UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD

CURSO DISEO DE PROYECTOS

TRABAJO COLABORATIVO 2

ELABORADO POR NORA ALEIDA GARCIA C.C. DIANA MILENA MARULANDA C.C. ISABEL CRISTINA MARIN RAMIREZ C.C 43.103.851

Grupo: 102058_153

TUTOR FABIO ALONSO BONILLA

NOVIEMBRE DE 2013

ESTUDIO FINANCIERO DE PRODUCCIN DE PLANTAS AROMTICAS A 4 MESES, Y A 1 AO . Debido a la gran cantidad de especies que conforman la cadena, los costos de produccin para un anlisis general se pueden dividir en tres grupos en los que se consideran las variedades de ms comercializacin y potencial de exportacin. El primer grupo es el de las plantas anuales y semiperennes como son la albahaca, el eneldo, el perifolio, la salvia, la manzanilla y la calndula. El segundo grupo lo conforman las plantas perennes: el tomillo, el organo, la mejorana, las mentas y el romero. En el tercer grupo con costos muy por encima de los anteriores est el cebolln y el estragn. Igualmente desde el punto de vista del tipo de agricultura empleada se deben diferenciar los costos de la agricultura orgnica de los de la agricultura tradicional y los cultivos a libre exposicin a los realizados bajo invernadero. El costo de aplicar agricultura orgnica es igual para cualquier tipo de cultivo y su incidencia depende ms de la productividad de la especia sembrada. A. Costos relacionados con agricultura orgnica. Componentes de la infraestructura general con agricultura orgnica en una hectrea de terreno: 1. Abonos: Compostajes Abonos de fermentacin rpida. (Bocashi) Caldos microbiologicos (Supermagro, etc.) Lombricultura (Lixiviados, humus lquidos, humus de lombriz) 2. Preparacin del suelo: Construccin camas o eras Desinfeccin del suelo. (Solarizacin, control biolgico) Coberturas Control fitosanitario (Control biolgico, purines, etc.) 3. Administracin Construccin de camas o eras: Las eras tienen un rea de: 10 metros de largo, 1 metro de ancho, 0.30 metros de profundidad, espacios entre eras: 0.60 metros. Cantidad de eras por hectrea: 250 4. Desinfeccin de suelos: Existen dos mtodos, el primero se llama solarizacin y el segundo, por medio de controladores biolgicos. Optamos por este ltimo por ser ms econmico con respecto a la solarizacin (cubrimiento de las camas con plstico), Total costos agricultura orgnica:

Costos del montaje de agricultura orgnica para atender una hectrea de cultivo . Costo elaboracin para un ao. Valor total * $

Compostaje Abono fermentacin rpida Caldos microbianos Lombricultura Construccin camas o eras Desinfeccin suelos Control biolgico Total

706.500 1.039.200 167.400 706.500 50.000 72.000 540.000 3.281.600

A continuacin detallamos el requerimiento de la mano de obra para la preparacin del terreno y la siembra. Cuadro Das totales requeridos de mano de obra. Actividades Compostaje Abono fermentacin rpida Caldos microbianos Lombricultura Construccin camas o eras Desinfeccin suelos Control biolgico Construccin semilleros Siembra plntulas Instalacin Riego por goteo Subtotal das Das requeridos para 2 obreros Total meses (25 das hbiles) 5 4 2 5 168 2 2 2 7 3 200 100 4 Total das

B. Modelo de costos para una especie de cultivo anual: En este grupo encontramos a la albahaca con todas sus variedades (Nufar, Genovesa, Italiana, Siam Queen Thai, Lemn, Morada, Castilla, etc.), el eneldo, el perifolio, la salvia, la calndula y la manzanilla. Para realizar el anlisis de costos escogemos la albahaca genovesa, cultivo que se empieza a extenderse en la zona cafetera de la provincia del Tequendama. (Costos segn estudio realizado por Castro Suares & Constructores)

Cuadro Costos totales para un cultivo anual en los primeros 4 meses. Concepto Arriendo terreno ( 1 hectrea) Aprox. Sistema de riego por goteo (Cintas, tanques Plsticos, Bomba y filtro) Valor / ao $1.200.000 $9.000.000

Material vegetal (Densidad de siembra: 144.000 plntulas, cantidad de semilla requerida: 250 grs. ) $250.00C Construccin semilleros $100.000 Canastillas plsticas (50 Unidades) Gel refrigerante para las canastillas de recoleccin (100 unidades) $500.000 $200.000

Herramientas (Carretillas, fumigadores, palines, azadones, machetes, tijeras de podar, martillo, etc.) $800.000 Aplicacin agricultura orgnica (Compostajes, Lombricultura, camas, etc.) $3.281.600 Anlisis suelo $80.000 Mano de obra permanente ( 2 obreros; $330.000 c/u/mes, $ 495.000 incluido prestaciones c/u; Total $ 990.000 $990.000 Mano obra temporal (Siembra: 2 personas, 7 das; Cosecha y poscosecha: 2 personas, 2 das, 2 cortes/mes). Jornal: $18.000 x 32 das = $ 570.000 $570.000 Costos administrativos $800.000 Total Costo primeros 4 meses $17.771.600

Como inversin opcional para el cultivo se deja el del cuarto fro y el cuarto de seleccin C. Cultivo de plantas perennes sin requerimientos de invernadero: Se pueden agrupar aqu las siguientes plantas aromticas: Tomillo, mejorana, Menta espicata, organo y romero. Por ser plantas perennes y no requerir ser cultivadas bajo invernadero. Estas plantas cultivadas bajo invernadero tienen menores perdidas de cosecha porque se logran sacar ms esquejes con la presentacin exigida del producto, pero sus costos de inversin se pueden cuadruplicar, y el producto no vendido se puede colocar en plazas de mercado, o deshidratar o destilar, a un menor precio. Cuadro Costos totales para un cultivo perenne sin invernadero en los primeros 4 meses. Concepto Arriendo terreno ( 1 hectrea) Aprox. Sistema de riego por goteo (Cintas, tanques Plsticos, Bomba y filtro) Material vegetal (Densidad de siembra: 144.000 plntulas. Valor / ao $1.200.000 $9.000.000 $28.800.000

Construccin semilleros Canastillas plsticas (50 Unidades)

$100.000 $500.000

Herramientas (Carretillas, fumigadores, palines, azadones, machetes, tijeras de podar, martillo, etc.) $800.000 Aplicacin agricultura orgnica ( Compostajes, lombricultura, camas, $3.281.600 etc.) Anlisis suelo 80.000 Mano de obra permanente ( 2 obreros; $330.000 c/u/mes, $ 495.000 incluido prestaciones c/u; Total $ 990.000 $990.000 Mano de obra temporal (Siembra: 2 personas, 7 das; Cosecha y postcosecha: 2 personas, 2 das, 2 cortes/mes). Jornal: $18.000 x 32 das = $ 570.000 $576.000 Costos administrativos $800.000 Total Costo primeros 4 meses Opcional: Cuarto fro 200 w. (Adecuacin y equipo) Cuarto de clasificacin (Adecuacin y equipo) Total costo $8.000.000 $2.500.000 $58.031.600 $47.531.600

Como vemos el costo del material es alto y representa cerca del 40% del total de los costos sin incluir el cuarto fro y el cuarto de seleccin. La recomendacin para bajar estos costos a nivel de agricultores es comenzar el cultivo en reas pequeas ms o menos en un rea de 2.000 metros cuadrados, comprar plntulas "madres" seleccionadas, que para esta rea se iran 15.000 plntulas, y hacer bancos de enraizamiento para cuando la plantas madres estn bien desarrolladas proceder a sacar nuestros esquejes con un buen proceso de enraizamiento. Con este proceso se reduce tambin mano de obra incluyendo la temporal de plantacin y recoleccin. Se reducen costos actuales pero tambin se sacrifican mejores ingresos a corto plazo. La inversin del cuarto fro y la clasificadora dependen de la disponibilidad de estos equipos a nivel municipal o provincial. A continuacin describimos los costos como quedan al iniciar el cultivo con una pequea (2.000 mts2) parcela de plntulas madres. Cuadro Costos totales para un cultivo perenne sin invernadero en los primeros 4 meses en 2.000 mts2 de plntulas madres. Concepto Arriendo terreno ( 2.000 mts2) Aprox. Valor / ao $400.000

Sistema de riego por goteo (Cintas, tanques Plsticos, Bomba y filtro) Material vegetal (Densidad de siembra: 15.000 plntulas. Construccin semilleros Canastillas plsticas (50 Unidades)

$1.800.000 $3.000.000 $20.000 $100.000

Herramientas (Carretillas, fumigadores, palines, azadones, machetes, tijeras de podar, martillo, etc.) $160.000 Aplicacin agricultura orgnica (Compostajes, Lombricultura, camas, $100.000 etc.) Anlisis suelo $80.000 Mano de obra ( 1 obrero; 8 jornales/mes ) Costos administrativos Total Costo 4 primeros meses $576. $100.000 $6.336.000

D. Cultivo de plantas perennes con requerimiento de invernadero En este grupo encontramos el estragn francs y el cebolln, especies que requieren la inversin ms costosa no solo por la infraestructura, sino por el alto costo del esqueje del estragn francs o por la alta cantidad de semilla requerida para el cebolln. Su ventaja radica en los mejores precios de venta sobre las dems especies de hierbas aromticas y la baja oferta de estos productos. Costos totales para un cultivo perenne con invernadero en los primeros 4 meses. Este tipo de cultivo requiere de una gran inversin en infraestructura y en el caso del estragn el valor de las plntulas para una hectrea con una densidad de siembra de 144.000 plntulas a $1.000 cada plntula, ser de $144/000.000. Elevando el costo de inversin en los primeros 4 meses del cultivo a $ 222,291.600, ubicando a este cultivo dentro del sector de alta inversin. Tambin se puede iniciar con menor rea sembrada paro sus costos siguen siendo altos para el agricultor promedio. Cabe destacar que algunos floricultores han aprovechado su infraestructura para sembrar hie rbas aromticas en especial el estragn. El cebolln y el estragn sembrado a la intemperie presentan un porcentaje alto (50%) de producto no apto de exportacin. Es de anotar que este material no apto para exportacin es muy difcil de colocar en plazas de mercado, y no se deshidrata o destila. Para los siguientes meses del ao, los costos de administracin, ventas, y produccin son similares para todas las variedades no importando la duracin de las plantas. Lo nico variable es la inversin cada ao en semillas y nuevas camas de los cultivos anuales.

Concepto Arriendo terreno ( 1 hectrea) Aprox.

Valor / ao $1.200.000

Sistema de riego por goteo (Cintas, tanques Plsticos, Bomba y filtro) $9.000.000 Material vegetal (Densidad de siembra: 20.000.000) plntulas, con 30 $15.000.000 Kilos de semilla. Construccin invernadero (En guadua y polipropileno, 1 hectrea) $50.000.000 Canastillas plsticas (50 Unidades) $500.000 Herramientas (Carretillas, fumigadores, palines, azadones, $800.000 machetes, tijeras de podar, martillo, etc.) Aplicacin agricultura orgnica ( Compostajes, lombricultura, camas, $3.281.600 etc.) Anlisis suelo $80.000 Mano de obra permanente (3 obreros; $330.000 c/u/mes, $ 495.000 $990.000 incluido prestaciones c/u; Total $ 1.485.000 Mano de obra temporal (Siembra: 2 personas, 7 das; Cosecha y $1.140.000 poscosecha: 2 personas, 2 das, 4 cortes/mes). Jornal: $18.000 x 64 das = $ 1.140.000 Costos administrativos $800.000 Cuarto fro 200 w. (Adecuacin y equipo) Cuarto de clasificacin (Adecuacin y equipo) Total Costo primeros 4 meses $8.000.000 $2.500.000 $93.291.600

1. INVERSIONES 1.1 Inversin fija Activos Fijos Tangibles Vehculos (Furgn) Maquinaria y equipos Secadero de cabina Mesas en metal Extintor Muebles y enseres CANTIDAD 1 1 7 3 VALOR UNITARIO $ 40.000.000 $ 1.500.000 $170.000 $100.000 VALOR TOTAL $ 40.000.000 $1.500.000 $1.190.000 $300.000

Escritorio Archivador Sillas

2 2 20

$ 300.000 $150.000 $17.000

$600.000 $ 300.000 $340.000 $460.000 $ 6.600.000

Impresora multiuso 2 $230.000 Computador 3 $ 2.200.000 Instalaciones y Construcciones. (Invernadero) Vida til- 30 aos Postes en acero galvanizado Guayas para anclar postes y cerchas (metros) Cerchas Madera para camas de sembrado (Planchones) Sistema de riego Automatizaciones Redes elctricas Varios (Clavos, cemento, arena) Rollos de plstico Adecuacin planta fsica Terrenos Adecuacin Terreno Activos Fijos Intangibles Licencias Estudio de suelo Asistencia tcnica o transferencia de tecnologa Estudios de factibilidad Gastos de organizacin Gastos de instalacin Gastos de puesta en marcha Capacitacin 12 32 12 100 1 1 1 2 1 $18.000 $4.000 $30.000 $20.000 $180.000 $160.000 $ 95.000 $150.000 $300.000 $25.000.000 $170.000.000 $5.000.000 $150.000 $ 60.000 $105.000 $150.000 $600.000 $1.000.000 $1.500.000 $75.000

$ 216.000 $128.000 $360.000 $ 2.000.000 $180.000 $160.000 $ 95.000 $150.000 $ 600.000 $ 25.000.000 $170.000.000 $5.000.000 $150.000 $ 60.000 $105.000 $150.000 $ 600.000 $1.000.000 $ 1.500.000 $ 225.000

1 1 1 1 1 1 1 3

TOTAL INVERSIN FIJA 1.2. Inversin en capital de trabajo Materia Prima inicial Mano de Obra directa inicial Empaques cartn Empaques aluminio Empaques plstico Herramientas Crditos TOTAL INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO

$ 258.969.000

25 9 500 100 500

$ 840.871 $ 700.000 $ 100 $ 860 $ 100 $ 289.000 $ 10.000.000

$ 840.871 $ 6.300.000 $ 50.000 $ 86.000 $ 50.000 $ 289.000 $ 10.000.000 $ 17.615.871

COSTOS Y GASTOS (primer ao de operacin) Costo CANTIDAD VALOR UNITARIO Prestaciones sociales (53,875%) $ 6.163.031 Mano de obra directa (sembradores, recolectores, empacadores, distribuidores). 9 $ 885.000 Mano de obra indirecta Administrador Auxiliar de servicios generales Vigilante Contador (Honorarios) Materiales directos Materiales indirectos Servicios Energa elctrica Acueducto Telfono Mantenimiento equipo Gastos administrativos ( Utiles, papeleria, cafeteria) Gastos generales de produccin kw - hora cargo fijo promedio bimestral bimestral bimestral $ 250.000 $ 200.000 $ 85.000 $ $ $ 3 1 1 1 1 $ 2.000.000 $ 589.500 $ 885.000 $2.000.000 $ 1.026.871 $ 850.000 $ 24.000.000 $7.074.000 $10.620.000 $ 24.000.000 $12.322.452 $ 10.200.000 $ 7.320.000 $ 3.000.000 $2.400.000 $1.020.000 $ 150.000 900.000 $ $ 15.000.000 9.000.000 VALOR TOTAL $ 73.956.368 $ 95.580.000

2.500.000 1.500.000

TOTAL COSTOS DE LOS EMPAQUES A 1 AO

19.084.402

$ 296.392.820

PRODUCTO
Ajenjo

PRESENTACION
Bolsa

CANTIDAD
50 g.

Cidrn Limoncillo Toronjil Ajo Cola de caballo Manzanilla Totumo Alcachofa Diente de Len Marrubio Ua de gato

Bolsa Bolsa Sobre Bolsa Frasco Bolsa Bolsa Bolsa Bolsa Sobre Bolsa

100 g 500 g 100 g 500 g 500 ml 100 g 100 g 100 g 500 g 0.25 g 500 g

VALOR UNITARIO $ 39.000 $ 25.000 $ 37.696 $ 2.325 $ 11.050 $ 18.200 $ 32.000 $ 20.000 $ 14.000 $ 78.000 $ 33.800 $ 25.000

Berenjena Eucalipto Ortiga Valeriana Boldo Gingko

Bolsa Bolsa Bolsa Bolsa Bolsa Bolsa Sobre Bolsa Bolsa Sobre Frasco

300 g 25 g 500 g 2g 100 g 350 g 800 semillas 500 g 500 g 100 semillas 500 cc

$ 20.800 $ 30.000 $ 39.000 $ 39.000 $ 16.000 $ 35.000 $ 49.000 $ 26.000 $ 91.000 $ 43.300 $ 50.000

Ortiga menor Hierbabuena Calndula Ginseng Zarzaparrilla Chuchuguaza

Gualanday Sbila

Sobre Mata

700 semillas Mata C/U

$ 65.000 $ 700

Concepto
Maquinaria y equipo Vehiculo Terreno Muebles y enseres

Programa de inversin fija del proyecto valor

$ 2.990.000 $ 40.000.000 $ 170.000.000 $ 8.300.000 $ 3.790.000 $ 33.889.000 $ 17.615.871

Gastos pre operativos (Intangibles) Adecuacin obras fsicas (Invernadero) Capital de trabajo

Total inversin fija $ 276.584.871 Total costos de produccin y gastos administrativos anual Descripcin del costo costo fijo Costo variable
Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales directos Materiales indirectos Servicios Mantenimiento equipo subtotal Gastos de administracin otros gastos $65.694.000 $15.000.000 $169.536.368 $88.216.452 $12.322.452 $10.200.000 $6.420.000 $900.000 $287.595.272

pre operativos subtotal Total

$9.000.000 $89.694.000 $89.694.000 $287.595.272

Costos totales primer ao

$ 377.289.272