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Balanos Patrimoniais S.A.

2007 ATIVO ATIVO CIRCULANTE Caixa e Equivalente de Caixa Aplicaes de Liquidez imediata Clientes (-) PDD (-) Duplicatas Descontadas Investimentos a Curto Prazo Mercadorias ATIVO NO CIRCULANTE Contas a Receber de Clientes Investimentos Aes de outras companhias Imobilizado Veculos (-) Depreciaes Acumuladas Diferido Gastos com reorganizao (-) Amortizao Acumulada Total do Ativo PASSIVO PASSIVO CIRCULANTE Obrigaes com Fornecedores Obrigaes Financeiras Outras Obrigaes PASSIVO EXIGVEL A LONGO PRAZO Emprstimos PATRIMNIO LQUIDO Capital Social Subscrito (-) capital Social a Realizar Reservas de Lucro Total do Passivo 45.000 5.500 5.000 15.000 (500) (10.000) 0 30.000 55.000 15.000 0 31.600 (2.400) 12.000 (1.200) 100.000 2008 66.360 5.860 16.000 22.000 (1.500) (8.000) 7.000 25.000 71.640 10.000 6.000 51.600 (5.560) 12.000 (2.400) 138.000

75.000 26.000 30.000 19.000 0 0


25.000

47.000 20.000 5.000 22.000 35.000 35.000


56.000

10.000 (3.000) 18.000 100.000

10.000 0 46.000 138.000

Demonstrao dos Resultados RECEITA OPERACIONAL BRUTA (-)DEDUES E ABATIMENTOS Vendas Canceladas ICMS sobre Vendas PIS/COFINS (=) RECEITA OPERACIONAL LQUIDA (-)CUSTOS DOS SERVIOS/MERCADORIAS (=)LUCRO BRUTO (-)DESPESAS OPERACIONAIS Despesas com vendas Despesas Financeiras (-) Receitas Financeiras Despesas Gerais e Administrativas Outras Despesas Operacionais (=) LUCRO OPERACIONAL RESULTADO DO EXERCCIO ANTES DO IR (-) PROVISO DA CSLL (-)PROVISO DO IR (=) RESULTADO DO EXERCCIO APS IR 2007 300.000 2008 430.000

(4.000) (12.000) (49.000) (96.000) (7.000) (10.000) 240.000 312.000 (94.000) (106.000) 146.000 206.000 (16.000) (22.400) 1.000 (65.000) (6.000) 37.600 (4.000) (12.000) 21.600 (39.000) (12.400) 11.000 (55.000) (9.000) 101.600 (10.000) (30.000) 61.600

INDICADORES 2.007 QUOCIENTES FINANCEIROS Estrutura de Capital Participao de Capital de Terceiros Composio do Endividamento Imobilizao do Patrimnio Lquido Imobilizao de Recursos No-Correntes Liquidez Liquidez Geral Liquidez Corrente Liquidez Seca Liquidez Imediata Quocientes Econmicos Giro do Ativo Margem Lquida Rentabilidade do ATIVO Rentabilidade do PL 2.008 PADRO

3,00 1,00 0,55 0,55 0,80 0,60 0,20 0,14 2,40 0,09 0,22
0,27

1,46 0,57 0,52 0,79 0,93 1,41 0,88 0,47 2,26 0,20 0,45
0,76

0,85 0,50 0,60 0,48 2,00 1,30 1,10 0,55 2,10 0,13 0,20 0,25

Com relao Estrutura de Capital a empresa melhorou significativamente tanto na comparao entre 2007 e 2008, quanto em relao a outras organizaes do mesmo ramo; demonstrando que a entidade possu cada vez mais capital prprio e o aplica para melhor desempenho da entidade. A situao econmica - financeira da empresa mostra que ela capaz de arcar com seus compromissos imediatamente, como ao longo prazo (ndices observados pela Liquidez Imediata - 0,14 para 2007 e 0,47 para 2008 e Liquidez Geral - 0,80 para 2007 e 0,93 para 2008), mesmo baixo do padro de empresas de mesma atividade, ela possu capacidade de pagar seus compromissos com seus credores. A rentabilidade acima do padro de outras empresas do mesmo ramo, ainda com a diminuio do volume de vendas de 2007 para 2008, demonstra que os valores aplicados no patrimnio da empresa so eficientes ao negcio.

EBITDA RECEITA OPERACIONAL BRUTA (-) DEDUES E ABATIMENTOS Vendas Canceladas ICMS sobre Vendas PIS/COFINS (=) RECEITA OPERACIONAL LQUIDA (-) CUSTOS DOS SERVIOS/MERCADORIAS (=) LUCRO BRUTO (-) DESPESAS OPERACIONAIS Despesas com vendas Despesas Financeiras (-) Receitas Financeiras Despesas Gerais e Administrativas Outras Despesas Operacionais (=) LUCRO OPERACIONAL (+) Despesas com Depreciao (=) EBITDA 2007 300.000 (4.000) (49.000) (7.000) 240.000 (94.000) 146.000 (16.000) (22.400) 1.000 (65.000) (6.000) 37.600 9.400 47.000 2008 430.000 (12.000) (96.000) (10.000) 312.000 (106.000) 206.000 (39.000) (12.400) 11.000 (55.000) (9.000) 101.600 10.600 112.200

Margem EBITDA (%)

19.58

54.47

Em 2007 a Margem EBITDA da Empresa era de 19,58%, saltando para 54,47% em 2009 demonstrando aos investidores que a empresa conseguiu mais que dobrar sua eficincia de um ano para o outro; uma vez que, o EBITDA elimina os efeitos dos financiamentos e decises contbeis, capaz de medir com mais preciso a produtividade e a eficincia dos negcios.

Necessidade Lquida de Capital de Giro de 2007

NLGC = ACO - PCO NLGC = 55.500 - 56.000 NLGC = (500)

CF = NLGC x N RB

CF = (500) x 365 296.000

CF = 0,62

Saldo de Tesouraria ST = ACNO - PCNO ST = (10.500) - 19.000 ST = 8.500

Necessidade Lquida de Capital de Giro de 2008

NLGC = ACO - PCO NLGC = 58.860 - 25.000 NLGC = 33.860

CF = NLGC x N RB

CF = (33.860) x 365 418.000

CF = 29,57

Saldo de Tesouraria ST = ACNO - PCNO ST = (2.500) - 22.000 ST = 19.500