NOMBRE DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V.

REGISTRO PATRONAL E0656882101 EJERCICIO A DICTAMINAR: 2012 INICIO 1/1/2012 TERMINO 12/31/2012 DOMICILIO: PUEBLA, PUE. CALLE 30 PONIENTE NUMERO 2909 COLONIA LAS HADAS MUNICIPIO PUEBLA CP. 72000 CIUDAD PUEBLA REPRESENTANTE LEGAL Francisco Prez Rodrguez INICIO DE ACTIVIDADES RFC CONTADOR PUBLICO : NOMBRE Torralba Flores Pavel Ignacio REGISTRO IMSS 500-24-06 FECHA DE AVISO 3/1/2013 PROMEDIO ANUAL DE TRABAJADORES 5 PRIMA DE RIESGO ANTERIOR 2.5985% PRIMA DE RIESGO ACTUAL 2.5985% FECHA DEL DICTAMEN DIVISION 6 CLASE II FRACCION 666 GRUPO 6 MES DE PRUEBA AGOSTO EJERCICIO DICTAMINADO 2012 DEL 1/1/2012 AL 12/31/2012

enviar hasta el anexo 4 rol

nviar hasta el anexo 4 rolandobuap@hotmail.com

DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 DETERMINACIN DE DIFERENCIAS SEGN AUDITORIA AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
Segn patrn
NOMBRE No AFILIACIN CUOTA DIARIA 250.00 150.00 150.00 500.00 200.00 S.D.I. ANTIGEDAD CATEGORA PUESTO CUOTA FIJA

LOPEZ MARTINEZ ERNESTO SANCHEZ ARANDA RAFAEL MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO MARQUEZ SALAS YOLANDA

62182532496 62182533456 62189876548 62188765432 62182533488

261.30 156.78 156.78 522.60 209.04

1 1 1 1 1

VENTAS VENTAS VENTAS ADMINISTRATIVO ADMINISTRATIVO

VENDEDOR VENDEDOR VENDEDOR GERENTE SECRETARIA

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

SEGN AUDITORIA
NOMBRE CUOTA DIARIA ANTIGEDAD FACTOR DE INTEGRACIN S.D.I. EXCEDENTE

186.99
LOPEZ MARTINEZ ERNESTO SANCHEZ ARANDA RAFAEL MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO MARQUEZ SALAS YOLANDA JUAN PEREZ PEREZ 500.00 300.00 300.00 1,000.00 400.00 800.00 3 3 3 3 3 3 1.0647 1.0647 1.0647 1.0647 1.0647 1.0647 532.33 319.40 319.40 1064.66 425.86 851.73 345.34 132.41 132.41 877.67 238.87 664.74 2,391.43

DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 DETERMINACIN DE DIFERENCIAS SEGN AUDITORIA

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

CUOTAS OMITIDAS
NOMBRE LOPEZ MARTINEZ ERNESTO SANCHEZ ARANDA RAFAEL MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO MARQUEZ SALAS YOLANDA JUAN PEREZ PEREZ SUMA S.D.I. 271.03 162.62 162.62 542.06 216.82 851.73 2206.87 MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC DAS 31 29 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 S.D.I. 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 2206.87 S.B.C MENSUAL 68,412.97 63,999.23 68,412.97 66,206.10 68,412.97 66,206.10 68,412.97 68,412.97 66,206.10 68,412.97 66,206.10 68,412.97 cuoa fija 394.17 368.74 394.17 381.46 394.17 381.46 394.17 394.17 381.46 394.17 381.46 394.17

excedente
1,112.01 1,040.27 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01

DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 CDULA SUMARIA DE GASTOS DE ADMINISTRACIN AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
CONCEPTO SALDO S/G EMPRESA 12/31/2004 363,989.87 DEBE HABER

GASTOS DE ADMINISTRACIN SUELDOS Y SALARIOS AGUINALDO PRIMA VACACIONAL CUOTAS IMSS APORTACIONES AL INFONAVIT 1% SOBRE REMUNERACIONES HONORARIOS A PROFESIONISTAS RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ VACACIONES

2,485.59

246,400.00 10,500.00 1,400.00 30,040.54 - 9,216.59 12,900.00 199.70 2,640.00 3.50 48,000.00 6,509.33 11,498.98 5,600.00

PTU POR PAGAR

114,200.00

76.50

NICES SA DE CV 01 DE ADMINISTRACIN EMBRE DE 2010

SALDO S/G AUDITORIA 12/31/2004

DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 CDULA SUMARIA DE GASTOS DE VENTA AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
CONCEPTO SALDO S/G EMPRESA 12/31/2010 DEBE

360,875.46 GASTOS DE VENTA 246,400.00 10,500.00 1,400.00 20,823.95 13,099.70 2,643.50 48,000.00 18,008.31 SUELDOS Y SALARIOS AGUINALDO PRIMA VACACIONAL CUOTAS IMSS APORTACIONES AL INFONAVIT 1% SOBRE REMUNERACIONES HONORARIOS A PROFESIONISTAS RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ VACACIONES

264,096.44 - 17,562.92 193,600.00 8,250.00 1,100.00 20,026.44 10,360.00 2,070.00 24,290.00 4,400.00

6,600.17 144.77 1.00 11,106.52

114,123.50

BARNICES SA DE CV 882101 E GASTOS DE VENTA DICIEMBRE DE 2010

HABER SALDO S/G AUDITORIA 12/31/2010 242,133.52 193,600.00 8,250.00 1,100.00 13,426.27 10,504.77 2,069.00 13,183.48

DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV Relacin de pagos al IMSS Auditoria al 31 de Diciembre de 2010 Gastos Excedente Prestaciones mdicos pensionados en dinero Guarderias y prest. sociales

Mes

SBC

Cuota

Riesgos de trabajo

Invalidez y vida

SUMA

Cesantia y vejez

SUMA

SUMA

Fecha de pago

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Infonavit Aportacion amortizacion es de creditos

Bimestre

SAR

Total Infonavit

Actualizacin

Fecha de pago Recargos SUMA

Lugar de Pago

Primero Segundo Tercero Cuarto Quinto Sexto

Lugar de pago

DISTRIBUIDORA DE BARNICES SA DE CV E0656882101 ANLISIS DE HONORARIOS AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

MES CONCEPTO IMPORTE IVA ISR RETENCION IVA RETENCION NETO

ENERO CP RECIBO 717 FEBRERO CP RECIBO 730 MARZO CP RECIBO 743 ABRIL CP RECIBO 759 MAYO CP RECIBO 762 JUNIO CP RECIBO 779 JULIO CP RECIBO 792 AGOSTO CP RECIBO 806 SEPTIEMBRE CP RECIBO 819 OCTUBRE CP RECIBO 830 NOVIEMBRE CP RECIBO 845 DICIEMBRE CP RECIBO 857 SUMA

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $0.00

$0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $0.00

$0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
$0.00

1000 1121 1121.01 1131 1140 1140.01 1150 1150.01 1150.02 1150.03 1151.04 1150.05 1150.06 1152.07 1150.08 1151 1160 1160.01 1160.02 1160.03 1170 1170.01 1170.02 1170.03 1180 1190 1191 1195 1200 1210 1220 1230 1240 1250 1300 1310 1320 1330 2110 2110.01 2110.02 2110.03 2110.04 2110.05 2120 2120.01 2120.02 2130 2130.01 2130.02 2130.03 2130.04 2130.05 2130.06 2130.07

1 EFECTIVO EN CAJA 1 EFECTIVO EN BANCOS 2 HSBC 1 INVERSIONES EN VALORES 1 DOCUMENTOS POR COBRAR 2 FRANCISCO PEREZ RODRIGUEZ 1 CLIENTES 2 MUEBLES SELECTOS 2 FABRICA ELEGANTE 2 SALAS COLONIALES 2 COMERCIAL MUEBLERA 2 MUEBLES FUENTES 2 SILLAS RUSTICAS 2 MESAS DE CENTRO 2 LIBREROS DE PUEBLA 1 ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO 1 DEUDORES DIVERSOS 2 YOLANDA MARQUEZ 2 RAFAEL SANCHEZ ARANDA 2 ENRIQUE MARTINEZ ORTIZ 1 IMPUESTOS POR RECUPERAR 2 IVA 2 IETU 2 ISR 1 INVENTARIOS 1 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1 SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 1 IVA TRASLADADO POR ACREDITAR (NO PAGADO) 1 MOBILIARIO Y EQUIPO COMERCIAL 1 DEPRECIACION ACUMULADA DEL MOB Y EQ COMERC 1 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 1 DEPRECIACION ACUMULADA DEL MOB Y EQ ADMON 1 EQUIPO DE REPARTO 1 DEP. ACUM. DEL EQUIPO DE REPARTO 1 GASTOS DE CONSTITUCION 1 AMORTIZACION ACUMULADA DE GTOS DE CONST. 1 GASTOS DE INSTALACION 1 AMORTIZACION ACUMULADA DE GTOS DE INST. 1 PROVEEDORES 2 CENTRAL DE PUEBLA SA DE CV 2 DISTRIBUIDORA SA DE CV 2 MANUFACTURAS SA DE CV 2 BARNIZ DEL CENTRO SA 2 VEGA Y RODRIGUEZ SA 1 ACREEDORES DIVERSOS 2 CFE 2 TELMEX 1 CONTRIBUCIONES POR PAGAR 2 RET. SALARIOS 2 2% SOBRE NOMINAS 2 ISR 2 IMSS 2 SAR 2 INFONAVIT 2 I.S.R. RET POR SERV PROF -

4,270.00 747,750.00 747,750.00 102,833.29 76,325.71 76,325.71 875,250.00 23,500.00 43,650.00 34,200.00 11,000.00 114,800.00 53,000.00 293,300.00 301,800.00 53,000.00 5,584.00 5,500.00 61.00 23.00 424,305.00 3,982.00 404,349.00 15,974.00 368,000.00 17,400.00 1,676.98 221,998.98 180,000.00 30,000.00 140,000.00 25,500.00 150,000.00 51,875.00 12,500.00 1,250.00 25,000.00 2,500.00 1,606,000.00 319,000.00 489,500.00 240,900.00 209,600.00 347,000.00 3,492.60 2,430.00 1,062.60 399,908.66 4,669.00 1,175.00 371,895.00 6,919.96 1,545.62 4,064.02 400.00

2130.08 2130.09 2130.10 2130.11 2120.03 2140 2160 3100 3110 3120 4100 4100.01 5100 5100.01 5100.02 5100.03 6100 6100.01 6100.02 6100.03 6100.04 6100.05 6100.06 6100.07 6100.08 6100.09 6100.11 6100.12 6100.13 6100.14 6100.15 6100.16 6100.17 6100.18 6100.19 6100.21 6100.22 6100.23 6100.24 6200 6200.01 6200.02 6200.03 6200.04 6200.05 6200.06 6200.07 6200.08 6200.09 6200.11 6200.12 6200.13 6200.14 6200.15 6200.16

2 I.S.R. RET POR ARREND 2 IVA RETENCIONES 2 IVA PP 2 ISR PP 2 CREDITO INFONAVIT 1 IVA POR CAUSAR (NO COBRADO) 1 PARTICIPACION DE UTILIDADES 1 CAPITAL SOCIAL 1 RESERVA LEGAL 1 UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 1 VENTAS 2 NACIONALES 1 COSTO DE VENTAS 2 INVENTARIO INICIAL 2 COMPRAS 2 INVENTARIO FINAL 1 GASTOS DE ADMINISTRACION 2 SUELDOS 2 GRATIFICACION ANUAL 2 VACACIONES 2 PRIMA VACACIONAL 2 CUOTAS IMSS (incluye C y V) 2 INFONAVIT 2 RETIRO 2 IMPUESTO SOBRE NOMINAS 2 DEPREC MOB Y EQ. ADMON 2 AMORT GTOS DE CONSTITUCION 2 SEGUROS DE DAOS 2 HONORARIOS 2 ARRENDAMIENTO INMUEBLES 2 ENERGIA ELECTRICA 2 TELEFONO 2 MANTTO Y CONSERVACION 2 PAPELERIA 2 CORREO 2 GASTOS DE VIAJE 2 OTROS GASTOS 2 DERECHOS VARIOS 2 NO DEDUCIBLES 1 GASTOS DE VENTA 2 SUELDOS 2 VACACIONES 2 GRATIFICACION ANUAL 2 PRIMA VACACIONAL 2 CUOTAS IMSS incluye C y V 2 VIVIENDA 2 RETIRO 2 IMPUESTO SOBRE NOMINAS 2 DEPREC MOB Y EQ. COMERCIAL 2 DEPREC DE EQ DE REPARTO 2 AMORT DE GTOS DE INSTALACION 2 EST DE CUENTAS INCOBRABLES 2 SEGUROS DE DAOS 2 ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES 2 ENERGIA ELECTRICA

1,000.00 1,492.00 690.00 3,026.00 3,032.06 120,724.42 129,842.15 150,000.00 2,350.00 44,650.83

- 7,580,000.00 - 7,580,000.00 5,382,000.00 450,000.00 5,300,000.00 368,000.00 438,594.87 246,400.00 10,500.00 5,600.00 1,400.00 30,040.54 12,900.00 6,509.33 5,278.00 14,000.00 625.00 8,300.00 48,000.00 24,000.00 2,400.00 11,000.00 2,300.00 4,000.00 1,500.00 1,912.00 500.00 1,200.00 230.00 512,146.95 193,600.00 4,400.00 8,250.00 1,100.00 20,026.44 10,650.00 2,914.78 4,147.00 18,000.00 35,833.73 1,250.00 45,689.65 21,600.00 96,000.00 9,600.00

6200.18 6200.19 6200.21 6200.22 6200.23 6200.24 6200.25 6200.26 6300 7100 7300

2 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 2 PAPELERIA 2 CORREO 2 GASTOS DE VIAJE 2 ATENCION A CLIENTES 2 PUBLICIDAD 2 OTROS GASTOS 2 DERECHOS VARIOS 1 OTROS GASTOS ( PTU CAUSADA) 1 PRODUCTOS FINANCIEROS (INTERESES A FAVOR) 1 I. S. R. DEL EJERCICIO -

9,910.35 1,000.00 200.00 3,400.00 4,600.00 16,425.00 300.00 3,250.00 129,842.15 2,833.29 388,448.44

731800.88

ANEXO l

INFORME RESPECTO DE LA SITUACION DEL PATRON DICTAMINADO

I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101

Ejercicio o periodo dictaminado: Del

II. Clasificacin de la Empresa

1/1/2012

Al

12/31/2012

Periodo

Clase

Fraccin

Prima

ENERO-FEBRERO MARZO-DICIEMBRE

II II

666 666

2.5985% 2.5985%

III. Cuotas Pagadas en el Ejercicio Enfermedades y Maternidad Fija

Mes 1 al 12

Excedente 3 SMGDF

Prestaciones en Dinero

Gastos Mdicos

Riesgo de Trabajo

Invalidadez y Vida

Guarderas y Prest. Soc.

Total

$19,698.60
PAGOS

$1,090.19

$1,994.86

$2,992.58

$5,454.86

$4,986.03

$2,099.36

$38,316.48

RCV

BIMESTRE 1 AL 6

Retiro

Cesanta y Vejez

14. Total

9,425.00

19,903.60

$29,328.60

IV. En el periodo dictaminado se adquiri calidad de patrn sustituto:

No X No X

Fecha:

V. Se tienen bases de cotizacin especiales: En caso afirmativo especificar:

VI. Notas relevantes al Anexo I del Dictamen

Torralba Flores Pavel Ignacio

VII. Nombre y Firma del C.P.A. Registro: 500-24-06

CUADRO ANALITICO DE LAS CUOTAS OBRERO PATRONALES OMITIDAS Y DETERMINADAS EN EL DICTAMEN

I. Descripcin de las caracteristicas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Forma de Pago: Parcialidades Una Exhibicin
II. Cuotas Seguro Social

Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012

Al

12/31/2012

Enfermedades y Maternidad
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Fija 394.17 368.74 394.17 381.46 394.17 381.46 394.17 394.17 381.46 394.17 381.46 394.17 4,653.81

Excedente 3 SMGDF 1,112.01 1,040.27 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,112.01 1,076.14 1,112.01 1,076.14 1,112.01 13,128.95

Prest. en Dinero 649.92 607.99 649.92 628.96 649.92 628.96 649.92 649.92 628.96 649.92 628.96 649.92 7,673.29

Gastos Mdicos Pensionados 974.88 911.99 974.88 943.44 974.88 943.44 974.88 974.88 943.44 974.88 943.44 974.88 11,509.93

Riesgo de Trabajo 1,777.71 1,663.02 1,777.71 1,720.37 1,777.71 1,720.37 1,777.71 1,777.71 1,720.37 1,777.71 1,720.37 1,777.71 20,988.46

Invalidadez y Vida $1,624.81 $1,519.98 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 $1,572.39 $1,624.81 19,183.22

Guarderas y Prest. Soc. $684.13 $639.99 $684.13 $662.06 $684.13 $662.06 $684.13 $684.13 $662.06 $684.13 $662.06 $684.13 8,077.14

SubTotal C.O.P 7,217.65 6,751.99 7,217.65 6,984.82 7,217.65 6,984.82 7,217.65 7,217.65 6,984.82 7,217.65 6,984.82 7,217.65 85,214.79

Act. $7,538.37 $7,037.72 $7,518.76 $7,299.12 $7,566.31 $7,288.63 $7,489.54 $7,467.13 $7,194.54 $7,396.94 $7,110.02 $7,330.17 88,237.24

Rec. $1,618.49 $1,431.47 $1,444.35 $1,319.68 $1,282.49 $1,153.06 $1,100.21 $1,012.54 $894.28 $835.85 $723.09 $662.65 13,478.17

TOTAL

RCV Retiro
BIMESTRE ENE-FEB MAR-ABR MAY-JUN JUL-AGO SEP-OCT NOV-DIC

Cesanta y Vejez

Subtotal

Act.

Rec.

TOTAL

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

ANEXO ll

RO ANALITICO DE LAS CUOTAS

S OMITIDAS Y DETERMINADAS EN EL DICTAMEN

n de las caracteristicas generales del patrn

12/31/2012

II. Cuotas Seguro Social

Total $9,156.86 $8,469.19 $8,963.12 $8,618.80 $8,848.79 $8,441.69 $8,589.75 $8,479.67 $8,088.82 $8,232.79 $7,833.11 $7,992.82 101,715.41

14. Total

$0.00

Hoja 1

ANEXO II

I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al 12/31/2012

III. Conceptos u omisiones determinados en el dictamen

1. Se dectecto que el patrn pago cuotas con un salario inferior al que realmente perciben los trabajadores. 2. Se detect que las prestaciones tales como vacaciones, prima vacacional y aguinaldo fueron inferiores a las que relamente percibe el trabajador, lo que modifica su factor de integracin 3. Se dectecto que los trabajadores tienes mayor antiguiedad en la empresa que las que declar el patrn en los pagos de cuotas

IV. Notas relevantes al Anexo II del Dictamen

Francisco Prez Rodrguez

V. Nombre y Firma del Patrn o Representante Legal

Torralba Flores Pavel Ignacio

V. Nombre y Firma del C.P.A. Registro: 500-24-06

Hoja 2

ANEXO II
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del Al 12/31/2012 1/1/2012

VI. Aviso de dictamen y Prrroga

Fecha de presentacin del aviso para dictaminar: Prorroga: S No X

3/1/2013 Fecha de Vencimiento:

VII. Constancia de presentacin de movimientos afiliatorios elaborados con motivo del dictamen Concepto ALTAS O REINGRESOS DE TRABAJADORES BAJAS DE TRABAJADORES MODIFICACIONES DE SALARIO No. de AVISOS 1

TOTAL

0 5 6

VIII. Trabajadores Promedio de Trabajadores del ejercicio dictaminado Trabajadores Revisados Trabajadores Regularizados

Nota: Los movimientos ascendentes y descendentes debern elaborarse de conformidad con lo establecido en el Reglamento de la Ley del Seguro Social en materia de Afiliacin, Clasificacin de Empresas, Recaudacin y Fiscalizacin.

Para uso exclusivo del IMSS Sello de recibido por el rea de Auditora Sello de recibido por el rea de Afiliacin

Francisco Prez Rodrguez

V. Nombre y Firma del Patrn o Representante Legal

Torralba Flores Pavel Ignacio

V. Nombre y Firma del C.P.A. Registro: 500-24-06

Hoja 3. (..n)

ANEXO III

ANLISIS DE LOS CONCEPTOS DE PERCEPCIN POR GRUPO O CATEGORIAS DE TRABAJADORES INDICANDO SI ESTOS SE ACUMULARON O NO AL SALARIO BASE DE COTIZACIN Y REVISIN A LOS PAGOS EFECTUADOS A PERSONAS FISICAS
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012
II. Grupo o Categora de Trabajadores EMPLEADOS

Al

12/31/2012

IV. Tipo de Percepcin (*) III. Conceptos de Percepcin Fija Variable

V. Se integra al Salario Base de Cotizacin (*) SI NO

VI. Importe Pagado

SUELDOS GRATIFICACION ANUAL VACACIONES PRIMA VACACIONAL

X X X X

X X X X

440,000.00 18,750.00 10,000.00 2,500.00

TOTAL
(*) La informacin contenida en las columnas est en terminos de la Ley del Seguro Social

$471,250.00

Hoja 1.(..n)

ANEXO III
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012
II. Grupo o Categora de Trabajadores GENERAL

Al

12/31/2012

VII. Factores de Integracin

Aos de Servicio

Das Vac.

Prima Vac.

Aguinaldo

Otra

Factor

1 2 3 4 5A9 10 A 14 15 A 19

8 10 12 14 16 18 20

30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%

20 20 20 20 20 20 20

1.0614 1.0630 1.0647 1.0663 1.0679 1.0696 1.0712

Hoja 2.(..n)

ANEXO III
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al 12/31/2012

DETERMINACIN DEL SALARIO DIARIO BASE DE COTIZACIN CORRESPONDIENTE A LAS PERCEPCIONES FIJAS (PRUEBA MUESTRA)
VIII. Mes IX. Nmero de Seguridad Social X. Nombre del Asegurado XI. Antigedad XII. Grupo o Categora XIII. Cuota Diaria XIV. Factor de Integracin XV. Otro Concepto Fijo XVI. S.B.C. Diario Fijo

AGOSTO AGOSTO AGOSTO AGOSTO AGOSTO AGOSTO

62182532496 LOPEZ MARTINEZ ERNESTO 62182533456 SANCHEZ ARANDA RAFAEL 62189876548 MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE 62188765432 PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO 62182533488 MARQUEZ SALAS YOLANDA 62122693666 JUAN PEREZ PEREZ

3 3 3 3 3 3

VENTAS VENTAS VENTAS ADMINISTRATIVO ADMINISTRATIVO ADMINISTRATIVO

500.00 300.00 300.00 1,000.00 400.00 800.00

1.0647 1.0647 1.0647 1.0647 1.0647 1.0647

532.33 319.40 319.40 1,064.66 425.86 851.73

Hoja 3.(..n)

ANEXO III I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al 12/31/2012

DETERMINACION DEL SALARIO BASE DE COTIZACION CORRESPONDIENTE A LAS PERCEPCIONES VARIABLES (PRUEBA MUESTRA)
XVIII. Importe total de Percepciones Variables

VIII. Mes

IX. Nmero de Seguridad Social Concepto

XVII. Percepciones variables del mes o bimestre anterior (Concepto e Importes de las Percepciones) Concepto Concepto Concepto Concepto Concepto

XIX. Das de Salario Devengado

XX. Promedio Diario de Variables

Hoja 4.(..n)

ANEXO III
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Al Del 1/1/2012

12/31/2012

COMPARACIN ENTRE EL SALARIO DIARIO BASE DE COTIZACIN DETERMINADO POR DICTAMEN Y LO COTIZADO POR EL PATRN (PRUEBA MUESTRA)

VIII. Mes

IX. Nmero de Seguridad Social Fijo

XXI. Tipo de Salario Diario Base de Cotizacin Importe Variable

XXII. E y M, R.T., Guarderas y Prestaciones Sociales, Invalidez y Vida y Cesanta y Vejez Debi Cotizar Cotiz Diferencia

Mixto

AGOSTO AGOSTO AGOSTO AGOSTO AGOSTO AGOSTO

62182532496 62182533456 62189876548 62188765432 62182533488 62122693666

X X X X X X

532.33 319.40 319.40 1064.66 425.86 851.73

261.30 156.78 156.78 522.60 209.04 0.00

271.03 162.62 162.62 542.06 216.82 851.73

Hoja 5.(..n)

ANEXO III
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Al Del 12/31/2012 1/1/2012

ANLISIS DE LA REVISIN A PAGOS EFECTUADOS A PERSONAS FSICAS

Concepto XXIII. Total de remuneraciones directas pagadas en el ejercicio XXIV. Total de pagos efectuados en el ejercicio a personas fsicas Honorarios asimilados a salarios Honorarios Comisionistas Otros Importes

$471,250.00

$0.00 $48,000.00 $0.00 $0.00 TOTAL

$48,000.00 10.19%

XXV. Porcentaje de pagos a personas fsicas sobre sueldos: XXVI. Importe de la prueba efectuada por el C.P.A. a personas fsicas Importe personas no sujetas de aseguramiento Importe personas sujetas de aseguramiento

$48,000.00 $471,250.00

TOTAL
XXVII. Porcentaje de la prueba realizada por el C.P.A. :

$519,250.00 100.00%

XXVIII. Anotar el nombre de la actividad de la (s) persona (s) que no fue (ron) considerada (s) sujeta (s) de aseguramiento:

Importe $292,000.00

AUXILIAR DE CONTADOR

TOTAL Resultado de la Revisin Personas consideradas como sujetos de aseguramiento

XXIX. Nombre de la Actividad XXX. Importe Regularizado

$292,000.00

XXXI. Nmero de Personas Fsicas Regularizadas

CHOFER

$310,880.00

TOTAL

$310,880.00

XXXII. Notas relevantes del Anexo III del Dictamen

Torralba Flores Pavel Ignacio

XXXIII. Nombre y Firma del C.P.A.

Registro: 500-24-06

Hoja 6

CONCILIACION DEL TOTAL DE PERCEPCIONES DE TRABAJADORES EN REGISTROS CONTABLES CONTRA LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA EL INSTITUTO; ASI COMO CONTRA LO DECLARADO PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal Dictaminado: E0656882101
II. De los Registros Contables Gastos de: Cuenta

Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al

VENTA
Sub. Ctas. Sub. Sub. Cta.

Concepto

Importe

Sub total

207,350.00

6100 6100 6100 6100

01 02 03 04

SUELDOS GRATIFICACION ANUAL VACACIONES PRIMA VACACIONAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

193,600.00 8,250.00 4,400.00 1,100.00

$ $ $ $ $
Gastos de: Cuenta

ADMINISTRACIN
Sub. Ctas. Sub. Sub. Cta.

Concepto

Importe

Sub total

263,900.00

6100 6100 6100 6100

01 02 03 04

SUELDOS VACACIONES GRATIFICACION ANUAL PRIMA VACACIONAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

246,400.00 5,600.00 10,500.00 1,400.00

$ $ $ $ $

I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal Dictaminado: E0656882101
II. De los Registros Contables Gastos de: Cuenta Sub. Ctas. Sub. Sub. Cta.

Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al

Concepto

Importe

Sub total

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Ctas. de Balance: Cuenta Sub. Ctas. Sub. Sub. Cta.

Concepto

Importe

Sub total

$ $ $
$

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
III. TOTAL

ANEXO IV

ERCEPCIONES DE TRABAJADORES EN REGISTROS CONTABLES LARIOS MANIFESTADOS PARA EL INSTITUTO; ASI COMO DO PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

in de las caractersticas generales del patrn

12/31/2012
II. De los Registros Contables

0.

207,350.00 $ 0.

263,900.00

Hoja 1. (..n)

ANEXO IV

in de las caractersticas generales del patrn

12/31/2012
II. De los Registros Contables

0.

$ $

0. 0.

471,250.00

Hoja 2

ANEXO IV
I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al 12/31/2012

IV. Percepciones variables del sexto bimestre anterior al ejercicio dictaminado

V. Importe

$ $ $ $ $

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

VI. Percepciones variables del sexto bimestre del ejercicio dictaminado

VII. Importe

$ $ $ $ $

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

Hoja 3

ANEXO IV

I. Descripcin de las caractersticas generales del patrn

Nombre, denominacin o razn social: DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V. Registro Patronal: E0656882101 Ejercicio o periodo dictaminado: Del 1/1/2012 Al 12/31/2012

VIII. Excedentes de Salarios Tope de acuerdo a los maximos legales por rama de seguro

Total de percepciones del personal topado

Total de Salarios Tope

Total de excedentes de salarios tope

IX. Notas relevantes al Anexo IV del dictamen

Torralba Flores Pavel Ignacio

X. Nombre y Firma del C.P.A. Registro: 500-24-06

Hoja 4

ANEXO V

REPORTE DE LAS ACTIVIDADES Y CLASIFICACIN DE LA EMPRESA DICTAMINADA

Ejercicio o periodo dictaminado: DEL 1/1/2012 AL 12/31/2012

I. Datos generales del patrn o sujeto obligado Nombre, denominacin o razn social: Registro Patronal dictaminado :
I.1. Domicilio del registro patronal

DISTRIBUIDORA DE BARNICES S.A. DE C.V.

E0656882101

RFC

Calle: Colonia: Municipio o delegacin:

30 PONIENTE LAS HADAS PUEBLA

Nmero y/o letra exterior: Localidad:

2909 PUEBLA

Nmero y/o letra interior Cdigo postal: PUEBLA 72000

Entidad federativa:

Especificar giro de la empresa:

Presta servicios

No

Indique el nmero de beneficiarios a los que le presta servicios: ______

Cuenta con Registro Patronal por Clase:

No
X

Si la respuesta es afirmativa, deber llenar los puntos 15 y 16, en caso contrario, pase al Apartado II.

Deber identificar a los beneficiarios del servicio. (Utilizar el apartado V de este anexo Relacin de Beneficiarios y Servicios que Otorgan).

II. Datos de la actividad de la empresa II.1. Productos elaborados o servicios prestados

COMPRA-VENTA DE BARNICES Y PINTURAS

II.2. Materias primas y materiales utilizados

BARNICES PINTURAS SOLVENTES (THINER) AGUARRAS BROCAS LACAS ESTOPA RODILLOS

II.3. Maquinaria y equipo utilizado [excepto equipo de transporte] Nmero de Unidades Nombre Uso No motorizados/Motorizados no automatizados/Automatizados/Otros Capacidad o Potencia

II.4. Equipo de transporte utilizado Nmero de Unidades Nombre Uso No motorizados/Motorizados no automatizados/Automatizados/Otros Capacidad o Potencia

Hoja 1 de 4

ANEXO V
II.5. Procesos de trabajo de la actividad del patrn o sujeto obligado. Procesos Iniciales (Descripcin)

Procesos Intermedios (Descripcin)

Procesos Finales (Descripcin)

II.6. Personal. No. de trabajadores Oficio u ocupacin No. de trabajadores Oficio u ocupacin

II.7. Actividades complementarias a la principal Distribucin o entrega de mercancas Con transporte propio Con transporte ajeno No distribuye, ni entrega
* El patrn est obligado en trminos de la Ley del Seguro Social y sus Reglamentos, a dar aviso de cualquier modificacin en sus actividades, instalaciones, equipos, procesos, etc.

Servicios de instalacin, reparacin o mantenimiento

Servicios de almacenaje

III. Clasificacin del Registro Patronal en el Seguro de Riesgos de Trabajo III. Clasificacin del Resgistro Patronal en el Seguro Social de Riesgos de Trabajo Clasificacin conforme al Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliacin, Clasificacin de Empresas, Recaudacin y Fiscalizacin

De conformidad con la informacin declarada y con fundamento en los artculos 71, 73 y 75 de la Ley del Seguro Social y los artculos 1, fraccin IV, 3, 16, 18, 19, 20, 24, 26, 28,166, fraccin V y 196 del Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliacin, Clasificacin de Empresas, Recaudacin y Fiscalizacin, la clasificacin del registro patronal revisado es la siguiente:
Clasificacin Divisin Fraccin 6 Grupo Clase de riesgo Nueva clasificacin Prima del SRT Enero-Febrero 2.5985% Divisin: Grupo: Fraccin: Clase de riesgo: Marzo-Diciembre 2.5985% Prima media: Fecha del cambio de actividad:
Hoja 2 de 4

6 II

666

ANEXO V
IV. Firmas del patrn y contador pblico autorizado IV.1. Lugar y fecha en donde se elabora este reporte (Debe corresponder a la fecha de la opinin) IV.2. Nombre, firma y No. de Registro del C.P.A. ante el IMSS

Torralba Flores Pavel Ignacio 500-24-06

IV.3. Nombre y firma del patrn o de su representante legal

No. DE AVISO

Acuse de recibo (Para uso exclusivo del Instituto Mexicano del Seguro Social)
FECHA DE RECEPCI'ON DEL DICTAMEN

Francisco Prez Rodrguez

CLAVE DE IDENTIFICACION

En caso de que los espacios marcados no sean suficientes, anexar la informacin faltante en hojas por separado, indicando el rubro correspondiente.

Hoja 3 de 4

ANEXO V
Ejercicio o periodo dictaminado: Del Registro patronal: E0656882101 V. Relacin de beneficiarios y servicios que otorgan
V.1 RAZN SOCIAL DEL BENEFICIARIO V.2 REGISTRO PATRONAL V.3 DOMICILIO DEL BENEFICIARIO V.4 PERIODO DEL CONTRATO INICIO FINAL V.5 SERVICIO QUE SE PRESTA (OBJETO DEL CONTRATO) V.6 PERFILES DE PUESTOS O CATEGORIAS V.7 TIPO DE PERSONAL OPERATIVO ADMINISTRATIVO PROFESIONAL V.8 CANTIDAD DE PERSONAL

1/1/2012

Al

12/31/2012

Hoja 4 de 4

ANTIDAD DE RSONAL

1 MES

2 CUOTA FIJA 1,329.72 1,696.70 1,329.72 1,657.86 1,606.02 1,813.28 1,329.72 1,544.37 1,830.55 1,873.69 1,813.28 1,873.69 19,698.60

DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. RELACION DE PAGOS AL I.M.S.S. AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 3 4 5 6 EXCEDENTE GASTOS 3 PREST. MEDICOS RIESGO DE S.M.G.D.F. DINERO PENSIONADOS TRABAJO 63.36 91.05 63.36 97.55 101.54 100.47 63.36 103.82 99.76 103.08 99.76 103.08 1,090.19 128.77 167.19 128.77 171.61 169.37 180.88 128.77 187.44 180.17 184.84 180.52 186.53 1,994.86 193.18 250.80 193.18 257.42 254.06 271.34 193.18 281.20 270.29 277.28 270.80 279.85 2,992.58 352.24 455.55 352.24 469.38 463.27 494.77 352.24 512.72 492.82 505.58 493.79 510.26 5,454.86

7 INVALIDEZ Y VIDA 322.00 416.39 322.00 429.03 423.42 452.25 322.00 468.63 450.46 462.12 451.35 466.38 4,986.03

8 GUARDERIAS
PRESTACIONES

FORMULO: REVISO: FDTL FECHA INICIO: FECHA FINAL: 9 TOTAL

10 PAGADO FECHA

SOCIALES 135.55 175.33 135.55 180.65 178.29 190.41 135.55 197.30 189.66 194.59 190.04 196.44 2,099.36 2,524.82 3,253.01 2,524.82 3,263.50 3,195.97 3,503.40 2,524.82 3,295.48 3,513.71 3,601.18 3,499.54 3,616.23 38,316.48

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMAS

CC-20

2/17/2011 3/17/2011 4/18/2011 5/16/2011 6/16/2011 7/18/2011 8/16/2011 9/19/2011 10/17/2011 11/17/2011 12/19/2011 1/16/2012

CC-10
OPERACIONES ARITMETICAS VERIFICADAS

3616.23 CANTIDAD ENVIADA A CC-9 PARA CRUCE CON CEDULA CC

CEDULA No.

CC 8
11 PAGADO LUGAR SBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC HSBC PRIMA DE RIESGO % 13555 0.025985983 17533 13555 0.025982433 0.025985983

2.5986 2.5982 2.5986

Aug-13

108.918
INPC 2012

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

ndices 104.284 104.496 104.556 104.228 103.899 104.378 104.964 105.279 105.743 106.278 107 107.246