INFORMACIN INICIAL EMPRESA: Capital inicial Inversion inicial muebles y enseres Nmero de locales Camisetas y Pantalonetas 10,000,000 80,000,000 3

PRESUPUESTO DE VENTAS Precio de Venta Camisetas Ventas en Unidades. Precio de Venta Pantalonetas Ventas en Unidades. Crecimiento anual COSTOS DIRECTOS $ar%en &ruto '(as de inventario Pa%o a proveedores )'(as* ASTOS DE ADMINISTRACIN +rrendamientos ,astos %enerales 'epreciaci-n .(nea /ecta Crecimiento anual Propa%anda y otros %astos ASTOS DE NMINA ,erente )solo salario, no tiene prestaciones* +dministradores )si tiene prestaciones* 1alario +dminsitradores Vendedoras )si tienen prestaciones* 1alario vendedoras 3actor prestacional Cesant(as meses por a4o Crecimiento anual CR!DITO $onto inicial Pla5o )+4os* 6 1e pa%an cuotas trimestrales ,racia )+4os* 7asa 8.+. INVERSIONES TEMPORALES 7asa e9ectiva anual 7asa de Impuestos.

AO 1 130,000 ,880 !0,000 1,""0 30#

30.00# 30 30

1 ,000,000 10,000,000 1!,000,000 0# 0,000,000

,000,000 3 200,000 3 00,000 20.0# 1 0#

31,000,000 3 1 #

2.00# 2.00#

/eserva le%al 8l proyecto se evala a 3 a4os

10.00#

PRESUPUESTO DE IN RESOS Ventas A"o 1 A"o # Ventas en Unidades Camisetas Precio Unitario. Ventas %el mes Ventas en Unidades Pantalonetas Precio Unitario. Ventas %el mes Total Ventas Costo %e &entas '()*+ In&enta,io Ini-ial Com.,a Total In&enta,io Final Costo Total %e Ventas Utili%a% /,0ta

A"o $

Costo Total %e la Com.,a 1 Costo %e &entas 2 In&enta,io Final Desea%o 3 In&enta,io Ini-ial Costo %e &entas 1 Com.,a Total 2 In&enta,io Final 3 In&enta,io Ini-ial

Ca,4o ,erente +dminstradores Vendedores Total astos A%minist,a-i6n

Sala,io Mes

PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIN Sala,io A"o P,esta-iones Cesant5as

A%minist,a%o,es Ven%e%o,es

CIN Total A"o 1 Total A"o # Total A"o $

Cesant5as Cesant5as

$onto Pla5o +4os Pla5o 7rimestres ,racia 7rimestres ,racia 7asa Nominal 7V 7asa 89ectiva 7V +porte Capital T,imest,e 0 1 3 " 2 ! : 8 0 10 11 1 Valo,es Re-0,sos .,o.ios P,estamos ) 7ACC )8)* Tasa Pa,ti-i.a-ion A.o,te Ca.ital Sal%o Inte,es Total Pa4a%o

PRESUPUESTO DE EFECTIVO M!TODO DIRECTO 3 NO CLASIFICADO 'SIMPLIFICADO+ IN RESOS ENERADOS POR LA OPERACIN In%resos por ventas Prestamos bancarios +portes de Capital Venta de activos /endimientos 9inancieros TOTAL ENTRADAS DE EFECTIVO E RESOS ASOCIADOS A LA OPERACIN Compra de $ercancias Pa%o a proveedores ,astos ,enerales de +dministraci-n +rrendamientos 1ueldos +dmon 1ueldos Vendedores Propa%anda y otros ,astos 3inancieros Compra de muebles y enseres 1ervicio de la deuda Impuesto de renta Cesant(as TOTAL SALIDAS DE EFECTIVO FLU9O NETO DEL PERIODO SALDO INICIAL DE CA9A SALDO FINAL DE CA9A A"o 1 A"o # A"o $

ACTIVO Ca;a y &ancos Inversiones 7emporales Inventario de $ercancias S0:total A-ti&o Co,,iente $uebles y enceres $enos depreciaci-n acumulada S0:total a-ti&o Fi;o Total A-ti&o PASIVO < PATRIMONIO <blica%iones bancarias .ar%o Pla5o <blica%iones bancarias Corto Pla5o Proveedores Impuestos por pa%ar Cesant(as por pa%ar Total Pasi&o Capital /eserva .e%al Utilidades retenidas Utilidades del e;ercicio Total Pat,imonio Total Pasi&o m=s .at,imonio

/ALANCE A"o )

ENERAL A"o 1

A"o #

A"o $

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
PER>ODOS ?????? INV8 FI9AS 3 ACTIVOS FI9OS A-ti&os no %e.,e-ia:les 7errenos A-ti&os De.,e-ia:les Construcciones y obras civiles $a=uinaria y e=uipo $uebles y enseres >ard?are Total a-ti&os @i;os INV8 DIFERIDAS 3 ACT8 INTAN I/LES 8studios de evaluaci-n ,astos de or%ani5aci-n ,astos de monta;e ,astos de instalaci-n, pruebas y puesta en marc@a Total in&e,siones %i@e,i%as CAPITAL DE TRA/A9O Capital de 7raba;o Total -a.ital %e t,a:a;o FLU9O DE INVERSIN ) 1 # $ VAL FINAL

PRESUPUESTO

ENERAL A"o # A"o $

AO 1 In%resos por ventas Costo de ventas UTILIDAD /RUTA +rrendamientos ,astos ,enerales 'epreciaci-n 1ueldos de ventas 1ueldos de adminsitraci-n Propa%anda y otros %astos Total 4astos %e a%minist,a-i6n UTILIDAD OPERACIONAL <tros In%resos ,astos 3inancieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos. UTILIDAD DEL E9ERCICIO

FLU9O DE CA9A LI/RE DEL INVERSIONISTA 'FINANCIACIN+

PER>ODOS ?????? In%resos 6 Costo de ventas UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS ,astos de administraci-n 'epreciaci-n ,astos 3inancieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 6 Impuestos Utili%a% Neta A 'epreciaciones A +morti5aci-n di9eridos A Valor de salvamento 6 Inversion 6 Capital de 7raba;o A PrBstamo 6 +morti5aci-n Credito FLU9O DE PRODUCCIN VALOR PRESENTE NETO TASA INTERNA DE RETORNO 'TIR+ ) 1 # $