado ao cabo da etapa correspondente F devem ser listadas em papel de trabal o para serem relatadas# em campo pr'prio# por ocasi(o da emiss(o dos -elat'rios de 3uditoria$ DeDais docFDentaIo :eve&se inspecionar a regularidade dos demais atos inerentes V obra at* a data atualiOada# mediante anlise dos outros documentos elencados no item U$1$ :eve&se ainda averiguar a existRncia e a regularidade das licenas ambientais$ @uanto aos demais documentos 0 existentes# deve&se proceder V anlise V luO do disposto no item U$] deste Manual de %rocedimentos$ -essalte&se que# at* esse momento# a atua(o da equipe prescinde de inspe/es a campo# de modo que os indcios somente apurveis in loco dever(o ser anotados em pap*is de trabal o# para )utura investiga(o# por ocasi(o das inspe/es V obra$ CabiDento de Dedidas caFtelares
30

3 equipe deve ter sempre em mente que a +icita(o %Wblica Pcom todas as suas regrasQ * apenas meio para a persegui(o do )im dese0ado# qual se0a# a sele'(o d! #ro#os ! m!is v!n !*os! #!r! ! Adminis r!'(o$ 3ssim# constatada a boa&)* do proponente e resguardados os demais princpios da administra(o Plegalidade# impessoalidade# moralidade# isonomia entre os licitantes# transparRncia dos atos pWblicos# entre outrosQ# os lapsos )ormais irrelevantes devem ser menospreOados# de modo a n(o impedir que a )inalidade da pr'pria existRncia do processo licitat'rio se0a alcanada$
U1 U2

Jide comentrios tecidos no item 2$2 deste Manual$ ExigRncia contida no pargra)o Wnico do art$ T1 da +ei nX Y$TTTZMU$

-ealiOados todos os procedimentos acima elencados# a equipe dever listar as irregularidades 0 existentes e veri)icar se algumaPsQ delas *Ps(oQ relevantePsQ o su)iciente para sugerir a tomada de alguma medida cautelar$ Em caso a)irmativo# dever propor ao Secretrio de Controle Externo a atua(o de -epresenta(o de 9atureOa .nterna# devendo este# de posse do instrumento# se reportar ao Consel eiro -elator do processo# o qual# nos termos dos arts$ Y2 e YU da +ei Org,nica do !CE&M! 99# e dos arts$ 2MN e 2MY de seu -egimento .nterno 9<# decidir liminarmente acerca da conveniRncia de sua ado(o$ 9494 InsGeRes eD caDGo A endaDento das insGeRes -ealiOadas as anlises preliminares# a equipe dever tomar as seguintes providRncias1
3grupar as obras selecionadas por microrregi/es do Estado2 Calcular o tempo de inspe(o de cada uma delas$ %ara isso# deve levar em conta os

tempos de deslocamentos# a extens(o da obra e os indcios de irregularidades previamente assinalados para observa(o2
Com antecedRncia mnima de uma semana 9B# comunicar as inspe/es ao representante

do 'rg(o auditado# solicitando tamb*m a presena dos engen eiros )iscais que respondem pelos contratos$ EEFiGaDentos necessMrios %ara as inspe/es em campo# a equipe dever se munir dos seguintes equipamentos1
Jeculo o)icial equipado com sinaliOadores# visando garantir a segurana da equipe#

uma veO que os trabal os demandar(o a condu(o em baixssimas velocidades e com constantes paradas ao longo do trec o2
No e$oo/ com# no mnimo# os seguintes arquivos1 modelo de !ermo de .nspe(o2

con0unto de arquivos auxiliares para inspe/es em campo 952 pro0etos das obras a serem
UU U] U^

+ei Complementar nX 2TM# de 22 de 0aneiro de 200N$ -esolu(o nX 1]# de 2 de outubro de 200N$

!rata&se de praOo ordinrio# n(o impedindo que inspe/es de urgRncia ou aleat'rias se0am realiOadas# at* mesmo na ausRncia do representante do 'rg(o$
36

!al con0unto compreende os seguintes arquivos1 <ic a para levantamento )sico$xls2 Clculo de centro de massa$xls2 <ic a de controle de densidade in si "$xls2 Ensaios de laborat'rio$xls$

visitadas2 planil a oramentria das propostas das empreiteiras# boletins de medi(o e mem'rias de clculo2 tabelas e composi/es de preo do 'rg(o auditado e do :9.!# con0unto de normas t*cnicas e publica/es do :9.! e outras correlatas Pcomo as normas de sinaliOa(o do :E-&M"Q2
3parel o de "%S9>2 C,mera )otogr)ica digital2 !renas de )ibra e metlica2 %aqumetro de# no mnimo# U0 cm2 Caixa dosadora de +arsen2 >alana digital2 e +in a de pedreiro$

3l*m desses# poder se )aOer necessria a solicita(o de equipamentos espec)icos do pr'prio 'rg(o auditado F como# por exemplo# o retrorre)let[metro Pcaso as obras a serem auditadas este0am em )ase de sinaliOa(o oriOontalQ F# bem como a utiliOa(o de equipamentos de topogra)ia e laborat'rio existentes na obra$ AvaliaRes erais O primeiro procedimento a ser realiOado * o levantamento )sico da obra$ %ara isso# a equipe dever percorrer o trec o e# com o auxlio do equipamento de "%S# registrar os locais onde 0 )oram concludos os servios re)erentes a terraplenagem# sub&base# base# imprima(o# revestimento e sinaliOa(o oriOontal$ !al registro dever ser construdo com o auxlio da planil a de clculo pr'pria# que gerar um gr)ico# como o exempli)icado no anexo ^$ Como passo seguinte# deve&se veri)icar se o auditado corrigiu todas as irregularidades registradas em !ermos de .nspe(o anteriores$ !antos os itens regulariOados como os ainda pendentes dever(o ser anotados no novo !ermo de .nspe(o$ Caso ten a avido altera/es de pro0eto# deve&se analisar a adequabilidade e a economicidade das mudanas# ou se0a# deve&se veri)icar se as altera/es )oram necessrias ou vanta0osas para o Estado e# ainda# se n(o ouve desequilbrio na equa(o econ[mico&)inanceira da proposta inicial# veri)icada ao tempo do contrato$ E importante
37

:eve&se munir de um aparel o de "%S que ten a# pre)erencialmente# as seguintes caractersticas1 possibilidade de utiliOa(o de )onte de energia veicular# possibilidade de coloca(o de antena Pexterna ao veculoQ e conectividade com no e$oo/s$

requerer o encamin amento de todas as 0usti)icativas das adapta/es que implicaram na eleva(o do custo da obra# acompan adas das respectivas mem'rias de clculo$ :e acordo com a relev,ncia dos dados solicitados# essa requisi(o poder ser )eita diretamente no !ermo de .nspe(o# ou mediante encamin amento de o)cio espec)ico$ -ealiOados esses procedimentos iniciais# a equipe deve analisar a regularidade da apropria(o dos itens que# con0untamente# respondam por# no mnimo# N^\ do total )aturado at* o mRs da vistoria$ Caso n(o se0a possvel avaliar o re)erido montante# a equipe dever 0usti)icar a situa(o em papel de trabal o pr'prio# que tramitar apartado dos relat'rios sint*ticos quadrimestrais# apenas para con ecimento do secretrio da Secex&Obras$ AvaliaIo da terraGlena eD 9uma inspe(o em obra rodoviria# a equipe deve sempre estar atenta a indcios de irregularidades$ %ara isso# * )undamental sua experiRncia pro)issional no ramo# que se re)lete numa maior perspiccia para detectar situa/es de incon)ormidade# se0a no que tange aos aspectos de economicidade# se0a quanto ao atendimento Vs normas t*cnicas que disciplinam a execu(o dos servios$ ?ma veO detectado algum indcio de irregularidade# deve&se apur&lo com a precis(o possvel e su)iciente para ser relatado no -elat'rio de 3uditoria$ 9o processo de busca e posterior apura(o# durante a execu(o da etapa de terraplenagem# poder lanar&se m(o dos seguintes procedimentos1
.r at* a sala t*cnica e vistoriar todas as cadernetas de campo re)erentes ao nivelamento

primitivo Pap's o desmatamentoQ$ Cada caderneta dever ser registrada com# no mnimo# trRs )otos# sendo uma da capa e# pelo menos# duas de pginas internas escol idas aleatoriamente$ Em seguida# dever&se& solicitar c'pia de todas essas cadernetas96$ 3o receber o material# o 3uditor deve constatar sua )idelidade# con)rontando as )otos tiradas na obra com as respectivas )ol as copiadas2
Jeri)icar os empr*stimos utiliOados$ 3 equipe dever levantar a rela(o dos

empr*stimos que e)etivamente est(o sendo utiliOados na obra e con)ront&la com a listagem dos previstos em pro0eto98$ :ever&se&# ent(o# solicitar as 0usti)icativas
UY

Esse procedimento assegurar ao 3uditor a possibilidade de realiOar# a qualquer tempo# o clculo dos volumes de terraplenagem executados em qualquer trec o da obra$
UM

Os empr*stimos previstos inicialmente em pro0eto constam no @uadro de :istribui(o de Materiais$

Pdevidamente acompan adas das mem'rias de clculo# se )or o casoQ para todas as altera/es que provocaram impacto )inanceiro# sobretudo se ouve diminui(o da quantidade prevista de empr*stimos$ !al solicita(o# de acordo com a relev,ncia do caso concreto# poder ser )eita diretamente no !ermo de .nspe(o ou em o)cio espec)ico para esse )im$ 3lgumas das possveis 0usti)icativas<* devem ser# desde ent(o# averiguadas2
Selecionar# aleatoriamente# alguns empr*stimos e bota&)oras para c ecar as estacas de

entrada e dist,ncias )ixas consideradas para e)eito de determina(o das :ist,ncias M*dias de !ransporte P:M!Q2
3nalisar as quantidades acumuladas de todos os itens re)erentes a escava/es# carga e

transporte de materiais# con)rontando os percentuais de distribui(o das :M! executadas com a distribui(o veri)icada na planil a oramentria da obra# a qual# por sua veO# re)lete o plane0ado no @uadro de :istribui(o dos Materiais$ :ever(o ser solicitadas as devidas 0usti)icativas sobre quaisquer altera/es relevantes<+2
Solicitar os desen os das se/es transversais medidas# em meio eletr[nico e em

)ormato compatvel com so% 0!res Cad# e analisar# por amostragem# a corre(o dos volumes e)etivamente apropriados de determinados trec os2
Jeri)icar o empolamento m*dio utiliOado na obra$ %ara isso# de posse do Wltimo

boletim de medi(o disponvel# deve&se dividir o quantitativo acumulado dos itens de compacta(o de aterros pela soma dos quantitativos acumulados de todos os itens re)erentes a escava/es em material de 1i categoria# diminuda dos volumes que )oram destinados a bota&)oras<)$ 3ssim# tem&se1 E 7 Jc j PJe 1 F Jb)Q<9$ Caso o empolamento
]0

3lgumas das 0usti)icativas possveis devem ser analisadas em campo$ E o caso# por exemplo1 bo solo existente no empr*stimo * de baixa qualidade ou em quantidade insu)iciente para utiliOa(od2 bo empr*stimo estava localiOado em uma regi(o de explora(o comercial e# por isso# 0 )oi totalmente esgotadod$ Outras dependem apenas de anlise de documentos e mem'rias de clculo# como# por exemplo1 bo proprietrio n(o permite a retirada do material de suas terrasd2 ba cota de greide )oi alterada para permitir um mel or aproveitamento dos empr*stimos eZou cortesd2 bos empr*stimos )oram eliminados devido ao aumento do material oriundo de cortesd F note&se# nesse Wltimo caso# que poderia ser mais vivel economicamente aumentar o volume de bota&)oras e manter os empr*stimos# caso esses este0am bem mais pr'ximos# ou se0a# deve&se analisar a mem'ria de clculo da 0usti)icativa$
]1

9ote&se que# de acordo com o plano de execu(o da obra# uma determinada etapa poder apresentar distribui/es percentuais di)erentes da que ser atingida com a conclus(o dos servios$ 9o entanto# caso solicitado# tal 0usti)icativa precisa ser devidamente demonstrada$
]2

Os volumes destinados a bota&)oras s(o demonstrados no @uadro de :istribui(o de Materiais# que deve ser parte integrante de toda mem'ria de clculo$
43

Onde E * o empolamento# #c * o volume compactado# #e+ * o volume escavado em material de 1i categoria e #bS * o volume destinado a bota&)oras$

calculado se0a superior a 20\# o 3uditor deve selecionar os empr*stimos mais relevantes Pquanto aos quantitativos apropriadosQ e destes apan ar# no laborat'rio da obra# c'pia das )ic as dos ensaios de compacta(o Pque determinam a densidade mxima do materialQ$ Em seguida# acompan ado da equipe de laborat'rio da obra# dever dirigir&se a cada um dos empr*stimos selecionados e realiOar )uros de densidade in si "$ 3 divis(o da densidade mxima pela densidade no empr*stimo indica o empolamento real do solo$ Se 0ulgar conveniente e oportuno# o 3uditor deve# do mesmo local onde )oi realiOado o )uro de densidade in si "# coletar uma amostra para realiOa(o# em laborat'rio# do ensaio de compacta(o$ 9ote&se que cada empr*stimo poder apresentar um empolamento distinto# de modo que# caso n(o se0a possvel ou conveniente realiOarem&se os ensaios em todos os locais# o 3uditor dever registrar os resultados obtidos em !ermo de .nspe(o e solicitar do ;rg(o )iscaliOado# ante a irregularidade constatada# que estenda o procedimento acima a todos os locais de corte# recalculando# por conseguinte# todos os volumes de escava(o# carga e transporte em material de 1i categoria$ O 3uditor deve ainda requerer c'pia de todos os ensaios a serem realiOados e registrar que os mesmos ser(o con)eridos# por amostragem# em inspe(o posterior2
3compan ar# aleatoriamente# os )uros de densidade in si "$ ?tiliOando a planil a de

clculo apropriada<<# a equipe poder acompan ar e con)erir todos os procedimentos de veri)ica(o do grau de compacta(o das camadas de aterro2
.nspecionar os arquivos de laborat'rio$ :urante a vistoria da obra# a equipe dever

tomar nota de trec os espec)icos# para veri)icar a con)ormidade do controle tecnol'gico$ 3ssim# na visita ao laborat'rio# dever(o ser solicitados os arquivos re)erentes aos ensaios dos trec os selecionados# de modo a avaliar&se a qualidade dos materiais empregados e a quantidade dos ensaios realiOados<B2
Jeri)icar as larguras das plata)ormas$ :eve&se# aleatoriamente# medir&se as larguras

das plata)ormas em execu(o e# de acordo com as marca/es dos o%%,se s e as inclina/es pro0etadas para os taludes de corte e aterro# con)erir&se a regularidade da execu(o# sempre com aten(o aos par,metros de aceitabilidade estabelecidos no item

]]

3 planil a citada# disponvel em arquivo anexo# gera o papel de trabal o disposto no 3nexo T$ :eve&se permanecer atento a todos os procedimentos de escava(o# pesagem e a)eri(o da umidade$
]^

Jeri)icar o cumprimento do item N$1 da norma :9.! 10YZ200M&ES$

N$U das normas :9.! 10TZ200M&ES e :9.! 10YZ200M&ES$ 3 quantidade de medi/es variar em )un(o da constata(o de erros2
:renar e proteger o corpo estradal$ Jeri)icar se os diversos dispositivos est(o sendo

construdos em tempo raOovel# de modo a se evitar possveis eros/es F sobretudo nas proximidades dos perodos c uvosos$ 3 aten(o quanto a este item deve ser redobrada caso o 'rg(o auditado pretenda emitir Ordem de %aralisa(o de servios$ Caso o 'rg(o paralise a obra sem pr*via execu(o da devida prote(o aos servios concludos# a equipe dever emitir um o)cio ao mesmo# alertando o )ato e solicitando esclarecimentos a respeito das providRncias que ser(o tomadas$ AvaliaIo da GaviDentaIo !(o logo a obra alcance a etapa de pavimenta(o# a equipe dever veri)icar os re)lexos# na execu(o obra# de todas as inconsistRncias observadas quando da anlise preliminar do pro0eto Pitem 2$UQ e# de um modo geral# se durante a execu(o dos servios est(o sendo cumpridas as diversas normas t*cnicas e especi)ica/es particulares do pro0etista# observando especialmente os seguintes procedimentos1
3nalisar se as solu/es concebidas em pro0eto para sub&base e base s(o adequadas e

economicamente compatveis com a disponibilidade de materiais da regi(o$ Caso# por exemplo# este0a sendo executada base de brita graduada numa regi(o em que a brita este0a sendo transportada a uma dist,ncia tal que a solu(o de solo&cimento se0a mais vivel economicamente# esta Wltima precisa ser avaliada sob o prisma t*cnico de adequabilidade aos requisitos de pro0eto<5$ Se )or o caso# deve&se solicitar um estudo que demonstre a viabilidade t*cnico&econ[mica da solu(o adotada2
!amb*m con)orme 0 comentado no t'pico 2$U# * possvel que se constate que uma

solu(o de sub&base ou base com mistura este0a sendo executada em )un(o apenas da capacidade de suporte do solo# que n(o atenderia Vs exigRncias das normas ou pro0eto$ 9esse caso# e em situa/es limtro)es# deve&se solicitar a substitui(o do m*todo de ensaio utiliOado na tentativa de eliminar a necessidade de mistura ao solo$ Ex$ caso a granulometria e os ndices de liquideO e plasticidade do solo existente atendam Vs especi)ica/es t*cnicas# deve&se mel orar a precis(o da determina(o do .SC# passando&
]T

9ote&se que# mesmo eventualmente mais econ[mica# uma solu(o de solo&cimento# por exemplo# poder n(o ser adequada tecnicamente V obra espec)ica# caso se0a imprescindvel uma base mais drenante# como * o caso do macadame ou at* mesmo da brita graduada$

se do m*todo 3 para o > ou C Pdiscriminados na 9orma :9E-&ME 12MZM]Q# de modo a elevar a energia de compacta(o para veri)icar se# assim# se torna possvel atingir o C>- necessrio$ Em caso a)irmativo# a di)erena entre os valores pagos pelos servios 0 executados e aquele que seria obtido pela mudana de solu(o deve ser relatada como passvel de devolu(o<>2
Caso o pro0etoZoramento bsico ten a especi)icado a utiliOa(o de brita comercial e a

anlise de economicidade# 0 comentada no t'pico 2$U# conclua no mesmo sentido# ainda assim resta a possibilidade de os preos praticados no mercado serem# em virtude de economia de escala# bem in)eriores aos cotados pelo :9.!$ Se a equipe tiver indcios da con)igura(o dessa situa(o# dever# durante a inspe(o V obra# levantar quais pedreiras est(o )ornecendo brita para a obra e# de posse desses dados# reportar o )ato ao Consel eiro -elator do processo para que este decida sobre a conveniRncia de solicitar& se V Secretaria de Estado da <aOenda que designe um servidor para providenciar c'pias de todas as notas )iscais emitidas por essas pedreiras com destino V obra em anlise$ Caso a di)erena entre o valor constante na proposta da empreiteira <6 e aquele explicitado nas notas )iscais se0a signi)icativa# ela deve ser relatada como valor passvel de devolu(o F caso os servios n(o ten am ainda sido concludos# essa situa(o pode tamb*m ense0ar uma repactua(o do preo contratado<82
9os caso de planil as oramentrias que conten am itens de transporte de brita#

veri)icar se existem# em )uncionamento# pedreiras mais pr'ximas das obras que atendam Vs especi)ica/es de qualidade do agregado e com capacidade de produ(o su)iciente$ Caso o 'rg(o auditado questione a qualidade da brita da pedreira alternativa# uma amostra das mesmas deve ser coletada pelo 3uditor# para a realiOa(o dos ensaios devidosB*$ @uanto V capacidade de produ(o# * necessrio# tamb*m# considerar a viabilidade de se acumular previamente# na obra# um estoque de brita que garanta a execu(o dos servios2
]N

9ote&se que a mudana de solu(o aqui re)erida seria inexoravelmente consequRncia do estudo acima descrito# se realiOado pelo 'rg(o em tempo bil$ -essalte&se# ent(o# que n(o existe solu(o bmel or que per)eitad$ O cumprimento Vs exigRncias das normas e do pro0eto * tudo o que deve ser buscado# de modo que o que ultrapassa esse patamar seria o equivalente a um superdimensionamento de pro0eto$
]Y ]M

.sso pode ser veri)icado nas composi/es de preo apresentadas$

3tente&se sempre para a possibilidade de medida cautelar# nos termos dos arts$ Y2 e YU da +ei Org,nica do !CE&M!# e dos arts$ 2MN e 2MY de seu -egimento .nterno$
^0

!ais ensaios devem ser contratados com empresas id[neas# pre)erencialmente pWblicas# como universidades# institutos tecnol'gicos# etc$

 3valiar se a dist,ncia mxima para o transporte dos materiais de sub&base e base est

compatvel com a discriminada no correspondente item planil ado$ Em caso negativo# deve&se questionar se o 'rg(o auditado contemplar# em termo aditivo de preo# a substitui(o do item pelo mais adequado Pcaso a dist,ncia veri)icada se0a menor que a previstaQ# ou incluir o item re)erente a momento extraordinrio de transporte Pse a dist,ncia veri)icada )or maior que a previstaQ$ Cuidado especial deve ser tomado# neste Wltimo caso# se o item re)erente a momento extraordinrio de transporte 0 existir em planil a F situa(o que poder exigir sua repactua(o# caso os novos quantitativos ense0em o desequilbrio econ[mico&)inanceiro da proposta2
Jeri)icar as larguras das plata)ormas$ :eve&se# aleatoriamente# medir as larguras das

plata)ormas em execu(o e con)erir a regularidade da execu(o# sempre com aten(o aos par,metros de aceitabilidade estabelecidos nas normas re)erentes a cada tipo de servioB+$ 3 quantidade de medi/es variar em )un(o da constata(o de erros2
.niciados os servios de imprima(o# deve&se veri)icar se a quantidade de ligante

adquiridaB) * compatvel com o volume dos servios e)etivamente executados$ 3 taxa mxima de ligante a ser considerada deve ser a determinada por ensaios empricos anteriores V execu(o dos servios$ 9a sua ausRncia# a constante no pro0eto ou# caso este tamb*m n(o conten a a in)orma(o# a disposta na composi(o 2 S 02 U00 00# do :9.!2
Caso o servio de imprima(o este0a sendo executado no momento da inspe(o V obra#

a equipe dever con)erir os procedimentos de controle da taxa de ligante espargida pelo camin (o# bem como o de corre(o de eventuais b)al as de bicod2
3l*m disso# durante a )ase de imprima(o# a equipe deve realiOar# na pr'pria pista e

para cada tipo de base utiliOada na obra# o ensaio emprico de determina(o do teor de ligante mais adequadoB9$ Os resultados col idos nesse ensaio ser(o tamb*m limitadores
51

Entretanto# n(o se deve con)undir os par,metros de aceitabilidade com os crit*rios de medi(o Ptamb*m disciplinados nas normasQ$ 3ssim# as toler,ncias admitidas diOem respeito apenas V aceita(o do servio# n(o tendo o cond(o de autoriOar medi/es de larguras ou espessuras al*m das pro0etadas# posto que1 tal excesso * dispensvel Pclculos de dimensionamentosQ2 n(o )oi requisitado pela 3dministra(o %Wblica2 e * de responsabilidade da empreiteira a execu(o da camada nas larguras e espessuras exigidas em pro0eto$ %or outro lado# larguras ou espessuras in)eriores Vs especi)icadas em pro0eto podem at* ser# nos termos das normas# toleradas# no entanto deve&se apropriar t(o&somente as executadas# pois# caso contrrio# a 3dministra(o estaria remunerando a maior o contratado por um servio prestado com qualidade in)erior ao requisitado$
^2

Explicitada em boletim de medi(o# nos itens re)erentes ao )ornecimento e transporte dos ligantes betuminosos$
^U

%ara realiOar esse ensaio# a equipe dever marcar na pista# sobre a base executada e devidamente varrida# nove quadrados de 1#00 m x 1#00 m e# em cada um# com o auxlio de uma proveta# adicionar uma quantidade de ligante variando de 0#Y l a 1#T l F o ligante deve ser espal ado# na medida em que )or sendo

da quantidade de ligante apropriada nas medi/es$ %or )im# as quantidades au)eridas pelo controle tecnol'gico da pr'pria obra# constantes nas )ic as de laborat'rio# tamb*m ser(o limitadoras do volume de ligante adquirido$
?ma veO iniciados os servios de revestimento da rodovia# caso este se0a do tipo !S:#

a equipe dever procurar con)erir o )iel cumprimento dos dispositivos da norma :9.! 1]NZ2010&ES# realiOando# entre outras# as seguintes veri)ica/es1
?M corrF aRes oF aSFndaDentosU Observe&se que a toler,ncia admitida pelo item

N$U$1 da norma * de apenas 0#^ cm$ %ara a avalia(o do pavimento Pem nvel de auditoriaQ# recomenda&se que o veculo se0a guiado a uma velocidade de aproximadamente U0 6mZ $ %ercebendo qualquer indcio dos problemas# a equipe dever esticar uma lin a de pedreiroB< no local# a )im de medir eventuais )al as2
?M Gontos de exsFdaIoU O excesso de ligante diminui a aderRncia dos pneus V pista#

)ato preocupante# sobretudo em trec os de curvas P oriOontais ou verticaisQ$ Em situa/es extremas# a exsuda(o pode ser corrigida com o lanamento de uma )ina camada de areia sobre o pavimento2
O trec!o aGresenta soltFra exa erada BB de britaU !rata&se de um problema inverso

ao anterior# ou se0a# * a carRncia de ligante que )aO com que o agregado se desprenda da pista$ !odas as ocorrRncias deste de)eito# bem como dos anteriores# devem ser registradas em um !ermo de .nspe(o# )aOendo&se constar sua exata localiOa(o# se0a relacionado&a ao estaqueamento do trec o Pse este estiver marcado e visvel ao tempo da visitaQ# ou com o apoio de equipamento de "%S$
Caso se0a executado !S: com terceiro ban o# ou se0a# quando a taxa do ligante )or

diluda para possibilitar uma aplica(o sobre a segunda camada de brita# con)erir o procedimento para veri)icar a taxa e)etiva que est sendo aplicada nos acostamentos Pque# normalmente# s(o do tipo !SSQ2

despe0ado# com o auxlio de um vassour(o$ 3p's 2] oras desse procedimento# a equipe dever voltar ao trec o para observar em qual quadrado ouve a mel or penetra(o# sem a sobra super)icial do ligante F a quantidade de ligante espal ada nesse quadrado indicar# ent(o# a taxa ideal de consumo para a respectiva base$
^]

!rata&se de uma alternativa de procedimento de auditoria# uma veO que a norma indica a utiliOa(o de r*guas de alumnio Pque proporcionam maior precis(oQ$
55

%erceba&se que * normal o desprendimento do e1cesso de brita$

 -ecomenda&se sugerir que os trec os de acostamento situados internamente nas curvas

oriOontais se0am revestidos em !S: ao inv*s de !SS# uma veO que# visando vencer a )ora centr)uga# os motoristas costumam utiliOar o acostamento nas tomadas das curvas
B5

O 3uditor deve recol er# no dep'sito de brita da obra# uma amostra de cada pedra

utiliOada no !S:$ :eve# ent(o# atrav*s de uma Caixa :osadora B># averiguar qual o consumo ideal de brita para a realiOa(o dos servios$ Em seguida# deve averiguar o volume ocupado pela brita na caixa e multiplic&lo por 10\ B6# obtendo# assim# a taxa de ligante PC3%Q que deve ser utiliOada na obra$ 9ote&se que# quase sempre# o !S: * executado com emuls(o as)ltica# tipo --&2C# cu0a composi(o apresenta apenas TN\ de C3%B8# de modo que a taxa desse ligante dever ser acrescida para garantir a quantidade su)iciente do C3%5*2
3 quantidade de ligante adquirida5+ * compatvel com o volume dos servios

e)etivamente executadosg 3 taxa mxima de ligante a ser considerada deve ser a calculada pelo 3uditor# con)orme o procedimento descrito no t'pico acima2
O 3uditor deve vistoriar# em laborat'rio# os ensaios de veri)ica(o das taxas de brita e

ligante e)etivamente executadas na obra$ Caso estes demonstrem quantidades in)eriores Vs que est(o sendo apropriadas5)# o excesso dever ser# de pronto# registrado em um
^T

3 situa(o agrava&se ainda mais devido ao )ato de que# na maioria das veOes# as rodovias em !S: possuem )aixas de rolamento n(o superiores a U#00$
^N

-ecomenda&se a utiliOa(o da caixa proposta por +arsen# que tem Y00 mm x 2^0 mm# e uma altura de ]0 mm# con)orme o esquema apresentado no 3nexo N$
58

%rocedimento indicado na publica(o1 >E-9?CC.# +iedi >ariani et al$ P!vimen !'(o !s%l ic!2 %orm!'(o $sic! #!r! en+en3eiros$ -io de Laneiro1 %E!-O>-3SZ3>E:3# 200T$ p$ 2TT&2TY$
^M

Con)orme determinado pela Especi)ica(o >rasileira de Emuls/es 3s)lticas Cati[nicas F Consel o 9acional de %etr'leo PC9%Q# 0NZYY$
T0 T1

:ivide&se o valor calculado por TN e multiplica&se por 100$

Explicitada em boletim de medi(o# nos itens re)erentes ao )ornecimento e transporte dos ligantes betuminosos$
62

9ote&se que a norma :9.! 1]NZ2010&ES estabelece a toler,ncia de 0#2 lZm2 para o ligante Pitem N$2$2$1Q e de 1#^ 6gZm2 para a brita Pitem N$2$2$2$1Q# para mais ou para menos$ 9ote&se que tal toler,ncia diO respeito apenas V aceita(o dos servios# de modo que# para e)eito de medi(o# con)orme o item Yb da mesma norma# deve&se considerar a m*dia aritm*tica dos valores e)etivamente obtidos na pista Plimitados# con)orme o item Yc# aos quantitativos indicados em pro0etoQ$ Observe&se que a utiliOa(o de uma taxa menor de ligante pode ocasionar a soltura de brita e uma taxa maior ocasionar exsuda(o$ %or sua veO# uma taxa menor de brita deixar o revestimento mais aberto e suscetvel a panelas# enquanto que uma taxa exagerada ocasionar o desprendimento do excesso Pque pode causar acidentes# como quebras de para&brisas de veculosQ# que levar consigo parte do ligante aplicado# o que implicar em uma diminui(o da taxa e)etiva$

!ermo de .nspe(o# que tamb*m dever )aOer men(o V constata(o da m qualidade dos servios executados$ C'pias de todos os ensaios dever(o ser requeridas e anexadas ao !ermo2
Caso o servio de !S: este0a sendo executado no momento da inspe(o V obra# a

equipe dever con)erir os procedimentos de controle da taxa de ligante espargida pelo camin (o# bem como o de corre(o de eventuais b)al as de bicod$ :evem&se con)erir ainda os cuidados para evitar excesso de ligante no momento da partida e parada do camin (o59$ Caso o revestimento em execu(o se0a do tipo C>?@# a equipe dever procurar con)erir o )iel cumprimento dos dispositivos da norma :9.! 0U1Z200T&ES# realiOando# entre outras# as seguintes veri)ica/es1
:e modo anlogo ao descrito para a avalia(o do revestimento em !S:# deve&se

veri)icar se o pavimento apresenta corruga/es# de)orma/es5< ou exsuda/es2

Jeri)icar tamb*m se

ocorrRncia de )issuras super)iciais# oxida(o prematura#

panelas ou tril as de rodas$ %ara tanto# deve&se manter o veculo a uma velocidade aproximada de U0 6mZ $ !odas as ocorrRncias devem ser registradas em um !ermo de .nspe(o# )aOendo&se constar sua exata localiOa(o# se0a relacionando&a ao estaqueamento do trec o Pse este estiver marcado e visvel ao tempo da visitaQ ou com o apoio de equipamento de "%S2
Jeri)icar se o di,metro do agregado graWdo utiliOado na mistura n(o excede dois

teros da espessura da camada# con)orme estabelecido no item ^$2 da norma supracitada2

3veriguar se o C>?@ est sendo aplicado at*# no mximo# N dias ap's a imprima(o#

pois# caso contrrio# con)orme o item ^$]$1 da norma do :9.!# deve ser executada uma pintura de liga(o$ Esse servio# por sua veO# n(o pode ser remunerado# a menos que a 3dministra(o ten a sido a causadora do atraso5B2
TU

O item ^$U$# bed# da norma :9.! 1]NZ2010&ES recomenda o recobrimento transversal da pista nesses pontos# com papel ou outro material impermevel$
T] T^

3 toler,ncia estabelecida no item N$U# bcd# da norma :9.! 0U1Z200TFES * de apenas 0#^ cm$

+embre&se que a empreiteira# ao submeter sua proposta de preo# deve ter pleno con ecimento acerca do pro0eto e das di)iculdades inerentes V execu(o da obra# devendo plane0ar sua execu(o visando garantir o )iel cumprimento Vs normas t*cnicas$ 3ssim# caso n(o se consiga contornar as di)iculdades existentes# devem&se assumir os custos inerentes ao )ato$

 3 quantidade de ligante adquirida55 * compatvel com o volume dos servios

e)etivamente executadosg 3 taxa mxima de ligante a ser considerada deve ser a constante no pro0eto ou# na sua ausRncia# a disposta nas composi/es :9.! 2 S 02 ^]0 01# no caso de capa# ou 2 S 02 ^]0 02# em caso de $inder2
O 3uditor dever solicitar a sonda rotativa# em utiliOa(o pela obra# e extrair corpos de

prova numa quantidade mnima de uma amostra por quil[metro$ :estes corpos de prova devem ser au)eridas as espessuras# massas espec)icas e teores de ligante$ !ais dados servir(o como limitadores para os quantitativos apropriados em medi(o F tanto os re)erentes V execu(o dos servios quanto Vs aquisi/es e transportes de ligantes as)lticos2
Caso o servio de C>?@ este0a sendo executado no momento da inspe(o V obra# a

equipe dever con)erir se a temperatura da massa as)ltica# ainda no camin (o# atende Vs exigRncias do pro0eto5>$
Caso a rodovia se0a pavimentada com placas de concreto de )ormas desliOantes# a

equipe dever procurar con)erir o )iel cumprimento dos dispositivos da norma :9.! 0]MZ200M&ES# realiOando# entre outras# as seguintes veri)ica/es1
C ecar se as placas de concreto est(o sendo devidamente numeradas# con)orme a

exigRncia do item ^$U$N da norma supracitada562

3ntes da execu(o do acostamento# devem&se medir# com o auxlio de uma r*gua de

alumnio# as espessuras de bordo das placas concretadas2

Como a cota da placa * controlada por lin a lateral nivelada por topogra)ia# devem&se

c ecar os procedimentos de execu(o# de modo a garantir que imper)ei/es nas cotas da sub&base n(o se re)litam na diminui(o das espessuras de determinadas placas2
Se ouver a necessidade de extra(o de corpos de prova Psondagem rotativaQ para

revis(o do pro0eto# * )undamental noti)icar o ;rg(o# para que dR ciRncia pr*via V equipe#

TT

Explicitada em boletim de medi(o# nos itens re)erentes ao )ornecimento e transporte dos ligantes betuminosos$
TN

O item N$2$2 da norma :9.! 0U1Z200TFES admite uma toler,ncia de k ^X C$ 3tente&se que# salvo expressa disposi(o em pro0eto# n(o se deve acatar temperatura de massa as)ltica in)erior a 120X C no momento da compacta(o$
TY

3 numera(o de todas as placas * )undamental para a sua identi)ica(o# uma veO que# como seu comprimento * de aproximadamente T m# a re)erRncia de sua localiOa(o * imprecisa# se0a quando relacionada ao estaqueamento do trec o# se0a com o auxlio de equipamento de "%S Pque n(o costuma assegurar precis(o mel or que 10 mQ$

de modo que esta possa acompan ar os trabal os de campo e o rompimento das amostras em laborat'rio$ AvaliaIo da sinaliNaIo ?ma veO iniciados os servios inerentes V sinaliOa(o# a equipe dever veri)icar# de um modo geral# se# durante a execu(o dos servios# est(o sendo cumpridas as diversas normas t*cnicas e especi)ica/es do pro0eto# observando especialmente os seguintes procedimentos1
+evantamento de quantitativos da sinaliOa(o oriOontal$ 3s )aixas contnuas laterais

devem ser medidas com o od[metro do veculo e a sinaliOa(o de eixo com o auxlio do equipamento de "%S$ O "%S deve ser utiliOado t(o&somente para medir as extens/es das )aixas contnuas Psimples e duplasQ# pois as )aixas intercaladas dever(o ser contadas por unidade e multiplicadas pelo seu comprimento58 Pque deve ser c ecado por medi/es aleat'riasQ$ %or sua veO# a largura das )aixas>* deve ser veri)icada tomando&se medidas aleatoriamente2
+evantamento de quantitativos da sinaliOa(o vertical$ :evem&se tomar medidas#

aleatoriamente# em placas de todos os taman os e contar as unidades de cada tipo instaladas2

%ara avaliar a qualidade dos servios de sinaliOa(o

oriOontal# o 3uditor deve

solicitar do 'rg(o auditado um equipamento retrorre)let[metro e avaliar a retrorre)letividade da sinaliOa(o# de acordo com os par,metros iniciais estabelecidos pelas normas :9.! 100Z200M&ES>+ e :9.! 101Z200M&ES# caso a auditoria se dR# aproximadamente# sete dias ap's a execu(o dos servios$ Caso a auditoria se0a realiOada em perodo posterior a esse# o 3uditor deve utiliOar os par,metros para a

TM

O comprimento das )aixas intercaladas deve ser invarivel Pnormalmente em torno de ] mQ$ O que varia * o seu espaamento# que se torna irrelevante para a auditoria# uma veO que os trec os pintados ser(o contados por unidade$
70

3s larguras das )aixas devem ser )ixadas em pro0eto# de acordo com a velocidade regulamentar da via$ Con)orme prescrito no item ^ do volume .J do M!n"!l Br!sileiro de Sin!li4!'(o de Tr5nsi o Pinstitudo pela -esolu(o nX 2UT# do Contran# de 11Z0^Z200N# elas correspondem a 10 cm# no caso de velocidades menores que Y0 6mZ # ou 1^ cm# para velocidades iguais ou superiores a Y0 6mZ $
71

!al norma de)ine que a retrorre)letividade inicial mnima se0a igual a 2^0 mcdZluxZm 2# para a cor branca# e 1^0 mcdZluxZm2# para a cor amarela# determinando que as leituras se0am tomadas sete dias ap's a execu(o dos servios$

retrorre)letividade residual estabelecidos nas -ecomenda/es !*cnicas do :E-&M" para sinaliOa(o oriOontal>)$ LavratFra do TerDo de InsGeIo Concludos os trabal os de vistoria# todos os dados coletados devem ser transcritos no !ermo de .nspe(o>9# que deve ser assinado pela equipe do !CE&M! e pelo representante do 'rg(o auditado Pdevidamente indicado mediante o)cioQ$ Caso outros interessados no processo Pprepostos de empreiteiras# de empresas de consultoria ou pro0etistasQ acompan em a vistoria# devem tamb*m assinar o re)erido termo$ :entre as in)orma/es que devem compor o !ermo de .nspe(o# pode&se citar1
:ados gerais sobre o contrato# tais como1 empresa contratada para a execu(o da obra2

nWmero e data do contrato2 nWmero e data da ordem de servio2 empresa contratada para a )iscaliOa(o dos servios2 valor contratual2 e extens(o da obra2
:ados dos aditivos de preo e praOo 0 celebrados ou em tramita(o1 datas de

celebra(o# impactos )inanceiros e nova data para a conclus(o dos servios2

:ados das Ordens de paralisa(o e reincio dos servios2 :ados de medi(o1 identi)ica(o do Wltimo boletim de medi(o disponvel PnWmero e

perodo de re)erRnciaQ e total medido acumulado2

<ic a de levantamento )sico Pmodelo e arquivo em anexoQ2 +ista dos itens de servio auditados><2 .rregularidades encontradas e trec os com de)eitos2 %endRncias de !ermos de .nspe(o anteriores2 Solicita/es de documentos ou esclarecimentos$

72

%ublicadas no si e1 e ttp1ZZ555$der$mg$gov$brZindex$p pg option7comScontenthtas67vie5hid7T]h.temid71N^>$ Jide -!&01$0U$e2 -!&01$0]$e2 -!&01$0^$e2 -!& 01$0T$e2 -!&01$0N$e2 -!&01$0Y$c2 e -!&01$10$af$ !ais normas estabelecem ainda o praOo de garantia mnimo para os servios Pque# em )un(o do material utiliOado# varia de 12 a UT meses# a contar do termo de recebimento de)initivo dos serviosQ# durante o qual a leitura da retrorre)let,ncia residual n(o deve ser in)erior a 1U0 mcdZluxZm2# para as cores branca e amarela$
NU N]

Modelo constante no anexo Y$

!rata&se dos itens da planil a oramentria que )oram# de alguma )orma# auditados Plevantamento de quantitativos# questionamento de preo# qualidade da execu(o etc$Q# ainda que n(o a0a irregularidades detectadas$ Caso a con)ormidade das medi/es realiOadas em campo pela equipe s' possa ser atestada posteriormente em escrit'rio# essas devem ser transcritas no !ermo de .nspe(o$

94< MonitoraDento contKnFo 3l*m de proceder Vs anlises preliminares e de realiOar periodicamente inspe/es in loco# a equipe dever se manter atenta a diversos pontos# realiOando# em escrit'rio# os seguintes procedimentos1 DFrante todo o GerKodo de execFIo da obra
Jeri)icar# quadrimestralmente# se o valor auditado atinge o percentual mnimo

de)inido no item 1$2 deste Manual$ %ara tanto# a equipe dever solicitar que o 'rg(o auditado encamin e mensalmente uma planil a in)ormativa de todos os pagamentos realiOados Vs obras sob sua gest(o>B2
Jeri)icar a manuten(o das garantias Pcau/esQ de execu(o$ Sempre que algum )ato

ocasione a dilata(o do praOo de execu(o# a equipe dever veri)icar se

ouve a

correspondente prorroga(o dos praOos dispostos nos seguros&garantia ou )ianas bancrias$ :a mesma )orma# em caso de 3ditivos de %reo ou rea0ustamentos# dever&se& veri)icar se ouve o respectivo re)oro da garantia inicialmente prestada>52
Jeri)icar o limite de acr*scimo legal por etapa de servio$ Jeri)icar a obediRncia ao

limite legal de 2^\# inclusive dentro de cada etapa de servio Pterraplenagem# pavimenta(o# drenagem etc$Q>>$ 9ote&se que# muitas veOes# as altera/es nos quantitativos n(o s(o precedidas de !ermo 3ditivo de %reo2
3nalisar o equilbrio econ[mico&)inanceiro durante a execu(o do contrato$ 9ote&se

que uma proposta pode ser aceita em seu preo global# mas# ao mesmo tempo# possuir grandes dispers/es em preos unitrios$ 3ssim# a equipe deve veri)icar se# durante a execu(o do contrato# com as altera/es avidas nos quantitativos previstos# a equa(o econ[mico&)inanceira da proposta * mantida# ou se0a# se a di)erena de quantitativos nos itens em que a contratada possui preos unitrios superiores aos de re)erRncia )oi ou n(o
N^

!al planil a dever conter as seguintes colunas1 nX do contrato2 descri(o da obra2 nX do boletim de medi(o2 perodo de re)erRncia2 tipo do pagamento Pvalor principal ou rea0ustamentoQ2 valor pago2 data do pagamento2 nome do contratado2 e )onte do recurso$
NT NN

Con)orme o _ 2X do art$ ^T da +ei nX Y$TTTZMU$

!ome&se o seguinte exemplo1 se ouver um aditivo de 100\ do valor previsto para a terraplenagem Painda que ele equival a a apenas 1^\ do valor contratualQ e a obra )or paralisada sem a execu(o dos demais servios# ter&se& que o ob0eto e)etivamente executado Pno caso# apenas a terraplenagemQ )oi aditado em 100\ e n(o em 1^\$ Essa situa(o se agrava ainda mais em duas ip'teses n(o t(o raras1 quando a empresa que tem preos unitrios elevados para a etapa de terraplenagem e quase inexequveis para o restante da planil a executa esta etapa e abandona a obra2 ou quando o valor aditado para a terraplenagem# por exemplo# se aproxima do limite legal de 2^\ em rela(o ao contrato total# de modo que n(o reste nen uma )olga para as demais etapas# e isso ven a a impossibilitar a conclus(o da obra$

su)iciente para tornar inaceitvel o valor global executado>6$ %ara isso# deve&se manter uma planil a de clculo na qual uma das colunas traO os preos unitrios de re)erRncia# de modo que# a cada medi(o lanada# possa ser veri)icado se o produto dos quantitativos medidos acumulados pelos preos de re)erRncia supera Pacima da toler,ncia admitidaQ o valor total acumulado medido$ Em caso positivo# deve&se encamin ar ao 'rg(o auditado um o)cio solicitando esclarecimentos acerca das providRncias que ser(o tomadas para restabelecer o equilbrio contratual>82
Jeri)icar se os clculos de rea0ustamento de preos est(o em con)ormidade com o

entendimento do !CE&M! no que tange V data de exigibilidade# periodicidade e datas& base6*2

3nalisar as 0usti)icativas e economicidade das altera/es contratuais$ 3nalisar a

procedRncia das 0usti)icativas apresentadas para os aditivos de preo e reequilbrio econ[mico&)inanceiro$ Jeri)icar ainda se os preos dos itens aditados seguiram o disposto no edital6+ Pe contratoQ eZou se# nas composi/es apresentadas# )oram adotados os mesmos preos dos insumos e produtividades de servios semel antes2
3compan ar a execu(o do cronograma )sico&)inanceiro e dos 3ditivos de %raOo$

!omando&se o cronograma )sico&)inanceiro# deve&se veri)icar se a obra est ou n(o atrasada e# quanto aos aditivos de praOo# deve&se analisar se suas 0usti)icativas s(o raOoveis$ Caso o motivo alegado para o aditivo de praOo se0a a ocorrRncia de c uvas na regi(o# a equipe deve con)rontar os dados das precipita/es pluviom*tricas ocorridas durante a obra com os dados estatsticos anteriores da regi(o$ Caso a obra este0a atrasada# deve&se questionar o 'rg(o auditado sobre as providRncias que ser(o tomadas para a regulariOa(o da situa(o# alertando&o para os transtornos# pre0uOos e encargos ocasionados se os servios n(o )orem concludos no perodo pactuado6)2
NY

3ltera/es nos quantitativos previstos sempre ocorrer em obras rodovirias# no entanto sugere&se uma toler,ncia de 10\ do valor global para se avaliar se ouve desequilbrio na equa(o econ[mico&)inanceira veri)icada na proposta inicial$
NM 80

?ma das providRncias possveis * a repactua(o de determinados preos unitrios$

-ecomenda&se a leitura do artigo b-ea0ustamento de preos em contratos com a 3dministra(o %Wblica1 periodicidade e datas&based# da obra1 %ESSO3 LG9.O-# Elci et al$ A"di ori! de En+en3!ri!- "m! con ri$"i'(o do Tri$"n!l de Con !s do Es !do de Pern!m$"co$ -eci)e1 CE%E# 200^$ p$ 2]1&2TY$
81 Y2

Jide comentrios V p$ 1N deste Manual$

9ote&se que atrasos in0usti)icados de obras podem causar aumento dos transtornos V popula(o e s*rios pre0uOos ao Estado Pcomo incidRncia desnecessria de rea0ustamento de preos e aditivos em contratos de empresas de consultorias que este0am realiOando a )iscaliOa(o das obrasQ# al*m de ense0ar a cobrana das multas e demais encargos contratuais$

 Jeri)icar o atendimento aos o)cios# !ermos de .nspe(o e -ecomenda/es do !CE&

M!$ Manter uma planil a simples para o controle de o)cios emitidos Pdatas e solicita/esQ e recebidos Pdatas e o)cios de re)erRnciaQ# de modo a veri)icar o recebimento da documenta(o solicitada# como1 boletins de medi(o Pque devem ser encamin ados mensalmenteQ2 e)etiva(o dos estornos prometidos2 esclarecimentos2 realiOa(o de ensaios2 noti)ica/es ao contratado2 revis/es de preos unitrios# etc$
DFrante a execFIo da terraGlena eD %ara realiOar o controle# * imprescindvel que os boletins de medi(o# acompan ados de suas respectivas mem'rias de clculo# se0am regularmente recebidos$ "lanil!a de acFDFlaIo dos trec!os desDatados1 :e cada mem'ria de clculo

recebida# a equipe deve copiar os trec os onde ouve apropria(o de desmatamento Pestaca# lado de re)erRncia e larguraQ e col&los na sua planil a de acompan amento do servio# de modo que# a qualquer tempo# possa ser )eita uma ordena(o da planil a pela coluna re)erente ao estaqueamento# para c ecar se duplicidade$
"lanil!a coDGarativaV Gor trec!oV dos volFDes de cortes e aterros Grevistos x

ouve algum pagamento em

execFtados1 9o @uadro de :istribui(o de Materiais Pitem obrigat'rio do pro0eto bsico de terraplenagemQ# est(o indicados os volumes previstos para cada corte e aterro da obra$ 3ssim# esses dados devem ser trans)eridos para uma planil a# onde deve ser inserida uma nova coluna a cada medi(o# para se controlar os volumes executados em cada um desses trec os# de modo a comparar&se o volume acumulado executado com sua respectiva previs(o$ Caso a0a di)erenas signi)icativas# deve&se solicitar o envio das se/es transversais e as 0usti)icativas para a altera(o veri)icada$
MonitoraDento das DMT execFtadas x Grevistas 1 :e posse do boletim de medi(o#

a equipe deve comparar os percentuais previstos para os itens de escava(o# carga e transporte de materiais re)erentes a cada :M!69 com os percentuais veri)icados durante a execu(o dos servios$ Caso a0a divergRncias signi)icativas# deve&se solicitar ao 'rg(o auditado o @uadro de :istribui(o de Materiais e)etivamente executado# acompan ado das devidas 0usti)icativas para as di)erenas veri)icadas em rela(o V

YU

:ivide&se o volume previsto para cada item de servio Pnas diversas :M!Q pelo volume total previsto de escava(o na categoria do material P1i# 2i e Ui categoriasQ$

distribui(o de materiais prevista$ O quadro e as 0usti)icativas# )requentemente# precisam ser analisados em campo$
RebaixaDento de trec!os1 Caso o pro0eto preve0a o rebaixamento de trec os em

roc a para a execu(o das camadas de pavimenta(o# a equipe deve veri)icar se a se(o apropriada est em con)ormidade com as orienta/es do pro0eto6<$ DFrante a execFIo da GaviDentaIo %ara realiOar o controle# * imprescindvel que os boletins de medi(o# acompan ados de suas respectivas mem'rias de clculo# este0am sendo regularmente recebidos$
AGroGriaIo de Sol a lateral Gara as caDadas de GaviDentaIo 1 3s normas

t*cnicas para a execu(o de camadas de pavimenta(o6B# nos itens re)erentes aos crit*rios de medi(o# determinam que os volumes apropriados n(o podem ultrapassar o equivalente Vs se/es transversais indicadas em pro0eto$ %or outro lado# como * sabido que# para garantir a per)eita compacta(o dos bordos da camada# * necessria uma sobrelargura da mesma# a equipe deve veri)icar se esse excesso lateral Pcu0o custo deve estar embutido no preo unitrio do servioQ est ou n(o sendo apropriado65$
AGroGriaIo da tolerWncia adDitida Gara esGessFras e lar Fras do revestiDento 1

3 equipe deve se certi)icar de que# caso os volumes executados se0am superiores aos especi)icados em pro0eto# as toler,ncias n(o este0am sendo apropriadas2 e que# caso os volumes executados se0am in)eriores# estes se0am apropriados6>$ DFrante a execFIo da sinaliNaIo :e modo anlogo ao controle dos servios de desmatamento# descrito na etapa de terraplenagem# a equipe deve copiar# de cada mem'ria de clculo recebida# os trec os
Y]

O pro0eto costuma prever a toler,ncia admitida para o rebaixo# em )un(o da irregularidade natural de um corte em roc a$
Y^ YT

3 exemplo da :9.! 1UMZ2010&ES e da :9.! 1]1Z2010&ES# entre outras$

Comparam&se as larguras indicadas nas mem'rias de clculo dos boletins de medi(o com as das se/es transversais pro0etadas$
87

9ote&se que as toler,ncias estabelecidas em normas para a aceita(o dos servios n(o devem ser con)undidas com os volumes a serem apropriados$ 3s toler,ncias# a rigor# s(o incon)ormidades com o pro0eto em patamares que podem ser ainda aceitos pelo contratante# mas que# ainda assim# se tratam de imper)ei/es que# como tais# n(o podem ser remuneradas$ 3ssim# o contratado n(o pode exigir do contratante que l e pague por um servio que )oi executado em quantidades superiores Vs solicitadas$ M" ! is m" !ndis# o contratante n(o pode ser compelido a pagar por quantidades que n(o )oram e)etivamente executadas$

onde ouve apropria(o de cada item de sinaliOa(o Pplacas# p'rticos# tac as# tac /es# pintura de )aixas66# setas etc$Q e col&los na sua planil a de acompan amento do servio# de modo que# a qualquer tempo# possa ser )eita uma ordena(o dessa planil a pela coluna re)erente ao estaqueamento# para c ecar se planil a para cada item de servio$ 94B4 RelatJrio 1FadriDestral de AFditoria 3t* o )inal da primeira quinOena do mRs subsequente a cada quadrimestre# a equipe dever apresentar ao secretrio da Secex&Obras o -elat'rio @uadrimestral de 3uditoria das obras rodovirias acompan adas no perodo$ Ordinariamente# o relat'rio serve apenas para munir a Secex&Obras de in)orma/es que possibilitem o gerenciamento da atua(o da equipe de auditoria no 'rg(o auditado$ Caso# por*m# os ac ados de auditoria 0usti)iquem a ado(o de alguma medida cautelar# o Secretrio de Controle Externo encamin ar o -elat'rio ao Consel eiro -elator# o qual# nos termos dos arts$ Y2 e YU da +ei Org,nica do !CE&M! 68 e dos arts$ 2MN e 2MY de seu -egimento .nterno8*# decidir liminarmente acerca da conveniRncia de sua ado(o$ Em caso contrrio# os -elat'rios @uadrimestrais de 3uditoria ser(o consolidados no -elat'rio de 3uditoria de Obras e Servios de Engen aria do exerccio# que# por sua veO# ser 0untado ao processo de contas anuais da gest(o$ O -elat'rio @uadrimestral de 3uditoria dever apresentar a seguinte estrutura1 CaGa 3 capa deve conter as seguintes in)orma/es1
;rg(o auditado2 Exerccio e quadrimestre de re)erRncia2 "estorPesQ responsvelPeisQ pelo 'rg(o2 Consel eiro -elator2 :ata de elabora(o$
YY

ouve algum pagamento em

duplicidade$ %ara isso# deve manter uma pasta Parquivo de planil a eletr[nicaQ com uma

9este caso# note&se que o mesmo estaqueamento pode conter pintura de )aixa contnua em cada bordo e no eixo# al*m de )aixa intercalada no eixo$
YM M0

+ei Complementar nX 2TM# de 22 de 0aneiro de 200N$ -esolu(o nX 1]# de 2 de outubro de 200N$

2ol!a de rosto 3 )ol a de rosto deve conter as seguintes in)orma/es1

9ome# registro pro)issional e matrcula dos membros da equipe envolvidos no

trabal o2
+ista de siglas e abreviaturas$

Dados introdFtJrios
.n)ormar o valor total# por programa e pro0eto1 dos contratos em execu(o pelo 'rg(o

auditado empen ados# liquidados# anulados e pagos no quadrimestre8+2 dos saldos contratuais2
-ela(o das obras vistoriadas# in)ormando o valor contratual# o valor empen ado#

liquidado# anulado e pago no quadrimestre e o saldo contratual2

.ndica(o do percentual dos valores auditados8)$

Dados esGecKSicos de cada obra

:ados contratuais1 nWmero e data do contrato2 descri(o da obra2 empresa contratada2

valor contratual Pacrescer os aditivos# mencionando o )atoQ2 nWmero e data da ordem de servio2 e praOo de conclus(o dos servios Pacrescer os aditivos# mencionando o )atoQ2
:ados do pro0eto e )iscaliOa(o da obra1 nome das empresas ou pro)issionais

contratados para a execu(o do pro0eto e para a )iscaliOa(o da execu(o dos servios# bem como os nWmeros e datas dos respectivos contratos2 nomes e matrculas dos engen eiros do 'rg(o auditado responsveis pela supervis(o dos servios2 descri(o sint*tica das solu/es de pro0eto Ptipo e espessura de revestimento# espessuras e tipos de base e sub&base# larguras das )aixas de rolamento e acostamentosQ2
:ados re)erentes V inclus(o do ob0eto no %%3# +:O e +O32 :ados da licita(o1 nX do edital2 modalidade# tipo e regime de execu(o2 data de

abertura das propostas2 valor do oramento bsico2 quantidade de empresas participantes2 valores das propostas das trRs primeiras colocadas no certame2 atas2 data
M1

Este * o valor que serve de re)erRncia para o clculo do limite mnimo de obras auditadas# de)inido no item 1$2 deste Manual$
M2

@uociente da soma dos valores pagos de todas as obras auditadas no quadrimestre pela soma total dos pagamentos e)etuados em obras no 'rg(o auditado$

da

omologa(o e ad0udica(o do ob0eto2 observa/es sobre eventuais ac ados de

auditoria Pinclusive crticas ao edital e pro0eto# con)orme o item U$2 deste ManualQ2
Execu(o )inanceira1 valores acumulados# empen ados# liquidados# medidos e pagos#

bem como os saldos Pa empen ar# a medir e a pagarQ2 acompan amento do cronograma )sico&)inanceiro Ppossveis atrasos na obraQ2 excessos apontados892 valores estornados2
Execu(o )sica1 descri(o do progresso dos servios Pre)erir o gr)ico8<# similar no

anexo ^Q2 irregularidades procedimentais na )iscaliOa(o dos servios 8B2 de)eitos encontrados852 in)orma/es acerca de ordens de paralisa(o e reincio de servios2 comentrios sobre demais ac ados de auditoria2
%endRncias1 relatar se o 'rg(o auditado deixou de apresentar esclarecimentos ou

documentos solicitados2 relatar se os o)cios8> emitidos est(o sendo atendidos nos respectivos praOos2 rela(o de de)eitos encontrados durante as inspe/es e ainda n(o corrigidos2 quanti)ica(o dos estornos necessrios e ainda n(o e)etivados2
Conclus/es sobre a obra1 irregularidades )ormais encontradas2 excessos encontrados 862

consequRncias da auditoria882 recomenda/es propostas Pincluir a execu(o das pendRncias relatadasQ2

3nexos1 gr)ico do progresso dos servios2 !ermos de .nspe(o2 )otos$

ConclFsRes erais 3s Conclus/es "erais devem conter a transcri(o das conclus/es acerca de cada obra auditada# acrescidas das conclus/es re)erentes aos aspectos gerais da atua(o no 'rg(o# individualiOando as irregularidades constatadas con)orme a classi)ica(o de irregularidades do !CE&M!# identi)icando os responsveis e# existindo danos )inanceiros# quanti)icando&os em ?%<M!$

MU M] M^ MT

.ndicar o montante e a procedRncia$ :eve ser o correspondente V ultima inspe(o realiOada na obra$ %rocedimentos da equipe de )iscaliOa(o# controles de laborat'rio etc$

-elacionar os de)eitos e suas localiOa/es Pre)erir o estaqueamento ou# se isso n(o )or possvel# as coordenadas geod*sicasQ$
MN MY MM

9ote&se tamb*m que muitas solicita/es s(o )eitas por interm*dio de !ermos de .nspe(o$ :iscriminar o total e o que 0 )oi estornado$

!ais como1 mudanas de procedimentos de )iscaliOa(o e controle Pcalcular# se )or o caso# a economia gerada ao longo de todo o contrato em )un(o de tais mudanasQ# repactua(o de preos unitrios# valores estornados# corre(o de servios que apresentaram de)eitos etc$

<4AUDITORIA EM OBRAS CONCLUADAS Con)orme 0 comentado no item 1$2 deste Manual# as obras 0 concludas somente devem ser selecionadas em c!r er s"#le ivo Vs auditorias em obras em andamento F sempre que se0a necessrio adicionar mais obras al*m daquelas analisadas ao longo do ano para garantir o mnimo de T0\ do valor executado F ou# ainda excepcionalmente# em casos de denWncias aparentemente procedentes$ <4+4 AnMlise GreliDinar Selecionada uma obra 0 concluda# a equipe dever )aOer as devidas crticas acerca do certame licitat'rio# observando cada um dos t'picos discriminados nos itens 2$2# 2$U e 2$] deste Manual de %rocedimentos# e quanti)icar as repercuss/es das eventuais )al as na execu(o do contrato$ 3l*m disso# deve analisar a regularidade )ormal dos procedimentos licitat'rios propriamente ditos# tais como1 recebimento das propostas# comunica/es com os licitantes# 0ulgamento das propostas# recursos# omologa(o e ad0udica(o$ 9esse sentido# devem ser observados# dentre outros# os seguintes procedimentos1
Jeri)icar se a Comiss(o %ermanente de +icita(o PC%+Q 0ulgou Papresentando a devida

motiva(oQ eventuais impugna/es ao Edital# desde que estas ten am sido interpostas nos praOos legais+**$ 3ssim# deve&se analisar se a decis(o )oi motivada e se o 0ulgamento Pm*ritoQ teve amparo legal2
Caso ten a avido altera/es no Edital que a)etaram a )ormula(o das propostas dos

licitantes# a equipe deve veri)icar# em con)ormidade com o _ ]X do art$ 21 da +ei de +icita/es# se os praOos para o recebimento das propostas+*+ )oram renovados2
C ecar se# ap's cada ato da C%+ P abilita(o ou inabilita(o de licitante# 0ulgamento

das propostas# anula(o ou revoga(o da licita(o etc$Q# )oi guardado o praOo recursal de ^ dias Wteis# previsto no art$ 10M# .# da +ei nX Y$TTTZMU F a menos que ten a avido desistRncia expressa dos licitantes2

100

Se apresentadas por cidad(o# at* ^ dias Wteis antes da data )ixada para a abertura dos envelopes de abilita(o Part$ ]1# _ 1X# da +ei de +icita/esQ$ Se interpostas por licitantes# at* 2 dias Wteis antes da data )ixada para a abertura dos envelopes Part$ ]1# _ 2XQ$
101

3rt$ 21# _ 2X# da +ei nX Y$TTTZMU$

 3nalisar a proposta de preo vencedora do certame seguindo os procedimentos

mencionados no t'pico re)erente V bCompatibilidade de %reosd# item 2$] deste Manual

+*)

3inda quanto V proposta de preo vencedora# avaliar os seguintes pontos1

O valor global encontra&se abaixo do limite estabelecido em Editalg 3 proposta apresenta preo inexequvel+*9g 3 proposta apresenta preos global ou unitrios simb'licos# irris'rios ou de valor Oero+*<g

Caso ten a avido a desclassi)ica(o de algum licitante# observar se# na motiva(o do

0ulgamento# )icou evidente que# caso o licitante )osse classi)icado# se teria realmente agredido algum outro princpio da administra(o pWblica al*m do da bvincula(o ao instrumento convocat'riod+*B2
C ecar se a inabilita(o ou a desclassi)ica(o de algum licitante )oi consequRncia de

clusulas irregulares do Edital+*52

C ecar se ouve a devida publica(o da omologa(o e ad0udica(o2 C ecar se ouve a publica(o resumida do instrumento de contrato+*>2

102 103

Jide o texto na p$ 2^$

9os termos do _ 2X do art$ ]Y da +ei de +icita/es# bconsideram&se mani)estamente inexequveis# no caso de licita/es de menor preo para obras e servios de engen aria# as propostas cu0os valores se0am in)eriores a N0\ Psetenta por centoQ do menor dos seguintes valores1 a, m*dia aritm*tica dos valores das propostas superiores a ^0\ Pcinquenta por centoQ do valor orado pela administra(o2 ou b, valor orado pela administra(od$
10]

O art$ ]]# _ UX# da +ei nX Y$TTTZMU orienta que bn(o se admitir proposta que apresente preos global ou unitrios simb'licos# irris'rios ou de valor Oero# incompatveis com os preos dos insumos e salrios de mercado# acrescidos dos respectivos encargos# ainda que o ato convocat'rio da licita(o n(o ten a estabelecido limites mnimos# exceto quando se re)erirem a materiais e instala/es de propriedade do pr'prio licitante# para os quais ele renuncie V parcela ou V totalidade da remunera(od$
105

3 equipe deve ter sempre em mente que a +icita(o %Wblica Pcom todas as suas regrasQ * apenas meio para a persegui(o do )im dese0ado# qual se0a# a sele'(o d! #ro#os ! m!is v!n !*os! #!r! ! Adminis r!'(o$ 3ssim# constatada a boa&)* do proponente e resguardados os demais princpios da administra(o Plegalidade# impessoalidade# moralidade# isonomia entre os licitantes# transparRncia dos atos pWblicos# entre outrosQ# os lapsos )ormais irrelevantes devem ser menospreOados# de modo a n(o impedir que a )inalidade da pr'pria existRncia do processo licitat'rio se0a alcanada$
106 10N

Jide comentrios tecidos no item 2.2 deste Manual$ ExigRncia contida no pargra)o Wnico do art$ T1 da +ei nX Y$TTTZMU$

!amb*m se deve inspecionar a regularidade dos demais atos inerentes V obra# mediante a anlise dos outros documentos elencados no item U$1 deste Manual# e se ouve as devidas licenas ambientais$ %or )im# os seguintes procedimentos precisam ser realiOados1
Jeri)icar se )oram mantidas as garantias Pcau/esQ de execu(o durante toda a obra#

at* o praOo regulamentar para o seu recebimento2

Jeri)icar se )oi respeitado o limite de acr*scimo legal de 2^\# inclusive dentro de

cada etapa de servio Pterraplenagem# pavimenta(o# drenagem etc$Q+*6$ 9ote&se que# muitas veOes# as altera/es nos quantitativos n(o s(o precedidas de !ermo 3ditivo de %reo2
3nalisar o equilbrio econ[mico&)inanceiro durante a execu(o do contrato$ 9ote&se

que uma proposta pode ser aceita em seu preo global# mas# ao mesmo tempo# possuir grandes dispers/es em preos unitrios$ 3ssim# a equipe deve veri)icar se durante a execu(o do contrato# com as altera/es avidas nos quantitativos previstos# a equa(o econ[mico&)inanceira da proposta )oi mantida# ou se0a# se a di)erena de quantitativos nos itens em que a contratada possui preos unitrios superiores aos de re)erRncia )oi ou n(o su)iciente para tornar inaceitvel o valor global executado +*8$ %ara isso# deve&se construir uma planil a de clculo na qual uma das colunas traga os preos unitrios de re)erRncia# de modo que possa ser veri)icado se o produto dos quantitativos medidos acumulados pelos preos de re)erRncia superou Pacima da toler,ncia admitidaQ o valor total acumulado medido$ !al di)erena Prepita&se1 acima da toler,ncia admitidaQ deve ser imputada como excesso2
Jeri)icar se os clculos de rea0ustamento de preos )oram )eitos em con)ormidade

com o entendimento do !CE&M! no que tange V data de exigibilidade# periodicidade e datas&base++*2

10Y

!ome&se o seguinte exemplo1 se ouver um aditivo de 100\ do valor previsto para a terraplenagem Painda que ele equival a a apenas 1^\ do valor contratualQ e a obra )or paralisada sem a execu(o dos demais servios# ter&se& que o ob0eto e)etivamente executado Pno caso# apenas a terraplenagemQ )oi aditado em 100\ e n(o em 1^\$ Essa situa(o se agrava ainda mais em duas ip'teses n(o t(o raras1 quando a empresa que tem preos unitrios elevados para a etapa de terraplenagem e quase inexequveis para o restante da planil a executa esta etapa e abandona a obra2 ou quando o valor aditado para a terraplenagem# por exemplo# se aproxima do limite legal de 2^\ em rela(o ao contrato total# de modo que n(o reste nen uma )olga para as demais etapas# e isso ven a a impossibilitar a conclus(o da obra$
10M

3ltera/es nos quantitativos previstos sempre ocorrer(o em obras rodovirias# no entanto sugere&se uma toler,ncia de 10\ do valor global para se avaliar se ouve desequilbrio na equa(o econ[mico& )inanceira veri)icada na proposta inicial$

 3nalisar as 0usti)icativas e a economicidade das altera/es contratuais$ 3nalisar a

procedRncia das 0usti)icativas apresentadas para os aditivos de preo e reequilbrio econ[mico&)inanceiro$ Jeri)icar# ainda# se os preos dos itens aditados seguiram o disposto no edital+++ Pe contratoQ eZou se# nas composi/es apresentadas# )oram adotados os mesmos preos dos insumos e produtividades de servios semel antes2
Se a obra n(o )oi concluda no praOo previsto# analisar se o motivo )oi 0usti)icado$

@uanto aos aditivos de praOo# deve&se analisar se suas 0usti)icativas s(o raOoveis$ Caso o motivo alegado para o aditivo de praOo ten a sido a ocorrRncia de c uvas na regi(o# a equipe deve con)rontar os dados das precipita/es pluviom*tricas ocorridas durante a obra com os dados estatsticos anteriores da regi(o$ Caso o atraso n(o ten a sido adequadamente 0usti)icado# deve&se veri)icar se )oram imputadas todas as multas e demais penalidades previstas contratualmente2
"lanil!a de acFDFlaIo dos trec!os desDatados1 :e cada mem'ria de clculo

recebida# a equipe deve copiar os trec os onde ouve apropria(o de desmatamento Pestaca# lado de re)erRncia e larguraQ e colar na sua planil a de acompan amento do servio# de modo a c ecar se ouve algum pagamento em duplicidade2
"lanil!a coDGarativaV Gor trec!oV dos volFDes de cortes e aterros Grevistos x

execFtados1 9o @uadro de :istribui(o de Materiais Pitem obrigat'rio do pro0eto bsico de terraplenagemQ# est(o indicados os volumes previstos para cada corte e aterro da obra$ 3ssim# esses dados devem ser trans)eridos para uma planil a onde deve ser inserida uma nova coluna a cada medi(o# para se controlar os volumes executados em cada um desses trec os# de modo a comparar&se o volume acumulado executado com sua respectiva previs(o$ Caso a0a di)erenas signi)icativas# deve&se solicitar o envio das se/es transversais e as 0usti)icativas para a altera(o veri)icada2
MonitoraDento das DMT execFtadas x Grevistas 1 :e posse do boletim de medi(o#

a equipe deve comparar os percentuais previstos para os itens de escava(o# carga e transporte de materiais re)erentes a cada :M!++) com os percentuais veri)icados durante a execu(o dos servios$ Caso a0a divergRncias signi)icativas# deve solicitar ao 'rg(o
110

-ecomenda&se a leitura do artigo b-ea0ustamento de preos em contratos com a 3dministra(o %Wblica1 periodicidade e datas&based F %ESSO3 LG9.O-# Elci et al$ A"di ori! de En+en3!ri!- "m! con ri$"i'(o do Tri$"n!l de Con !s do Es !do de Pern!m$"co$ -eci)e1 Cepe# 200^$ p$ 2]1&2TY$
111 112

Jide comentrios V p$ 1N deste Manual$

:ivide&se o volume previsto para cada item de servio Pnas diversas :M!Q pelo volume total previsto de escava(o na categoria do material P1i# 2i e Ui categoriasQ$

auditado o @uadro de :istribui(o de Materiais e)etivamente executado# acompan ado das devidas 0usti)icativas para as di)erenas veri)icadas em rela(o V distribui(o de materiais prevista$ O quadro e as 0usti)icativas# )requentemente# precisam ser analisados em campo2
RebaixaDento de trec!os1 Caso o pro0eto preve0a o rebaixamento de trec os em

roc a para a execu(o das camadas de pavimenta(o# a equipe deve veri)icar se as se/es transversais medidas est(o em con)ormidade com as orienta/es do pro0eto++9$
AGroGriaIo de Sol a lateral Gara as caDadas de GaviDentaIo 1 3s normas

t*cnicas para a execu(o de camadas de pavimenta(o++<# nos itens re)erentes aos crit*rios de medi(o# determinam que os volumes apropriados n(o podem ultrapassar o equivalente Vs se/es transversais indicadas em pro0eto$ Como# por outro lado# * sabido que# para garantir a per)eita compacta(o dos bordos da camada# * necessria uma sobrelargura da mesma# a equipe deve ent(o veri)icar se esse excesso lateral Pcu0o custo deve estar embutido no preo unitrio do servioQ )oi ou n(o apropriado++B2
AGroGriaIo da tolerWncia adDitida Gara esGessFras e lar Fras do revestiDento 1

3 equipe deve se certi)icar de que# caso os volumes executados se0am superiores aos especi)icados em pro0eto# as toler,ncias n(o ten am sido apropriadas2 e que# caso os volumes executados se0am in)eriores# ten am sido estes os apropriados++52
:e modo anlogo ao controle dos servios de desmatamento# a equipe deve copiar# de

cada mem'ria de clculo recebida# os trec os onde ouve apropria(o de cada item de sinaliOa(o Pplacas# p'rticos# tac as# tac /es# pintura de )aixas ++># setas etc$Q e colar na sua planil a de acompan amento do servio# de modo que possa ser )eita uma ordena(o dessa planil a pela coluna re)erente ao estaqueamento# a )im de c ecar se
11U

O pro0eto costuma prever a toler,ncia admitida para o rebaixo# em )un(o da irregularidade natural de um corte em roc a$
11] 11^

3 exemplo da :9.! 1UMZ2010&ES e da :9.! 1]1Z2010&ES# entre outras$

Comparam&se as larguras indicadas nas mem'rias de clculo dos boletins de medi(o com as das se/es transversais pro0etadas$
116

9ote&se que as toler,ncias estabelecidas em normas para a aceita(o dos servios n(o devem ser con)undidas com os volumes a serem apropriados$ 3s toler,ncias# a rigor# s(o incon)ormidades com o pro0eto em patamares que podem ser ainda aceitos pelo contratante# mas que# ainda assim# se tratam de imper)ei/es que# como tais# n(o podem ser remuneradas$ 3ssim# o contratado n(o pode exigir do contratante que l e pague por um servio que )oi executado em quantidades superiores Vs solicitadas$ M" ! is m" !ndis# o contratante n(o pode ser compelido a pagar por quantidades que n(o )oram e)etivamente executadas$
11N

9este caso# note&se que o mesmo estaqueamento pode conter pintura de )aixa contnua em cada bordo e no eixo# al*m de )aixa intercalada no eixo$

ouve algum pagamento em duplicidade$ %ara isso# deve construir uma pasta Parquivo de planil a eletr[nicaQ com uma planil a para cada item de servio$ -essalte&se que# at* esse momento# a atua(o da equipe prescinde inspe/es a campo# de modo que os indcios somente apurveis in loco dever(o ser anotados em pap*is de trabal o# para )utura investiga(o# por ocasi(o das inspe/es V obra$ <4)4 InsGeRes eD caDGo %ara os trabal os de campo# quanto ao agendamento das inspe/es e equipamentos necessrios# a equipe deve observar as recomenda/es constantes no item U$U deste Manual$ Caso ten a avido altera/es de pro0eto# deve&se analisar a adequabilidade e a economicidade das mudanas# ou se0a# deve&se veri)icar se as altera/es )oram necessrias ou vanta0osas para o Estado e# ainda# se n(o ouve desequilbrio na equa(o econ[mico&)inanceira da proposta inicial$ E importante requerer# mediante o)cio# o encamin amento de todas as 0usti)icativas das adapta/es que implicaram na eleva(o do custo da obra# acompan adas das respectivas mem'rias de clculo$ -ealiOados esses procedimentos iniciais# a equipe deve analisar a regularidade da apropria(o dos itens que# con0untamente# respondam por# no mnimo# N^\ do total )aturado na obra$ Caso n(o se0a possvel avaliar o re)erido montante# a equipe dever 0usti)icar a situa(o em papel de trabal o pr'prio que tramitar apartado do -elat'rio de 3uditoria# apenas para con ecimento do secretrio da Secex&Obras$ 9uma inspe(o em obra rodoviria 0 concluda# a equipe dever realiOar todos os procedimentos previstos no item U$U deste Manual# desde# * claro# que ainda se0am possveis no momento$ :esse modo# recomenda&se1 1Fanto X avaliaIo da terraGlena eD
Jeri)icar os empr*stimos utiliOados1 3 equipe dever levantar a rela(o dos

empr*stimos que )oram utiliOados na obra e con)ront&la com a listagem dos previstos em pro0eto++6$ :ever# ent(o# solicitar as 0usti)icativas Pdevidamente acompan adas das mem'rias de clculo# se )or o casoQ para todas as altera/es que provocaram impacto )inanceiro# sobretudo se ouve diminui(o da quantidade prevista de empr*stimos$ !al
11Y

Os empr*stimos previstos inicialmente em pro0eto constam no @uadro de :istribui(o de Materiais$

solicita(o# de acordo com a relev,ncia do caso concreto# poder ser )eita diretamente no !ermo de .nspe(o ou em o)cio espec)ico para esse )im$ 3lgumas das possveis 0usti)icativas++8 devem ser# desde ent(o# averiguadas2
Selecionar# aleatoriamente# alguns empr*stimos e bota&)oras para c ecar as estacas de

entrada e dist,ncias )ixas consideradas para e)eito de determina(o das :ist,ncias M*dias de !ransporte P:M!Q2
3nalisar as quantidades acumuladas de todos os itens re)erentes a escava/es# carga e

transporte de materiais# con)rontando os percentuais de distribui(o das :M! executadas com a distribui(o veri)icada na planil a oramentria da obra# a qual# por sua veO# re)lete o plane0ado no @uadro de :istribui(o dos Materiais$ :e quaisquer altera/es relevantes# dever(o ser solicitadas as devidas 0usti)icativas2
Jeri)icar o empolamento m*dio utiliOado na obra$ %ara isso# de posse do Wltimo

boletim de medi(o )inal# deve&se dividir o quantitativo acumulado dos itens de compacta(o de aterros pela soma dos quantitativos acumulados de todos os itens re)erentes a escava/es em material de 1i categoria# diminuda dos volumes que )oram destinados a bota&)oras+)*$ 3ssim# tem&se1 E 7 Jc j PJe 1 F Jb)Q+)+$ Caso o empolamento calculado se0a superior a 20\# o 3uditor deve selecionar os empr*stimos mais relevantes Pquanto aos quantitativos apropriadosQ$ Em seguida# acompan ado de uma equipe de laborat'rio do 'rg(o auditado# dever dirigir&se a cada um dos empr*stimos selecionados e realiOar )uros de densidade in si "$ 3p's isso# o 3uditor deve# do mesmo local onde )oi realiOado o )uro de densidade in si "# coletar uma amostra para realiOar# em laborat'rio Pdo 'rg(o auditado ou contratado para talQ# o ensaio de compacta(o$ 3 divis(o da densidade mxima pela densidade no empr*stimo indica o empolamento real do solo$
11M

3lgumas das 0usti)icativas possveis devem ser analisadas em campo$ E o caso# por exemplo1 bo solo existente no empr*stimo * de baixa qualidade ou em quantidade insu)iciente para utiliOa(od2 bo empr*stimo estava localiOado em uma regi(o de explora(o comercial e# por isso# 0 )ora totalmente esgotadod$ Outras dependem apenas de anlise de documentos e mem'rias de clculo# como# por exemplo1 bo proprietrio n(o permite a retirada do material de suas terrasd2 ba cota de greide )oi alterada para permitir um mel or aproveitamento dos empr*stimos eZou cortesd2 bos empr*stimos )oram eliminados devido ao aumento do material oriundo de cortesd F note&se# nesse Wltimo caso# que poderia ser mais vivel economicamente aumentar o volume de bota&)oras e manter os empr*stimos# caso esses este0am bem mais pr'ximos# ou se0a# deve&se analisar a mem'ria de clculo da 0usti)icativa$
120

Os volumes destinados a bota&)oras s(o demonstrados no @uadro de :istribui(o de Materiais# que deve ser parte integrante de toda mem'ria de clculo$
121

Onde E * o empolamento# #c * o volume compactado# #e+ * o volume escavado em material de 1i categoria e #bS * o volume destinado a bota&)oras$

AvaliaIo da GaviDentaIo
3nalisar se as solu/es concebidas em pro0eto para sub&base e base )oram adequadas e

economicamente compatveis com a disponibilidade de materiais da regi(o$ Caso# por exemplo# ten a sido executada base de brita graduada numa regi(o em que a brita )oi transportada a uma dist,ncia tal que a solu(o de solo&cimento se0a mais vivel economicamente# esta Wltima precisa ser avaliada sob o prisma t*cnico de adequabilidade aos requisitos de pro0eto+))$ Se )or o caso# deve&se solicitar um estudo que demonstre a viabilidade t*cnico&econ[mica da solu(o adotada2
!amb*m con)orme 0 comentado no t'pico 2$U# * possvel que se constate que uma

solu(o de sub&base ou base com mistura se0a executada apenas em )un(o da capacidade de suporte do solo# o que n(o atenderia Vs exigRncias das normas ou pro0eto$ 9esse caso# e em situa/es limtro)es# deve&se solicitar a substitui(o do m*todo de ensaio utiliOado na tentativa de eliminar a necessidade de mistura ao solo$ %or exemplo1 Caso a granulometria e os ndices de liquideO e plasticidade do solo existente atendam Vs especi)ica/es t*cnicas# deve&se mel orar a precis(o da determina(o do .SC# passando&se do m*todo 3 para o > ou C Pdiscriminados na norma :9E-&ME 12MZM]Q# de modo a elevar a energia de compacta(o para veri)icar se# assim# se torna possvel atingir o C>- necessrio$ Em caso a)irmativo# a di)erena entre os valores pagos pelos servios 0 executados e aquele que seria obtido pela mudana de solu(o deve ser relatada como passvel de devolu(o+)92
Caso o pro0etoZoramento bsico ten a especi)icado a utiliOa(o de brita comercial e a

anlise de economicidade# 0 comentada no t'pico 2$U# conclusse no mesmo sentido# ainda assim resta a possibilidade de os preos praticados no mercado serem# em virtude de economia de escala# bem in)eriores aos cotados pelo :9.!$ Se a equipe tiver indcios da con)igura(o dessa situa(o# dever# durante a inspe(o V obra# levantar quais as pedreiras que )orneceram brita para a obra e# de posse desses dados# reportar o )ato ao Consel eiro -elator para que este decida sobre a conveniRncia de solicitar V Secretaria
122

9ote&se que# mesmo eventualmente mais econ[mica# uma solu(o de solo&cimento# por exemplo# poder n(o ser adequada tecnicamente V obra espec)ica# caso se0a imprescindvel uma base mais drenante# como * o caso do macadame ou at* mesmo da brita graduada$
12U

9ote&se que a mudana de solu(o aqui re)erida seria inexoravelmente consequRncia do estudo acima descrito# se realiOado pelo 'rg(o em tempo bil$ -essalte&se# ent(o# que n(o existe solu(o 100\ per)eita$ O cumprimento Vs exigRncias das normas e do pro0eto * tudo o que deve ser buscado# de modo que o que ultrapassa esse patamar seria o equivalente a um superdimensionamento de pro0eto$

de Estado de <aOenda que providencie c'pias de todas as notas )iscais emitidas por essas pedreiras com destino V obra em anlise$ Caso a di)erena entre o valor constante na proposta da empreiteira+)< e aquele explicitado nas notas )iscais se0a signi)icativa# ela deve ser relatada como valor passvel de devolu(o2
9os caso de planil as oramentrias que conten am itens de transporte de brita#

veri)icar se existem Pe existiam# ao tempo da execu(o dos serviosQ# em )uncionamento# pedreiras mais pr'ximas da obra que atendam Vs especi)ica/es de qualidade do agregado e com capacidade de produ(o su)iciente$ Caso o 'rg(o auditado questione a qualidade da brita da pedreira alternativa# uma amostra delas deve ser coletada pelo 3uditor para a realiOa(o dos ensaios devidos+)B$ @uanto V capacidade de produ(o# * necessrio# tamb*m# considerar a viabilidade de se acumular previamente# na obra# um estoque de brita que garanta a execu(o dos servios$
Jeri)icar as larguras das plata)ormas$ :eve&se# aleatoriamente# medir as larguras das

plata)ormas executadas e con)erir sua regularidade# sempre com aten(o aos par,metros de aceitabilidade estabelecidos nas normas re)erentes a cada tipo de servio +)5$ 3 quantidade de medi/es variar em )un(o da constata(o de erros2
@uanto V imprima(o# deve&se veri)icar se a quantidade de ligante adquirida+)> *

compatvel com o volume dos servios e)etivamente executados$ 3 taxa mxima de ligante a ser considerada deve ser a determinada por ensaios empricos anteriores V execu(o dos servios2 na sua ausRncia# a constante no pro0eto ou# caso este tamb*m n(o conten a a in)orma(o# a disposta na composi(o 2 S 02 U00 00 do :9.!$ !amb*m ser(o limitadoras do volume de ligante adquirido as quantidades au)eridas pelo controle tecnol'gico da pr'pria obra# constantes nas )ic as de laborat'rio$
12] 12^

.sso pode ser veri)icado nas composi/es de preo apresentadas$

!ais ensaios devem ser contratados com empresas id[neas# pre)erencialmente pWblicas# como universidades# institutos tecnol'gicos# etc$
126

Entretanto# n(o se deve con)undir os par,metros de aceitabilidade com os crit*rios de medi(o Ptamb*m disciplinados nas normasQ$ 3ssim# as toler,ncias admitidas diOem respeito apenas V aceita(o do servio# n(o tendo o cond(o de autoriOar medi/es de larguras ou espessuras al*m das pro0etadas# posto que1 tal excesso * dispensvel Pclculos de dimensionamentosQ2 n(o )oi requisitado pela 3dministra(o %Wblica2 e * de responsabilidade da empreiteira a execu(o da camada nas larguras e espessuras exigidas em pro0eto$ %or outro lado# larguras ou espessuras in)eriores Vs especi)icadas em pro0eto podem at* ser# nos termos das normas# toleradas# no entanto deve&se apropriar t(o&somente as executadas# pois# caso contrrio# a 3dministra(o estaria remunerando a maior o contratado por um servio prestado com qualidade in)erior ao requisitado$
12N

Explicitada em boletim de medi(o# nos itens re)erentes ao )ornecimento e transporte dos ligantes betuminosos$

@uanto aos servios de revestimento da rodovia# caso este se0a do tipo !S:# a equipe dever procurar con)erir o )iel cumprimento dos dispositivos da norma :9.! 1]NZ2010& ES# realiOando# entre outras# as seguintes veri)ica/es1
K corruga/es ou a)undamentosg Observe&se que a toler,ncia admitida pelo item

N$U$1 da norma * de apenas 0#^ cm$ %ara a avalia(o do pavimento Pem nvel de auditoriaQ# recomenda&se que o veculo se0a conduOido a uma velocidade de aproximadamente U0 6mZ $ %ercebendo qualquer indcio dos problemas# a equipe dever esticar uma lin a de pedreiro+)6 no local# a )im de medir eventuais )al as2
K pontos de exsuda(og O excesso de ligante diminui a aderRncia dos pneus V pista#

)ato preocupante# sobretudo em trec os de curvas Pse0am oriOontais ou verticaisQ$ Em situa/es extremas# a exsuda(o pode ser corrigida com o lanamento de uma )ina camada de areia sobre o pavimento2
O trec o apresenta soltura exagerada +)8 de britag !rata&se de um problema inverso ao

anterior# ou se0a# * a carRncia de ligante que )aO com que o agregado se desprenda da pista$ !odas as ocorrRncias deste de)eito# bem como dos anteriores# devem ser registradas em um !ermo de .nspe(o# )aOendo&se constar sua exata localiOa(o# se0a relacionado&a ao estaqueamento do trec o Pse este estiver marcado e visvel ao tempo da visitaQ ou a coordenadas geod*sicas# com o apoio de equipamento de "%S2
3 quantidade de ligante adquirida+9* * compatvel com o volume dos servios

e)etivamente executadosg 3 taxa mxima de ligante a ser considerada deve ser a constante no pro0eto ou# na sua ausRncia# a disposta na composi(o 2 S 02 ^01 01 Pou 2 S 02 ^01 02Q do :9.!+9+2
O 3uditor deve vistoriar as )ic as dos ensaios de veri)ica(o das taxas de brita e

ligante e)etivamente executadas na obra$ Caso estes demonstrem quantidades in)eriores Vs que est(o sendo apropriadas+9)# o excesso dever ser de pronto registrado em um !ermo de .nspe(o# que tamb*m dever )aOer men(o V constata(o da m&qualidade
12Y

!rata&se de uma alternativa de procedimento de auditoria# uma veO que a norma indica a utiliOa(o de r*guas de alumnio Pque proporcionam maior precis(oQ$
129 1U0

%erceba&se que * normal o desprendimento do e1cesso de brita$

Explicitada em boletim de medi(o# nos itens re)erentes ao )ornecimento e transporte dos ligantes betuminosos$
131

9ote&se que a mesma emuls(o * utiliOada no !SS# geralmente aplicado nos acostamentos$ 3ssim# deve&se acumular o ligante necessrio ao !S: com aquele utiliOado nos trec os em !SS Ptaxa de 0#001] tZm2# con)orme composi/es do :9.!Q$

dos servios executados$ C'pias de todos os ensaios dever(o ser requeridas e anexadas ao !ermo$ Caso o revestimento executado ten a sido do tipo C>?@# a equipe dever procurar con)erir o )iel cumprimento dos dispositivos da norma :9.! 0U1Z200T&ES# realiOando# entre outras# as seguintes veri)ica/es1
:e modo anlogo ao descrito para a avalia(o do revestimento em !S:# deve&se

veri)icar se o pavimento apresenta corruga/es# de)orma/es+99 ou exsuda/es2

Jeri)icar tamb*m se

ocorrRncia de )issuras super)iciais# oxida(o prematura#

panelas ou tril as de rodas$ %ara tanto# deve&se manter o veculo a uma velocidade aproximada de U0 6mZ $ !odas as ocorrRncias devem ser registradas em !ermo de .nspe(o# )aOendo&se constar sua exata localiOa(o# se0a relacionando&a ao estaqueamento do trec o Pse este estiver marcado e visvel ao tempo da visitaQ# ou com o apoio de equipamento de "%S2
Jeri)icar se o di,metro do agregado graWdo utiliOado na mistura n(o excedeu dois

teros da espessura da camada# con)orme o estabelecido no item ^$2 da norma supracitada2

3 quantidade de ligante adquirida+9< * compatvel com o volume dos servios

e)etivamente executadosg 3 taxa mxima de ligante a ser considerada deve ser a constante no pro0eto ou# na sua ausRncia# a disposta nas composi/es :9.! 2 S 02 ^]0 01# no caso de capa# ou 2 S 02 ^]0 02# em caso de $inder2
O 3uditor dever solicitar do 'rg(o auditado uma sonda rotativa e extrair corpos de

prova numa quantidade mnima de uma amostra por quil[metro$ :estes corpos de prova devem ser au)eridas as espessuras# massas espec)icas e teores de ligante$ !ais dados
132

9ote&se que a norma :9.! 1]NZ2010&ES estabelece a toler,ncia de 0#2 lZm 2 para o ligante Pitem N$2$2$1Q e de 1#^ 6gZm2 para a brita Pitem N$2$2$2$1Q# para mais ou para menos$ 9ote&se que tal toler,ncia diO respeito apenas V aceita(o dos servios# de modo que# para e)eito de medi(o# con)orme o item Yb da mesma norma# deve ser considerada a m*dia aritm*tica dos valores e)etivamente obtidos na pista Plimitados# con)orme o item Yc# aos quantitativos indicados em pro0etoQ$ Observe&se que a utiliOa(o de uma taxa menor de ligante pode ocasionar soltura de brita e uma taxa maior ocasionar exsuda(o$ %or sua veO# uma taxa menor de brita deixa o revestimento mais aberto e suscetvel a panelas# enquanto que uma taxa exagerada ocasionar o desprendimento do excesso Pque pode causar acidentes# como quebras de para&brisas de veculosQ# que levar consigo parte do ligante aplicado# o que implicar em uma diminui(o da taxa e)etiva$
1UU 1U]

3 toler,ncia estabelecida no item N$U# bcd# da norma :9.! 0U1Z200T&ES * de apenas 0#^ cm$

Explicitada em boletim de medi(o# nos itens re)erentes ao )ornecimento e transporte dos ligantes betuminosos$

servir(o como limitadores para os quantitativos apropriados na obra F tanto os re)erentes V execu(o dos servios quanto Vs aquisi/es e transportes de ligantes as)lticos2 F Caso a rodovia ten a sido pavimentada em placas de concreto com )ormas desliOantes# a equipe dever procurar con)erir o )iel cumprimento dos dispositivos da norma :9.! 0]MZ200M&ES# realiOando# entre outras# as seguintes veri)ica/es1 F se existem placas de concreto quebradas# desniveladas ou apresentando sinais de )issuras pro)undas ou esborcinamento2
se as 0untas de dilata(o est(o bem seladas$

AvaliaIo da sinaliNaIo
+evantamento de quantitativos da sinaliOa(o oriOontal$ 3s )aixas contnuas laterais

devem ser medidas com o od[metro do veculo e a sinaliOa(o de eixo com o auxlio de equipamento de "%S$ O "%S deve ser utiliOado t(o&somente para medirem&se as extens/es das )aixas contnuas Psimples e duplasQ# pois as )aixas intercaladas dever(o ser contadas por unidade e multiplicadas pelo seu comprimento +9B Pque deve ser c ecado por medi/es aleat'riasQ$ %or sua veO# a largura das )aixas +95 deve ser veri)icada tomando&se medidas aleatoriamente2
+evantamento de quantitativos da sinaliOa(o vertical$ :evem&se tomar medidas#

aleatoriamente# em placas de todos os taman os e contar as unidades instaladas de cada tipo2

%ara avaliar a qualidade dos servios de sinaliOa(o

oriOontal# o 3uditor deve

solicitar do 'rg(o auditado um equipamento retrorre)let[metro e avaliar a retrorre)letividade da sinaliOa(o# de acordo com os par,metros iniciais estabelecidos pelas normas :9.! 100Z200M&ES+9> e :9.! 101Z200M&ES# caso a auditoria se dR#
1U^

O comprimento das )aixas intercaladas deve ser invarivel Pnormalmente em torno de ] mQ$ O que varia * o espaamento das mesmas# que se torna irrelevante para a auditoria# uma veO que os trec os pintados ser(o contados por unidade$
136

3s larguras das )aixas devem ser )ixadas em pro0eto# de acordo com a velocidade regulamentar da via$ Con)orme prescrito no item ^ do volume .J do M!n"!l Br!sileiro de Sin!li4!'(o de Tr5nsi o Pinstitudo pela -esolu(o nX 2UT# do Contran Pde 11Z0^Z200NQ# correspondem a 10 cm# no caso de velocidades menores que Y0 6mZ # ou 1^ cm# para velocidades iguais ou superiores a Y0 6mZ $
137

!al norma de)ine que a retrorre)letividade inicial mnima se0a igual a 2^0 mcdZluxZm 2# para a cor branca# e 1^0 mcdZluxZm2# para a cor amarela# determinando que as leituras tomadas ap's sete dias da execu(o dos servios$

aproximadamente# sete dias ap's a execu(o dos servios$ Caso a auditoria se0a realiOada em perodo posterior a esse# o 3uditor deve utiliOar os par,metros para a retrorre)letividade residual estabelecidos nas -ecomenda/es !*cnicas do :E-&M"# para sinaliOa(o oriOontal+96$ LavratFra do TerDo de InsGeIo Concludos os trabal os de vistoria# todos os dados coletados devem ser transcritos no !ermo de .nspe(o+98# nos mesmos moldes do descrito no item U$U deste Manual$

138

:isponvel em1 e ttp1ZZ555$der$mg$gov$brZindex$p pg option7comScontenthtas67vie5hid7T]h.temid71N^>$ Jide -!&01$0U$e2 -!&01$0]$e2 -!&01$0^$e2 -!& 01$0T$e2 -!&01$0N$e2 -!&01$0Y$c2 e -!&01$10$a$ !ais normas estabelecem ainda o praOo de garantia mnimo para os servios Pque# em )un(o do material utiliOado# varia de 12 a UT meses a contar do termo de recebimento de)initivo dos serviosQ# durante o qual a leitura da retrorre)let,ncia residual n(o deve ser in)erior a 1U0 mcdZluxZm2# para as cores branca e amarela$
1UM

Modelo em anexo# no anexo Y$

B4 AUDITORIA DE 1UALIDADE !rata&se de auditoria com abordagem espec)ica nos aspectos re)erentes V qualidade dos servios executados em obras 0 entregues V sociedade+<* e que ainda este0am sob o praOo quinquenal de responsabilidade civil dos executores# nos termos do art$ T1Y do C'digo Civil$ O ob0etivo desse tipo de auditoria * alertar o 'rg(o auditado para os de)eitos 0 perceptveis# ainda em )ase inicial de surgimento# de modo que as providRncias para acionamento das empreiteiras responsveis possam ser tomadas dentro do praOo de garantia da obra# o que proporciona menores transtornos V popula(o+<+# garante a vida Wtil pro0etada e evita que o din eiro pWblico se0a despendido desnecessariamente+<)$ 9essa modalidade de atua(o# a equipe dever relatar todos os de)eitos encontrados nas rodovias que se0am incompatveis com o tempo de utiliOa(o da estrada$ Como durante o praOo quinquenal de garantia existe a responsabilidade ob0etiva da contratada# caber a esta o [nus de provar quaisquer circunst,ncias que elidam seu dever de reparar os danos# como casos )ortuitos# )ora maior# culpa exclusiva de terceiro ou# se assim entender# inexistRncia do vcio relatado$ B4+4 Atividades GreliDinares A endaDento das insGeRes ?ma veO selecionadas as obras# de acordo com os crit*rios estabelecidos no item 1$2 deste Manual# devem ser tomadas as seguintes providRncias1
3grupar as obras selecionadas por microrregi/es do Estado2 Calcular o tempo de inspe(o a cada uma delas$ %ara isso# deve&se levar em conta o

tempo de deslocamentos e a extens(o da obra Pestima&se uma velocidade m*dia +<9 de#
1]0

9ote&se que os procedimentos descritos neste captulo poder(o eventualmente ser utiliOados em auditorias de acompan amento ou em obras paralisadas# sempre que a equipe precisar registrar os de)eitos 0 existentes na obra em anlise$
1]1

?ma veO que os de)eitos# ainda pequenos# podem ser corrigidos com mnima interven(o no tr)ego$ 3l*m disso# evita&se que eles progridam ao ponto de deixarem a rodovia com um nvel menor de servio Pmais descon)ortvel ou lentaQ# ou# em determinados casos# at* mesmo intra)egvel$
1]2

9ote&se que a responsabilidade pela corre(o dos de)eitos * do contratado# devendo tais servios ser executados sem [nus ao Errio$ Muitas veOes# os recursos envolvidos atingem grande monta# pois as corre/es s(o adiadas at* que os problemas se tornem ca'ticos$
1]U

L se levando em considera(o as diversas paradas para uma avalia(o mais precisa do pavimento$

aproximadamente# 10 6mZ para trec os com revestimento as)ltico e de 2 a U 6mZ para rodovias em placas de concretoQ2
Com antecedRncia mnima de uma semana# comunicar as inspe/es ao representante

do 'rg(o auditado# para que acompan e os servios$ EEFiGaDentos necessMrios %ara as inspe/es em campo# a equipe dever se munir dos seguintes equipamentos1
Jeculo o)icial equipado com sinaliOadores# visando garantir a segurana da equipe#

uma veO que os trabal os demandar(o a condu(o em baixssimas velocidades e com constantes paradas ao longo do trec o2
No e$oo/ com# no mnimo# os seguintes arquivos1 modelo de !ermo de .nspe(o2

con0unto de normas t*cnicas2 e publica/es do :9.!# para eventuais consultas2

!ermos de .nspe(o impressos# espec)icos para auditoria de qualidade# con)orme

arquivos em anexo e modelos constantes no anexo M deste Manual2

3parel o de "%S+<<2 C,mera )otogr)ica digital2 !renas de )ibra e metlica2 +in a de pedreiro$

B4)4 AvaliaIo eD GaviDentos asSMlticos :entre as patologias mais )requentemente veri)icadas em pavimentos as)lticos# est(o1 panelas2 a)undamentos2 remendos+<B# escorregamentos de aterros# revestimentos precocemente desgastados2 exsuda/es2 sar0etas# valetas e banquetas )issuradas# destrudas eZou com baixa resistRncia2 ausRncia de dispositivos de drenagem2 trec os recalcados2 )issuras2 e eros/es$ %ara a avalia(o da rodovia# devem ser veri)icados os seguintes procedimentos1
O motorista deve ser instrudo para guiar o veculo# sempre que possvel# pelo

acostamento# a uma velocidade constante e n(o superior a U0 6mZ 2

144

:eve&se munir de um aparel o de "%S que ten a# pre)erencialmente# as seguintes caractersticas1 possibilidade de utiliOa(o de )onte de energia veicular# possibilidade de coloca(o de antena Pexterna ao veculoQ e conectividade com no e$oo/s$
1]^

-emendos# apesar de serem corre/es de de)eitos# na verdade representam a existRncia de de)eitos anteriores# a aplica(o de recursos nessas corre/es e descon)orto aos usurios$

 O od[metro parcial do veculo+<5 deve ser Oerado no incio do trec o# cabendo ao

motorista alertar a equipe# a cada 100 m$ Como alternativa a esse procedimento# a equipe poder se munir de equipamento de "%S previamente con)igurado para emitir alertas sonoros a cada deslocamento de 100 m2
O primeiro membro da equipe# sentado no banco da )rente do veculo# dever observar

e in)ormar ao segundo todos os de)eitos da rodovia que se0am incompatveis com o perodo de utiliOa(o do trec o$ O segundo membro# de posse do termo de inspe(o para auditoria de qualidade+<># anotar as ocorrRncias nos locais correspondentes Vs localiOa/es das mesmas2
Sempre que a equipe tiver alguma dWvida acerca de um possvel de)eito# o veculo

deve ser parado# para que possam ser )eitas observa/es mais detal adas2
Os de)eitos mais relevantes devem ser )otogra)ados2 Concludos os trabal os# o !ermo de .nspe(o deve ser assinado por todos os que

acompan aram a vistoria$ B494 AvaliaIo eD GaviDentos de concreto :entre as patologias mais )requentemente veri)icadas em pavimentos de concreto# est(o1 placas quebradas2 )issuras2 esborcinamento2 placas desniveladas2 remendos# escorregamentos de aterros# sar0etas# valetas e banquetas )issuradas# destrudas eZou com baixa resistRncia2 ausRncia de dispositivos de drenagem2 trec os recalcados2 e eros/es$ %ara a avalia(o da rodovia# devem ser veri)icados os seguintes procedimentos1
O motorista deve ser instrudo para guiar o veculo# sempre que possvel# pelo

acostamento# a uma velocidade constante e n(o superior a ^ 6mZ 2

O primeiro membro da equipe# sentado no banco da )rente do veculo# ao avistar um

de)eito incompatvel com o perodo de utiliOa(o do trec o# deve capturar# com o aparel o de "%S# as coordenadas do mesmo e in)ormar ao segundo que# de posse de um no e$oo/# anotar o tipo do de)eito nos campos espec)icos da planil a de clculo b!ermo de .nspe(o para 3valia(o de !rec os em %lacas de Concreto$xlsd+<62
1]T 1]N

O od[metro deve ter precis(o su)iciente para leitura de ect[metros$

O !ermo dever ser previamente impresso# com as indica/es )ixas1 descri(o da obra e nX do contrato2 quilometragem do trec o2 data da vistoria2 indica(o do bmarco Oerod adotado como re)erRncia2 nomes# cargos e matrculas dos servidores do !CE&M! e doPsQ representantePsQ do 'rg(o auditado$
1]Y

3rquivo em anexo$

 Sempre que a equipe tiver alguma dWvida acerca de um possvel de)eito# o veculo

deve ser parado# para que possam ser )eitas observa/es mais detal adas2
Os de)eitos mais relevantes devem ser )otogra)ados2 Concludos os trabal os# deve&se conectar o aparel o de "%S ao no e$oo/ e trans)erir

as coordenadas de todos os de)eitos para os campos apropriados da planil a de clculo re)erida$ .mediatamente ap's essa opera(o# o !ermo de .nspe(o 0 estar concludo# de modo que deve ser impresso e assinado por todos os que acompan aram a vistoria$ B4<4 RelatJrio "reliDinar de AFditoria Concludos os trabal os de campo de levantamento das patologias# o !ermo de .nspe(o lavrado# 0untamente com um con0unto representativo de )otogra)ias# deve seguir em anexo ao -elat'rio %reliminar de Engen aria para o Coordenador da Secex&Obras# que o encamin ar ao Consel eiro -elator para as devidas providRncias$ O -elat'rio %reliminar de 3uditoria+<8 de cada obra analisada dever sumariamente apresentar o seguinte conteWdo1
:etermina(o da obra Pob0etoQ1 -odovia# trec o# subtrec o# extens(o# nWmero e data

do contrato# empresa contratada2

.n)orma(o do lapso de tempo transcorrido entre o recebimento da obra e a data da

inspe(o2
Capitula(o legal da responsabilidade civil da empresa contratada+B*2 Capitula(o legal de o poder&dever da 3dministra(o %Wblica convocar as empresas

responsveis para a corre(o dos danos+B+2

-ecomenda/es de encamin amento$

9ote&se que * sempre mais conveniente ao Estado a recomenda(o de que a contratada repare os danos Pobriga(o de )aOerQ ao inv*s de um pedido de indeniOa(o$ .sso porque os de)eitos s(o# em sua maioria# progressivos# de modo que# durante o pr'prio curso de um processo mais extenso# uma pequena )issura# por exemplo# se n(o tratada# poder vir a comprometer a base do pavimento# causando de)orma/es eZou panelas$
149 150

Jide modelo constante no 3nexo 10 deste Manual$

3rt$ NU da +ei nX Y$TTTZMU# art$ T1Y do C'digo Civil e cita/es doutrinrias constantes no 3nexo 10 deste Manual$
1^1

3rt$ 10 e 12 da +ei nX Y$]2MZM2$

O -elat'rio %reliminar de 3uditoria servir de pea inicial para a noti)ica(o do 'rg(o auditado+B)$ 3 este# dever ser 0untada uma c'pia de todo o procedimento administrativo instaurado pelo 'rg(o Pinclusive as eventuais de)esas das empreiteiras e conclus/es do mesmoQ$ 3 anlise de todo esse con0unto# ent(o# ser o ob0eto do -elat'rio de 3uditoria a ser emitido pela Secex&Obras para 0ulgamento pelo !CE&M!$

1^2

Em )un(o do elevado grau de especi)icidade dos problemas relatados nas obras e# mais ainda# do teor esperado das :e)esas# recomenda&se que se0a aberto um processo espec)ico para cada obra$ 9ote&se que casos em que a empreiteira responsvel se compromete# de pronto# em executar os servios2 outros em que isso se dar ao longo do processo administrativo instaurado pelo 'rg(o auditado2 e outros ainda que demandar(o a/es 0udiciais$ 3ssim# colocar todos esses casos no bo0o de um s' processo poderia vir a comprometer a celeridade e a e)etividade dos 0ulgamentos$

54 AUDITORIA EM OBRAS "ARALISADAS 3 execu(o de uma obra pWblica normalmente causa transtornos V popula(o$ !al situa(o# por*m# * suportada devido V expectativa das mel orias advindas da obra$ Esses transtornos# entretanto# se n(o podem ser eliminados# devem ao menos ser mitigados por uma atua(o diligente da 3dministra(o %Wblica$ O que se percebe no caso de obras paralisadas# no entanto# * a prorroga(o sine die desses contratempos# con)igurando# muitas veOes# um quadro de desrespeito com os integrantes das comunidades que seriam bene)iciadas com elas$ 3l*m disso# tratando&se de obras rodovirias# paralisa/es geralmente ocasionam pre0uOos )inanceiros# posto que as estradas ainda n(o devidamente revestidas nem munidas de todos os dispositivos de drenagem e prote(o de taludes necessrios# sob a a(o do tr)ego e intemp*ries# invariavelmente iniciam um processo de eros(o# deteriora(o das camadas 0 executadas e desmoronamento de taludes# entre outros$ Sendo assim# ao serem reiniciadas# parte dos servios 0 executados ter de ser re)eita$ 9ote&se# ainda# que a +ei de -esponsabilidade <iscal +B9 veda a inclus(o de novos pro0etos Vs leis oramentrias enquanto n(o )orem adequadamente atendidos os que est(o em andamento$ Esse dispositivo apresenta&se em conson,ncia com o escopo da boa administra(o dos escassos recursos pWblicos# uma veO que n(o sentido em se paralisar obras por carRncia de recursos ao mesmo tempo em que se iniciam outras$ Como bem a)irma o :r$ Lorge ?lisses Lacob4 <ernandes# %rocurador "eral do M%0!C:<# em %arecer emitido nos autos nX 2$121Z001
a conduta dos governantes que periodicamente ascendem ao poder n(o deve mais se )iliar a aspectos de poltica partidria ou ideol'gica# mas deve# antes de tudo# adotar uma postura gerencial e)iciente e mais consent,nea com a escasseO dos recursos existentes$

O ob0etivo# ent(o# da auditoria espec)ica em obras paralisadas * relacionar todas as ocorrRncias existentes no Estado e de)inir# em cada caso# se a paralisa(o * de responsabilidade da empresa contratada Pabandono de obra ou execu(o em ritmo excessivamente lentoQ# do gestor pWblico Patrasos de pagamentos a ponto de dar causa a rescis/es contratuais# desistRncia da execu(o do ob0eto# etc$Q# ou oriunda de casos )ortuitos# ou ainda por motivo de )ora maior$
1^U

+ei Complementar nX 101# de ] de maio de 20002 vide art$ ]^$

Observe&se que# uma veO noti)icado acerca das obras paralisadas# o gestor pWblico dever responder se os servios ser(o reiniciados Pe quandoQ ou se a obra# por algum motivo devidamente 0usti)icado# ser abandonada$ 3 relev,ncia da auditoria# entretanto# * demonstrada n(o s' pelo alerta gerado V 3dministra(o %Wblica# mas porque# at* que se0a retomada a obra# todo o valor 0 investido deve ser enquadrado como despesa indevida F devendo# portanto# ser devolvido aos co)res pWblicos# por quem de direito# caso o gestor decida n(o mais dar continuidade V obra$ 3l*m disso# ap's o reincio dos servios# os pre0uOos resultantes da paralisa(o devem ser totaliOados e imputados a quem l e deu causa$ 54+4 Atividades GreliDinares SolicitaIo inicial de docFDentos 9(o raramente# uma obra pode estar paralisada sem que tal situa(o ten a sido precedida de uma ordem )ormal de paralisa(o$ .sso porque a suspens(o pode ter sido causada por grandes atrasos de pagamento# abandono da obra pela empreiteira# ou at* mesmo pelo )ato de a contratada estar passando por di)iculdades quanto V sua regularidade )iscal ou saWde )inanceira# por exemplo# de modo que esta n(o abandona de)initivamente a obra# mas se vR momentaneamente impossibilitada de prosseguir com os servios$ Sendo assim# a primeira providRncia da equipe * solicitar do 'rg(o o envio de uma planil a Pem meio eletr[nicoQ com a rela(o de todos os contratos# n(o s' re)erentes a obras paralisadas# como tamb*m os re)erentes a obras em execu(o e os rescindidos Psem a conclus(o do ob0etoQ$ !al planil a dever conter as seguintes colunas1 nX do contrato2 descri(o da obra2 valor do contrato2 saldo contratual2 nX do Wltimo boletim de medi(o emitido2 data de emiss(o2 valor2 nX do Wltimo boletim de medi(o pago2 data de emiss(o2 tipo do pagamento Pvalor principal ou rea0ustamentoQ2 valor pago2 data do pagamento2 nome do contratado2 )onte do recurso2 e situa(o do contrato Pparalisado# em andamento ou rescindidoQ+B<$ -ecebidas as in)orma/es# a equipe dever utiliOar o arquivo bObras %aralisadas F 3nlise das in)orma/es iniciais$xlsd# em anexo# para destacar n(o s' as obras
154

Jide modelo constante no 3nexo 11$

)ormalmente paralisadas como as paralisadas de )ato# de modo a solicitar# destas# a documenta(o complementar$ SolicitaIo coDGleDentar de docFDentos 3 planil a de clculo citada destaca automaticamente como o$r!s #!r!lis!d!s aquelas declaradas pela 3dministra(o como tal e as que# tendo saldos contratuais superiores a 1\# est(o um ano ou mais sem boletins de medi(o$ :estaca# tamb*m# na qualidade de #rov!velmen e #!r!lis!d!s# as obras que# tendo saldos contratuais superiores a 1\# est(o a mais de 1Y0 dias sem boletins de medi(o$ :e todas essas obras# se as in)orma/es ainda n(o constarem no "eo&Obras# dever(o ser solicitados os seguintes documentos1
%ro0eto bsico eZou executivo# em sua completude+BB# em meio eletr[nico2 !ermo de contrato Pem meio eletr[nicoQ2

F :os responsveis do 'rg(o auditado pelo contrato1 nome# C%<# registro pro)issional# endereo# estado civil2
Ordem de servio Pem meio eletr[nicoQ2 %roposta vencedora# inclusive composi(o analtica dos preos unitrios Pem meio

eletr[nicoQ2
%roposta alterada ou atualiOada# se ouve Pem meio eletr[nicoQ2 Clculo explicativo e 0usti)icativa legal da altera(o ou atualiOa(o de preo da

proposta vencedora# se ouve2

Gltimo >oletim de Medi(o pago Pem meio eletr[nicoQ e Wltimo >oletim de Medi(o

emitido Pse di)erente do Wltimo pagoQ2

Mem'rias de clculo Pem meio eletr[nicoQ que indiquem a localiOa(o de cada servio

medido no transcorrer da obra2

!odos os !ermos 3ditivos do contrato Pde preo eZou praOoQ# inclusive 0usti)icativas# e

planil as oramentrias# ainda que n(o ten am ocorrido impactos )inanceiros Pem meio eletr[nicoQ2
!odas as ordens de paralisa(o Pcom suas respectivas 0usti)icativasQ e reincio dos

servios# ou as 0usti)icativas das inexistRncias Pem meio eletr[nicoQ2

!ermo de -ecebimento# em meio eletr[nico# se )or o caso2
1^^

.nclui oramento bsico# com composi/es de preos unitrios$

 .nstrumento de contrato da empresa contratada para a )iscaliOa(o dos servios# em

meio eletr[nico# se ouve$ 3 planil a de anlise destaca ainda as obras com indicativos de con r! os encerr!dos ou #rov!velmen e encerr!dos$ Essas situa/es# quando divergentes das in)orma/es prestadas na planil a apresentada pelo 'rg(o auditado# devem ser# mediante o)cio# esclarecidas por este$ :eve&se ent(o questionar1
O contrato est ainda em execu(og Caso contrrio# encamin ar o !ermo de

-ecebimento ou as 0usti)icativas para a sua inexistRncia2

Caso o contrato este0a# de )ato# ainda em execu(o# quais as 0usti)icativas para o )ato

de n(o aver >oletins de Medi(o nos Wltimos 1Y0 dias# sendo o saldo contratual in)erior a 1\g :e posse de todos esses documentos# a equipe deve preenc er as in)orma/es pr*vias do !ermo de .nspe(o para Obras %aralisadas +B5 e agendar# com o 'rg(o auditado# as inspe/es em campo$ 54)4 InsGeRes eD caDGo A endaDento das insGeRes -ealiOadas as atividades preliminares# a equipe dever tomar as seguintes providRncias1
3grupar as obras selecionadas por microrregi/es do Estado2 Calcular o tempo de inspe(o para cada uma delas# levando em conta o tempo dos

deslocamentos e a extens(o da obra2

Com antecedRncia mnima de uma semana# comunicar as inspe/es ao representante

do 'rg(o auditado# solicitando tamb*m a presena dos engen eiros )iscais que respondem pelos contratos$ EEFiGaDentos necessMrios %ara as inspe/es em campo# a equipe dever se munir dos seguintes equipamentos1

1^T

Modelo anexado em arquivo e no anexo 12 deste Manual$

 Jeculo o)icial equipado com sinaliOadores# visando garantir a segurana da equipe#

uma veO que os trabal os demandar(o a condu(o em baixssimas velocidades e com constantes paradas ao longo do trec o2
No e$oo/ com# no mnimo# os seguintes arquivos1 !ermos de .nspe(o para Obras

%aralisadas# com as in)orma/es pr*vias 0 preenc idas2 )ic a para levantamento )sico2 pro0etos das obras a serem visitadas2 planil a oramentria das propostas das empreiteiras2 boletins de medi(o solicitados2 con0unto de normas t*cnicas e publica/es do :9.!2
3parel o de "%S+B>2 C,mera )otogr)ica digital2 !renas de )ibra e metlica2 +in a de pedreiro$

AvaliaRes erais O primeiro procedimento a ser realiOado * o levantamento )sico da obra$ %ara isso# a equipe dever percorrer o trec o e# com o auxlio do equipamento de "%S# registrar os locais onde 0 )oram concludos os servios re)erentes a terraplenagem# sub&base# base# imprima(o# revestimento e sinaliOa(o oriOontal$ !al registro dever ser construdo com o auxlio da planil a de clculo pr'pria# que gerar um gr)ico# como o exempli)icado no 3nexo ^$ :e posse desses dados e das mem'rias de clculo de todos os servios medidos# o 3uditor deve veri)icar se ouve antecipa/es de pagamentos por servios n(o executados$ :eve tamb*m veri)icar se )oram executados os dispositivos de drenagem e prote(o do corpo estradal nos trec os atacados# avaliando se as camadas de terraplenagem e pavimenta(o )oram minimamente protegidas da a(o das intemp*ries durante o perodo de paralisa(o ou se seria necessria a ado(o de outras medidas preventivas$ 3 equipe deve tamb*m realiOar uma estimativa dos pre0uOos 0 ocorridos Pcamadas de terraplenagem com eros/es etc$Q# procurando discernir entre os de responsabilidade da construtora Pm execu(o dos servios ou abandono da obraQ e do 'rg(o auditado Pordem de paralisa(o# ausRncia de prote(o do trec o para tal# paralisa(o tcita# etc$Q$
157

:eve&se munir de um aparel o de "%S que ten a# pre)erencialmente# as seguintes caractersticas1 possibilidade de utiliOa(o de )onte de energia veicular# possibilidade de coloca(o de antena Pexterna ao veculoQ e conectividade com no e$oo/s$

3 equipe de auditoria deve ainda veri)icar a e)etividade dos recursos )inanceiros investidos na obra# avaliando se eles se re)letiram em mel orias reais nas condi/es da rodovia F pavimenta(o de parte do trec o# alargamento da plata)orma com mel ora substancial de segurana da via e mel oria duradoura da qualidade do pavimento Pdiminui(o de buracos# atoleiros# etc$Q# dentre outros$ %or )im# deve&se analisar a procedRncia das 0usti)icativas apresentadas pelo 'rg(o para a paralisa(o Pexpressa ou tcitaQ dos servios$ 3 partir da# ser possvel individualiOar os responsveis pelos pre0uOos gerados em cada obra1 antigo gestor2 empresa pro0etista2 empreiteira2 gestor atual2 ou o pr'prio Estado Pcasos )ortuitos ou por motivo de )ora maiorQ$ <otogra)ias devem ser tiradas de todas as situa/es relevantes$ !odas essas in)orma/es dever(o ser consolidadas no b!ermo de .nspe(o para Obras -odovirias %aralisadasd+B6 Pque ter a b<ic a para +evantamento <sicod como anexoQ# a ser impresso e assinado por todos os presentes$ 5494 RelatJrio de Obras RodoviMrias "aralisadas Con)orme 0 comentado no t'pico 1$U deste Manual# a Secex&Obras deve gerar -elat'rios 3nuais de Obras -odovirias %aralisadas# de modo a se comparar a evolu(o do quadro e a analisar o cumprimento das recomenda/es$ O -elat'rio# que pre)erencialmente seguir o modelo encartado no anexo 1U deste Manual# dever apresentar o seguinte conteWdo mnimo1
3presenta(o dissertativa acerca dos pre0uOos causados por obras paralisadas e da

situa(o de incon)ormidade perante o art$ ]^ da +ei de -esponsabilidade <iscal+B82

:e)ini(o do ob0eto# com apresenta(o do @uadro :emonstrativo de Obras

%aralisadas+5*2
3nlise individualiOada das obras# con)orme procedimentos descritos no t'pico

anterior2
!ermo de .nspe(o de Obras -odovirias %aralisadas# com a consolida(o das

in)orma/es coletadas em campo2

1^Y 1^M 1T0

3rquivo em anexo e modelo constante no anexo 12 deste Manual$ +ei Complementar nX 101# de ] de maio de 2000$

Esse quadro dever conter as seguintes colunas1 nX do contrato2 descri(o da obra2 valor contratual2 saldo contratual2 nome do contratado2 )onte de recursos2 dias de paralisa(o2 e tempo de pagamento da Wltima )atura$

 -ecomenda/es+5+2 Conclus(o# destacando os pre0uOos )inanceiros 0 con)igurados$

Embora o montante do pre0uOo# devido V natureOa progressiva dos danos# s' possa ser totaliOado quando do reincio dos servios# alguns dos responsveis por ele 0 podem ser# desde 0# indicados+5)$ 9ote&se que# de )ato# sempre um responsvel pelos pre0uOos resultantes da paralisa(o de uma obra# posto que esta# quando n(o se trata de irregularidade do pr'prio gestor atual# * sempre rem*dio para alguma irregularidade anterior que se pretende sanar$ 3ssim# a equipe deve analisar# por exemplo# se o responsvel * o gestor ou pro0etista da gest(o anterior1
por aver iniciado a obra com um pro0eto t(o de)iciente que demandou muito tempo

para o seu a0uste2

porque iniciou uma obra absolutamente desnecessria V sociedade# de tal modo que o

gestor atual se viu obrigado a interrompR&la2

por aver iniciado a obra sem licita(o# com processo eivado de nulidade ou com

preos super)aturados# de modo que esta teve de ser interrompida para novo certame ou repactua(o de preos2
por aver iniciado a obra sem que ouvesse a garantia dos recursos necessrios$

O responsvel ser a empresa contratada quando esta abandonar in0usti)icadamente a obra ou passar a execut&la em ritmo incompatvel com o cronograma previsto2 %or outro lado# o responsvel ser o atual gestor quando1
paralisou in0usti)icadamente os servios2 o motivo alegado para a paralisa(o )or a carRncia de recursos )inanceiros# mas outros

contratos )orem iniciados ap's a paralisa(o2

161

O modelo de laudo# anexado no item 12# traO a indica(o de onOe recomenda/es que est(o entre as mais )requentemente veri)icadas$
1T2

Em casos de abandono de obra pela empreiteira Ppois# se o motivo )oi o atraso de pagamento# o responsvel * o gestor atual# caso contrrio * a pr'pria empresa contratadaQ# por exemplo# ou outros que independam de decis(o administrativa acerca da retomada dos servios$

 abandonou a obra sem o amparo de motivos t*cnicos# por discordar do m*rito

administrativo do gestor anterior Pque decidiu pela necessidade e conveniRncia da mesmaQ$ 3ssim# somente os motivos de )ora maior# caso )ortuito ou escasseO de recursos a ponto de n(o iniciar outras obras 0usti)icariam que o Estado assuma os pre0uOos sem responsabiliOar seus agentes ou terceiros$

Anexos +4 OT-IBR **+C)**5

)4 Modelo de OSKcio de AGresentaIo da EEFiGe do TCE-MT

O)cio nX SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS

Cuiab# SS de SSSSSSS de 20SS$

Sen or PF"n'(oQ# Com a )inalidade de desenvolver uma A"di ori! de Acom#!n3!men o das obrasZservios de engen aria# em pertinRncia ao corrente exerccio P20SSQ# designamos os seguintes servidores# aos quais pedimos que se0am )ornecidos todos os subsdios necessrios ao bom desempen o de suas )un/es# inclusive a disponibiliOa(o e o acesso a todos os elementos eZou documentos pertinentes V mat*ria1 l SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS PCargo# mat$Q2 l SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS PCargo# mat$Q2 l SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS PCargo# mat$Q2 l SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS PCargo# mat$Q2 Oportunamente# solicitamos que se0aPmQ designadoPsQ# medi!n e o%cio# oPsQ representantePsQ o)icialPisQ de J$ Sa# com competRncia para prestar as in)orma/es solicitadas por esta Corte de Contas# no tocante Vs quest/es t*cnicas e administrativas relativas a obras e servios de engen aria$

3tenciosamente#

SSSSSSSSSSSSS
Nome Consel eiro -elator

3o Sen or YYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYY

Funo SIGLA rgo auditado

94 OSKcio Gara a solicitaIo de docFDentos %obras eD andaDento,

O)cio nX SSZ20SSZSecex&ObrasZ!CE&M!

Cuiab# SS de SSSSSSS de 20SS$

.lmo Sen or#

:ando continuidade aos trabal os de 3uditoria !*cnica de Obras e Servios de Engen aria# solicitamos de J$ Sa que providencie e remeta# no praOo de ^ dias Wteis contados a partir do recebimento do presente o)cio# de cada uma das obras abaixo relacionadas# c'pia dos seguintes documentos abaixo indicados$ Outrossim# salientamos que tal encamin amento se0a )eito por interm*dio de o)cio# in%orm!ndo )"!ndo ine1is ir !l+"m elemen o solici !do6

)alta2

Edital de licita(o# com todos os seus anexos disponveis aos licitantes2 %ro0eto bsico eZou executivo em suaPsQ completudePsQ# inclusive

oramento bsico e composi/es de preo unitrio Pem meio ele r7nicoQ2 3-! doPsQ responsvelPeisQ t*cnicoPsQ peloPsQ pro0etoPsQ e oramento

bsico# bem como seus C%<# endereo e estado civil2 3tas de reuni(o# 0ulgamento e relat'rio )inal da C%+2 Komologa(o do procedimento licitat'rio e ad0udica(o do ob0eto2 !ermo de contrato2 3-! dos responsveis pelo contrato2 -esponsveis do 'rg(o auditado pelo contrato Pnome# C%<# registro

pro)issional# endereo e estado civilQ2 -esponsveis pelo procedimento licitat'rio Pnome# C%<# registro

pro)issional# endereo e estado civilQ2 Ordem de servio2 !ermo de recebimento# ou rescis(o contratual# ou 0usti)icativa para sua

%roposta vencedora# inclusive composi(o analtica dos preos unitrios

Pem meio ele r7nicoQ2 %roposta alterada ou atualiOada Pem meio ele r7nicoQ2 Clculo explicativo e 0usti)icativa legal da altera(o ou atualiOa(o de

preo da proposta vencedora2 !odos os >oletins de Medi(o 0 emitidos# acompan ados de suas

respectivas mem'rias de clculo Pem meio ele r7nicoQ2 !odos os !ermos 3ditivos do contrato# inclusive 0usti)icativa e planil a

oramentria# ainda que n(o ten am ocorrido impactos )inanceiros P em meio ele r7nicoQ$

Obras de -e)erRncia1 ReS4 1 2 U ] $$$ $$$ $$$ $$$ Obra InstrFDento C% nm SSSSSS C% nm SSSSSS Contrato nX SSSSS Contrato nX SSSSS

Solicitamos# ainda# que se0am encamin adas ao !CE&M!# no praOo de ^ PcincoQ dias Wteis ap's seus adventos# todas as novas edi/es dos documentos acima relacionados$ 3tenciosamente#

SSSSSSSSSSSSSSSSSSSS
Nome Cargo F Mat$ C-E3

3o Sen or SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS M$:$ -epresentante do &r+(o !"di !do F SIGLA <4 CoDGosiIo de Greo Gara a instalaIo de conLFnto de brita eD

B4 Modelo de Sic!a Gara levantaDento SKsico de obras

54 2ic!a Gara acoDGan!aDento de SFros de densidade in situ

ESTADO DO MATO GROSSO TRIBUNAL DE CONTAS SECE3-OBRAS

:r Io AFditadoZ ObraZ ContratoZ

2IC?A DE #ERI2ICA'(O DE DENSIDADE "IN SITU" :3!3 SSSZSSSZSSSSSS +OC3+ <?-O 9X ES!3C3 :O EM%-ES!.MOZL3o.:3 & 39!ES 3 :E%O.S > :.<E-E9B3 3& > %ESO :3 3-E.3 9O <?9.+ PgQ C %ESO :3 3-E.3 9O <?-O PgQ % 73& > & C :E9S.:3:E :3 3-E.3 PgZdmpQ d JO+?ME :O <?-O PdmpQ J7%Zd ?M.:3:E \ %ESO >-?!O :O SO+O GM.:O PgQ %b !3-3 :O -EC.%.E9!E PgQ ! %ESO :O SO+O GM.:O PgQ % 7 %b & ! %ESO :O SO+O SECO PgQ %s 7 % Z P1 n Z 100Q :E9S$ :O SO+O SECO PgZdmpQ :s 7 %s Z J :E9S$ M=I.M3 +3>O-3!$ PgZdmpQ :m EM%O+3ME9!O \ 7 :s Z :m

01

02

0U SSSSSS

0] SSSSSS

0^ SSSSSS

%eso do )rasco com areia

Observa/es1 SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS

:ados determinados previamente em laborat'rio$ :ados obtidos em campo$

>4 EsEFeDa da caixa dosadora de Larsen

64 TerDo de InsGeIo Gara obras eD andaDento oF conclFKdas

TERMO DE INS"E'(O DE OBRA :RG(O OBRA MUNICA"IO DATAZ

Em data e local acima descritos# )oi realiOada a vistoria da obra em re)erRncia pela Equipe !*cnica abaixo identi)icada# designada por este !ribunal# tendo sido acompan ada pelo .nteressado do %rocesso# atrav*s do representante por ele nomeado# indicado abaixo$ :urante a vistoria# )oram identi)icados os elementos bsicos discriminados a seguir1 ELEMENTOS BSICOS A OB!A "FOL#A $ E %%%& 3 obra em epgra)e * regulada pelo contrato nX SSSS# )irmado em SSZSSZSSSS# com a SSSSSSSSSSS# no valor de -q SSSSSSS$ !al valor )oi aditado em -q SSSSSS PSSS\Q# mediante o !ermo 3ditivo de %reo# datado de SSZSSZSSSS# de modo que o valor contratado passou a ser -q SSSSSSSSSSS$ %ara a supervis(o e )iscaliOa(o dos servios# )oi contratada a empresa SSSSSSSSSSSSS F contrato nX SSS# )irmado em SSZSSZSSSS$ 3 Ordem de Servio nX SSS# emitida em SSZSSZSSSS# )ixa como data limite para a conclus(o dos servios o dia SSZSSZSSSS$ !al data )oi alterada para SSZSSZSSSS# em )un(o da Ordem de %aralisa(o emitida em SSZSSZSSSS# de modo que os servios somente prosseguiram ap's a Ordem de -eincio dos servios# datada de SSZSSZSSSS e tamb*m pelo !ermo 3ditivo de %raOo# datado de SSZSSZSSSS# que acrescentou SSS dias ao praOo contratual$ 3 Ordem de %aralisa(o )oi emitida devido$$$ 8*"s i%ic! iv! !#resen !d!9$ O !ermo 3ditivo de %raOo se deu em )un(o$$$ 8*"s i%ic! iv! !#resen !d!9$ :urante a inspe(o# in)ormou&se que se encontra em tramita(o o !ermo 3ditivo de %reo# mediante o qual se pretende incrementar o valor contratual em mais -q SSSSSSSS PSSS\Q# dilatando tamb*m o praOo contratual em SSSS dias# devido V $$$ 8*"s i%ic! iv! !#resen !d!9$ O Wltimo >oletim de Medi(o disponvel * de nX SSS# correspondente ao perodo de SSZSSZSSSS a SSZSSZSSSS e# at* aquela data# os servios executados importavam em -q SSSSSSSS# quando o cronograma apresentado previa# para o mesmo perodo# a conclus(o de servios da ordem de -q SSSSSSSSS$ 3p's percorrer&se toda a obra F cu0a extens(o# medida com od[metro veicular# * de SSSS 6m F# veri)icou&se que o estgio atual de execu(o da mesma se encontra con)orme a )ic a de b%rogresso dos Serviosd# apresentada em anexo$ :urante as inspe/es de campo# )oram selecionados para auditoria# por amostragem# os seguintes itens de planil a1 SSSSSSSSSSSS2 SSSSSSSSSSS2 `$$$a$ @uanto aos mesmos# cumpre&se mencionar as seguintes observa/es1 8re+is ro de medid!s om!d!s em c!m#o #!r! clc"los #os eriores e even "!is comen rios )"e n(o se re%ir!m ! irre+"l!rid!des9$ :urante os trabal os de campo# )oram veri)icadas as seguintes irregularidades1 :6 Ci !r- em i ens en"mer! ivos2 incon%ormid!des com o #ro*e o; %!l3!s de e1ec"'(o e con role dos servi'os; erros em $ole ins de medi'(o 8#!ssveis de es orno9; rec3os )"e * !#resen !m #ro$lem!s de )"!lid!de; irre+"l!rid!des %orm!is em #rocedimen os diversos 8livro de o$r!s- r!mi !'(o de ermos !di ivos e c69;- en re o" ros6 <6 =666> Jeri)icou&se ainda que# at* a presente data# n(o )oram solucionadas as irregularidades registradas noPsQ !ermoPsQ de .nspe(o anteriorPesQ PdatadoPsQ de SSZSSZSSSS# SSZSSZSSSS e SSZSSZSSSSQ# sendo elas as seguintes1 ?6 Tr!nscrever dos Termos !n eriores; @6 =666>6 %or )im# solicita&se# desde 0# que# no praOo de SS PSSSSSSQ dias Wteis# se0am encamin ados ao !CE&M! os esclarecimentos e c'pias de documentos seguintes1 :6 Tr!nscrever dos Termos !n eriores; <6 =666>6 "ARTICI"ANTES DA #ISTORIAZ E1UI"E T7CNICA DA SECE3-OBRAS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Engo$ $$$ C!r+o F mat$ SSSS RE"RESENTANTE DO INTERESSADO E DEMAIS "RESENTES -econ eo a participa(o na vistoria da obra supracitada e a exatid(o dos dados a obtidos$ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Engo$ $$$ -epresentante indicado pelo ;rg(o F mat$ SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Engo$ $$$ Em#res! de Cons"l ori! F C-E3 nX SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Engo$ $$$ En+en3eiro %isc!l d! o$r! F mat$ SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Engo$ $$$ Em#rei eir! con r! !d! F C-E3 nX SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Engo$ $$$ C!r+o F mat$ SSSS

84 TerDos de InsGeIo Gara aFditorias de EFalidade

!ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso Secretaria de Controle Externo de Obras e servios de Engen aria

TERMO DE INS"E'(O DE "A#IMENTOS RE#ESTIDOS EM AS2ALTO

2ol!a + deYYY

Dados reSerentes ao contrato de eDGreitadaZ Obra1 Contrato nX Jalor .nicial do Contrato1 -q Ordem de Servio nX %erodo da Gltima Medi(o1 Dados reSerentes X 2iscaliNaIo da ObraZ Empresas de Consultoria1 Contrato nX Engen eiroPsQ <iscalPisQ do ;rg(o1 :ata1 :ata1 Empreiteira1 Jalor !otal dos 3ditivos1 -q Emitida em :ata do %agamento1

AcoDGan!araD a #istoriaZ
-epresentante do ;rg(o Engen eiro do ;rg(o & <ical da Obra Engen eiro da Consultoria & C-E3 nX C e)e do :istrito -odovirio Engen eiro da Empreiteira & C-E3 nX

:ata da Jistoria1

Segmento .nspecionado1 "ista Direita

Reconheo a participao na vistoria e a exatido dos dados acima.

!ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso Secretaria de Controle Externo de Obras e Sevios de Engen aria

TERMO DE INS"E'(O DE "A#IMENTOS RE#ESTIDOS EM AS2ALTO

Obra1

cm Odom$ 0#T 0#Y 1#0 1#2 1#] 1#T 1#Y 2#0 2#2

0#2

0#]

2#]

2#^

2#N

2#M

U#1

U#U

U#^

U#N

U#M

]#1

]#U

]#^

]#N

]#M

^#0

^#2

^#]

^#T

^#Y

T#0

T#2

T#]

T#T

T#Y

N#0

N#2

N#]

:ata da .nspe(o1

Como re)erRncia de dist,ncia# o marco 0 )oi tomado r

!ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso Secretaria de Controle Externo de Obras e Sevios de Engen aria

TERMO DE INS"E'(O DE "A#IMENTOS RE#ESTIDOS EM AS2ALTO

2ol!a YY de YY

ObservaRes GeraisZ

Reconheo a participao na vistoria e a exatido dos dados acima.

!ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso Secretaria de Controle Externo de Obras e servios de Engen aria

TERMO DE INS"E'(O DE "A#IMENTOS EM CONCRETO Dados reSerentes ao contrato de eDGreitadaZ Obra1 Contrato nX Jalor .nicial do Contrato1 -q Ordem de Servio nX %erodo da Gltima Medi(o1 Dados reSerentes X 2iscaliNaIo da ObraZ Empresas de Consultoria1 Contrato nX Engen eiroPsQ <iscalPisQ do ;rg(o1 :ata1

2ol!a + de 9

Empreiteira1 Jalor !otal dos 3ditivos1 -q Emitida em :ata do %agamento1

:ata1

AcoDGan!araD a #istoriaZ
-epresentante do ;rg(o Engen eiro do ;rg(o & <ical da Obra Engen eiro da Consultoria & C-E3 nX C e)e do :istrito -odovirio Engen eiro da Empreiteira & C-E3 nX

:ata da Jistoria1 2UZUZ200T

Segmento .nspecionado1 "ista Direita

Reconheo a participao na vistoria e a exatido dos dados acima.

!ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso Secretaria de Controle Externo de Obras e servios de Engen aria

TERMO DE INS"E'(O DE "A#IMENTOS EM CONCRETO DeSeitos EncontradosZ

9X Coordenadas 001 SY 11$NN2 sU^ U]$UN^ :e)eito 1 Esborcinamento :e)eito 2

2ol!a ) de 9

Obs$

Reconheo a participao na vistoria e a exatido dos dados acima.

!ribunal de Contas do Estado de Mato "rosso Secretaria de Controle Externo de Obras e servios de Engen aria

TERMO DE INS"E'(O DE "A#IMENTOS EM CONCRETO ObservaRes GeraisZ

2ol!a 9 de 9

Reconheo a participao na vistoria e a exatido dos dados acima.

+*4 RelatJrio "reliDinar de AFditoria

RELAT:RIO "RELIMINAR DE AUDITORIA DE 1UALIDADE DE OBRAS RODO#I$RIAS

-elat'rio nX1 R"A1OR-YYC)*YY ?nidade 3uditada1 YYYYYYYYYYYYYYYYYY PSSSSSSSQ -elator1 Cons$ SSSSSSSSSSSSSSSSSS

Exmo Consel eiro -elator# Em continuidade Vs auditorias de avalia(o da qualidade de obras entregues V sociedade# em con)ormidade com o Ob0etivo 1 do %lane0amento Estrat*gico desta Corte de Contas para o exerccio de 200M F Contribuir para a E)etividade das %olticas %Wblicas Pitem 1$1 F 3uditoria de @ualidade das Obras -odoviriasQ# )oram realiOadas inspe/es na -odovia SSSSS# trec o SSSSSSSSSSSSSSSSSSS# subtrec o SSSSSSSSSSSSSSSSSSSS# com extens(o de SSSSS6m F ob0eto do contrato nX SSSSSS# )irmado em SSSSSSSSS# com a SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS$ :urante os trabal os# )oram observadas diversas patologias na rodovia indicada# as quais s(o incompatveis com a idade de uso da obra desde seu recebimento de)initivo# qual se0a# SS PSSSQ anos# con)orme se pode observar nos anexos que acompan am este relat'rio preliminar F !ermo de .nspe(o# com o mapeamento e a descri(o dos de)eitosZvcios observados ao longo do subtrec o vistoriado# e documentrio )otogr)ico com a demonstra(o exempli)icativa das constata/es$ Como se sabe# a +ei nX Y$TTTZMU# no art$ NU# _ 2X# disp/e1
Art4 >94 Executado o contrato# o seu ob0eto ser recebido1 `$$$a P )Q4 O recebimento provis'rio ou de)initivo n(o exclui a responsabilidade civil pela solideO e segurana da obra ou do servio# nem *tico&pro)issional pela per)eita execu(o do contrato# dentro dos limites estabelecidos pela lei ou pelo contrato$

9o mesmo sentido# o C'digo Civil de 2002# no art$ T1Y+59# assim preconiOa1

1TU

Correspondente ao art$ 1$2]^ do antigo C'digo de 1M1T$

Art4 5+64 9os contratos de empreitada de edi)cios ou outras constru/es considerveis# o empreiteiro de materiais e execu(o responder# durante o praOo irredutvel de cinco anos# pela solideO e segurana do trabal o# assim em raO(o dos materiais# como do solo `gri)o nossoa$

En)atiOando a responsabilidade ob0etiva do construtor# Kel4 +opes Meirelles ensina que# bse a obra assim realiOada apresentar vcios de solideO e segurana# 0 se entende que outro n(o pode ser o responsvel por esses de)eitos sen(o o construtord+5< `gri)o nossoa$ K de se ressaltar# tamb*m# que a responsabilidade do empreiteiro n(o se reduO nos casos em que se depara com subleitos n(o )irmes# ainda que ele ten a alertado o dono da obra quanto ao problema e que ten a obtido deste a autoriOa(o para prosseguir nos servios$ 9esse sentido# ensina Slvio Jenosa1
o mesmo se aplica quanto a de)eitos no solo$ 3demais# como engen eiro e arquiteto s(o t*cnicos# irrelevante a autoriOa(o do proprietrio citada no art$1$2]^# se alertaram sobre a )alta de solideO do solo e mesmo assim prosseguiram na edi)ica(o1 seu mister pro)issional impede que construam edi)cios sabidamente instveis PC3J3+.E-. <.+KO# 2000# p$ 2T0Q$ !amb*m nesses casos# os construtores respondem ob0etivamente pelos danos# mormente levando&se em considera(o a lei consumerista +5B `gri)o nossoa$

O poder que des)ruta a administra(o para proceder V convoca(o dos construtores deve ser entendido como dever de )aOR&lo# visto que os poderes atribudos ao Estado devem sempre ser interpretados como instrumentos para que este execute seu mister de )aOer valer o interesse pWblico$ 9esse sentido# a +ei nX Y$]2MZM2# no seu art$ 10# assim de)ine1
Art4 +*4 Constitui ato de improbidade administrativa que causa les(o ao errio qualquer a(o ou omiss(o# dolosa ou culposa# que ense0e perda patrimonial# desvio# apropria(o#

164 165

ME.-E++ES# K$ +$ Airei o de cons r"ir6 Y$ ed$ S(o %aulo1 Mal eiros Editores# 2000$ p$ 2^Y$ JE9OS3# Slvio Svio$ Airei o Civil$ U$ ed$ S(o %aulo1 3tlas# 200U$ p$ 1YM$

malbaratamento ou dilapida(o dos bens ou averes das entidades re)eridas no art$ 1X desta lei `gri)o nossoa$

@uando a 3dministra(o deixa Pse omiteQ de exigir da empreiteira contratada a repara(o do dano de sua responsabilidade# evidentemente )aO com que o Estado Patual ou )uturamenteQ assuma despesas indevidas# relativas a tais repara/es# con)igurando&se# assim# a perda patrimonial a que se re)ere o supracitado artigo$ 3 mesma lei# no inciso .. do art$ 12# determina a san(o civil para atos dessa esp*cie1
Art4 +)4 .ndependentemente das san/es penais# civis e administrativas# previstas na legisla(o espec)ica# est o responsvel pelo ato de improbidade su0eito Vs seguintes comina/es1 `$$$a II4 na ip'tese do art$ 10# ressarcimento integral do dano# perda dos bens ou valores acrescidos ilicitamente ao patrim[nio# se concorrer esta circunst,ncia# perda da )un(o pWblica# suspens(o dos direitos polticos de cinco a oito anos# pagamento de multa civil de at* duas veOes o valor do dano e proibi(o de contratar com o %oder %Wblico ou receber bene)cios ou incentivos )iscais ou creditcios# direta ou indiretamente# ainda que por interm*dio de pessoa 0urdica da qual se0a s'cio ma0oritrio# pelo praOo de cinco anos2 `$$$a$

3p's as visitas t*cnicas V obra em epgra)e# constatou&se que a corre(o das patologias observadas * de responsabilidade dos executores# visto que n(o transcorreram ^ PcincoQ anos da entrega de tais servios$ :entre os de)eitos veri)icados# alguns se apresentam ainda em )ase inicial de deteriora(o e outros em estgios bem avanados# como a)undamentos e panelas$ Observou&se# inclusive# que tais vcios s(o 0 posteriores a interven/es pontuais por parte do SSSSSSSSSSSSSSS 8Br+(o A"di !do9# como remendos localiOados# de modo que se )aO necessria uma e)etiva atua(o dessa Secretaria no intuito de proporcionar solu/es de)initivas para todos os problemas relacionados# se0am elas de carter preventivo ou corretivo$ 3nte os )atos descritos# sugere&se a autua(o deste relat'rio como -epresenta(o de 9atureOa .nterna# a )im de que o titular da %asta se0a noti)icado para instaurar procedimento administrativo visando V convoca(o da empresa SSSSSSSSSSSSSSSSSSSS para promover# Vs expensas desta# a reti)ica(o das patologias

do trec o acima re)erido# indicadas exempli)icativamente no !ermo de .nspe(o em anexo# isto como e)eito da responsabilidade civil ob0etiva# nos termos preconiOados pelo art$ T1Y do C'digo Civil >rasileiro$ .nstaurado o procedimento# o SSSSSSSSSSSSSSS 8Br+(o A"di !do9 dever dar con ecimento a este !ribunal# no praOo regimental a ser )ixado por J$ Ex a# dos atos ali praticados# incluindo os relativos a eventuais mani)esta/es da contratada# at* o encerramento do processo$ E o relat'rio$ Secretaria de Controle Externo de Obras e Servios de Engen aria# em SS de SSSSSSSSS de 20SS$

3uditor %Wblico Externo Matrcula SSSSSSS

3uditor %Wblico Externo Matrcula SSSSSSS

Con)irmo o conteWdo deste relat'rio$

Em SS de SSSSSSS de 20SS$

SecretrioPaQ

++4 "lanil!a de inSorDaRes sobre contratos

+)4 TerDo de InsGeIo Gara Obras "aralisadas

TERMO DE INSPEO P R O!R S P R "IS D S

DescriIo da obraZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS ExtensIo do Trec!oZ SSSSS 6m$ TiGo da obraZ ConservaIo4 Mel!oraDentos4 RestaFraIo4 IDGlantaIo4 "aviDentaIo4

IDGortWncia socioecon[Dica da obraZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS EDGreiteira ContratadaZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Data do ContratoZ SSZSSZSSSS #alor do ContratoZ -q SSSSSSSSSSSSS SaldoZ -q SSSSSSSSSSSS a %o TeDGo de GraNo LM FtiliNadoZ SSSS dias$ "raNo da obra vencidoV desdeZ Obra SorDalDente Garalisada4 Obra tacitaDente Garalisada4 NQ da TltiDa DediIo eSetFadaZ SSSS NQ da TltiDa DediIo Ga aZ SSSS 2atFras nIo Ga as4 1FantidadeZ YYY DataZ SSZSSZSSSS DataZ SSZSSZSSSS #alor AcFD4Z -q SSSSSSSSSSSS Psendo -q SSSSSSSSSSSS a %oQ "raNo restanteZ SSSS dias$ A GaralisaIo Soi oSicialU SSSS Data da OSZ SSZSSZSSSS NQ do ContratoZ SSSSSSSSSS "raNoZ SSS dias$

MedidoZ -q SSSSSSSSSSSS Psendo -q SSSSSSSSSSSS a %oQ

"a oZ -q SSSSSSSSSSSS Psendo -q SSSSSSSSSSSS a %o e -q SSSSSSSSSSSS de -ea0ustesQ2

Data da GaralisaIoZ SSZSSZSSSS$

=FstiSicativasZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS TERMO ADITI#O DE "RE'OZ NIo !oFve4 ?oFve4 1FantidadeZ SSS DatasZ SSZSSZSSSS MontanteZ -q SSSSSSSSSSSS# O valor EFe ainda Gode ser aditado H sFSiciente Gara conclFir a obraU TERMO ADITI#O DE "RA&OZ SiD4 SSSSS \ NIo4

NIo !oFve4 ?oFve4 1FantidadeZ SSS DatasZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Total de Dias AditadosZ SSSSS

ADITI#OS AINDA EM TRAMITA'(OZ NIo !M] de GreoV eD nTDero de YYY V no valor de R^ SSSSSSSSSSSS$ de GraNoV Grorro ando a obra eD Dais SSSS dias4

SITUA'(O 2ASICA DA OBRAZ

Trec!o de TerraGlena eDZ ED AndaDentoZ ConclFKdaZ YYYY _DV YYYY _DV ))V) \ da extensIo total4 >>V6 \ da extensIo total4

OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Trec!o de Drena eDZ SFGerSicialZ BFeirosZ SFbterrWneaZ OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS "aviDentaIoZ SFb-base eD SSSSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de SSS cD4 Base eD SSSSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de SSS cD4 IDGriDaIoZ SSSS _D4 SSSS _D4 SSSS _D4 SSSS _D4 NIo execFtada4 NIo execFtada4 NIo execFtada4 NIo execFtado4 NIo execFtado4 SSSS _D4

RevestiDento eD SSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de YYY cD4 AcostaDento eD SSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de YYY cD4 Lar Fra da Gista %revestida,Z SSSSS D4

Lar Fra do AcostaDentoZ SSSSS DV eD cada lado4

OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SinaliNaIoZ ?oriNontalZ ConclFKdaV _D4 ED ExecFIoV _D4 NIo execFtada4

#erticalZ

ConclFKdaV _D4

NIo execFtada4

OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS

SOBRE A 2ISCALI&A'(O DA OBRAZ

ConsFltoria contratada Gara a SiscaliNaIoZ NIo !M4 EEFiGe do :r Io AFditadoZ En Q4 ResidenteZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS GerenteZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Local e Data da InsGeIoZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS# SSSS de SSSSSSSSSSSSSSSSS de 20SSS$

"ARTICI"ANTES DA #ISTORIAZ
E1UI"E T7CNICA DA SECE3-OBRAS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Eng$ $$$ C!r+o F mat$ SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Eng$ $$$ C!r+o F mat$ SSSS

RE"RESENTANTE DO INTERESSADO E DEMAIS "RESENTES -econ eo a participa(o na vistoria da obra supracitada e a exatid(o dos dados a obtidos$ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Eng$ $$$ -epresentante indicado pelo ;rg(o F mat$ SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Eng$ $$$ Em#res! de Cons"l ori! F C-E3 nX SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Eng$ $$$ En+en3eiro %isc!l d! o$r! F mat$ SSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Eng$ $$$ Em#rei eir! con r! !d! F C-E3 nX SSSS

+94 RelatJrio de Obras RodoviMrias "aralisadas

RELAT:RIO DE AUDITORIA T7CNICA DE OBRAS E SER#I'OS DE ENGEN?ARIA

;-"AO 3?:.!3:O

SIGLA

OBRAS RODO#I$RIAS "ARALISADAS

Cuiab# SSSSSSSSSS de 20SS

ANDICE

+4 AGresentaIo
8 e1 o mer!men e e1em#li%ic! ivo9 9(o obstante a impossibilidade de agir de )orma diversa em momentos de indisponibilidade )inanceira# a Ordem de %aralisa(o de Servios costuma ser um rem*dio que proporciona diversos e)eitos colaterais# tais como1 "reLFKNos Sinanceiros# posto que as estradas# ainda n(o devidamente revestidas nem munidas de todos os dispositivos de drenagem e prote(o de taludes necessrios# sob a a(o do tr)ego e intemp*ries# invariavelmente iniciam um processo de eros/es# deteriora(o das camadas 0 executadas e desmoronamento de taludes# entre outros$ Sendo assim# ao serem reiniciadas# parte dos servios 0 executados ter(o de ser re)eitos2 "reLFKNos econ[Dicos# acarretados pelo maior custo de transportes# oriundo de maior consumo de combustvel# maior desgaste de veculos# entre outros2 "reLFKNo social# devido V permanRncia do estado de carRncia das comunidades que reclamam pela execu(o das obras2 e at* mesmo o "reLFKNo GolKtico# au)erido pelos administradores locais Pregi(o da obraQ que# V vista da popula(o mais leiga# s(o incompetentes ou n(o tRm o prestgio su)iciente para )aOer com que a obra se0a concluda# situa(o esta que tende a se agravar sobremaneira em perodos eleitorais$ !al situa(o tamb*m sugere uma )alta de plane0amento da administra(o F que licitou obras# assinou contratos e iniciou servios sem a necessria disponibilidade )inanceira F e clama por solu/es urgentes$

9ote&se# ainda# que a +ei de -esponsabilidade <iscal +55 veda a inclus(o de novos pro0etos Vs leis oramentrias enquanto n(o )orem adequadamente atendidos os que est(o em andamento$ Esse dispositivo apresenta&se em conson,ncia com o escopo da boa administra(o dos escassos recursos pWblicos# uma veO que n(o sentido em se paralisar obras por carRncia de recursos ao mesmo tempo em que se iniciam outras$ Como bem a)irma o :r$ Lorge ?lisses Lacob4 <ernandes# %rocurador "eral do M%0!C:<# em %arecer emitido nos autos nX 2$121Z001
a conduta dos governantes que periodicamente ascendem ao poder n(o deve mais se )iliar a aspectos de poltica partidria ou ideol'gica# mas deve# antes de tudo# adotar uma postura gerencial e)iciente e mais consent,nea com a escasseO dos recursos existentes$

3 )inalidade do presente documento * expor a crtica situa(o do Br+(o A"di !do# no que tange ao elevado nWmero de obras que estiveram paralisadas durante o exerccio de 20SS$ Motivou# a priori# o presente relat'rio# a constata(o do elevado nWmero de obras paralisadas in)ormado pelo Br+(o A"di !do atrav*s do o)cio nX SSSSSSSSS# de SSZSSZSSSS# em resposta ao o)cio !C nX SSSSSSSSSS# de SSZSSZSSSS$ 9o documento# o Br+(o A"di !do discriminou SSS PnCQ obras em andamento e SSS PnCQ obras paralisadas$ O quadro se torna ainda mais preocupante quando se percebe que SSS obras in)ormadas como bem andamentod est(o# de )ato# paralisadas$ Em suma# como se demonstrar adiante# existe uma obra paralisada para cada SSS em execu(o no Estado$ Elaboraram o presente laudo os Pc!r+osQ SSSSSSSSSSSSSSSSSSS e SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS$

166

Jide o art$ ]^ da +ei Complementar nX 101# de ] de maio de 2000$

)4 ObLeto
Constituem o ob0eto do presente +audo as obras que estiveram paralisadas F se0a o)icialmente# atrav*s de Ordem de %aralisa(o de Servios# ou que# avendo saldos contratuais superiores a 1\# n(o tiveram boletins de medi(o emitidos nos Wltimos 1Y0 dias$ !ais obras s(o as demonstradas no quadro abaixo1
Br+(o A"di !do RelaIo de Obras RodoviMrias "aralisadas
NQ do Contrato DescriIo #alor do Contrato Saldo ContratFal R^ %\, SeD Contratado 2onte dos RecFrsos DediIo %dias, TeDGo de "a aDento

Como se observa# tem&se atualmente SSS obras rodovirias paralisadas no Estado# as quais s(o responsveis por um montante contratual da ordem de -q SSSSSSSSS# dos quais -q SSSSSSS 0 )oram despendidos# sendo previsto um saldo de -q SSSSSSSSS para a sua conclus(o$ -essalte&se# de incio# que a Coordenadoria de Obras e Servios de Engen aria PSecex&ObrasQ n(o vistoriou a totalidade das obras do Br+(o# de modo que n(o se pode a)irmar que a rela(o acima compreende todas as obras e)etivamente paralisadas no Estado$

94 Das Obras #istoriadas Em )ace dos comentrios supra# passa&se agora a discorrer sobre cada uma das obras vistoriadas$ Observe&se# preliminarmente# que o estado )sico descrito para a obra re)ere&se ao tempo da inspe(o que constatou a paralisa(o da mesma$

94+4 Obra ` ExeDGlo + %texto DeraDente exeDGliSicativo, K diversas eros/es nos trec os abandonados em terraplenagem$ Existe drenagem nos trec os 0 pavimentados Painda assim# trec os em recupera(o ou onde est(o instalando drenosQ e# nos demais# n(o sar0etas nem valetas$ O pavimento 0 revestido apresenta diversos trec os de a)undamentos e 0 se nota a presena de algumas panelas$ Os a)undamentos aparecem principalmente nos bordos$ %arte desses )oi resultado da ausRncia de drenos na rodovia$ Sua recupera(o# portanto# implica no corte de parte do pavimento# instala(o do dreno e reposi(o do revestimento$ E importante )risar que a rodovia se situa em regi(o sabidamente submetida a elevados ndices pluviom*tricos F de modo que o erro de pro0etoZexecu(o se torna ainda menos tolervel$ !al recupera(o# nessa )ase da obra# gera redund,ncia de servios e# por conseguinte# despesas que 0usti)icam uma anlise mais apro)undada por parte do Br+(o !"di !do# no intuito de se rever procedimentos de recebimento de pro0etos# bem como de se apurar eventuais responsabilidades pela )al a ocorrida$ %or outro lado# por estar a obra continuamente submetida a )ortes c uvas# os pre0uOos a serem apropriados# quando do reincio dos servios# dever(o ser elevados# isto *# inclusive# o que 0 se demonstra na inspe(o realiOada V obra# donde 0 se pode a)irmar que as duas Wltimas camadas executadas# se0am elas de terraplenagem ou pavimenta(o# num trec o de aproximadamente SSS 6m# 0 se encontram totalmente comprometidas por processo evolutivo de eros(o$ Essa situa(o#

segundo clculos preliminares +5> demonstrados na planil a em anexo# 0 importa um pre0uOo da ordem de -q SSSSSSSSSSS PSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSQ$ :o con)ronto entre o avano )sico dos servios# c ecado in loco# com as mem'rias de clculo dos itens medidos# constata&se que ouve uma despesa indevida de -q SSSSSSSSSS PSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSQ# re)erente V apropria(o a maior dos seguintes itens1SSSSSSSSSSSSS$ %or sua veO# a avalia(o do estado )sico em que se encontra a rodovia leva V conclus(o de que o montante de -q SSSSSSSS PSSSSSSSSSSSSSSSSSSSQ# que )oi investido nos servios re)erentes ao trec o entre as estacas SSSS e SSSS# n(o se re)letiram em bene)cio algum aos usurios da estrada# uma veO que a mesma encontra&se em situa(o semel ante P o" #ior- se %or o c!soQ V que estava antes do incio dos servios# o que pode ser demonstrado pela compara(o das )otos desses trec os com as de outros onde n(o ouve qualquer interven(o$ :a anlise da documenta(o recebida e das anota/es tomadas em campo# por interm*dio do !ermo de .nspe(o em anexo# conclui&se que a responsabilidade por tais danos deve ser atribuda a SSSSSSSSSSSSSSS# uma veO que SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS$

1TN

!omando&se por base os preos unitrios contratuais# devidamente rea0ustados# e as larguras m*dias dos aterrosZcortes nos trec os dani)icados$

TERMO DE INSPEO P R O!R S P R "IS D S

DescriIo da obraZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS ExtensIo do Trec!oZ SSSSS 6m$ TiGo da obraZ ConservaIo Mel!oraDentos RestaFraIo IDGlantaIo "aviDentaIo

IDGortWncia socioecon[Dica da obraZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS EDGreiteira ContratadaZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Data do ContratoZ SSZSSZSSSS #alor do ContratoZ -q SSSSSSSSSSSSS SaldoZ -q SSSSSSSSSSSS a %o$ TeDGo de GraNo LM FtiliNadoZ SSSS dias$ "raNo da obra vencidoV desde . Obra SorDalDente Garalisada4 Obra tacitaDente Garalisada4 NQ da TltiDa DediIo eSetFadaZ SSSS$ NQ da TltiDa DediIo Ga aZ SSSS$ DataZ SSZSSZSSSS DataZ SSZSSZSSSS "raNo restanteZ SSSS dias$ A GaralisaIo Soi oSicialU SSS$ Data da OSZ SSZSSZSSSS NQ do ContratoZ SSSSSSSSS "raNoZ SSS dias$

MedidoZ -q SSSSSSSSSSSS Psendo -q SSSSSSSSS a %oQ

"a oZ -q SSSSSSSSSSSS Psendo -q SSSSSSSSSSSS a %o e -q SSSSSSSSSSSS de -ea0ustesQ$

Data da GaralisaIoZ SSZSSZSSSS

2atFras nIo Ga as4 1FantidadeZ YYY4 #alor AcFD4Z -q SSSSSSSSSSSS Psendo -q SSSSSSSSSSS a %oQ$ =FstiSicativasZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS TERMO ADITI#O DE "RE'OZ NIo !oFve4 ?oFve4 1FantidadeZ SSS$ DatasZ SSZSSZSSSS MontanteZ -q SSSSSSSSSSSS# SiD4 SSSSS \4 NIo4 O valor EFe ainda Gode ser aditado H sFSiciente Gara conclFir a obraU TERMO ADITI#O DE "RA&OZ NIo !oFve4 ?oFve4 1FantidadeZ SSS$ DatasZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Total de dias aditadosZ SSSSS$

ADITI#OS AINDA EM TRAMITA'(OZ NIo !M4 de GreoV eD nTDero de YYYV no valor de R^ SSSSSSSSSSSS$ de GraNoV Grorro ando a obra eD Dais SSSS dias4

SITUA'(O 2ASICA DA OBRAZ

Trec!o de TerraGlena eDZ ED andaDentoZ ConclFKdaZ YYYY _DV YYYY _DV ))V) \ da extensIo total4 >>V6 \ da extensIo total4

OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS

Trec!o de Drena eDZ SFGerSicialZ BFeirosZ SFbterrWneaZ OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS "aviDentaIoZ SFb-base eD SSSSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de SSS cD4 Base eD SSSSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de SSS cD4 IDGriDaIoZ SSSS _D4 SSSS _D4 SSSS _D4 SSSS _D4 NIo execFtada4 NIo execFtada NIo execFtada4 NIo execFtado4 NIo execFtado4 SSSS _D4

RevestiDento eD SSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de YYY cD4 AcostaDento eD SSSSSSSSSSSSSV na esGessFra de YYY cD4 Lar Fra da Gista %revestida,Z SSSSS D4

Lar Fra do acostaDentoZ SSSSS DV eD cada lado4

OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SinaliNaIoZ ?oriNontalZ #erticalZ ConclFKdaV _D] ConclFKda eD _D] ED execFIoV _D4 NIo execFtada4 NIo execFtada4

OBSZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS

SOBRE A 2ISCALI&A'(O DA OBRAZ

ConsFltoria contratada Gara a SiscaliNaIoZ NIo !M4 EEFiGe do :r Io AFditadoZ En Q4 ResidenteZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS GerenteZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Local e Data da InsGeIoZ SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS# SSSS de SSSSSSSSSSSSSSSSS de 20SSS$

"ARTICI"ANTES DA #ISTORIAZ
E1UI"E T7CNICA DA SECE3-OBRASZ Eng$ $$$
C!r+o F mat$ SSS

e Eng$ $$$
C!r+o F mat$ SSS

RE"RESENTANTE DO INTERESSADO E DEMAIS "RESENTES Eng$ $$$ -epresentante indicado pelo ;rg(o F mat$ SSSS Eng$ $$$ En+en3eiro %isc!l d! o$r! F mat$ SSSS Eng$ $$$ Em#res! de Cons"l ori! F C-E3 nX SSSS Eng$ $$$ Em#rei eir! con r! !d! F C-E3 nX SSSS

<4 RecoDendaRes P e1 o mer!men e e1em#li%ic! ivoQ 1. 3purar a atual situa(o )sica e contratual das obras paralisadas e realiOar um

plane0amento e)icaO de retomada das mesmas# apresentando# inclusive# um cronograma )sico&)inan& ceiro de ataque# de modo a prestar os devidos esclarecimentos V Sociedade# uma veO que est(o in& vestidos um montante de -q SSSSSS PSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSQ# que ainda n(o se re)letiu em bene& )cio algum para a popula(o2 2. em andamento2 3. -ever os procedimentos internos de recebimento de pro0etos# de modo a se "uardar obediRncia ao disposto no art$ ]^ da +ei de -esponsabilidade <iscal#

que impede a inclus(o de novos pro0etos Vs leis oramentrias sem o adequado atendimento aos 0

evitar problemas e pre0uOos ao tempo da execu(o das obras# em virtude de estudos demasiada& mente ultrapassados ou de m qualidade2 4. Estornar aos co)re pWblicos o montante de -q SSSSSSS

PSSSSSSSSSSSSSSSSSSQ# re)erentes a servios pagos e n(o executados2 5. do mesmo2 3veriguar eventuais responsabilidades quanto aos problemas de a)undamen&

tos na -odovia Exemplo 1# veri)icando# inclusive# se ouve negligRncia no pro0eto eZou recebimento

6.

%roceder Vs devidas recupera/es na -odovia Exemplo 2# imputando o d*bito

V empreiteira responsvel# bem como demais comina/es da +ei n o Y$TTTZMU# uma veO que esta abandonou in0usti)icadamente a obra2 7. 3purar possveis pre0uOos ao Estado oriundo da rescis(o do contrato com a

Construtora SSSSSSSSSS P-odovia Exemplo 2Q# tendo em vista que o saldo contratual da obra era de

-q SSSSSSSSSS Pre)erente a 0ul o de 20SSQ# enquanto que o oramento bsico agora previsto Ppor ocasi(o da nova licita(oQ * de -q SSSSSSSSSSS# podendo serem aceitas propostas de at* -q SSSSSSSSSS2

8.

-etirar do ob0eto do contrato com a Consultoria SSSSSS a )iscaliOa(o da -o&

dovia Exemplo U# uma veO que tal contrato n(o suporta mais aditivos de preo$ Caso o Br+(o !"di, !do ainda necessite de empresa de consultoria para acompan ar a execu(o do restante da obra# de& ver realiOar# antes de seu reincio# uma nova licita(o2 9. :esmobiliOar o mximo possvel as equipes de Consultoria contratadas para a

)iscaliOa(o da obra# por ocasi(o de sua paralisa(o# al*m de cuidar para que estas n(o se arrastem em ritmo lento# gerando maiores despesas com as empresas consultoras e situa/es irregulares como o ocorrido com o contrato da Consultoria SSSSSSSSSSS# que 0 tem aditivo de preo corres& pondente a mais que 2^\ do valor contratual2 10. :ecidir sobre a retomada ou n(o dos servios inerentes Vs obras Exemplo ] e

Exemplo ^$ Caso se delibere pelo abandono de)initivo da mesma# acionar os responsveis para res& sarcir ao Errio todas as despesas 0 realiOadas na obra# que assumem a qualidade de despesas inde& vidas$ 11. -einiciados os servios# apurar# em cada obra# os pre0uOos totais acumulados

durante o perodo de paralisa(o e imputar o d*bito aos responsveis pelo )ato$ 12. T# ainda n(o iniciada2 :ecidir sobre a manuten(o ou n(o do contrato relativo V -odovia Exemplo

B4 ConclFsIo %texto DeraDente exeDGliSicativo, E imprescindvel a uma boa poltica de economicidade nos gastos pWblicos um plane0amento e)icaO das metas que se pretende alcanar$ 9esse sentido# n(o se pode admitir ao gestor pWblico que empreenda despesas em busca de metas )inanceiramente inatingveis e acabe gerando# aos co)res pWblicos# pre0uOos que poderiam ser evitados se ouvesse sido realiOado um adequado plane0amento de atua(o$ E essa# inclusive# a )inalidade principal da +ei Oramentria 3nual# bem como da +ei de :iretriOes Oramentrias e %lano %lurianual$ 3o paralisar obras# o Br+(o !"di !do# apesar de diminuir inicialmente suas despesas# comea a acumular pre0uOos )inanceiros a serem apropriados ao tempo da retomada das mesmas# al*m de outros de ordem econ[mica# social e at* mesmo poltica F como se demonstrou neste relat'rio# somente os pre0uOos )inanceiros inerentes a essas obras 0 alcanam o patamar de -q SSSSSSSSSS PSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSQ$ 3l*m disso# )oi apurado que o Br+(o !"di !do# apesar dos parcos recursos disponveis pelo Es !do# 0 tem investido# em obras paralisadas# um montante de -q SSSSSS PSSSSSSSSSSSSSQ# que# apesar de imobiliOado# ainda n(o se traduOiu em bene)cio algum V Sociedade$ E necessrio# portanto# que o &r+(o promova urgentemente um plano de retomada dessas obras# bem como atenda Vs demais recomenda/es constantes do item deste +audo$

Cuiab# SS de SSSSSSSSSS de 20SS$

SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS Nome C!r+o F Mat$ SSSS C-E31 SSSSSSS

>4 Anexos

>4+4 2otos

>4)4 CMlcFlo dos GreLFKNos LM existentes

>494 OSKcios eDitidos e recebidos