01 Planejamento Estrategico

CoIetnea TCf/Cf 1
1935-2010
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PIane[amento fstratgico
2010/201S
3 Edio
CONSELHEIROS
Teodorico Jos de Menezes Neto
Presidente
Jos Valdomiro Tvora de Castro Jnior
Vice-Presidente
Pedro Augusto Timb Camelo
Corregedor
Lus Alexandre A. Figueiredo de Paula Pessoa
Soraia Thomaz Dias Victor
Edilberto Carlos Pontes Lima
AUDITORES
tacir Todero
Paulo Csar de Souza
PROCURADORES DE CONTAS DO MINISTRIO PBLICO ESPECIAL
Gleydson Antnio Pinheiro Alexandre
Procurador-GeraI
Rholden Botelho de Queiroz
TribunaI de Contas do Estado do Cear
Chefe de Gabinete da Presidncia
Karine Carvalho Ori Araripe
Chefe da Procuradoria GeraI
Antnio Jairo Lima Arajo
ControIador
Srgio Luiz Rodrigues Lima
Chefe da Assessoria de PIanejamento e
Gesto
Maria Amlia Holanda Cavalcante
Chefe da Assessoria de Comunicao
SociaI
Salomo de Castro e Silva Moura Brasil Filho
Secretrio GeraI
Csar Wagner Marques Barreto
Secretrio Adjunto
Luiz Gonzaga Dias Neto
Diretora Executiva do Instituto EscoIa de
Contas e Capacitao Ministro PIcido
CasteIo
Maria Hilria de S Barreto
Secretria de ControIe Externo
Giovanna Augusta Moura Adjafre
Coordenadoria Tcnica
Jos Teni Cordeiro Jnior
Elisa Maria Arruda Bastos Barroso
Jos Ricardo Moreira Dias
Elizabeth Couto Falco
Diretora da 1 Inspetoria de ControIe
Externo
Yasmara Florentino Holanda Lopes
Diretor da 2 Inspetoria de ControIe
Externo
Edvar da Silva Medeiros
Externo
Jos Osmar da Silva
Externo
Jos Alexandre Moura Pereira
Externo
Rubens Cezar Parente Nogueira
Externo
Ricardo Arajo Ferreira
Externo
Geraldo Nogueira Tavares
Externo
Cleonaldo Rodrigues da Costa
Externo
Margaret do Vale Sales
Externo
Silvana Maria Lacerda Pereira
Externo
Jos Oscar Feitosa Andrade
Secretrio de TecnoIogia da Informao
Marcos Teixeira Bezerra
Secretria de Administrao
Ana Cristina Uchoa de A. Andrade
Chefe do NcIeo de Recursos Humanos
Viviane Mont'Alverne Rodrigues
Chefe do NcIeo de Finanas
Ailza Mateus Sampaio Neta
Chefe do NcIeo de Apoio Logstico
Alonso Lessa de Santana
Chefe do NcIeo de BibIioteca e
Documentao
Mrcia Bezerra Gadelha Lopes
Chefe do NcIeo de Administrao da
Sede
Miguel ngelo de Falco Pereira
Chefe do NcIeo de Projetos e Edificaes
Rejane Moreira Proena
Chefe do NcIeo da SaIa de Sesses
Anzia Procpio Martins
Chefe do NcIeo de Autuao e Expedio
de Documentao
James Florncio da Costa
Chefe do Servio de Atendimento e
ProtocoIo
Maria Vernica Lima Marcelo
Chefe do Servio de Arquivo
Dalva Stella Nascimento Loureiro
CORPO DIRETIVO
PIane[amento fstratgico
2010/201S
lortuozu
2010
3 fdio
CoIetnea TCf/Cf
TribunaI de Contas do fstado do Cear
"...nica testemunha do meu horizonte, comemorei
sentado, quieto, com a boca cheia de chocolate, a minha
maior conquista: partir. Ainda que minha viagem durasse
apenas um nico e msero dia. Parti para minha mais
longa travessia, e, mesmo que ela s durasse esse nico
dia, eu havia escapado do maior perigo de uma viagem,
da forma mais terrvel de naufrgio: no partir.

Amyr Klink, ao partir para a sua viagem de 13
meses, sozinho no veleiro Paratii, para invernar na
Antrtida, em 1990.
Tribunal de Contas do Estado do Cear
Rua Sena Madureira, 1.047 - Centro
www.tce.ce.gov.br
C387p Cear. Tribunal de Contas
Plano estratgico. 3ed. Fortaleza: TCE, 2010.
43p. (Srie Coletnea TCE/CE, 1)
1. PLANEJAMENTO ESTRATGCO
2. TRBUNAL DE CONTAS - CEAR
. Ttulo. . Srie
CDU 336.126.55
Equipe de Construo Compartilhada do Plano
NOME DO PARTICIPANTE

REA

Yasmara Florentino Holanda
Lopes

1 ICE

Raimunda Cludia da Costa
Guerreiro

1 ICE

Edvar da Silva Medeiros

2 ICE

Jocyrregia Maria Peixoto Alves

3 ICE

Jos Alexandre Moura Pereira

4 ICE
Rubens Cezar Parente Nogueira

5 ICE

Ricardo Araujo Ferreira

6 ICE

Geraldo Nogueira Tavares

7 ICE

Cleonaldo Rodrigues da Costa

8 ICE

Margaret do Vale Sales

9 ICE

Ana Alzira Silva Sales

10 ICE

Mrcia M Bispo de Santana
Peixoto

Gabinete da Presidncia
Elisabeth Couto Falco

Gabinete - Conselheiros
Paulo Csar de Souza

Gabinete - Auditores
Flvia Ferreira Costa Pires

Gabinete - Auditores
Simone Coelho Aguiar

Gabinete - Ministrio Pblico
Luiz Gonzaga Dias Neto

Secretaria Geral

Ana Cristina Uchoa de A. Andrade

Secretaria de Administrao
Giovanna Augusta Moura Adjafre

Secretaria de Controle Externo
Jos Teni Cordeiro Jnior

Secretaria de Controle Externo
Csar Wagner Marques Barreto

Secretaria

Marcos Teixeira Bezerra

Secretaria de Tecnologia da
Informao

M Amlia Holanda Cavalcante

Assessoria de Planejamento e
Gesto

M Lailze Simes Albuquerque
Cavalcante

Assessoria de Planejamento e
Gesto

M Hilria de S Barreto

Instituto Plcido Castelo
Paulo Alcntara Saraiva Leo Instituto Plcido Castelo
Viviane Mont Alverne Rodrigues Recursos Humanos
Maria Veronica Lima Marcelo Protocolo
Regina Lcia da Silva Braga Biblioteca
Sumrio
Apresentao
Resoluo Administrativa N06/2009
1.Elaborao do Plano Estratgico
1.1.Planejamento: uma Viso de longo prazo
1.2.Etapas de Construo do Plano Estratgico
1.3.Conceitos Bsicos do Plano Estratgico
1.3.1.Negcio (o que fazemos)
1.3.2.Misso (por que existimos)
1.3.3.Valores (o que importante para ns)
1.3.4.Viso (o que queremos ser)
1.3.5.Anlise do Ambiente
1.3.6.Mapa Estratgico
1.3.7.Indicadores
1.3.8.Competncias Organizacionais
1.3.9.Macro procedimentos
2.Plano Estratgico do TCE
2.1.Negcio, Misso e Valores
2.1.1.Negcio do TCE
2.1.2.Misso do TCE
2.1.3.Valores do TCE
2.2.Viso do TCE
2.3.Anlise do Ambiente do TCE
2.3.1.Ambiente Interno
2.3.1.1.Pontos Fortes
2.3.1.2.Pontos a Fortalecer
2.3.2.Ambiente Externo
2.3.2.1.Ameaas
2.3.2.2.Oportunidades
2.4.Mapa Estratgico do TCE
2.5.Indicadores Estratgicos do TCE
2.5.1.Perspectiva Oramento e Logstica
2.5.1.1.Assegurar adequada infra-estrutura e suporte logstico
s necessidades do TCE
2.5.1.2.Garantir recursos para o apropriado funcionamento e
para modernizao do TCE
2.5.2.Perspectiva Pessoas e Inovao
2.5.2.1.Desenvolver competncias tcnicas, comportamentais e
gerenciais dos servidores
2.5.2.2.Gerar clima organizacional propcio motivao,
valorizao e ao comprometimento das pessoas
2.5.2.3.Desenvolver as prticas de gesto de pessoas
2.5.2.4.Incentivar o potencial inovador dos servidores
2.5.3.Perspectiva Processos Internos
2.5.3.1.Ampliar e aprimorar o uso da Tecnologia da Informao
2.5.3.2.Aprimorar a comunicao com a Sociedade
2.5.3.3.Firmar parcerias estratgicas
2.5.3.4.Aperfeioar e reduzir tempo dos processos de trabalho
2.5.3.5.Aperfeioar instrumentos de controle
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Coletnea TCE-CE - Planejamento Estratgico 2010/2015
2.5.4.Perspectiva Resultados
2.5.4.1.Combater a corrupo, o desvio e a fraude
2.5.4.2.Contribuir para melhoria do desempenho da administrao
pblica estadual
2.6.Competncias Organizacionais do TCE
2.7.Macro procedimentos do TCE
3.Execuo do Plano Estratgico
3.1.Definio do Plano de Ao
4.Monitorao do Plano Estratgico
4.1.Acompanhamento do Plano de Ao 2009 2010 do TCE
4.1.1.Perspectiva Oramento e Logstica
4.1.2.Perspectiva Pessoas e Inovao
4.1.3.Perspectiva Processos Internos
4.1.4.Perspectiva Resultados
4.2.Monitorao dos Indicadores Estratgicos
4.2.1.Premissas para Definio de Indicadores Estratgicos
4.2.2.Documentao dos Indicadores Estratgicos
4.2.3.Painel de Monitorao dos Indicadores Estratgicos
Anexo
Resoluo n 34/04/2004 (TCE-CE)
Dispe sobre o Plano Estratgico para o perodo de 2004-2009
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...........................42
Apresentao
A Presidncia do Tribunal de Contas do Estado do Cear apresenta,
nesta edio comemorativa dos 75 anos de sua criao, o
PLANEJAMENTO ESTRATGICO 2010-2015, aprovado na sesso
plenria de 14 de julho de 2009, por meio da Resoluo n 06/2009,
publicada no Dirio Oficial do Estado no dia 20 de julho de 2009.

A estruturao de umprocesso de gesto baseado na ferramenta de
Planejamento Estratgico uma realidade dentro do Tribunal desde 2004,
quando se construiu o Plano Estratgico 2004-2009. Grandes conquistas
marcaram este ciclo, a partir das diretrizes lanadas, do esforo da gesto,
da dedicao e do comprometimento do quadro de colaboradores deste
Tribunal, tais como: a certificao ISO 9001:2008 e a sua manuteno, o
redesenho de fluxo de processos, a realizao de pesquisa institucional, o
aumento significativo de oportunidades de treinamentos, a realizao de
concurso e a posse de auditores e procuradores de contas, a implantao do
plano de cargos e carreiras, a implantao da produtividade, a ampliao
substancial do parque tecnolgico, o aprimoramento da estrutura
organizacional, a instituio da Escola de Contas, a criao da Assessoria de
Planejamento e Gesto e a ampliao do espao fsico coma construo do
prdio anexo ao TCE, dentre outras.
Contudo, uma organizao deve buscar cumprir sua misso, sua
razo de existir, elevando continuamente seu desempenho perante a
Sociedade e assegurando a sustentabilidade e a efetividade de sua atuao
e do seu papel constitucional. Atento aos desafios futuros, o TCE construiu
um novo ciclo de planejamento para o perodo 2010-2015, nesta fase foi
implementada uma nova metodologia para gerenciamento dos resultados
por meio de utilizao da ferramenta de Gesto Estratgica por Indicadores,
inspirada no Balanced Scorecard - BSC, que se constitui em referencial de
mensurao do desempenho de organizaes pblicas e privadas e uma das
ferramentas gerenciais mais utilizadas atualmente.
O presente Relatrio apresenta o Plano Estratgico composto pela
Identidade Organizacional do Tribunal, ou seja, sua Misso, Negcio, Viso
de Futuro, Valores, bemcomo pelas Competncias Organizacionais a serem
aprimoradas, e os Macroprocessos que representamas principais atividades
a seremgerenciadas. Expe ainda o Mapa Estratgico remodelado e destaca
os indicadores que sero utilizados no monitoramento do Plano,
fortalecendo portanto o sistema de controle externo como instrumento de
cidadania e de efetiva, transparente e regular gesto dos recursos pblicos.
Teodorico Jos de Menezes Neto
Presidente

I1
RESOLUO ADMINISTRATIVA N06/2009
Dispe sobre o Plano
Est r at gi co par a o
perodo de 2010/2015.
O TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DO CEAR, no uso das
atribuies que lhe confere a Constituio do Estado e a Lei Estadual
n12.509, de 6 de dezembro de 1995, em Sesso Plenria realizada no dia
14 de julho de 2009; CONSIDERANDO o disposto nos artigos 1, 2,3 e 4
da Resoluo n3404/2004, aprovada em 22 de dezembro de 2004 e
publicada no Dirio Oficial do Estado do Cear em 21 de janeiro de 2005.
RESOLVE, por unanimidade de votos:
Art.1 - Aprovar o Plano Estratgico (PE) do Tribunal de Contas do
Estado do Cear para umperodo de cinco anos (2010/2015).
Art.2 - Para que se estabelea um elo de continuidade entre o
Plano Estratgico (2004-2009) e o Plano Estratgico (2010-2015) foi
estruturado, de forma compartilhada, o Plano de Ao 2009, como produto
da reviso daquele ciclo.
Art.3 - O Comit de Planejamento Estratgico ter a seguinte
composio:
I - Presidente do Tribunal
II - Representante dos Gabinetes dos Conselheiros (1)
III - Representante dos Gabinetes dos Auditores (1)
IV- Representante dos Gabinetes dos Procuradores de Contas (1)
V- Secretrio-Geral
VI - Chefe de Gabinete da Presidncia
VII - Chefe da Assessoria de Planejamento e Gesto
VIII - Secretrio de Controle Externo
IX- Secretrio de Administrao
X- Secretrio de Tecnologia da Informao
XI - Diretor Executivo do Instituto Plcido Castelo IPC
XII - Representante das Inspetorias de Controle Externo (1)
XIII - Chefe da Assessoria de Comunicao
XIV- Chefe da Controladoria
Art.4 - Esta Resoluo entra emvigor na data de sua publicao.
Art.5 - Ficamrevogadas as disposies emcontrrio.
Votaram os Exmos. Srs. Conselheiros Suetnio Mota, Soraia Victor,
Valdomiro Tvora e os Auditores convocados Itacir Todero, Paulo Csar e
Edilberto Pontes.
SALA DAS SESSES DO TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DO
CEAR, emFortaleza, aos 14 de julho de 2009.
Conselheiro Pedro Augusto Timb Camelo
PRESIDENTE
1. Elaborao do Plano Estratgico
1.1. Planejamento: uma Viso de longo prazo

Alice no Pas das Maravilhas, um clssico da literatura infantil,
consegue resumir para que serve o planejamento. Em determinado
momento Alice se encontra em uma encruzilhada e pergunta a outro
personagem qual estrada ela deveria escolher. O outro personagem
devolve a pergunta questionando para onde ela quer ir. Ela responde que
no sabe e ele ento diz: "se voc no sabe aonde ir pode pegar qualquer
estrada.

Isso tambm acontece com as organizaes. Ao no se saber
aonde se quer chegar: caminhos errados podem ser tomados, energia,
tempo e dinheiro podem ser perdidos, comprometendo sua
sobrevivncia e o seu futuro.

Nesse sentido, vale destacar que toda instituio almeja sempre
que seu desempenho seja melhor amanh do que hoje. Para que este
desejo se torne realidade preciso se estruturar um PLANO
ESTRATGICO, processo pelo qual a organizao identifica a situao
futura desejada (VISO), realiza um diagnstico de sua situao atual
por meio da anlise do AMBIENTE EXTERNO (oportunidades e ameaas
oriundas dos stakeholders e da conjuntura econmica e social) e o
AMBIENTE INTERNO (pontos fortes e pontos a fortalecer). O PLANO
ESTRATGICO a ponte que deve ligar o presente e o futuro.
II
1.2. Etapas de Construo do Plano Estratgico
O Plano Estratgico do TCE foi construdo de forma participativa,
por todos os gestores, e observou as seguintes etapas:
1.3. Conceitos Bsicos do Plano Estratgico

1.3.1. Negcio (o que fazemos)
O Negcio de uma organizao representa o seu mbito de
atuao, ou seja, o que ela "faz. Representa o ramo de atividade no qual
a instituio atua. o primeiro passo para a definio da misso.
1.3.2. Misso (por que existimos)

Expressa a razo de ser ou de existir da organizao,
expressando o motivo para o qual ela foi criada, qual a sua finalidade no
mbito do Governo. Expressa o que a instituio faz, englobando os
benefcios decorrentes para o seu pblico-alvo e para a Sociedade.
1.3.3. Valores (o que importante para ns)
So princpios, convices, parmetros que devemnortear a vida
e as atividades da organizao e pautar seus relacionamentos internos e
externos (funcionrios, pblico-alvo, parceiros, sociedade, outros
rgos de governo etc.)

1.3.4. Viso (o que queremos ser)

Representa o sonho inspirador e motivador de realidade futura
da organizao, o qual lhe serve de guia. Descreve o que deve ser
I
realizado em um determinado horizonte de tempo. O que se pretende
construir? Viso no deve se prender s circunstncias atuais.

1.3.5. Anlise do Ambiente
O Ambiente constitui-se de um conjunto de variveis internas e
externas, que afetamou podemvir a afetar a organizao.
No Ambiente Interno analisam-se questes internas da
Organizao, sobre as quais se exerce gesto e controle. Este
diagnstico toma por base os pontos fortes e os pontos a fortalecer que a
instituio reconhece, fortalecendo assim o conhecimento dos
elementos que a compem.

No Ambiente Externo so observadas variveis externas, sobre
as quais, de modo geral, no se exerce controle, mas que podem
propiciar ameaas ou oportunidades, que devem ser interpretadas e
ger enci adas: mi ni mi zadas/ el i mi nadas, se ameaas e
aproveitadas/potencializadas, se oportunidades.
1.3.6. Mapa Estratgico
O Mapa Estratgico a ferramenta que apresenta, de forma
lgica e estruturada, a estratgia da organizao. Aponta, por meio de
objetivos estratgicos, agrupados em perspectivas, o caminho para se
atingir a Viso. O Mapa cria referencial comum e de fcil compreenso
para gestores e funcionrios da organizao. So mapas que permitem
visualizar os diferentes itens de uma organizao, numa cadeia de
causa-efeito que conecta os resultados almejados com os respectivos
impulsores.

Os objetivos estratgicos so os desafios principais a serem
perseguidos, formando um conjunto de resultados que se almeja
alcanar no horizonte de tempo do Plano Estratgico, direcionando todos
os projetos e as aes que sero realizadas.

1.3.7. Indicadores

Medidas utilizadas para avaliar e comunicar o desempenho
alcanado emrelao aos resultados esperados pela implementao dos
objetivos estratgicos. Cada objetivo estratgico deve ter seus prprios
indicadores.

1.3.8. Competncias Organizacionais

As competncias de uma instituio formam o conjunto de
tecnologias, mtodos, inovaes e comportamentos organizacionais
que representam a soma de aprendizados, tanto em nvel humano
IJ
quanto estrutural, necessrios ao cumprimento da sua misso e ao
atingimento da Viso.

1.3.9. Macro procedimentos

O TCE, pela natureza de sua atividade, tem o dever de ser
exemplo na administrao pblica estadual. Deve buscar aperfeioar-se
constantemente, de forma a alcanar patamares cada vez mais altos de
excelncia em gesto. Para isso, uma das ferramentas adotadas a
gesto de procedimentos de trabalho.

Um procedimento de trabalho representa um conjunto de
atividades inter-relacionadas e interativas que transformam
recursos/insumos (entradas) em produtos/servios (sadas) para um
cliente, quer seja interno ou externo. Estes procedimentos devem ser
mapeados e constantemente melhorados.
I1
2. Plano Estratgico do TCE
2.1. Negcio, Misso e Valores
2.1.1. Negcio do TCE
Controle Externo da Administrao Pblica Estadual.
2.1.2. Misso do TCE
Exercer o Controle Externo da Administrao Pblica Estadual,
para assegurar sociedade a regular e efetiva gesto dos recursos
pblicos.
2.1.3. Valores do TCE
O TCE pauta suas atividades levando emconsiderao os valores
ticos, o profissionalismo de seus servidores, a imparcialidade nos seus
julgamentos, buscando dar transparncia e efetividade s suas aes,
reafirmando assim seus compromissos com a sociedade. Os valores do
TCE so explicitados a seguir:

1. Valores ticos
Atuar comhonestidade, moralidade, integridade e respeito.
2. Profissionalismo
Atuar com proatividade, dinamismo, competncia, motivao,
compromisso e confidencialidade, a fim de cumprir a misso
institucional do TCE.
3. Imparcialidade
Realizar atividades comindependncia e iseno.
4. Transparncia
Divulgar decises e atividades de forma tempestiva, atravs de
meios acessveis e linguagemclara.
5. Efetividade
Atuar compostura orientada a resultados de forma a assegurar o
cumprimento da misso institucional.
6. Inovao
Atuar de forma empreendedora, inovadora e criativa, amparada
pela capacidade de adaptao e de realizao, buscando sempre o
processo contnuo de melhoria.
I!
2.2. Viso do TCE
Ser instituio de excelncia no Controle Externo, atuando de
forma inovadora, tempestiva e transparente, contribuindo para o
aperfeioamento da Administrao Pblica Estadual.
2.3. Anlise do Ambiente do TCE
As aes sugeridas durante o diagnstico realizado nesta etapa
de Anlise Ambiental foram consideradas quando da elaborao do
Plano de Ao do TCE.
2.3.1. Ambiente Interno
2.3.1.1. Pontos Fortes
PONTOS FORTES

AES PARA MANTER OU DESENVOLVER
Pessoas

Comprometimento Estimular a postura de comprometimento
Bom relacionamento dos servidores Ginstica laboral e centro de convivncia
Servidores satisfeitos com o
ambiente de trabalho

Ampliar o espao fsico do TCE

Corpo Tcnico

PONTOS FORTES AES PARA MANTER OU DESENVOLVER
Processos/Estrutura

Instalaes confortveis

Preocupao contnua com a manuteno e
melhoria das instalaes

Hardware Renovao contnua dos equipamentos
Estrutura fsica adequada
Boa manuteno e conservao da Sede,
adequando futura demanda

Maioria dos processos com fluxos
definidos

Processos Padronizados

Sistema de Gesto da Qualidade
implantado

Elaborar fluxogramas para todos os
processos do TCE e manter atualizados os
existentes

Estrutura Organizacional
Manter atualizada de acordo com as
estratgias definidas no planejamento
Pblico-alvo

Escola de Contas

Ofertar mais cursos e promover a divulgao
institucional da Escola

Biblioteca

Divulgao institucional da Biblioteca e
atualizao do acervo

Auditorias Operacionais Consolidao das auditorias operacionais
Acesso facilitado para os gestores
pblicos
Aprimorar a consulta s informaes dos
processos, mais detalhadas, com acesso
identificado (login/senha)

Existncia de Canal de Comunicao
com a Sociedade (Fale Conosco no
site do TCE)
Criao de uma Ouvidoria

It
Pblico-alvo

Credibilidade do Corpo Tcnico do
Tribunal nas aes de controle junto
aos Jurisdicionados

Resultados
Certificao

Aperfeioar a certificao

Tempestividade na anlise das
Prestaes e Tomadas de Contas

Aprovar novas Instrues Normativas que
definam critrios para otimizar a anlise das
Prestaes e Tomadas de Contas

Concurso para Auditor e Procurador

Manter os cargos preenchidos

Concurso para Analistas

Manter os cargos preenchidos

Atuao do Ministrio Pblico de
Contas
Atuao efetiva do MPC nas sesses e nos
processos do Tribunal

Plano de Auditoria de PCA
Criao de um Plano para Reexame de
PCA/Representaes/Denncia/TC

Planejamento Estratgico implantado
com mais de 50% de aes
executadas

Recertificao do Sistema de gesto
da Qualidade com base na norma
ISO

Realizao de pesquisa Institucional
para subsidiar os anseios da
sociedade com relao aos
resultados do TCE

2.3.1.2. Pontos a Fortalecer
PONTOS A FORTALECER AES A DESENVOLVER
Pessoas
Capacitao

Cursos, Ps-graduao, treinamentos etc.
Avaliao por desempenho

Contemplar metodologias modernas de
avaliao

Valorizao do servidor

Reconhecimento e poltica salarial

Desatualizao do levantamento das
competncias

Atualizar o levantamento das competncias
dos colaboradores (tcnicas, pessoais e
comportamentais)

Baixa motivao Promover polticas motivacionais

Falta de integrao social
Realizar eventos que promovam uma maior
integrao de forma permanente (elaborar
calendrio de eventos)

Formas de avaliao da efetividade
das capacitaes inadequadas

Aprimorar as formas de avaliao das
capacitaes realizadas frente s
competncias necessrias

capacitao

Treinamentos atravs de cursos e seminrios
Relacionamento

Atravs de atividades de desenvolvimento de
pessoas

motivao

Aes de Benefcios financeiros, de
reconhecimento e de melhoria da qualidade
de vida laboral
Participao Implantao da Psicologia organizacional
I
Processos/Estrutura
Jurisprudncia Implantar a Comisso de Jurisprudncia
Site Divulgao das decises

Software

Desenvolvimento de softwares voltados ao
controle externo

Regimento Interno

Implantar a Comisso do Regimento Interno
Burocracia excessiva

Reformular processos internos objetivando
uma racionalizao de procedimentos

Estrutura fsica com capacidade
insuficiente

Ampliao da rea fsica (setores, salas de
reunio, etc)

Falta de sistemas de informao /
Equipe de desenvolvimento de
sistemas insuficiente
Desenvolvimento de sistemas de informao
para atender s demandas dos diversos
setores

Controle de prazos inexistente
(processos de aposentadoria)

Estabelecer controle de prazo para processos
de aposentadoria

Otimizao de custos

Qualidade

Expanso do Programa atual e implantao
de Programa de Gesto ambiental

Logstica / Estrutura fsica

Melhoria do Acervo da Biblioteca, Estrutura
fsica e Transporte

Estrutura Organizacional

Criao de novas Inspetorias: Obras, receitas
e educao ambiental

Tecnologia

Aquisio/Desenvolvimento de recursos
tecnolgicos de modo a atender s diversas
reas de atuao do tribunal

Oramento
Maior participao das reas durante a
elaborao da proposta oramentria visando
atender as aes definidas no Planejamento
estratgico

Pblico-alvo

Fomentar o controle social

Estimular a atuao do cidado como
colaborador do Tribunal

Auditorias de Obras

Implantar novas tcnicas de auditoria

Jurisprudncia Divulgao das jurisprudncias

Ementrio Publicao da legislao afeta ao Tribunal
Baixa divulgao do papel do TCE
Ampliar a divulgao do TCE em meios de
comunicao de massa
Baixa divulgao do papel do TCE

Implantar Programa de Agente de Controle
Atendimento satisfao
relacionamento

Implementar plano de ao decorrente de
pesquisa para atendimento das demandas
verificadas

Inovao
Criao de mecanismos que permitam
otimizar os procedimentos para uma melhor
resolutividade das aes
I1
2.3.2. Ambiente Externo
2.3.2.1. Ameaas
Resultados
Fiscalizao do Terceiro Setor

Elaborar metodologias especficas de auditorias e
priorizar no plano de ao

Fiscalizao das Polticas Pblicas

Incrementar a fiscalizao das polticas pblicas
Fiscalizao de Convnios

Elaborar metodologias especficas de auditorias e
priorizar no plano de ao

Criao de novas Inspetorias Inspetoria de Obras, TI, Ambiental etc.

Baixo percentual de processos
finalizados

Criao de mutiro para anlise dos processos
Ampliar equipe das Inspetorias e Ministrio Pblico
Implantar sistemas de informao

Modelo de gesto

Integrar outros modelos de Gesto: ambiental, de
responsabilidade Social etc;

Monitoramento

Aquisio de Sistemas compatveis com as
necessidades do Tribunal

Gerao de resultados

Alcance dos resultados Institucionais
Comunicao
Aprimorar a nossa comunicao com a Sociedade
de tal modo que permita um maior conhecimento
das aes do tribunal e seus resultados
STAKEHOLDER /
TEMA
AMEAAS AES PARA EVITAR OU MINIMIZAR AS
AMEAAS
Sociedade

Desconhecimento
do papel do TCE

Divulgao do trabalho do TCE: agente
de controle, portal do TCE, site,
visitao em escolas, desenvolvimento
de cartilhas educativas etc.

Assemblia
Legislativa

Demora no
atendimento das
Solicitaes da
ALCE

Priorizar e agilizar as solicitaes da
ALCE

Administrao
pblica estadual
Posio de
antagonismo
Implantar a auditoria de resultado
rgos
Jurisdicionados
Despreparo na
conduo da coisa
pblica

Aproximar o TCE dos jurisdicionados
atravs de aes pedaggicas

Ministrio Pblico
Estadual

Falta de integrao

Promover encontros para troca de idias
e aes conjuntas

Gestor Pblico

Desconhecimento e
despreparo

realizar capacitaes em sua rea de
atuao

Gestor Pblico

corrupo

punio, auditorias, efetiva fiscalizao
SECON
Comparao da
qualidade dos
trabalhos do TCE e
o da SECON
Intercmbio, cooperao, capacitao
conjunta
Jurisdicionados
Despreparo tcnico
dos jurisdicionados
Capacitao dos jurisdicionados em
reas diversas
I
2.3.2.2. Oportunidades
STAKEHOLDER /
TEMA
AMEAAS AES PARA EVITAR OU MINIMIZAR AS
AMEAAS
Governo do Estado

Demora na
disponibilizao das
informaes das
contas do
governador

Criao de comisso permanente para
acompanhamento das contas do
governador

Sociedade

Extino do TCE

Agir com celeridade, divulgar aes
realizadas, seminrios, fruns, cartilhas
educativas, etc

Jurisdicionados

Subestimar o
controle do TCE
Acompanhar o cumprimento de suas
decises

Outros Tcs Escndalos
Trabalhar dentro dos princpios
constitucionais. (legalidade, moralidade
. )

Governo do Estado Ingerncia Fortalecimento da autonomia do TC
Secon
Ofuscar o Controle
Externo

Preparar o corpo tcnico do TC

ONGS Desvio de recursos

Intensificar a fiscalizao dessas
entidades

Ministrio Pblico

Visibilidade na
mdia

Divulgar melhor as aes do TCE.
TJ
Reviso de decises
do TCE

Melhorar a qualidade do processo (
forma e contedo )

Economia Mundial

Restrio
oramentria

Estabelecer prioridades

Resultados
Institucionais
Atuao
insatisfatria
Procedimentos de aes corretivas
Corrupo
Reduo da
credibilidade
Agir tempestivamente
STAKEHOLDER /
TEMA
OPORTUNIDADES AES PARA APROVEITAR AS
OPORTUNIDADES
Sociedade

Controle social

Criao da Ouvidoria e conscientizao
sobre direitos

Assemblia
Legislativa

Parcerias

Convnios, termos de cooperao
tcnica etc.

Administrao
pblica estadual

Reconhecer o TCE
como parceiro

Promover reunies tcnicas para discutir
as recomendaes e determinaes do
TCE

rgos
Jurisdicionados

Melhorar a relao
com o TCE

Desenvolver ferramentas para
simplificar e facilitar a troca de
informaes

Ministrio Pblico
Estadual
cooperar na
apurao de
irregularidades
Realizar auditorias conjuntas, TCE e MPE
Gestor Pblico

Capacitao do
gestor

Realizar capacitaes em sua rea de
atuao

SECON
Acesso a sistemas
de informaes e
bases de dados da
SECON

Integrar sistemas de informao e bases
de dados

SECON
Possibilidade de
melhor delimitao
do escopo de
auditoria do TCE

Planejar as aes de auditoria de forma
conjunta e complementar e Incentivar
SECON a atuar nos registros de atos de
pessoal

Servidores
Chegada dos novos
concursados
Realizar capacitao para os novos
servidores, ampliar o espao fsico,
criao da auditoria de obras
1
2.4. Mapa Estratgico do TCE
O Mapa Estratgico do Tribunal foi dividido 04 (quatro)
perspectivas a seguir explicitadas:

a. Perspectiva de Oramento e Logstica
Nesta abordagem, retrata-se o suporte oramentrio e logstico
necessrio para assegurar a inovao e o desenvolvimento de novas
tecnologias, como conseqente aprimoramento dos processos internos,
de forma sustentvel e no longo prazo.
STAKEHOLDER /
TEMA
OPORTUNIDADES
Sociedade

Controle social

Criao da Ouvidoria e conscientizao
sobre direitos

Sociedade

Sociedade mais
exigente
Melhoria contnua da qualidade das
aes do TCE (Criao de uma base de
gestores inadimplentes junto ao TCE,
dentre outras)

PROMOEX

Portal Nacional dos
TCs

Disponibilizar informaes do TCE no
Portal. Incluir pessoas do TCE nas listas
de discusses temticas.

Corrupo
Anseio da sociedade
pela reduo da
impunidade
Realizar auditorias concomitantes
execuo das despesas, tendo como
base um planejamento prvio
Assemblia
Legislativa

Participao em
Comisses Tcnicas

Indicar servidores para acompanhar as
atividades das comisses permanentes
do poder legislativo

Ministrio Pblico -

Promotoria de Crimes
contra o Patrimnio
Pblico
Interao

Definir formas de interao entre o TCE
e a Promotoria

Sociedade

Fortalecimento do
Controle

Utilizar a sociedade como parceira.
Jurisdicionados

Melhorar a Gesto
Pblica
Intensificar a funo orientadora do TCE
Outros Tcs Modernizao
Integrao, intercmbio, parcerias,
convnios
STAKEHOLDER /
TEMA
OPORTUNIDADES
Governo do Estado

Aparelhamento

Disponibilizar recursos

Secon (Executivo),
Controles Internos
dos Poderes

Subsidiar aes do
TCE

Parceria

ONGS
Avaliaes de
polticas pblicas

Auditoria Operacional

Ministrio Pblico Atuao conjunta

Parceria para que haja continuidade nas
aes de improbidade administrativa
Economia Mundial

Aumento dos
recursos

Parcerias com os rgos de fomento
internacional ( BID, BIRD .)
Resultados
Institucionais

Fortalecimento da
Instituio

Motivao do quadro de servidores
Corrupo
Ao eficaz no
combate
Controle concomitante
I
b. Perspectiva de Pessoas e Inovao
Esta perspectiva identifica aes e inovaes nas reas de gesto
de pessoas, sistemas de informao e comportamento organizacional
necessrias para assegurar o crescimento e o aprimoramento contnuo
do Tribunal. Descreve como pessoas, tecnologia, inovao e clima
organizacional se conjugampara dar suporte estratgia.
c. Perspectiva dos Processos Internos

Nesta perspectiva, os gestores identificamos processos internos
crticos e estabelecem medidas que focalizam a maximizao do
cumprimento da misso institucional. Vale ressaltar que a constante
inovao nos processos fortalece a atuao no longo prazo, refletindo
positivamente no resultado final.
d. Perspectiva de Resultados

Esta perspectiva define o que o TCE deve avaliar e perseguir para
maximizar o cumprimento da misso institucional e atingir a viso de
futuro projetada. Desta forma, ele estar atendendo ao Estado,
Sociedade e todos os seus clientes.

Cada perspectiva contmumconjunto de objetivos estratgicos,
conforme o Mapa Estratgico seguinte.
H|88A0:
Exercer o contro|e externo da Adm|n|strao Pb||ca Estadua|, para assegurar a soc|edade
a regu|ar e efet|va gesto dos recursos pb||cos.
V|8A0:
8er |nst|tu|o de exce|nc|a no contro|e externo, atuando de forma |novadora, tempest|va e
transparente, contr|bu|ndo para o aperfe|oamento da Cesto Pb||ca Estadua|.
Coroaler a corrupao,
o desv|o e a lraude
Corlr|ou|r para re||or|a do
deserper|o da adr|r|slraao
puo||ca esladua|
Aperle|oar |rslrurerlos
de corlro|e
Aperle|oar e reduz|r
lerpo dos proced|rerlos
de lraoa||o
F|rrar parce|as eslralg|cas
Apr|rorar a corur|caao
cor a 3oc|edade
Arp||ar e apr|rorar o uso da
Tecro|og|a da lrlorraao
0ararl|r recursos para o
apropr|ado lurc|orarerlo
e para roderr|zaao do TCE
Assegurar adequada
|rlra-eslrulura e
suporle |ogis|l|co as
recess|dades do TCE
0eservo|ver corpelrc|as
lcr|cas, corporlarerla|s
e gererc|a|s dos serv|dores
0erar c||ra orgar|zac|ora|
propic|o a rol|vaao, a va|or|zaao
e ao corprorel|rerlo das pessoas
0eservo|ver as prl|cas de
geslao de pessoas
lrcerl|var o polerc|a|
|rovador dos serv|dores
PESSOAS E INOVAO
ORAMENTO E LOGSTICA
PROCESSOS INTERNOS
RESULTADOS

2.5. Indicadores Estratgicos do TCE
Cada objetivo estratgico constante do Mapa deve ser
monitorado por meio de indicadores que demonstremo atingimento dos
resultados esperados.
2.5.1. Perspectiva Oramento e Logstica
2.5.1.1. Assegurar adequada infra-estrutura e suporte
logstico s necessidades do TCE
2.5.1.2. Garantir recursos para o apropriado
funcionamento e para modernizao do TCE
INDICADORES DESCRIO
Relao entre espao fsico e
colaborador

Quantidade de metros quadrados ocupados /
quantidade de colaboradores

ndice de satisfao com
condies fsicas, ambientais e de
sade
(Nmero de resultados satisfatrios / total de
servidores entrevistados) x 100

IMPORTANTE: Pesquisa de Satisfao (Espao
Fsico, Leiaute, Acstica, Iluminao, Cores,
Temperatura, Mobilirio, Equipamentos de
Informtica, Adaptao ergonmica, Limpeza e
Manuteno, Veculos, Material de Expediente,
Segurana)

ndice de Renovao de Parque
Tecnolgico

(Nmero de equipamentos renovados / total de
renovaes de equipamentos previstas) x 100
Custo de escritrio per capita

Valor das despesas com funcionamento /
quantidade de colaboradores

Percentual de contrataes
adequadas s necessidades
logsticas do TCE
(Nmero de contrataes realizadas / total de
contrataes previstas para o perodo) x 100
INDICADORES DESCRIO
(Valor oramentrio executado - PROJETOS DE
TI / Valor oramentrio total liberado para
execuo de TI) X 100

Percentual de gastos com investimentos em T.I.
Em relao ao total de investimentos do TCE
Grau de Investimentos em
Tecnologia da Informao

(Valor oramentrio executado - projetos de TI /
Valor oramentrio executado total) x 100

(Valor oramentrio executado - aes do PE /
Valor oramentrio total liberado para execuo)
X 100

ndice de Execuo de Recursos
Oramentrios - Cumprimento
das aes do PE
(Valor oramentrio executado - aes do PE /
Valor oramentrio total liberado para execuo
- aes do PE) X 100

ndice de Execuo de Recursos
Oramentrios

(Valor oramentrio executado- total / Valor
oramentrio total liberado para execuo) X
100

ndice de captao de recursos
Volume de recursos captados / Valor
oramentrio total liberado para execuo
J
2.5.2. Perspectiva Pessoas e Inovao
2. 5. 2. 1. Desenvol ver competnci as tcni cas,
comportamentais e gerenciais dos servidores
2.5.2.2. Gerar clima organizacional propcio motivao,
valorizao e ao comprometimento das pessoas
INDICADORES DESCRIO
Percentual de treinamentos
realizados para atender as
competncias definidas

(Nmero de treinamentos realizados / total de
treinamentos previstos no plano anual de
treinamentos) x 100

Grau de aderncia dos servidores
s competncias

Nmero de competncias, em nvel satisfatrio,
apresentadas pelo servidor / nmero de
competncias requeridas para o espao
ocupacional em que se situa) x 100

Volume mdio de horas de
capacitaes voltadas para a
gesto por competncias

(Horas de capacitaes voltadas para a gesto
por competncias despendidas / horas de
capacitaes previstas)

ndice de Universalizao da
Capacitao

(Quantidade de servidores
capacitados/quantidade total de servidores) x
100

Volume mdio de horas de
capacitao por servidor
Quantidade de horas de capacitao/quantidade
total de servidores
INDICADORES

DESCRIO

Percentual de satisfao de
servidores obtido em pesquisa de
clima organizacional

Pesquisa de Satisfao (Relacionamento,
Satisfao profissional, atividades sociais,
comunicao interna, capacitao, benefcios,
participao, promoo e reconhecimento,
imagem institucional)

Percentual de realizao de aes
voltadas para motivao,
valorizao e comprometimento
(Qtde. de aes de motivao realizadas / Qtde.
de aes programadas) x 100
1
2.5.2.3. Desenvolver as prticas de gesto de pessoas
2.5.2.4. Incentivar o potencial inovador dos servidores
2.5.3. Perspectiva Processos Internos
2.5.3.1. Ampliar e aprimorar o uso da Tecnologia da
Informao
INDICADORES

DESCRIO

Percentual de satisfao de
servidores com as prticas de
gesto de pessoas

Pesquisa de Satisfao (Gesto do
Conhecimento, Polticas de Gesto de Pessoas,
Movimentao de pessoas, Cargos/Funes e
Carreira, Gesto de desempenho, reteno de
talentos, cidadania e responsabilidade social,
liderana)

Percentual de aes
implementadas da poltica de
gesto de pessoas
(Nmero de aes implementadas / total de
aes previstas na poltica) x 100
INDICADORES

DESCRIO

ndice de Inovao - gerao de
ideias
(Nmero de aes inovadoras aprovadas para
implementao / total de aes inovadoras
apresentadas pelos servidores) x 100
ndice de Inovao -

implementao

(Nmero de aes inovadoras executadas para
implementao / total de aes inovadoras
aprovadas para implementao) x 100
INDICADORES

DESCRIO

ndice de satisfao dos usurios


Pesquisa de satisfao (software, hardware,
segurana da informao, facilidade de acessos
s informaes, suporte)

% de aes executadas no plano
diretor de tecnologia da
Informao (PDTI)

Nmero de aes implementadas / Total de
aes previstas no PDTI x 100

% de novas funcionalidades para
atender as necessidades do
controle externo
(Nmero de novas funcionalidades em pleno uso
/ Total de novas funcionalidades previstas para o
perodo) x 100
!
2.5.3.2. Aprimorar a comunicao com a Sociedade
2.5.3.3. Firmar parcerias estratgicas
2.5.3.4. Aperfeioar e reduzir tempo dos processos de
trabalho
INDICADORES DESCRIO
% de conhecimento da sociedade
com relao as aes de controle
e cumprimento da misso
institucional
(Nmero de resultados positivos / total de
entrevistados ) x 100

Matrias relevantes divulgadas
na mdia
nmero de matrias veiculadas / nmero de
matrias previstas
ndice de disponibilizao de
informaes - site

(n de informaes disponibilizadas / n de
decises lavradas) x 100

INDICADORES

DESCRIO

% de parcerias estratgicas
firmadas com outros rgos
pblicos
(Nmero de parcerias firmadas / total de
parcerias previstas) x 100

% de parcerias firmadas com o
poder legislativo

(Nmero de parcerias firmadas / total de
parcerias previstas) x 100

INDICADORES DESCRIO
ndice de normatizao

n NORMAS elaboradas por PERODO / n
NORMAS previstas por PERODO

% de procedimentos aprimorados
(redesenhados/mapeados)
(Nmero de procedimentos aprimorados -

redesenhados/mapeados / total de
procedimentos previstos ) x 100

Tempo mdio entre a sua
autuao e o seu trmino

(Total de dias desde a autuao at a finalizao
(julgado pelo Tribunal) do processo / Total de
processos finalizados)

grau de reduo de processos em
estoque

(n de processos em estoque finalizados/ n de
processos em estoque) x 100

t
2.5.3.5. Aperfeioar instrumentos de controle
2.5.4. Perspectiva Resultados
2.5.4.1. Combater a corrupo, o desvio e a fraude
2.5.4.2. Contribuir para melhoria do desempenho da
administrao pblica estadual
INDICADORES DESCRIO
Quantidade de auditorias
realizadas em reas de risco
(Terceiro Setor, Convnios,
Programas de Governo)

n de auditorias realizadas em reas de risco /
n de auditorias previstas

% de aes de estmulo
participao do cidado no
controle social
Nmero de aes fornecidas pelo TCE x 100/
total de aes planejadas

Nmero de auditorias
operacionais realizadas

n de auditorias operacionais realizadas / n
auditorias operacionais previstas

grau de realizao de auditorias
concomitantes

n de auditorias concomitantes executadas/
Total de Auditorias executadas x 100

INDICADOR

DESCRIO

Volume de recursos
economizados com as aes de
Auditoria

Total do benefcio f inanceiro potencial gerado
pelo TCE no perodo

OBS.: Dbitos e multas no entram no total do
benefcio financeiro

INDICADORES

DESCRIO

Nmero de jurisdicionados
capacitados
n de capacitaes realizadas / n capacitaes
previstas

ndice de auditorias que geram
melhoria potencial na adm.
Pblica
Percentual de auditorias realizadas em que h
registro de oportunidades de melhoria na adm.
Pblica / total de auditorias realizadas x 100

ndice de processos apreciados
que estimulam a transparncias
na adm. Pblica

Percentual de processos julgados em que h
deliberao que implique aumento de
transparncia da adm. pblica

ndice de recuperao de dbitos
e multas

percentual de recuperao administrativa dos
valores de dbitos e multas, por perodo de
anlise

2.6. Competncias Organizacionais do TCE
No TCE foram estabelecidas as seguintes competncias
organizacionais necessrias ao cumprimento da sua misso e ao
atingimento da Viso:
1. Gesto Estratgica
2. Relacionamento Institucional
3. Gesto do Controle Externo
4. Gesto de Pessoas
5. Gesto da Tecnologia da Informao
6. Gesto do Conhecimento
7. Gesto dos Procedimentos de Trabalho
2.7. Macro procedimentos do TCE
Abaixo se destacamos macro procedimentos do TCE:
1. Auxlio Assemblia Legislativa
2. Promoo da transparncia
3. Promoo e fortalecimento do controle social
4. Controle externo
5. Aperfeioamento da administrao pblica
6. Planejamento e gesto
7. Gesto de pessoas
8. Logstica
9. Inovao
3. Execuo do Plano Estratgico
Corresponde fase onde os planos sero implantados e as aes
acontecero gerando transaes realizadas. Nesta etapa, os recursos
sero consumidos e os produtos e servios disponibilizados. Para que os
gestores possam estimular suas equipes a executar o Plano Estratgico
de forma disciplinada ser preciso:
Detalhar cada objetivo definido no Mapa Estratgico em
Iniciativas Estratgicas (projetos e aes), gerando um Plano
de Ao;
Buscar o comprometimento das pessoas com a execuo do
Plano;
Sensibilizar as equipes para dar apoio na execuo das aes
planejadas;
Incentivar a busca pela melhoria contnua;
Envolver as pessoas certas na execuo das aes;
Discutir para aprimorar o entendimento das aes pelos
responsveis por execut-las;
1
Estar disponvel para discutir novas solues, quando
necessrio;
Manter equipes atentas s metas estabelecidas no Plano;
Rever aes, quando for necessrio corrigir rumos.
IMPORTANTE: Diversos autores comentam sobre as
dificuldades enfrentadas pelas organizaes na operacionalizao das
estratgias, ou seja, na efetiva implantao de aes que faamatingir a
situao objetivada. Mencionam que o problema principal encontra-se
no desbalanceamento existente entre a excessiva ateno dada
formulao de estratgias e plano, comparativamente precariedade
que cerca a execuo dos mesmos. Pesquisa realizada por uma
consultoria internacional (com dados dos Estados Unidos, Europa e
Brasil) concluiu que apenas 10% das estratgias formuladas eram de
fato implementadas pelas instituies.
3.1. Definio do Plano de Ao
Transformar objetivos estratgicos em ao realmente no
tarefa fcil, principalmente quando se quer que todo este processo
conduza a uma otimizao do resultado global da Instituio, a qual tem
maiores dificuldades no cumprimento dos objetivos do que nas suas
prprias formulaes.

H, portanto, a necessidade de uma ferramenta que alinhe os
Objetivos Estratgicos de longo prazo com suas aes para que as
"coisas aconteam. Chama-se esta ferramenta de Plano de Ao, na
qual constamtodos os projetos e as atividades a seremexecutadas.
Disciplina na execuo
palavra-chave.
H|88A0:
Exercer o contro|e externo da Adm|n|strao Pb||ca Estadua|, para assegurar a soc|edade
a regu|ar e efet|va gesto dos recursos pb||cos.
V|8A0:
8er |nst|tu|o de exce|nc|a no contro|e externo, atuando de forma |novadora, tempest|va e
transparente, contr|bu|ndo para o aperfe|oamento da Cesto Pb||ca Estadua|.
Coroaler a corrupao,
o desv|o e a lraude
Corlr|ou|r para re||or|a do
deserper|o da adr|r|slraao
puo||ca esladua|
Aperle|oar |rslrurerlos
de corlro|e
Aperle|oar e reduz|r
lerpo dos proced|rerlos
de lraoa||o
F|rrar parce|as eslralg|cas
Apr|rorar a corur|caao
cor a 3oc|edade
Arp||ar e apr|rorar o uso da
Tecro|og|a da lrlorraao
0ararl|r recursos para o
apropr|ado lurc|orarerlo
e para roderr|zaao do TCE
Assegurar adequada
|rlra-eslrulura e
suporle |ogis|l|co as
recess|dades do TCE
0eservo|ver corpelrc|as
lcr|cas, corporlarerla|s
e gererc|a|s dos serv|dores
0erar c||ra orgar|zac|ora|
propic|o a rol|vaao, a va|or|zaao
e ao corprorel|rerlo das pessoas
0eservo|ver as prl|cas de
geslao de pessoas
lrcerl|var o polerc|a|
|rovador dos serv|dores
PESSOAS E INOVAO ORAMENTO E LOGSTICA
PROCESSOS INTERNOS
RESULTADOS
Mapa Estratgico
Iniciativas Indicadores
Plano de Ao

Cada objetivo estratgico constante do Mapa deve ser detalhado
emIniciativas Estratgicas, projetos e aes que sero executadas com
o intuito de atingir os resultados esperados, bem como deve ter o
desempenho mensurado por meio dos Indicadores Estratgicos. Comas
iniciativas institudas e comos indicadores estabelecidos pode-se definir
o Plano de Ao.
O TCE estabeleceu um Modelo de Plano de Ao a ser seguido,
comos pontos abaixo mencionados:
Objetivo Estratgico so os principais desafios da organizao,
constante do Mapa Estratgico, a seremperseguidos, formando
umconjunto de resultados que se almeja alcanar no horizonte
de tempo do Plano Estratgico, direcionando todos os projetos
e as aes que sero realizadas;
Iniciativa Estratgica conjunto de projetos ou aes
especficas necessrias ao atingimento dos objetivos
estratgicos, desempenhando um papel fundamental na
transio entre a performance atual da Instituio e as metas
futuras;
Projeto esforo temporrio empreendido para criar um
produto, servio ou resultado exclusivo, utilizado para alcanar
o que se espera de uma iniciativa estratgica. umconjunto de
atividades com responsvel definido, prazo limitado (incio e
fim) e recursos especficos, que concorre para a expanso ou o
aperfeioamento do desempenho organizacional;
Ao um conjunto de operaes que se realizam de modo
contnuo e permanente, utilizado para alcanar o que se espera
de uma iniciativa estratgica, das quais resulta um produto ou
servio. As aes devem ser bastante especficas, caso se
necessite de detalhamento definem-se outras aes
complementares.
Responsvel nomeia a pessoa que responder pela execuo
da ao. Deve-se indicar como responsvel somente uma
pessoa, mesmo que se utilize toda uma equipe para
desenvolver o projeto ou a ao;
Ano a ano em que sero realizadas as aes, dentro do perodo
do Plano Estratgico.
J1
Como os planos devem funcionar como guias de ao, os
mesmos devem ser atualizados sempre que ocorrerem mudanas nas
variveis externas e internas, cabendo aos gestores juntamente com
suas equipes a deciso de manter o que fora planejado ou no,
promovendo, assim, ajustes.
4. Monitorao do Plano Estratgico

O Plano Estratgico requer avaliao constante do desempenho.
Pode-se, portanto, definir a monitorao como sendo simplesmente a
atividade necessria para verificar se as aes para o alcance dos
objetivos estratgicos esto sendo realizadas e se os indicadores esto
sendo medidos, confirmando ou no se a execuo das aes impacta
positivamente para o cumprimento das metas.
Para que os gestores promovam uma efetiva monitorao do
Plano Estratgico importante:
Definir, acompanhar e analisar os indicadores estratgicos
(medidas de desempenho) relacionados com o Plano
Estratgico;
Realizar reunies mensais de acompanhamento para avaliar o
processo de implantao das aes, comparando o Plano
inicialmente definido e as atividades efetivamente executadas,
verificando inconsistncias, determinando possveis causas e
gerando as correes de rumo mais adequadas;
Analisar se os recursos necessrios para a execuo dos
projetos e das aes esto disponveis nos momentos
oportunos;
Acompanhar e avaliar os resultados obtidos pela ao corretiva,
gerando feedback para melhorar os processos de planejamento
futuros.
Explicar, quando solicitado, os critrios de mensurao dos
indicadores aos responsveis por executar as aes;
Comunicar constantemente os resultados alcanados;
Refletir, junto com a equipe, sobre os resultados no
alcanados.
Por fim, vale salientar que a monitorao no deve ser realizada
apenas aps o fato ocorrido, ou seja, o controle pode ser exercido antes
do momento da ao. O gestor responsvel pela ao deve receber as
informaes sobre os planos elaborados e aprovados, monitorando
previamente os acontecimentos, agindo de forma proativa.
Informao na Avaliao
e Controle palavra-chave.
JI
A monitorao do Plano Estratgico do Tribunal de Contas do
Estado do Cear se dar por meio do acompanhamento rigoroso da
execuo do Plano de Ao e do controle dos indicadores estratgicos,
conforme segue.
4.1. Acompanhamento do Plano de Ao 2009 - 2010 do
TCE
Para que se estabelea uma "ponte entre o Plano Estratgico
2004-2009 e o Plano Estratgico 2010-2015 foi estruturado, de forma
compartilhada, o seguinte plano de ao.

4.1.1. Perspectiva Oramento e Logstica
Projetos/Aes Responsvel Ano
1. Assegurar adequada infra-estrutura e suporte logstico s
necessidades do TCE

1.1 Adequar o espao fsico

1.1.1 Realizar estudo da necessidade de espao
fsico e quantitativo de colaboradores

Ana Cristina

1.1.2 Elaborar Projeto Bsico e Executivo para
Obras
Rejane Proena

1.1.3 Alterar/adequar leiautes

Rejane Proena

1.1.4 Criar pesquisas de satisfao sobre
condies fsicas, ambientais e de sade

Ana Cristina / Viviane

1.1.5 Dotar o Arquivo de equipamentos e
material permanente necessrio ao seu pleno
funcionamento

Ana Cristina / Dalva
Loureiro

1.1.6 Contratar Consultoria em Arquivologia
Ana Cristina / Dalva
Loureiro

1.1.7 Realizar licitaes e contrataes Jairo / Ana Cristina
1.2 Expandir o espao fsico
1.2.1 Identificar demandas e realizar estudo de
viabilidade

Ana Cristina

1.2.2 Elaborar Projeto Bsico e Executivo para
Obras
Ana Cristina / Rejane
Proena
1.2.3 Realizar licitaes e contrataes

Jairo / Ana Cristina

1.2.4 Construir anexo

Mrcia Peixoto / Cesar
Barreto

1.3 Renovar parque tecnolgico

1.3.1 Identifi car demandas e realizar estudo de
viabilidade

Marcos Teixeira

1.3.2 Programar aquisies

Marcos Teixeira

1.3.3 Realizar licitaes e contrataes

Jairo / Ana Cristina

1.4 Manter suporte logstico adequado s necessidade do Tribunal
1.4.1 Identificar demandas por suporte logstico Ana Cristina / Alonso
1.4.2 Realizar licitaes e contrataes Jairo / Ana Cristina
J
4.1.2. Perspectiva Pessoas e Inovao
2. Garantir recursos para o apropriado funcionamento e para
modernizao do TCE

2.1 Criar Fundo de Modernizao do TCE

2.1.1 Atualizar o projeto de lei

Cesar Barreto /
Giovanna Adjafre

2.1.2 Articular a aprovao do projeto de lei

Paulo Cesar

2.1.3 Criar mecanismos para operacionalizar o
fundo
Cesar Barreto /
Giovanna Adjafre / Paulo
Cesar

2.2 Definir recursos especficos para execuo do Plano Estratgico

2.2.1 Definir necessidades oramentrias para a
execuo do Plano Estratgico de TI
Ana Cristina/Marcos
Teixeira

2.2.2 Definir necessidades oramentrias para a
execuo dos projetos estabelecidos no Plano
Estratgico

Ana Cristina / Maria
Amlia

2.3 Desenvolver mecanismos de captao de recursos
2.3.1 Articular junto s organizaes no
governamentais e outras instituies que
possuam recursos para proj etos voltados para
controle social e controle externo

2.4 Alinhar constantemente o Oramento do Tribunal ao Plano Estratgico

2.4.1 Estabelecer mecanismos de construo
compartilhada do Oramento do Tribunal
Ana Cristina
3. Desenvolver competncias tcnicas, comportamentais e gerenciais
dos servidores
3.1 Capacitar servidores/colaboradores

3.1.1 Realizar estudo sobre as necessidades dos
setores
Hilria / Viviane

3.1.2 Elaborar e aprovar os procedimentos de
capacitao no mbito do TCE

Hilria

3.1.3 Estabelecer cronograma de capacitao

Hilria / Viviane

3.2 Implantar modelo de gesto por competncias

3.2.1 Contratar consultoria para suporte no
desenvolvimento e na implantao da gesto
por competncias no TCE


3.2.2 Mapear competncias dos servidores

Viviane

3.2.3 Mapear competncias para os cargos

Viviane

3.2.4 Planejar e executar capacitaes para
reduzir gap de competncias (servidor versus
cargo)
Hilria / Viviane

3.3 Aprimorar as ferranentas de avaliao da eficcia das capacitaes

3.3.1 Rever modelos de avaliao de reao das
capacitaes
Hilria
3.3.2 Aprimorar modelo de avaliao de eficcia
das capacitaes pelos gestores

Hilria

4. Gerar clima organizacional propcio motivao, valorizao e
ao comprometimento das pessoas
4.1 Criar e aplicar pesquisa de clima organizacional

4.1.1 Estabelecer critrios de avaliao de clima
organizacional

4.1.2 Aplicar pesquisa de clima organizacional Ana Cristina / Viviane
JJ

4.2 Incentivar a motivao, a valorizao e o comprometimento

4.2.1 Estabelecer e executar aes voltadas
para a motivao


para o reconhecimento e a valorizao
profissional


para melhoria da qualidade de vida laboral

4.2.4 Definir e executar calendrio de eventos
sociais e culturais voltados para a integrao
dos colaboradores do Tribunal
5. Desenvolver as prticas de gesto de pessoas
5.1 Aprimorar o modelo de avaliao por desempenho
5.1.1 Desenvolver critrios para realizar
avaliao por desempenho

Viviane / Presidente do
Comit de Gesto de
Pessoas

5.1.2 Manter atualizado os procedimentos de
avaliao por desempenho

Viviane

5.2 Implantar prticas de Gesto do Conhecimento

5.2.1 Manter acervo da biblioteca atualizado e
alinhado s necessidades do TCE

Regina

5.2.2 Implantar aes de gerao e
disseminao do conhecimento no TCE

Hilria

5.2.3 Criar mecanismos de sistematizao,
documentao e disponibilizao do
conhecimento

Hilria / Marcos Teixeira

5.3 Criar e aplicar pesquisa sobre prticas de gesto de pessoas

5.3.1 Estabelecer critrios de avaliao das
prticas de gesto de pessoas
Viviane

5.3.2 Aplicar pesquisa sobre prticas de gesto
de pessoas
Viviane

5.4 Alinhar a alocao de pessoas s necessidades do Plano Estratgico
5.4.1 Definir lotao adequada de pessoal
compatvel com as atividades do TCE

Cesar Barreto/Ana
Cristina/Giovanna
Adjafre

5.4.2 Desenvolver um Banco de Talentos

Viviane Rodrigues
5.5 Prover o Ncleo de Recursos Humanos de instrumentos para melhor gesto
5.5.1 Implantar Sistema Informatizado de
Recursos Humanos

Viviane
Rodrigues/Marcos
Teixeira

6. Incentivar o potencial inovador dos servidores

6.1 Criar metodologia de fomento e reconhecimento da Inovao

6.1.1 Estabelecer mecanismos de gerao e de
coleta de idias inovadoras, junto aos
colaboradores

Maria Amlia / Luiz

6.1.2 Estabelecer calendrio especifco, nas
reunies do Comit Executivo, para gerao e
implementao de idias inovadoras

Maria Amlia / Luiz

6.1.3 Criar critrios de avaliao de idias
inovadoras
Maria Amlia / Luiz
6.1.4 Criar Prmio de Reconhecimento da
Inovao
Maria Amlia / Luiz
J1
4.1.3. Perspectiva Processos Internos
7. Ampliar e aprimorar o uso da Tecnologia da Informao
7.1 Implementar Plano Diretor de Tecnologia da Informao - PDTI

7.1.1 Elaborar Plano Diretor de Tecnologia da
Informao - PDTI

Marcos Teixeira

7.1.2 Acompanhar a execuo do Plano Diretor
de TI
Marcos Teixeira

7.2 Aprimorar e aplicar pesquisa de satisfao de usurios de TI

7.2.1 Rever critrios de avaliao de satisfao
de usurio de TI

Paulo Alcantara

7.2.2 Aplicar pesquisa de satisfao de usurio
de TI
Lailze

7.3 Desenvolver novas funcionalidades para controle externo

7.3.1 Implantar o Sistema de Controle de Atos
de Pessoal sujeitos a registro
Yasmara / Silvana
Lacerda

7.3.2 Realizar estudo de viabilidade de
utilizao de Gerenciamento Eletrnico de
Documentos no TCE
Teni
7.3.3 Implantar projeto piloto de Certificao
Digital em atos de registro (nomeao)

Paulo Alcantara

7.3.4 Desenvolver ferramentas para Auditoria
(inclusive para auditorias concomitantes)

Ricardo Dias

de Obras Pblicas

Paulo Alcantara
Ambiental

Paulo Alcantara

7.3.7 Desenvolver Sistema de Gerenciamento
da Tabela de Temporalidade

Dalva

7.3.8 Cadastro de gestores com contas
desaprovadas e gestores inadimplentes

Luiz Dias

7.3.9 Implantar Sistema de Recursos Humanos

Viviane

7.3.10 A linhar os Indicadores de Desempenho
com os Indicadores Estratgicos
Maria Amlia

7.3.11 Otimizar o sistema de avaliao de
indicadores (transformar em sistema de
acompanhamento do plano estratgico)
Maria Amelia / Marcos
Teixeira
8. Aprimorar a comunicao com a
Sociedade
8.1 Estabelecer formas de divulgao da
atuao do TCE

8.1.1 Implementar o convnio de cooperao
para utilizao da TV da Assembleia Legislativa

Salomo

8.1.2 Elaborar Cartilha Educativa do TCE

Hilria

8.1.3 Promover eventos tcnicos (ou de
Divulgao) para jurisdicionados

Hilria

8.1.4 Divulgar de forma tempestiva as
decises/informaes do TCE no stio
Institucional/Portal Nacional dos TCEs

Salomo

8.1.5 Implementar o programa "Agente de
Controle

Hilria

8.1.6 Divulgar permanentemente na mdia a
atuao do TCE

Salomo

J!
8.1.7 Realizar estudos para aprimoramento e
ampliao dos canais de atendimento e de
comunicao com a Sociedade (exemplo:
criao de Ouvidoria)
Comit Executivo

8.1.8 Realizar pesquisa institucional (percepo
da mdia, das Instituies de Ensino Superior -
IES, das Associaes e Conselho de Classe, das
ONGs, dos Sindicatos, da OAB e dos rgos
Jurisdicionados) com relao s aes do TCE

Maria Amlia

8.1.9 Revisar e Atualizar a Coletnea (09
documentos)

Teni

8.1.10 Sistematizar a publicao da Revista
Controle

Hilria
8.2 Disponibilizar as decises e a
jurisprudncia do TCE, mediante consulta
ao site institucional

8.2.1 Realizar estudo para definio dos
procedimentos necessrios para disponilizao,
por meio de pesquisa textual, das decises e
da jurisprudncia do TCE

Giovanna Adjafre

8.2.2 Desenvolver aplicativo para disponilizao
das decises e da jurisprudncia

Marcos Teixeira

8.2.3 Elaborar Instruo Normativa definindo os
procedimentos e reas responsveis pela
disponibilizao dos arquivos no site do TCE,
para aprovao pelo Plenrio
Giovanna Adjafre

8.2.4 Validar os resultados obtidos com a
implantao das metodologias de trabalho e
realizar testes com simulao de pesquisas
Luiz Dias
9. Firmar parcerias estratgicas
9.1 Estabelecer parcerias com outras
Instituies para fortalecer o controle
externo

9.1.1 Firmar parcerias com os rgos estaduais
de controle interno com a finalidade de
possibilitar a troca de informaes

Teni

9.1.2 Firmar parcerias com outros Tribunais de
Contas com o objetivo de compartilhar
conhecimentos e melhores prticas

Teni / Hilria

9.2 Ampliar relacionamento com a
Assembleia Legislativa

9.2.1 Definir a poltica de fortalecimento do
relacionamento institucional com a Assembleia
Legislativa

Cesar Barreto

9.2.2 Monitorar o atendimento s demandas da
Assembleia Legislativa relativamente a prazo

Giovanna Adjafre

9.2.3 Avaliar a satisfao quanto ao
atendimento e adotar medidas visando ao
aprimoramento dos procedimentos
considerados no satisfatrios

Maria Amlia

9.2.4.Criar ins trumentos de acompanhamento
dos resultados das discusses da Assembleia
Legislativa para subsidiar aes de auditoria
Margaret

10. Aperfeioar e reduzir tempo
dos procedimentos de trabalho

10.1 Reduzir o estoque de processos

10.1.1 Implantar sistemtica de monitoramento
da reduo do estoque dos Processos de
Tomada e Prestao de Contas Anuais
(anteriores a 2003)
Teni

Jt

10.1.2 Elaborar Plano Anual de Auditoria para
Prestao de Contas em Estoque

Giovanna Adjafre

10.2 Aperfeioar e reduzir tempo mdio
dos procedimentos

10.2.1 Elaborar tabela de tempos mdios para
exames de processos por tipo, etapa,
complexidade, pessoal disponvel, situao, at
a sua finalizao

Giovanna Adjafre

10.2.2 Redesenhar e normatizar o
procedimento de cada processo visando atender
o prazo estimado

Maria Amelia

10.2.3 Estabelecer procedimentos de
gerenciamento de melhoria contnua das rotinas
dirias
Maria Amlia

10.2.4 Redesenhar procedimento de Controle
de Atos de Pessoal
Elisa
10.2.5 Garantir a Manuteno da Recertificao
ISO 9001-2000
Maria Amlia
11. Aperfeioar instrumentos de
controle
11.1 Aperfeioar Auditoria Operacional
11.1.1 Elaborar Manual de Auditoria Operacional
(ANOP) e submeter aprovao do Pleno

Ricardo Dias

11.1.2 Inserir auditorias operacionais no plano anual
de auditoria

Giovanna Adjafre

11.1.3 Avaliar a execuo das auditorias
operacionais realizadas e propor melhorias nos
procedimentos

Giovanna Adjafre

11.2 Realizar Auditorias Concomitantes

11.2.1 Estruturar e Implantar a 11 ICE - Inspetoria
de Obras
Teni

11.2.2 Inserir auditorias concomitantes no plano
anual de auditoria (Obras, Patrimnio, Licitao e
Tecnologia da Informao)

Giovanna Adjafre

11.2.3 Inserir auditorias em reas de risco (Terceiro
Setor, Convnios, Programas de Governo ...) no
plano anual de auditoria

Giovanna Adjafre

11.3 Estimular a participao dos cidados no
Controle Social

11.3.1 Implantar o Programa Agente de Controle

Hilria

11.3.2 Elaborar e executar a programao de
eventos no TCE, voltados para estimular o controle
social, em parceria com o INESP/UNIPACE e com
outras entidades
Hilria

11.3.3 Realizar estudo para viabiliza r aes de
fomento ao controle social

Hilria

11.4 Aperfeioar a estrutura legal e normativa
de suporte ao controle Externo

11.4.1 Criar banco de dados de legislao

11.4.2 Criar banco e dados de jurisprudncia e
(Doutrina)

11.4.3 Elab orar/ atualizar normas relacionadas ao
controle Externo

Giovanna Adjafre

11.4.4 Elaborar Manual de procedimentos para
anlise dos relatrios da LRF e submeter
aprovao do Plenrio
Giovanna Adjafre /
Diretores da 4 e 9
ICEs
J
4.1.4. Perspectiva Resultados

11.5 Implementar novas metodologias de
auditoria

11.5.1 Implementar novas/aperfeioar metodologias
de auditoria

Giovanna Adjafre

11.6 Participar do Prmio Programa Nacional
Gesto Pblica Desb/Gespblica

11.6.1 Realizar auto avaliao (identificar a
pontuao)
Maria Amlia

11.6.2 Atingir a pontuao mxima Maria Amlia
11.6.3 Concorrer ao prmio Maria Amlia
11.6.4 Adequar a estrutura fsica / tecnolgica /
pessoal para o Ncleo de Autuao e Expedio de
Comunicaes
James
12. Combater a corrupo, o desvio e a fraude
12.1 Estabelecer modelo de conduta tica para a Administrao Pblica Estadual
12.1.1 Elaborar Cdigo de tica do TCE

Cesar Barreto /
Giovanna Adjafre

12.2 Evitar o desvio de recursos pblicos

12.2.1 Realizar aes de auditoria que geram
benefcio financeiro potencial

Giovanna

12.2.2 Aumentar percentual de auditorias
realizadas de forma preventiva e/ ou
concomitante ao ato de gesto

Giovanna

12.3 Ampliar a tranparncia da gesto pblica

12.3.1 Aperfeioar a sistemtica de
acompanhamento e de divulgao da utilizao
dos recursos pblicos estaduais e dos
resultados decorrentes
Giovanna/ Salomo

12.3.2 Estimular a medio, anlise crtica e a
divulgao pela administrao como condio
necessria melhoria da gesto
Giovanna/Hilria

12.3.3 Permitir maior acesso e o
monitoramento por parte dos cidados, da
atuao de instituies e agentes pblicos
Salomo/Marcos

Projetos/Aes Responsvel

Ano
13. Contribuir para melhoria do desempenho da administrao
pblica estadual

13.1 Promover eventos tcnicos para
jurisdicionados

Hilria

13.1.1 Promover eventos tcnicos para
jurisdicionados nas reas de interesse
apontadas mediante realizao da Pesquisa
Institucional

13.2.Firmar parcerias com rgos pblicos
para o aprimoramento da gesto pblica

Hilria

13.3. Tornar disponveis para os gestores
pblicos orientaes, determinaes,
recomendaes ou avaliaes visando

melhorar a gesto e o desempenho de
rgos e entidades

Giovanna/ Hilria

13.4 Estimular aes de fiscalizao em
que h registro de oportunidade de
melhoria na Administrao pblica Giovanna
J1
4.2. Monitorao dos Indicadores Estratgicos
4.2.1. Premissas para Definio de Indicadores
Estratgicos

Para a definio dos indicadores do Tribunal foram consideradas
as seguintes premissas:
O indicador deve ser compreensvel (simplicidade), evitando-
se, quando possvel, formas de apurao complexas;
O indicador deve ter aplicao fcil e abrangente
(representatividade emtoda a Organizao);
Ser interpretvel de forma uniforme, no permitindo diferentes
entendimentos;
Ser compatvel com o processo de coleta de dados existentes
(facilidade na obteno dos dados);
Ser preciso quanto interpretao dos resultados
(credibilidade e consistncia);
Ser economicamente vivel a sua aferio (custo versus
benefcio);
Oferecer subsdios ao processo decisrio (utilidade);
Estar associado aos objetivos estratgicos da organizao.
4.2.2. Documentao dos Indicadores Estratgicos
A documentao dos indicadores estratgicos deve ter os
seguintes campos:
Perspectiva - perspectiva do Mapa estratgico ao qual o
indicador est associado;
Objetivo estratgico - objetivo estratgico, constante do Mapa,
cujo desempenho medido pelo indicador;
Indicador - nome do indicador estratgico;
Forma de Apurao - maneira pela qual se calcula o resultado
do indicador, frmula de clculo;
Unidade - unidade de medida do indicador. Todo indicador tem
uma medida de resultado que deve expressar o objetivo que ir
mensurar (percentual, valor emR$, quantidade simples, tempo
etc);
Tipo - determina o tipo do indicador: Crescente (quanto maior
melhor) e Decrescente (quanto menor melhor);
Peso - ponderao que representa a importncia do indicador
emrelao aos demais;
Acum - estabelece como o resultado do indicador deve ser
acumulado (valor mensal, valor acumulado pela soma dos
meses decorridos, mdia mensal, valor trimestral, valor
J
semestral etc.);
Responsvel - rea responsvel pelos dados necessrios para
Medio do indicador e rea responsvel pela Coordenao da
orientao para as demais reas sobre que aes devem ser
realizadas para que se alcance as metas esperadas para o
indicador;
Fontes dos Dados - Relatrio ou sistema que fornecer os dados
necessrios para a mensurao do indicador Para medir um
indicador necessrio coletar dados que sero analisados, com
base na definio dos prprios indicadores. Entretanto,
desenvolver novos sistemas de coleta de dados pode ser
dispendioso o tempo e o esforo devemser comparados como
benefcio;
Periodicidade - Momento em que se dar a medio
(diariamente, mensalmente, anualmente, eventualmente
etc.).
Segue modelo de documentao dos indicadores estratgicos:
4.2.3. Painel de Monitorao dos Indicadores Estratgicos
Todos os indicadores devem ter METAS definidas para que se
estabelea um padro de desempenho mnimo esperado e para que se
possa comparar como resultado REAL.
11
Esta comparao permite a montagem de um Painel de
Monitorao para que os gestores percebam quais indicadores esto
atingindo as metas esperadas ( ), quais indicadores esto prximos de
atingir a meta, mas ainda no chegaraml ( ) e quais indicadores no
atingiramas metas ( ).
Para a definio do atingimento das metas, cada indicador deve
ter a indicao do que ser Verde, Amarelo ou Vermelho.
Os dados dos indicadores tambm devero ser comparados
graficamente, conforme a seguir demonstrado.
1I
1
RESOLUO N 3404, de 22 de dezembro de 2004
D.O.E. 21.01.2005
Dispe sobre o Plano
Est r at gi co par a o
perodo de 2004/2009.
OTRIBUNAL DE CONTAS DOESTADO, no uso das atribuies
que lhe confere o art. 74, da Constituio do Estado e a Lei Estadual n
12.509, de 06 de dezembro de 1995. em Sesso Plenria realizada no
dia 22 de dezembro de 2004,
Resolve:
Art. 1 - Aprovar, na ltima sesso ordinria do Pleno do
exerccio em vigor, o Plano Estratgico (PE) do Tribunal de Contas do
Estado do Cear para umperodo de cinco anos (2004/2009).
Art. 2 - O Plano Operativo Anual (POA) guardar consonncia
comos objetivos e metas dos projetos do Plano Estratgico.
Art. 3 - Fica criado o Comit de Planejamento Estratgico (CPE)
que ter como finalidade decidir sobre questes relacionadas ao
Processo de Planejamento Estratgico (PPE) e ao Plano Estratgico (PE)
deste Tribunal.
Art. 4 - Caber ao Comit de Planejamento Estratgico:
I - propor alteraes e validar o Processo de Planejamento
Estratgico, que envolve inclusive a elaborao do Plano Estratgico, o
seu acompanhamento e avaliao;
II - propor alteraes e validar os macrobjetivos, as prioridades,
as polticas internas e de articulao com o ambiente externo e os
projetos especiais;
III - propor alteraes e validar o Plano Estratgico e
encaminh-lo ao Pleno para aprovao;
IV- avaliar semestralmente o Plano Estratgico;
V- revisar anualmente o Plano Estratgico;
Pargrafo nico - Os projetos especiais de que trata o inciso II
deste artigo so aqueles cuja execuo exceder ao perodo de dois anos
correspondente ao de uma gesto do exerccio da Presidncia.
1J
Art. 5 - O Comit de Planejamento Estratgico ter a seguinte
composio:
I - Conselheiros (7)
II - Secretrio-Geral
III - Subsecretrio
IV- Chefe de Gabinete da Presidncia
V- Coordenador das Unidades de Controle Externo
VI - Diretores da Inspetorias de Controle Externo
VII - Diretor do Departamento de Administrao
VIII - Diretor do Departamento de Informtica
Art. 6 - Esta Resoluo entra em vigor na data de sua
publicao.
Art. 7 - Revogam-se as disposies emcontrrio.
Absteve-se de apreciar a matria o Excelentssimo Senhor
Conselheiro Jos Luciano Gomes Barreira que, oportunamente,
apresentar declarao de voto.
SALA DAS SESSES DO TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO, em
22 de dezembro de 2004.
Soraia Thomaz Dias Victor
Conselheira Presidente
Jos Luciano Gomes Barreira
Conselheiro Vice-Presidente
Francisco Suetnio Bastos Mota
Conselheiro
Luis Alexandre A. Figueiredo de Paula Pessoa
Conselheiro
Jos de Menezes Neto
Conselheiro
Jos Valdomiro de Castro Junior
Conselheiro
PIANf)AMfNTO fSTRATfGlCO
TRlUNAI Df CONTAS DO fSTADO DO CfARA
Ruu Sonu Muduroru, 1047 - Contro
CLP 60.055-080 - lortuozu - Couru
www.tco.co.gov.br

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