COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio: 1

MAYOR GENERAL

Folio: 001

0120 BANCOS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

F. M. Cuenta
Concepto
Parciales
Diario MayorCargo AbonoDeudor
Varias A

Debe Haber Fecha Contracuenta

Acreedor

-A-

1-enero

1,556,000.00 1,556,000.00

21
Capital Social
8,700,000.00
156,000.00 1,400,000.00

22

Perdida en el ejercicio
400,000.00 4-enero
60,000.00 1,340,000.00

4-enero

Caja

Rentas

0101 Caja 156,000.00 6-enero

1,090,000.00

Almacen

0120 Bancos
1,556,000.00
2,500,000.00 3,590,000.00

11-enero

Ventas

15-enero

Gasto de

0360 Papeleria y utiles de escritorio 8,000.00

Ventas
8 26 220,000.00 3,370,000.00

250,000.00
19

0330 Rentas pagadas por anticipado 240,000.00 15-enero

9
27
180,000.00 3,190,000.00

Gastos Admon

1101 Proveedores 360,000.00 18-enero

500,000.00 2,690,000.00

0140 Documentos por cobrar

250,000.00 2,440,000.00

Almacen

352,000.00 19-Enero

0220 Edificios
2,600,000.00
475,000.00 1,965,000.00

26-enero

0350 Intereses pagados por anticipado

14 19 350,000.00 2,315,000.00

10

Ventas

Proveedores 13

600,000.00 28-enero

11

19

5
Ventas

0160 Rentas pagadas por anticipado 1,580,000.00

Ventas
16
26
220,000.00 2,095,000.00

29-enero

0250 Equipo de transporte

440,000.00 29-enero
27 180,000.00 1,915,000.00

Gastos Admon

1130 Acreedores 950,000.00 29-enero

25,000.00 1,890,000.00

Otros gastos 19

1201 Documentos por pagar a largo plazo

450,000.00

1320 Intereses cobrados por anticipado

400,000.00

0130 Clientes

Gasto de

30

168,000.00

0230 Mobiliario y equipo de oficina

S.A. DE C.V.
1120 Documentos por pagar

1,150,000.00

COMPAA INTEGRAL,

240,000.00 MAYOR GENERAL

0240 Equipo de reparto 1,850,000.00

Asiento de apertura del ejercicio
2010 Folio: 002
2100 CAPITAL SOCIAL
A la pagina num. 2 11,100,000.00
Asiento

11,100,000.00

Ejercicio: 2010

Folio Saldos

Fecha Contracuenta
1-Enero

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Acreedor

Varias 8,700,000.00 8,700,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio: 2

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

F. M. Cuenta

16

Concepto

De la pgina num. 1

Parciales

11,100,000.00

Debe Haber MAYOR GENERAL

11,100,000.00

Folio: 003

0101 Caja

156,000.00 0130 CLIENTES

0120 Bancos

156,000.00 Ejercicio: 2010

Retiro en efectivo Asiento

Folio Saldos

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Fecha Contracuenta

0330 Rentas pagadas por anticipado 60,000.00

168,000.00 168,000.00
3001 Departamento de ventas 36,000.00
500,000.00 668,000.00

1-enero

Acreedor

Varias A

11-enero

Ventas

19

15,000.00

COMPAA INTEGRAL,

5020 Gastos de Administracion24,000.00

Pago anticipado de un ao de renta
3
03

Cargos diferidos

15,000.00

0350 Intereses pagados por anticipado

S.A. DE C.V.
Intereses devengados

MAYOR GENERAL

4
0160 Mercancias 1,250.000.00
0120 Bancos

250,000.00 1260 ALMACN

1101 Proveedores 1,000,000.00

Ventas
5

Asiento

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

25,000.00 1-enero Varias A

5030 Gastos de Distribucion

1,250,000.00 2,830,000.00
Gastos sobre compras
2,855,000.00
11-enero

Ejercicio: 2010

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

0101 Caja

Folio: 004

Costo de Ventas

1,580,000.00 1,580,000.00

25,000.00 6-enero Varias 4

8-enero
6

Acreedor

1y5

Caja

25,000.00

13

1,250,000.00 1,605,000.00

A la pagina num. 3 12,606,000.00

Proveedores 7

12,606,000.00

13-enero

100,000.00 1,505,000.00

18-enero

Bancos

22-enero
26-enero

10

500,000.00 2,005,000.00

Costo de Ventas

12

13

Proveedores 13

25,000.00 1,505,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

500,000.00 1,005,000.00

Diario General

475,000.00 1,530,000.00

28-enero

Costo de Ventas

14

13

Folio: 3

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

F. M. Cuenta

Concepto

De la pagina num. 2
PROVEEDORES
6

Parciales

12,606,000.00

Debe Haber Folio: 005

12,606,000.00

Ejercicio: 2010

0160 Mercancias 3,000,000.00 Asiento

Folio Saldos

0120 Bancos
2,500,000.00 Fecha
Contracuenta
Cargo Abono
Deudor
Acreedor
0130 Clientes
360,000.00
4

1101

500,000.00 1-enero

Costos
1,250,000.00
1,000,000.00 1,360,000.00

Varias A

6-enero

4030 Gastos de Fabricacion

1,250,000.00
4 100,000.00 1,260,000.00

Diario Mayor

360,000.00

Almacen

13-enero

Proveedores 7

CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO

26-enero
Bancos
13
1
500,000.00 760,000.00

CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO

CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO
CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
7

MAYOR GENERAL

0160 Mercancias 100,000.00

1101 Proveedores 100,000.00 Folio: 006
Compras
8

0230 MOBILIARIO Y EQUIPO

Ejercicio: 2010

3020 Honorarios 220,000.00 Asiento

Folio Saldos

3001 Ventas
220,000.00 Fecha Contracuenta
Abono Deudor
Acreedor
1-enero

Varias A

Diario Mayor Cargo

1,150,000.00 1,150,000.00

A la pagina num. 4 17,176,000.00

17,176,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio: 4

MAYOR GENERAL

Folio: 007
1130 ACREEDORES DIVERSOS
F. M. Cuenta

Concepto

De la pagina num. 3
Folio Saldos

Parciales

17,176,000.00

Debe Haber Ejercicio: 2010

17,176,000.00

Asiento

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

3020 Honorarios 180,000.00 1-Enero

600,000.00

Varias A

5020 Gastos de Administracion180,000.00 1-Enero

350,000.00 950,000.00

Acreedor

600,000.00
Varias A

Departamento de Administracion
10
4001 Compras

500,000.00

0120 Bancos

500,000.00

Compra de mercancia al contado

11
0130 Clientes

250,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

0120 Bancos

250,000.00 MAYOR GENERAL

Rebaja sobre ventas

12

Folio: 008

3001 Documentos por cobrar

1120 Ventas

1,000,000.00 0101 C A J A

1,000,000.00 Ejercicio: 2010

Venta de mercancias

Asiento

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

1-enero

Varias A

156,000.00 156,000.00

4-enero

Caja

Folio Saldos
Acreedor

156,000.00 312,000.00

A la pagina num. 5 19,106,000.00

19,106,000.00
5
4 25,000.00 287,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

8-enero

Almacen

Diario General

Folio: 5

MAYOR GENERAL

Folio: 009
0240 EQUIPO DE REPARTO
F. M. Cuenta

Concepto

De la pagina num. 4
Folio Saldos

Parciales

19,106,000.00

12

Fecha Contracuenta

Mercancias 475,000.00 1-enero

Debe Haber Ejercicio: 2010

19,106,000.00

Asiento

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Acreedor

Varias A

1,850,000.00 1,850,000.00
0160 Costos de produccion

475,000.00

Costos de produccion
13
1101 Proveedores 475,000.00
0120 Bancos

475,000.00

4001 Descuento sobre compras

DE C.V.

25,000,00

6001 Otros ingresos

MAYOR GENERAL

25,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A.

14
4030 Mercancias 150,000.00 Folio: 010
0160 Bancos

350,000.00 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR

0120 Gastos de Fabricacin

500,000.00 Ejercicio: 2010

CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO

Asiento
Folio Saldos
CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO
Fecha Contracuenta
Diario Mayor Cargo AbonoDeudor Acreedor
CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO1enero Varias A
240,000.00 240,000.00

CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO CANCELADO

A a pagina num. 6 20,581,000.00

20,581,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
Diario General

Folio: 6

Folio: 011
2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.
Ejercicio: 2010
F. M. Cuenta
Saldos

Concepto

Parciales

Debe Haber Asiento

De a pag. Num. 5 20,581,000.00

20,581,000.00
Diario MayorCargo AbonoDeudor
Acreedor
15

1-enero

Varias A

Fecha Contracuenta

400,000.00 400,000.00

1301 Rentas pagadas por anticipado 20,000.00

3001 Ventas

14,000.00

5020 Gastos de Administracion6,000.00

Intereses devengados
16
3020 Gastos de Ventas 220,000.00
3001 Bancos

220,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Sueldos al personal de ventas

MAYOR GENERAL

Folio

17
3020 Gatos de Admon
5020 Bancos

1,800,000.00 Folio: 012

1,800,000.00 0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

Sueldos al personal del Departamento de Administracion Ejercicio: 2010

18

Asiento

Folio Saldos

1320 Pasivo Diferido

Cargo Abono
13

100,000.00 Fecha Contracuenta

Deudor
Acreedor

Intereses cobrados por ade

440,000.00 440,000.00

100,000.00 1-enero

Diario Mayor
Varias A

Intereses devengados

A la pag. Num. 7

21,011,000.00

21,011,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Folio: 013
Diario General

Folio: 7

4001 COSTO DE VENTAS

Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

F. M. Cuenta
Concepto
Parciales
6
4 1,250,000.00 1,250,000.00

Debe Haber 11-enero

De la pag. Num. 6 21,011,000.00

21,011,000.00
12
4 475,000.00 1,725,000.00
19

28-enero

6020 Caja

Alamcen

25,000.00

14

Acreedor

22-enero

500,000.00 2,225,000.00

Almacen
Almacen

0101 otros gastos 25,000.00

Donativo a a Cruz Roja
20
6001 Otros ingresos

20,000.00

1301 Rentas cobradas por anticipado 20,000.00

Intereses devendos
T-1

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

4001 Compras

25,000.00

MAYOR GENERAL

4001 Gastos sobre compras

25,000.000

Traspaso de cierre de periodo

Folio: 014

T-2

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO

4001 Devoluciones sobre Compras

4001 Compras

100,000.00 Ejercicio: 2010

100,000.00 Asiento

Folio Saldos

Traspaso de cierre de periodo

Fecha Contracuenta
T-3

1-enero

3001 Ventas

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Varias A

8,000.00 8,000.00

250,000.00

3001 Rebajas sobre ventas

250,000.00

Traspaso de cierre de periodo

21,431,000.00

21,431,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Acreedor

Folio: 8

MAYOR GENERAL

Folio: 015

0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

F. M. Cuenta
Concepto
Parciales
Diario MayorCargo AbonoDeudor

Debe Haber Fecha Contracuenta

Acreedor

De la pag. Num. 7 21,431,000.00

240,000.00 240,000.00

21,431,000.00

T-4

4-enero

Bancos

4001 Descuento sobre compras

y 27 20,000.00 280,000.00
4001 Compras
25,000.00
20,000.00 260,000.00

Varias A

60,000.00 300,000.00

25.000.00

29-enero

1-enero

29-enero

Otros Gastos

Varias 15
20

31

Traspaso de cierre de periodo

T-5
3001 Ventas

150,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

9001 Perdidas y Ganancias

150,000.00 MAYOR GENERAL

Traspaso de cierre de periodo

Folio: 016
0220 EDIFICIO
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

1-enero

2,600,000.00 2,600,000.00

Varias A

21,606,000.00

21,606,000.00

Acreedor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

26

MAYOR GENERAL

Folio: 017
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

Ejercicio: 2010
Diario General

Folio: 9

Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

1-enero

Varias A

352,000.00 352,000.00

22-enero

Ventas

13

F. M. Cuenta

Concepto

Acreedor

1,000,000.00 1,352,000.00
Parciales

Debe Haber

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 018
1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Acreedor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 019
3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

11-enero

Varias 6

1 y 3 3,000,000.00 3,000,000.00

19-enero

Almacen

11

22-enero
28-enero

Acreedor

250,000.00 2,750,000.00

Documentos 12

17

1,000,000.00 3,750,000.00

Bancos

350,000.00 4,100,000.00

14

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 020
0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010

Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

1-enero

600,000.00 600,000.00

Varias A

4-eenro
Intereses pagados por anticipado
585,000.00

20

Acreedor

15,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 021
1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P.
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

1-enero

450,000.00 450,000.00

Varias A

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 022

Acreedor

1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS

Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Acreedor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 023
1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL.
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

1-enero

Varias A

400,000.00 400,000.00

29-enero

18

10,000.00 390,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Acreedor

Folio: 024
9001 PRDIDAS Y GANANCIAS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio

Saldos
Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 025
2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO
Ejercicio: 2010

Acreedor

Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Acreedor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 026
5001 GASTOS DE VENTA
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

15-enero

Bancos

29-enero

Rentas pagadas por anticipado 15

29-enero

Bancos

16

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Acreedor

220,000.00 220,000.00
15

14,000.00 234,000.00

220,000.00 454,000.00

Folio: 027
5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

15-enero

Bancos

29-enero

Rentas pagadas por anticipado 15

29-enero

Bancos

16

Acreedor

180,000.00 180,000.00
15

6,000.00 186,000.00

180,000.00 366,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 028
5040 GASTOS FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta
4-eenro
15,000.00

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

Intereses pagados por anticipado

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

20

Acreedor
15,000.00

Folio: 029
5040 PRODUCTOS FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta
29-enero
10,000.00

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

intereses cobrados por anticipado

18

23

Acreedor
10,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 030
5050 OTROS GASTOS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

29-enero

19

Bancos

25,000.00 25,000.00

Acreedor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio: 031
5050 OTROS PRODUCTOS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio Saldos

Fecha Contracuenta

Diario Mayor Cargo AbonoDeudor

29-enero

15

Rentas 20

20,000.00 20,000.00

Acreedor