Mercantil Listo

UNIVERSIDAD TCNIC
FACULTAD DE CONTABIL CARRERA DE CONTABILI
GUA DIDCTICA No.2 Co

MERCANTIL AMBATO
TRANSACIONES
ESCRITURA
MAYORES GENERALES
LIBRO DIARIO
MAYORES AUXILIARES
BALANCE DE COMPROBACION
DECLARACIONES TRIBUTARIAS
ANEXO DE ESTADOS FINANCIEROS
FORMULARIO 101
KARDEX
ROL DE PAGOS FORMULARIO 103
FORMULARIO 104
SIDAD TCNICA DE AMBATO
DE CONTABILIDAD Y AUDITORA E CONTABILIDAD Y AUDITORA
CTICA No.2 Compaa Limitada.
LIBRO DE PARTICIPACIN
CERTIFICADO DE APORTACIN
SITUACION INICIAL
PLAN DE CUENTAS
HOJA DE TRABAJO
ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL 2
BALANCE GENERAL 1
ANEXO DECLARACION
FACTURAS
NOTAS DE DEBITO
COMPROBANTES DE RETENCION
NOTAS DE DEBITO
COMPROBANTES DE RETENCION
INICIO
SIGUIENTE
UNIVERSIDAD TCNICA DE AMBATO FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA

GUA DIDCTICA No.2 Compaa Limitada.
OBJETIVO.- Aplicar en este mdulo los conocimientos tericos adquiridos en lo que va de la carrera universitaria para fortalecer la formacin profesional del futuro C.P.A.
ALCANCE.-
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Transacciones Escritura de Constitucin Libro de participaciones y de socios Emisin de certificados de aportacin Plan de cuentas Libro Diario Libro Mayor General Mayores auxiliares Balance de Comprobacin Estados financieros Anexos a los estados financieros Declaracin del Impuesto a la renta de la Ca. (Formulario 101)
13. Declaracin de Retenciones de Impuesto a la Renta en la Fuente 14. Declaracin del IVA (Formulario 104) 15. Documentacin mercantil (Facturas, comprobantes de retencin emitidos y recibidos, notas de dbito, notas de crdito) En la ciudad de Ambato el 01 de Mayo de 2013 ante el Dr. Fausto Palacios Gavilanes, notario segundo del cantn Ambato se constituye MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. y al efecto comparecen los seores:
FERNANDO CALLEJAS BARONA
GUIDO TOBAR VASCO
CLAUDIO HIDALGO VARGAS
KARINA BENTEZ GAIBOR
TATIANA VALLE PREZ
Los aportes en efectivo se hallan depositados en la cuenta de integracin del capital en el Banco del Pichincha. Los socios disponen de 365 das para cubrir el capital que quedan adeudando. En base a los datos anotados el contador/a inicia su labor contable elaborando el correspondiente plan de cuentas, apertura de libros en base al cuadro de aportaciones que consta en la escritura de constitucin. De acuerdo con las NIIF para Pymes la compaa controlar las mercaderas utilizando el sistema de inventario permanente y como mtodo de valoracin el promedio ponderado. Adems el Servicio de Rentas Internas (SRI) nos ha asignado el Nmero de RUC de la empresa 1890062071001 Autorizacin SRI No. 1107891330 (Para comprobantes de venta)
Mayo 1. La Junta General de Socios en su primera sesin resolvi: Designar al Sr. Fernando Callejas Barona Presidente de la Ca. y al Sr. Guido Tobar Vasco Gerente General de la Ca. y aprobar los gastos realizados para la conformacin de la sociedad por el Sr. Gerente, los mismos que ascienden a $ 2.000.00 y autorizar que estos valores se acrediten como prstamo del socio. Mayo 2. Con los valores retirados de la cuenta de integracin del capital que estaban depositados en el Banco del Pichincha ms $ 600.00 de inters ganados y menos la retencin en la fuente del impuesto a la renta, por concepto de rendimientos financieros, aperturamos una cuenta corriente en el Produbanco segn papeleta de depsito No 785299. Mayo 2. Para satisfacer gastos menores creamos el fondo de Caja Chica para lo cual se gira el cheque No 001 del Produbanco por $ 200.00. De acuerdo con el reglamento para el manejo de la caja chica con cargo a este fondo se podrn realizar pagos de hasta $ 50.00. Mayo 3. El Produbanco nos concede un crdito por $ 20.000.00 a 90 das plazo, pactndose al 14% de inters anual. El valor lquido de esta operacin nos acredita a nuestra cuenta corriente. El banco nos cobra por seguro de desgravamen el 1% anual (otros gastos financieros). Mayo 3. Adquirimos en Ambandine S.A. una camioneta Marca Mazda BT para uso en la entrega de las mercaderas a los clientes en $ 20.500,00 ms Iva, cancelamos con cheque No 002 del Produbanco. Los datos correspondientes a la factura de compra son los siguientes:
TIPO DE IDENTIFICACIN DEL PROVEEDOR
RUC
Mayo 4. Pagamos al Sr. Sebastin Alvarado (P.N.S.C.) $ 1.200.00 ms IVA por arriendo del local comercial, correspondiente a 4 meses. Se gira el cheque No 003 del Produbanco. Los datos correspondientes a la factura de compra son los siguientes:
RUC
Mayo 5. Pagamos al Sr. Luis Gamboa Tello (P.N.C.C..) propietario de Radio Centro la cantidad de $ 1.800.00 por servicios publicitarios ms el IVA y menos las retenciones con cheque No 004 del Produbanco. Este pago corresponde a 6 meses.
TIPO DE IDENTIFICACIN DEL PROVEEDOR RUC
Mayo 5. Compramos a ELECTROFCIL C. LTDA. las siguientes mercaderas: CANTIDAD 50 50 80

RUC
Pagamos el 15% del total de la factura con cheque No 005 del Produbanco y el saldo previa retencin quedamos adeudando.
Mayo 6. Se vende a Distribuidora Brito C. LTDA. lo siguiente: CANTIDAD 30 35 40 Por esta venta extendemos la factura No 001-001-0000001 y nos pagan $ 36.000.00 con cheque del Banco del Austro y el saldo previa retencin a crdito. Mayo 6. Con los valores de la venta del da anterior aperturamos una Cta. Cte. en el Banco del Guayaquil segn papeleta de depsito No 351897. Mayo 7. Pagamos a Diario El Heraldo S.A. (C.E.) por anuncios publicitarios por un valor de $ 300.00 ms IVA, previa retencin pagamos con cheque No 201 del Banco Guayaquil.
RUC
Mayo 8. Los socios de la empresa completan el capital suscrito de la compaa entregando los saldos de sus aportes con cheque de diferentes bancos. Estos valores son depositados por la compaa en la cuenta del Banco Guayaquil segn papeleta No 995866. Mayo 9. Vendemos a CRDITOS MORALES C. LTDA. (C.E.) lo siguiente: CANTIDAD 15 10 20 Se extiende la factura No 001-001-0000002 y nos pagan con cheque del Banco del Pichincha el 20% del total de la factura, con cheque del Banco Internacional el 40% del total de la factura y la diferencia previa retencin nos quedan adeudando. Mayo 10. Depositamos los valores recaudados del da 09 en la cuenta corriente del Banco Guayaquil segn papeleta de depsito No 223456. Mayo 11. Compramos a ALBAJOCOSTO S.A. lo siguiente: CANTIDAD 60 80 90
RUC
Pagamos $ 40.000.00 con cheque No 202 del Banco Guayaquil, $ 2.000,00 con cheque No 006 del Produbanco y el saldo a crdito previa retencin. Mayo 12. Emitimos liquidacin de compras/prestacin de servicios por desembarque de mercaderas al Sr. Juan Fuertes (estibador) por un valor de $ 150.00 ms IVA se paga con cheque No 007 del Produbanco previa retenciones.
CI
Mayo 12. Pagamos al Sr. Pedro Jcome de Imprenta La Verdad (P.N.S.C.) la cantidad de $ 350.00 ms IVA por la elaboracin de comprobantes para la contabilidad, el pago se lo realiza con cheque No 008 del Produbanco previa retenciones.
RUC
Mayo 13. Segn factura de Venta No. 001-001-0000003 vendemos a CRDITOS MORALES C. LTDA.(C.E.) lo siguiente: CANTIDAD 30 35
35
Nos paga $ 8.000,00 en efectivo, $ 42.000,00 con cheque del Banco Internacional y la diferencia a crdito previa retencin. Mayo 14. Con los valores de la venta del da anterior depositamos en el Banco Guayaquil segn papeleta de depsito No 9932677. Mayo 15. Pagamos los anticipos quincenales al personal de acuerdo al siguiente detalle: BENEFICIARIO SR. GUIDO TOBAR VASCO ING. NOMBRE DE UDS. SRTA. MARA SEGURA SR. ANTONIO RAMREZ SR. JORGE HOLGUN
Los valores fueron acreditados a las cuentas bancarias de los empleados con cargo a nuestra cuenta del Banco Guayaquil, institucin con la que mantenemos convenio de dbito. Mayo 16. Nuestros clientes nos pagan los siguientes valores en efectivo: Distribuidora Brito C. Ltda. el 60% de su saldo. CRDITOS MORALES C. LTDA. (C.E.) el 50% de su saldo.
Mayo 17. Depositamos en el Produbanco los valores recaudados de Distribuidora Brito C. Ltda. segn papeleta No 789043 y en el Banco del Guayaquil los valores cobrados a CRDITOS MORALES C. LTDA. (C.E.) segn papeleta No 543421. Mayo 17. Pagamos a nuestros proveedores lo siguiente: ELECTROFCIL C. LTDA. el 40 % del saldo adeudado con cheque No 203 del Banco Guayaquil y $ 10.000.00 con cheque No 009 del Produbanco. ALBAJOCOSTO S.A. el 50% del saldo adeudado, con cheque No 204 del Banco Guayaquil y $ 5.000.00 con cheque No 010 del Produbanco. Mayo 18. Vendemos a CRDITOS MORALES C. LTDA.(C.E.) segn factura No 001-001-0000004 las siguientes mercaderas: CANTIDAD 17 25 30
Nos cancelan con 10.000 EUROS que los recibimos a $ 1.27 c/u que los guardamos en caja fuerte ms $ 30.000.00 con cheque del Banco Procredit y el saldo previa retencin a crdito. Mayo 19. Depositamos segn papeleta No 876543 el cheque recibido de CRDITOS MORALES C. LTDA.(C.E.) en el Produbanco. Mayo 20. De la ltima venta efectuada a CRDITOS MORALES C. LTDA.(C.E.) nos devuelven: 2 Refrigeradoras MABE, 1 Computador porttil HP, el importe de esta N/C abonamos a la cuenta de nuestro cliente.
RUC
Mayo 21. Nuestros clientes nos pagan los siguientes valores en efectivo: Distribuidora Brito C. LTDA. el 60% del saldo adeudado CRDITOS MORALES C. LTDA.(C.E.) el 70% del saldo adeudado. Mayo 22. Depositamos en el Produbanco los valores recaudados en la transaccin anterior segn papeleta No 239087. Mayo 22. Compramos a ELECTROFCIL C. LTDA. (P.N.C.C.) con factura las siguientes mercaderas a crdito: CANTIDAD 28 25 22 Se emite el respectivo comprobante de retencin.
RUC
Mayo 22. Con el fondo de Caja Chica hemos realizado los siguientes gastos respaldados con N/V y Facturas.
TIPO DE COMPROBANTE
F/C 001-001-0011562 F/C 001-001-0087650 F/C 001-008-0678543
N/V 001-001-0001230
F/C 002-001-0076540 F/C 001-001-0976540 F/C 001-001-0032109
Se procede al correspondiente reembolso para lo cual giramos el cheque No 205 del Banco Guayaquil y de ser procedente emitimos los respectivos comprobantes de retencin. Mayo 23. De la ltima compra efectuada a ELECTROFCIL C. LTDA. (P.N.O.C.) devolvemos: 10 Refrigeradoras MABE y 3 Lavadoras L.G. El importe de esta devolucin nos acreditan al saldo que adeudamos y adems nos entregan la respectiva nota de crdito.
RUC
Mayo 23. Vendemos a Distribuidora Brito C. LTDA. segn factura No 001001-0000005 las siguientes mercaderas: CANTIDAD 24 23 19
Nos pagan: $12.000.00 en efectivo, $ 42.000.00 con cheque del Pichincha y 3.000.00 EUROS que los recibimos a $ 1,28 c/u y el saldo con tarjeta de crdito Pacificard.
Mayo 24. Depositamos los valores recaudados en la transaccin anterior en el Produbanco segn papeleta No 9871234. Mayo 24. Pagamos a nuestro proveedor lo siguiente: ELECTROFCIL C. LTDA. (P.N.C.C.) $ 10.000.00 con cheque No 205 del Banco Guayaquil, $ 12.000.00 con cheque No 011 del Produbanco y 12.000 EUROS que nos reciben a $ 1,35 c/u. Mayo 25. Compramos a ALBAJOCOSTO S.A. a crdito lo siguiente: CANTIDAD 40 40 20
RUC
Mayo 26. CRDITOS MORALES C. LTDA.(C.E.) nos paga en efectivo el valor que nos adeuda.
Mayo 27. Depositamos los valores recaudados en la transaccin anterior en el Produbanco segn papeleta No 867890. Mayo 30. Pagamos las remuneraciones al personal por el presente mes, para lo cual elaboramos el respectivo rol de pagos. Sr. Guido Tobar Gerente General $ 3.000.00 ms $ 500.00 por bono de cumplimiento. Ing. Contador/a $ 1.500.00 ms 10 horas extras en da sbado Srta. Mara Segura Cajera $ 700.00 ms 15 horas extras en das ordinarios. Sr. Antonio Ramrez Vendedor $ 600.00 ms comisiones en ventas $ 1.300.00 Sr. Jorge Holgun Conserje $ 600.00 ms 20 horas extras en das ordinarios y 12 horas extras en das de descanso. En el rol de pagos se descargan los anticipos entregados en la primera quincena. Para el valor lquido a pagar se ejecuta el convenio de dbito con el Banco del Guayaquil. Para esta transaccin se supondr que los trabajadores laboran 12 meses, por lo que se calcular la retencin del impuesto a la renta en la fuente por ingresos en relacin de dependencia. Para esta transaccin asumimos que los trabajadores tienen laboran varios aos y tienen derecho al fondo de reserva, valores que se remiten al IESS. Mayo 30. Realizamos los ajustes necesarios para una razonable presentacin de la informacin financiera, en el siguiente orden: o Liquidamos las cuentas del IVA Pagado, el IVA Cobrado y determinamos el IVA por Pagar o el Crdito Tributario. o Ajustamos los pagos anticipados
o Establecemos la provisin para cuentas incobrables. o Depreciamos los Activos Fijos por doce meses transcurridos (transaccin supuesta). o Basndonos en un estudio actuarial creamos la provisin para jubilacin patronal por un valor de $ 260.00 y para desahucios por $ 350.00. o Registramos los intereses causados por el prstamo en el Produbanco. o Otros ajustes en caso de ser necesario. Una vez realizados los ajustes presentamos los estados financieros de fin
de mes. Mayo 30. Procedemos a liquidar las cuentas de resultados deudoras y luego acreedoras con cargo y crdito a la cuenta Prdidas y Ganancias. Mayo 30. El saldo de la cuenta Prdidas y Ganancias trasladamos a la cuenta encargada de su control. Mayo 30. De la utilidad del ejercicio restamos las deducciones legales que son: 15% participacin trabajadores, Impuesto a la renta en base a conciliacin tributaria, 5% reserva legal y 10% reserva estatutaria. Mayo 30. Realizamos los estados financieros que contemplan las deducciones legales. Mayo 30. Realizamos el cierre de libros mediante el correspondiente asiento.
ABREVIATURAS UTILIZADAS: C.E. Contribuyente Especial P.N.C.C. Persona Natural Obligada a Llevar Contabilidad P.N.S.C. Persona Natural No Obligada a Llevar Contabilidad
C.P.A. Dr. Mauricio Arias P.
Este socio suscribi 20.000 participaciones de un valor nominal de $ 1.00 y paga $ 10.000.00 en numerario y el saldo nos queda adeudando. Suscribe 10.000 participaciones y paga con 5 equipos de computacin valorados en $ 1.500.00 cada uno para uso en la empresa y la diferencia en numerario. Suscribe 10.000 participaciones y paga $ 6.000.00 en efectivo, $ 3.000.00 en muebles y enseres y el saldo queda adeudando. Suscribe 15.000 participaciones y paga $ 2.000.00 en numerario, $ 6.000.00 con equipos de oficina y el saldo nos queda adeudando Suscribe 15.000 participaciones y paga $ 4.000.00 con equipos de oficina, $ 4.000.00 en numerario y el saldo nos queda adeudando.
NMERO PROVEDDOR 1.89006E+12
DE
IDENTIFICACIN
DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA
DE
DE
IDENTIFICACIN
DE
DE
IDENTIFICACIN
DE
DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

NMERO PROVEDDOR DE IDENTIFICACIN
VALOR UNITARIO 720.00 1.080.00 550.00

DEL TIPO COMPROBANTE DE
1.80133E+12
FACTURA
VALOR UNITARIO 1.200.00 1.450.00 850.00
DE
IDENTIFICACIN
DE
VALOR UNITARIO 1.200.00 1.500.00 860.00

NMERO PROVEDDOR DE IDENTIFICACIN
VALOR UNITARIO 710.00 1.050.00 520.00

DEL TIPO COMPROBANTE DE
1.79128E+12
FACTURA
NMERO PROVEDDOR 1802084093
DE
IDENTIFICACIN
DEL TIPO COMPROBANTE LIQ COMPRA
DE
DE
IDENTIFICACIN
DE
DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G.
VALOR UNITARIO 1.290.00 1.650.00
Cocinas DUREX
860.00
CARGO GERENTE GENERAL CONTADOR/A CAJERA VENDEDOR CONSERJE
VALOR $ 1.500.00 $ $ $ $ 750.00 350.00 300.00 300.00
VALOR UNITARIO 1.090.00 1.650.00 840.00
NMERO PROVEDDOR
DE
IDENTIFICACIN
DEL TIPO COMPROBANTE
DE
ADECOMP CIA. LTDA.
NOTA DE CRDITO
VALOR UNITARIO 715.00 1060.00 530.00
DE
IDENTIFICACIN
DE
RUC
AUTORIZACION
1.79127E+12 1.89014E+12 1.89E+12
1108005906 1108232840 1107415654
1.80098E+12
1108382916
1.79173E+12 1.89005E+12 1.89173E+12
1107989765 1108005907 1108090956
NMERO PROVEDDOR
DE
IDENTIFICACIN
DEL TIPO COMPROBANTE NOTA DE CRDITO
DE
COMPU TUNGURAHUA S.A.
VALOR UNITARIO 1.000.00 1.450.00 790.00

NMERO PROVEDDOR 1.79128E+12 DE IDENTIFICACIN
VALOR UNITARIO 720.00 1.070.00 540.00

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA DE
No
DE
SERIE
Y No AUTORIZACIN 1107891359
DE
SECUENCIAL 001-001-0033043
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0000453
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL
001-001-0044750
No
DE
SERIE
Y No AUTORIZACIN
DE
SECUENCIAL
001-001-0003008
1107526988
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0009956
No
DE
SERIE
Y No AUTORIZACIN
DE
SECUENCIAL
001-001-0013202
1107218495
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0000001
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0001349
No
DE
SERIE
Y No AUTORIZACIN
DE
SECUENCIAL
001-001-0000001
1107891330
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0123568
PROVEEDOR
DETALLE
BASE IMPONIBLE
12% IVA
TOTAL
Gasolinera El Colombiano S.A. Paco Ambato C.A. EEASA
Gasolina y aceite del vehculo tiles de Oficina Energa elctrica
17.86 22.32 50.00
2.14 2.68
20.00 25.00 50.00
Felipe Torres (Contribuyente RISE) Hotel Presidente S.A. Vctor Hugo Caicedo C. Ltda. Kiwy S.A.
Agua purificada (Botelln) Viticos viaje a Quito Material de despacho tiles de aseo y limpieza
20.00
20.00
25.00 13.00 15.00
3.00
28.00 13.00
1.8
16.80
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0001290
No
DE
SERIE
DE
SECUENCIAL 001-001-0013859
INICIO
SIGUIENTE
CONSTITUCIN DE COMPAA LIMITADA

SEOR NOTARIO. En el protocolo de escrituras pblicas a su cargo, srvase incorporar una de Constitucin de Compaa Limitada de conformidad con las siguientes clusulas: PRIMERA.- OTORGANTES.- Comparecen a la celebracin de la siguiente escritura los seores y seora: Fernando Callejas Barona, Guido Tobar Vasco, Claudio Hidalgo Vargas, Karina Bentez Gaibor y Tatiana Valle Prez, mayores de edad, de nacionalidad ecuatoriana, todos domiciliados en Ambato, quienes declaran libre y voluntariamente su intencin de constituir una Compaa de Responsabilidad Limitada, que se regir por las Leyes Ecuatorianas y los Estatutos que constan a continuacin:
ESTATUTOS DE LA COMPAA DE RESPONSABILIDAD LIMITADA MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Artculo primero.- Nombre.-La Compaa tendr la denominacin de MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. y durar cincuenta aos contados a partir de su inscripcin en el Registro Mercantil, pudiendo prorrogarse por un perodo igual o disolverse antes del plazo convenido por causa legal o cuando as lo decidiera la Junta General de Socios. Artculo Segundo.- Domicilio.- La compaa es de nacionalidad ecuatoriana y su domicilio principal ser la ciudad de Ambato, provincia de Tungurahua, pudiendo establecer sucursales en uno o varios lugares dentro o fuera de la Repblica. Artculo Tercero.- OBJETO SOCIAL.- La compaa tendr como objeto social realizar actividades de comercializacin, distribucin, exportacin, importacin de todo tipo de electrodomsticos, para el cumplimiento de sus actividades podr celebrar toda clase de actos y contratos permitidos por las leyes, que tenga relacin con el objeto social, tambin podr realizar cuantas operaciones comerciales, industriales o financieras que se relacionen con sus fines y objetivos, comprar y vender electrodomsticos en general realizar toda clase de comercio. La compaa podr adquirir acciones o participaciones de compaas constituidas o a constituirse que tengan un objeto social igual o complementario. Artculo Cuarto.- CAPITAL SOCIAL.- El capital, social de la compaa es de SETENTA MIL DLARES, dividido en setenta mil participaciones de un dlar cada una, integralmente suscrito y pagado por los socios, parte en numerario y en bienes muebles, de acuerdo al detalle constante en la clusula de integracin de capital de estos estatutos y por lo que se expedirn de inmediato los certificados de aportacin respectivos, con sujecin a la Ley de Compaas Vigente. Artculo Quinto.- Todas las participaciones gozarn de iguales derechos.- por cada participacin de un dlar, el socio tendr derecho a un voto.- Los beneficios de la Compaa se repartirn a prorrata de la participacin social pagada por cada socio, hechas que fueran las deducciones para el fondo de reserva legal y las otras previstas por leyes especiales.
Artculo Sexto.- En el certificado de aportacin de cada uno de los socios se deber hacer constar su carcter de NEGOCIABLE y el nmero de participaciones que por su aporte le corresponden. Artculo Sptimo.- Para que los socios cedan sus participaciones as como la admisin de nuevos ser necesario el consentimiento unnime del capital social y cumplirse los requisitos puntualizados en el Art. 115 de la Ley de Compaas para la cesin. Artculo Octavo.- La compaa estar gobernada por la Junta General de Socios y administrada por el Presidente y Gerente General, quienes tendrn las facultades, derechos y obligaciones fijados por la ley y los estatutos. Artculo Noveno.- JUNTA GENERAL.- La Junta General legalmente convocada y reunida es el rgano supremo de la Compaa con amplios poderes para resolver todos los asuntos relacionados a los negocios sociales y para tomar las decisiones que juzgue conveniente en defensa de la misma. Artculo Dcimo.- CLASES DE JUNTAS.- Las Juntas Generales sern ordinarias y extraordinarias.- Las Juntas Generales Ordinarias se reunirn una vez al ao, dentro de los tres meses posteriores a la finalizacin del ejercicio econmico para tratar los asuntos puntualizados en la Convocatoria. Artculo Dcimo Primero.- Las Juntas Extraordinarias se reunirn en cualquier poca en que fueren convocadas y para tratar los asuntos puntualizados en la Convocatoria. Artculo Dcimo Segundo.- Tanto las Juntas Ordinarias como las Extraordinarias se reunirn en el domicilia principal de la Compaa, salvo lo dispuesto en el Art.280 de la Ley de Compaas vigente, referente a las Juntas Universales. Artculo Dcimo Tercero.- CONVOCATORIAS.- Las Juntas Generales sern convocadas con diez das de anticipacin, por lo menos al da fijado para la reunin y por medio de una comunicacin firmada por el Presidente y/o Gerente General o por quienes hagan sus veces, la que deber indicar a ms de la fecha, el da, la hora, el lugar y el objeto de la reunin. Artculo Dcimo Cuarto.- Podr convocarse a reunin de Junta General, por simple pedido del o de los socios que completen por lo menos el diez por ciento del capital social, para tratar los asuntos que indique en su peticin. Art. Dcimo Quinto.- JUNTAS UNIVERSALES.- No obstante lo dispuesto en los artculos anteriores, la Junta General quedar vlidamente constituida en cualquier lugar, dentro del territorio nacional, siempre que est presente todo el capital social y los asistentes, quienes debern suscribir el acta bajo sancin de nulidad, aceptan por unanimidad la celebracin de la Junta. Artculo Dcimo Sexto.- CONCURRENCIA.- Para que la Junta General pueda instalarse a deliberar y considerarse vlidamente constituida en primera convocatoria, ser necesario que los socios asistentes representen ms de la mitad del capital social.- La Junta General se reunir en segunda convocatoria con el nmero de socios presentes, debiendo expresarse as en la referida convocatoria.
Artculo Dcimo Sptimo.- Los socios podrn concurrir a las reuniones de la Junta General personalmente o por medio de un representante.- La representacin convencional se conferir con carcter especial para cada Junta, mediante carta poder dirigida al Gerente General de la Compaa o mediante poder notarial general o especial.No podrn ser representantes convencionales los administradores de la compaa.
Artculo Dcimo Octavo.- Salvo disposicin contraria de la Ley.- las resoluciones se tomarn por mayora de votos de los socios presentes.- los votos en blanco y las abstenciones se sumarn a la mayora. Artculo Dcimo Noveno.- DIRECCIN Y ACTAS.- Las Juntas Generales sern dirigidas por el Presidente de la Compaa o por quien lo estuviere reemplazando; si as se acordare en ese momento por un socio elegido para el efecto por la misma Junta. El acta de las deliberaciones y acuerdos de las Juntas Generalas llevarn las firmas del Presidente y del Secretario de las Junta, funcin esta que ser desempeada por el Gerente General o por quien le Vigsimo.estuviere reemplazarlo, o por un secretario ad-oh que nombre la junta en ese momento. Articulo Si la Junta fuere universal, el acta deber ser suscrita para todos los asistentes.- Las actas se llevarn en la forma determinada en el artculo 22 del Reglamento de Juntas Generales. Artculo Vigsimo Primero.- ATRIBUCIONES DE LA JUNTA.- Corresponde a la Junta General de Socios, las siguientes atribuciones: a) Designar presidente y gerente general por el perodo de dos aos, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. El Presidente deber ser socio de la compaa, el Gerente podr ser Socio o no. b) Autorizar al Gerente General todo acto o contrato que sobrepase los VEINTE MIL DLARES AMERICANOS. c) Autorizar al Gerente General la compra-venta y constitucin de gravmenes de bienes inmuebles. d) Removerlos por mayora de votos del capital concurrente y por causas legales. e) Aprobar las cuentas y los balances que presente el Gerente. f) Resolver acerca de la forma de reparto de utilidades lquidas y realizadas y capitalizacin de reservas.
g) Acordar aumentos del capital social. h) Resolver acerca de la fusin, transformacin y disolucin de la Compaa. i) En general las dems atribuciones que le concede la ley vigente.
Artculo Vigsimo Segundo: DEL PRESIDENTE.- El presidente durara dos aos en su cargo, pero podr ser indefinidamente reelegido.- Para ser presidente se requiere ser socio de la Compaa.- sus funciones se prorrogaran hasta ser legalmente remplazado, sin perjuicio de lo previsto por el art. 136 reformado de la Ley de Compaas. Artculo Vigsimo Tercero.- ATRIBUCIONES DEL PRESIDENTE,- Son atribuciones del presidente: a) Cumplir y hacer cumplir las resoluciones y acuerdos de la Junta General. b) Presidir las sesionas de la Junta General. c) Suscribir conjuntamente con el Gerente General los Certificados de Aportacin y las actas de la Junta General.
d) Subrogar al Gerente en caso de ausencia, falta o impedimento de este. e) Supervigilar las operaciones de la marcha econmica de la Compaa. f) En general las dems atribuciones que le confiere la Ley, estos Estatutos y la Junta General.- en caso de ausencia, falta o impedimento temporal o definitivo del presidente le subrogar la persona que designe la Junta General. Artculo Vigsimo Cuarto.- DEL GERENTE GENERAL.- El gerente general es el representante legal de La Compaa en tocto acto judicial y extraordinario y gozar de las facultades constantes en la Ley.- durar dos aos en su cargo, pero podr ser indefinidamente reelegido y no requiere ser socio de la compaa.- sus funciones se prorrogarn hasta ser legalmente reemplazado. Artculo Vigsimo Quinto.- ATRIBUCIONES DEL GERENTE GENERAL.- Son atribuciones del Gerente General: a) acta como secretario de las Juntas Generales. b) Convocar a las Juntas Generales. c) Organizar y dirigir las dependencias de la Compaa. d) Suscribir conjuntamente con el presidente los Certificados de Aportacin y las Actas de la Junta General. e) Suscribir todo acto o contrato hasta veinte mil dlares y en adelante con autorizacin de la Junta General. f) Intervenir en la compra-venta, hipoteca de inmuebles, con autorizacin de la Junta General. g) Cuidar y hacer que se lleven los libros de contabilidad y llevar por s mismo el libro de actas. h) Presentar cada ao a la Junta General una memoria razonada acerca de la situacin de la Compaa, acompaada del balance y de la cuenta de prdidas y ganancias. i) Informar a la Junta General cuando se le solicite o lo considere necesario o conveniente acerca de la situacin administrativa y financiera de la Compaa. j) Obligar a la Compaa sin ms limitaciones que las establecidas por la ley y estos estatutos sin perjuicio de lo que se halla dispuesto en el Art.12 de la Ley de Compaas. k) Ejercer todas las funciones que le sealare la Junta General; y adems todas las que sean necesarias y convenientes para el buen funcionamiento de la Compaa.
Articulo Vigsimo Sexto.- REPRESENTACIN LEGAL.- La representacin legal de la Compaa tanto judicial como extrajudicialmente la tendr el Gerente General y se extender a todos los asuntos relacionados con su giro en operaciones comerciales y civiles, con las limitaciones establecidas por la Ley y los Estatutos. Articulo Vigsimo Sptimo.- De las utilidades lquidas y realizadas de la compaa se asignar anualmente el cinco por ciento para constituir el Fondo de Reserva hasta que este Fondo alcance el cincuenta por ciento del capital social.
Articulo Vigsimo Octavo.- UTILIDADES.- las utilidades obtenidas en cada ejercicio anual se distribuirn de acuerdo con la ley y una vez realizadas las deducciones previstas por las leyes especiales, las necesarias para constituir el fondo de reserva legal.- El ejercicio anual de la compaa se contar del primero de Enero al 31 de Diciembre de cada ao.
Artculo Vigsimo Noveno.- son causa de la disolucin anticipada de la Compaa, todas las que se hallen establecidas en la ley y en la resolucin de la Junta General, tomada con sujecin a los preceptos legales. Artculo Trigsimo.- En caso de disolucin y liquidacin de la Compaa, no habiendo oposicin entre los socios, asumir las funciones de liquidador, el Gerente General - de haber oposicin a ello la Junta General nombrar uno o ms liquidadores y sealar sus atribuciones y deberes. Artculo Trigsimo Primero.- El capital de SETENTA MIL DLARES ha sido ntegramente suscrito por los socios y ha sido pagado en su totalidad, de acuerdo al siguiente cuadro.
MERCANTIL AMBATO C CUADRO DE INTEGRACIN DEL C

SOCIOS
Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez TOTAL
De conformidad con el cuadro anterior, los socios poseen las siguientes participaciones:
SOCIOS
Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez TOTAL DEL CAPITAL
Articulo Trigsimo Segundo.- DISPOSICIN TRANSITORIA.- Se facultad al seor Doctor para que solicite a la Superintendencia de Compaas la aprobacin de la escritura de constitucin y para la prctica de todas las diligencias para su perfeccionamiento con sujecin la Ley de Compaas vigente y tambin para que convoque a la primera Junta General que ser por l presidida. Articulo Trigsimo Tercero.- Respeto a la fiscalizacin de la compaa la Junta General, nombrar un Comisario que podr ser socio o no. Articulo Trigsimo Cuarto.- En todo lo que no estuviere previsto en estos estatutos se sujetar la Compaa a la Ley de Compaas y dems disposiciones vigentes que sean pertinentes. Ud. seor Notario se dignar agregar las dems clusulas de estilo.
SIGUIENTE
IL AMBATO CIA. LTDA RACIN DEL CAPITAL SUSCRITO

CAPITAL SUSCRITO EFECTIVO CAPITAL SUSCR NO PAGADO EQUIPOS DE COMPUTACIN MUEBLES Y ENSERES EQUI DE OFICINA CAP EN NUMERARIO DE PARTICIPACIONES
20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 70,000.00
10,000.00 2,500.00 6,000.00 2,000.00 4,000.00 24,500.00
10,000.00 7,500.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00 25,000.00 7,500.00 3,000.00 3,000.00 6,000.00 4,000.00 10,000.00
20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 70,000.00
% DE CAPITAL PARTICIPA SUSCRITO CIN

20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 70,000.00 28.57% 14.29% 14.29% 21.43% 21.43% 100.00%
INICIO
NOMBRE DEL SOCIO NACIONALIDAD CEDULA O PASAPORTE No
FERNANDO CALLEJAS BARONA ECUATORIANA 1805240213
FECHA
NOTARIA
1 2 1-May-13 SEGUUNDA 8-May-13 SEGUUNDA
SUSCRIPCION PAGOS CAPITAL NUMERO PARCIALES PARTICIPACIONES 3 4 5 20000.00 20000.00 10000 20000 20000 10000
COLUMNA 1:
Anote la fecha de la escritura en la que el socio suscribe, paga o realiza cualqu negociacin de las acciones de la compaa
COLUMNA 2:
Especifique la notara en la que la compaa realiz la escritura pblica de con aumento, disminucin de capital por exclusin y transferencia de participacion Anote el valor total del capital suscrito por el socio. Anote el nmero total de participaciones suscritas por el socio. Anote cronolgicamente los pagos parciales hasta que cubran el 100% de las participaciones suscritas
COLUMNA 3: COLUMNA 4: COLUMNA 5:
COLUMNA 6:
Anote el nmero de participaciones pagadas solo cuando se complete el pago del capital suscrito.
COLUMNA 7: COLUMNA 8:
Anote el valor unitario de cada accin liberada.
Anote el valor de las participaciones pagadas, el cual debe coincidir con la sum pagos parciales. Registre el nombre de la persona que vendi las participaciones.
COLUMNA 9:
GUIDO TOBAR VASCO ECUATORIANA 1805783967
FECHA
NOTARIA
1 2 1-May-13 SEGUNDA
SUSCRIPCION PAGOS CAPITAL NUMERO PARCIALES PARTICIPACIONES 3 4 5 10000 10000
COLUMNA 1:
COLUMNA 2:
Especifique la notara en la que la compaa realiz la escritura pblica de con aumento, disminucin de capital por exclusin y transferencia de participacion
Anote el valor total del capital suscrito por el socio. Anote el nmero total de participaciones suscritas por el socio. Anote cronolgicamente los pagos parciales hasta que cubran el 100% de las participaciones suscritas
COLUMNA 6:
Anote el nmero de participaciones pagadas solo cuando se complete el pago del capital suscrito. Anote el valor unitario de cada accin liberada.
COLUMNA 9:
CLAUDIO HIDALGO VARGAS ECUATORIANA 1804287776
FECHA
NOTARIA
1 2 1-May-13 SEGUNDA 8-May-13 SEGUNDA
SUSCRIPCION PAGOS CAPITAL NUMERO PARCIALES PARTICIPACIONES 3 4 5 10000 10000 9000 10000 10000 1000
COLUMNA 1:
COLUMNA 2:
COLUMNA 6:
COLUMNA 9:
KARINA BENTEZ GAIBOR ECUATORIANA 1803265689
FECHA
NOTARIA
COLUMNA 1:
COLUMNA 2:
COLUMNA 6:
COLUMNA 9:
TATIANA VALLE PREZ ECUATORIANA 1805240345
FECHA
NOTARIA
COLUMNA 1:
COLUMNA 2:
COLUMNA 6:
COLUMNA 7:
COLUMNA 8:
COLUMNA 9:
LIBRO DE PARTICIPACIONES Y SOCIOS

MERCANTIL AMBATO
LLEJAS BARONA ORIANA 240213
PARTICIPACIONES PAGADAS No. VALOR VALOR UNITARIO TOTAL 6 7 8 10000 1 10000 10000 1 10000
CEDENTE 9
TRANSFERENCIAS No. VALOR 10 11
CESIONARIO 12
INSTRUCCIONES
socio suscribe, paga o realiza cualquier
Anote el nmero de participaciones tr
Registre el valor total de las participac
a realiz la escritura pblica de constitucin, usin y transferencia de participaciones.
Anote el nombre del cesionario o nue sealadas en las columnas 10 y 11
COLUMNA 13:
suscritas por el socio. COLUMNA 14:
Registre el valor total de las participac columna 11. Registre los pagos parciales o totales por el socio.
es hasta que cubran el 100% de las
das solo cuando se complete el pago total
COLUMNA 15:
Anote el saldo de los aumentos o dism las columnas 13 y 14.
Registrar la firma del Representante L
das, el cual debe coincidir con la suma de los
En caso de herencia indique la person que les representen
di las participaciones.

MERCANTIL AMBATO
BAR VASCO ORIANA 783967
PARTICIPACIONES PAGADAS No. VALOR VALOR UNITARIO TOTAL 6 7 8 10000 1 10000
CEDENTE 9
CESIONARIO 12
INSTRUCCIONES
Anote el nombre del cesionario o nue
sealadas en las columnas 10 y 11 COLUMNA 13:
COLUMNA 15:

MERCANTIL AMBATO
ALGO VARGAS ORIANA 287776
CEDENTE 9
CESIONARIO 12
INSTRUCCIONES
COLUMNA 13:
COLUMNA 15:

MERCANTIL AMBATO
NTEZ GAIBOR ORIANA 265689
CEDENTE 9
CESIONARIO 12
INSTRUCCIONES
COLUMNA 13:
COLUMNA 15:

MERCANTIL AMBATO
VALLE PREZ ORIANA 240345
CEDENTE 9
CESIONARIO 12
INSTRUCCIONES
COLUMNA 13:
COLUMNA 15:
COLUMNA 16:
COLUMNA 17:
SIGUIENTE
FOLIO No.
DEBE 13
VALORES TOTALES HABER SALDO 14 10000 10000 15 10000 20000
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL 16
OBSERVACIONES 17
ote el nmero de participaciones transferidas.
istre el valor total de las participaciones transferidas.
ote el nombre del cesionario o nuevo propietario de la o las participaciones aladas en las columnas 10 y 11
istre el valor total de las participaciones transferidas, esto es el valor anotado en la
istre los pagos parciales o totales de las participaciones pagadas o compradas
ote el saldo de los aumentos o disminuciones de las anotaciones efectuadas en columnas 13 y 14.
istrar la firma del Representante Legal de la compaa por cada operacin.
caso de herencia indique la persona que ha sido designada por los herederos para les representen
FOLIO No.
DEBE 13
VALORES TOTALES HABER SALDO 14 10000 15 10000
OBSERVACIONES 17
ote el nombre del cesionario o nuevo propietario de la o las participaciones
aladas en las columnas 10 y 11
FOLIO No.
DEBE 13
OBSERVACIONES 17
FOLIO No.
DEBE 13
OBSERVACIONES 17
FOLIO No.
DEBE 13
OBSERVACIONES 17
INICIO
TALONARIO DE CERTIFICADO DE APORTACIN NO NEGOCIABLE
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA MIL participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este talonario acredita que el seor (a) CALLEJAS BARONA de aportacin correspondiente a participaciones en el capital de la compaa. AMBATO al 1 DE MAYO FERNANDO ha recibido un certificado VEINTE MIL
del 2013
SOCIO
MERCANTIL AMBATO Domicilio principal Capital social en SETENTA MIL participaciones de
CIA LTDA AMBATO SETENTA MIL DOLARES $
- ECUADOR dividido 1.00 de valor cada una
Constituda en AMBATO de MAYO del 2013 escritura pblica otorgada en la notaria e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 de MAYO del 2013 Este talonario acredita que el seor (a) TOBAR VASCO de aportacin correspondiente a participaciones en el capital de la compaa. AMBATO al 1 DE MAYO
el PRIMERO mediante SEGUNDA del 1
GUIDO ha recibido un certificado DIEZ MIL
del 2013
SOCIO
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA MIL participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este talonario acredita que el seor (a) CLAUIDIO HIDALGO VARGAS de aportacin correspondiente a participaciones en el capital de la compaa. AMBATO al 1 DE MAYO
ha recibido un certificado DIEZ MIL
del 2013
SOCIO
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA MIL participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este talonario acredita que el seor (a) KARINA VENTEZ GAIBOR de aportacin correspondiente a participaciones en el capital de la compaa. AMBATO al 1 DE MAYO
ha recibido un certificado QUINCE MIL
del 2013
SOCIO
TALONARIO DE CERTIFICADO DE
APORTACIN NO NEGOCIABLE
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA MIL participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este talonario acredita que el seor (a) TATIANA VALLE PREZ de aportacin correspondiente a participaciones en el capital de la compaa. AMBATO al 1 DE MAYO
ha recibido un certificado QUINCE MIL
del 2013
SOCIO
SIGUIENTE
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA ML participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este certificado acredita que el seor (a) FERNANDO CALLEJAS BARONA Es propietario de VEINTE MIL participaciones sociales de $ 1.00 dlares cada una, por el valor total de VEINTE MIL dlares; con todos los derechos y obligaciones que corresponde a los socios, de acuerdo con la ley de compaa
AMBATO
al 1 DE MAYO
del 2013
PRESIDENTE
GERENTE GENERAL
MERCANTIL AMBATO Domicilio principal Capital social en SETENTA ML participaciones de
CIA LTDA AMBATO SETENTA MIL DOLARES $
- ECUADOR dividido
1.00 de valor cada una
Constituda en AMBATO de MAYO del 2013 escritura pblica otorgada en la notaria e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 de MAYO del 2013
el PRIMERO mediante SEGUNDA del 1
Este certificado acredita que el seor (a) GUIDO TOBAR VASCO Es propietario de DIEZ MIL participaciones sociales de $ 1.00 dlares cada una, por el valor total de DIEZ MIL dlares; con todos los derechos y obligaciones que corresponde a los socios, de acuerdo con la ley de compaa
AMBATO
al 1 DE MAYO
del 2013
PRESIDENTE
GERENTE GENERAL
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA ML participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este certificado acredita que el seor (a) CLAUIDIO HIDALGO VARGAS Es propietario de DIEZ MIL participaciones sociales de $ 1.00 dlares cada una, por el valor total de DIEZ MIL dlares; con todos los derechos y obligaciones que corresponde a los socios, de acuerdo con la ley de compaa
AMBATO
al 1 DE MAYO
del 2013
PRESIDENTE
GERENTE GENERAL
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA ML participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este certificado acredita que el seor (a) FERNANDO CALLEJAS BARONA Es propietario de QUINCE MIL participaciones sociales de $ 1.00 dlares cada una, por el valor total de QUINCE MIL dlares; con todos los derechos y obligaciones que corresponde a los socios, de acuerdo con la ley de compaa
AMBATO
al 1 DE MAYO
del 2013
PRESIDENTE
GERENTE GENERAL
TALONARIO DE CERTIFICADO DE
APORTACIN NO NEGOCIABLE
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Domicilio principal AMBATO - ECUADOR Capital social SETENTA MIL DOLARES dividido en SETENTA ML participaciones de $ 1.00 de valor cada una Constituda en AMBATO el PRIMERO de MAYO del 2013 mediante escritura pblica otorgada en la notaria SEGUNDA e inscrita en el registro mercantil bajo el No 2100 tomo PRIMERO folio 1 del de MAYO del 2013 Este certificado acredita que el seor (a) TATIANA VALLE PREZ Es propietario de QUINCE MIL participaciones sociales de $ 1.00 dlares cada una, por el valor total de QUINCE MIL dlares; con todos los derechos y obligaciones que corresponde a los socios, de acuerdo con la ley de compaa
AMBATO
al 1 DE MAYO
del 2013
PRESIDENTE
GERENTE GENERAL
INICIO
CODIGO 1. 1.1. 1.1.1. 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 1.1.1.01.03 1.1.1.01.04 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.1.02.03 1.1.1.03. 1.1.1.03.01 1.1.1.03.02 1.1.2. 1.1.2.01. 1.1.2.01.01 1.1.2.01.02 1.1.2.01.03 1.1.2.02. 1.1.2.02.01 1.1.2.02.02 1.1.2.02.03 1.1.2.02.99 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.2.03.02 1.1.2.03.03 1.1.2.03.04 1.1.2.03.05 1.1.2.04. 1.1.2.04.01
1.1.2.04.02 1.1.2.05. 1.1.2.05.01 1.1.3. 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 1.1.3.01.02 1.1.4. 1.1.4.01. 1.1.4.01.01 1.1.4.01.02 1.1.4.01.03 1.1.4.02. 1.1.4.02.01 1.1.5. 1.1.5.01. 1.1.5.01.01 1.2. 1.2.1. 1.2.1.01 1.2.1.02. 1.2.1.02.01 1.2.1.03. 1.2.1.03.01 1.2.1.04. 1.2.1.04.01 1.2.1.05. 1.2.1.05.01 1.2.1.06. 1.2.1.06.01 1.2.1.99. 1.2.1.99.01 1.2.1.99.02 1.2.1.99.03 1.2.1.99.04 1.2.1.99.05 1.2.2. 1.2.2.01 1.2.2.01.01 1.2.2.02 1.2.2.02.01
1.2.2.99. 1.2.2.99.01 1.2.2.99.02 1.2.3. 1.2.3.01. 1.2.3.01.01 2. 2.1. 2.1.1. 2.1.1.01. 2.1.1.01.01 2.1.1.01.02 2.1.1.01.03 2.1.2. 2.1.2.01. 2.1.2.01.01 2.1.2.02. 2.1.2.02.01 2.1.3. 2.1.3.01. 2.1.3.01.01 2.1.4. 2.1.4.01. 2.1.4.01.01 2.1.4.01.02 2.1.4.01.03 2.1.4.01.04 2.1.4.01.05 2.1.4.01.06 2.1.4.01.07 2.1.4.01.08 2.1.4.01.09 2.1.4.01.10 2.1.4.01.11 2.1.4.01.12 2.1.4.01.13 2.1.4.01.14 2.1.4.01.15 2.1.4.01.16 2.1.4.02. 2.1.4.02.01
2.1.4.02.02 2.1.4.03. 2.1.4.03.01 2.1.4.04. 2.1.4.04.01 2.1.4.04.02 2.1.4.04.03 2.1.4.05. 2.1.4.05.01 2.1.4.06. 2.1.4.06.01 2.1.4.06.02 2.1.4.06.02 2.1.4.07. 2.1.4.07.01 2.1.4.07.02 2.1.4.07.03 2.1.4.07.04 2.1.4.08. 2.1.4.08.01 2.1.4.09. 2.1.4.09.01 2.1.4.10. 2.1.4.10.01 2.1.4.10.02 2.1.4.11. 2.1.4.11.01 2.1.4.11.02 2.1.4.11.03 2.1.4.11.04 2.1.4.11.05 2.1.4.12. 2.1.4.12.01 2.2. 2.2.1. 2.2.1.01. 2.2.1.01.01 2.2.1.01.02 2.3. 2.3.1. 2.3.1.01. 2.3.1.01.01
3. 3.1. 3.1.1. 3.1.1.01. 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.1.01.03 3.1.1.01.04 3.1.1.01.05 3.1.1.02. 3.1.1.02.01 3.1.1.02.02 3.1.1.02.03 3.1.1.02.04 3.1.1.02.05 3.1.2 3.1.2.01. 3.1.2.01.01 3.1.3. 3.1.3.01 3.1.3.02 3.1.3.03 3.1.3.04 3.1.4. 3.1.4.01 3.1.4.02 3.1.5 3.1.5.01. 3.1.5.01.01 3.1.5.01.02 3.1.5.01.03 3.1.5.01.04 3.1.5.02. 3.1.5.02.01 3.1.5.02.02 3.1.5.02.03 3.1.5.03. 3.1.5.03.01 3.1.5.03.02 4.
4.1. 4.1.1. 4.1.1.01. 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 4.1.1.01.04 4.1.1.02. 4.1.1.02.01. 4.2. 4.2.1. 4.2.1.01. 4.2.1.01.01 4.2.1.01.02 4.2.1.02. 4.2.1.02.01 4.2.1.03. 4.2.1.03.01 4.2.1.04. 4.2.1.04.01 5. 5.1. 5.1.1. 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 5.2. 5.2.1. 5.2.1.01. 5.2.1.01.01 5.2.1.01.02 5.2.1.01.03 5.2.1.01.04 5.2.1.02. 5.2.1.02.01 5.2.1.02.02 5.2.1.02.03 5.2.1.02.04
5.2.1.03. 5.2.1.03.01 5.2.1.03.02 5.2.1.04. 5.2.1.04.01 5.2.1.05. 5.2.1.05.01 5.2.1.06. 5.2.1.06.01 5.2.1.06.02 5.2.1.06.03 5.2.1.07. 5.2.1.07.01 5.2.1.08. 5.2.1.08.01 5.2.1.09. 5.2.1.09.01 5.2.1.09.02 5.2.1.10. 5.2.1.10.01 5.2.1.11. 5.2.1.11.01 5.2.1.11.02 5.2.1.12. 5.2.1.12.01 5.2.1.13. 5.2.1.13.01 5.2.1.14. 5.2.1.14.01 5.2.1.14.02 5.2.1.15. 5.2.1.15.01 5.2.1.16. 5.2.1.16.01 5.2.1.17. 5.2.1.17.01 5.2.1.17.02 5.2.1.17.03 5.2.1.17.04 5.2.1.18. 5.2.1.18.01 5.2.1.19.
5.2.1.19.01 5.2.1.20. 5.2.1.20.01 5.2.1.20.02 5.2.1.20.03 5.2.1.20.04 5.2.1.20.05 5.2.1.21. 5.2.1.21.01 5.2.1.21.02 5.2.1.22. 5.2.1.22.01 5.2.1.23. 5.2.1.23.01 5.2.1.23.02 5.2.1.23.03 5.2.1.23.04 5.2.2. 5.2.2.01. 5.2.2.01.01 5.9. 5.9.1. 5.9.1.01. 5.9.1.01.01
INICIO
SIGUIENTE
MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. PLAN DE CUENTAS

Actualizado a Mayo 2013 NOMBRE ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA GENERAL Caja Efectos de Cobro Inmediato Caja Chica Caja Euros BANCOS Produbanco Cta. Cte. 506078 Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 Banco del Pichincha Cta. De Integracin de Capital INVERSIONES CORRIENTES Polizas de acumulacin (Certificados de depsito) EXIGIBLE CLIENTES Distribuidora Brito C. Ltda. Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) Pacificard OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR NO RELACIONADOS Anticipos a empleados Prstamos a empleados Anticipos a proveedores (-)PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S IVA Pagado en Compras locales Act. Fijos Retencin IVA 30% Retencin IVA 70% Crdito Tributario por Iva (Saldo mensual) CRED.TRIBUT. POR RET. IMPTO. RENTA (852) Cred. Tributario por Ret. 1%
Cred. Tributario por Ret. 2% CRED.TRIBUT. POR ANTICIPO IMPTO. RENTA Anticipos Impuesto a la Renta Empresa INVENTARIOS INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% (-) Devolucin en Compras SERVICIOS Y PAGOS ANTICIPADOS PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO Publicidad radial Publicidad en peridicos Publicidad en TV ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arriendo Locales Comerciales OTROS ACTIVOS CORRIENTES Otros Activos Corrientes ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO TERRENOS EDIFICIOS Edificios MUEBLES Y ENSERES Muebles y Enseres EQUIPO DE OFICINA Equipo de Oficina EQUIPOS DE COMPUTACIN Equipos de Computacin VEHICULOS Vehculos (-) DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO Dep.Acum. Edificios Dep.Acum. Muebles y Enseres Dep.Acum. Equipo de Oficina Dep.Acum. Equipo de Computacin Dep.Acum. Vehculos ACTIVO INTANGIBLE MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS Marcas, Patentes, Derechos de llave y Otros PROGRAMAS DE COMPUTACIN Programas de Computacin
(-) AMORTIZACIONES ACUMULADAS Amort. Acum. Marcas, Patentes, Derechos de llave y otros Amort. Acum. Programas de Computacin ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS Activos Por Impuestos Diferidos PASIVOS PASIVO CORRIENTE CUENTAS Y DOC. POR PAGAR PROVEEDORES PROVEEDORES LOCALES Famesa S.A. Electrofcil C. Ltda. Albajocosto OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS OBLIGAC. INST. FINANCIERAS LOCALES Produbanco SOBREGIROS BANCARIOS PRESTAMOS DE SOCIOS PRESTAMOS DE SOCIOS Prstamo Guido Tobar OBLIGACIONES CON LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA RETENCION FUENTE IMPUESTO RENTA Trabajadores en Relacin de Dependencia Honorarios a Profesionales (10%) Servicios en los que predomina el intelecto (8%) Servicios en los que predomina la mano de obra (2%) Servicios entre sociedades (2%) Publicidad y comunicaciones (1%) Transporte privado de pasajeros y carga (1%) Transferencia de bienes muebles de nat corporal (1%) Arrendamiento mercantil (1%) Arrendamiento bienes inmuebles (8%) Seguros y reaseguros (10% de las primas) 0,1% Rendimientos financieros (2%) Otras retenciones aplicables el 1% Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables el 25% IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios)
IVA 12% Venta de Activos Fijos IVA POR PAGAR Iva por pagar RETENCION FUENTE IVA Retencin del 30% Retencin del 70% Retencin del 100% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO Impuesto a la Renta Por Pagar del Ejercicio OBLIGACIONES CON EL IESS Aportes por Pagar (21,5%) Fondos de Reserva por Pagar Prstamos de empleados al IESS por pagar PROVISIONES LABORALES POR PAGAR Rol de pagos por pagar Dcimo tercer sueldo por pagar Dcimo cuarto sueldo por pagar Vacaciones por pagar PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO Participacin trabajadores en utilidades OTRAS CUENTAS POR PAGAR Intereses prstamos por pagar OTROS PASIVOS CORRIENTES Otros pasivos corrientes DIVIDENDOS POR PAGAR Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez ANTICIPO CLIENTES Anticipo de Clientes PASIVO NO CORRIENTE PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL Y DESAHUCIO PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL Y DESAHUCIO Provisiones para jubilaciones patronales Provisiones para desahucios PASIVO DIFERIDO PASIVO DIFERIDO OTROS PASIVOS DIFERIDOS Otros pasivos diferidos
PATRIMONIO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Aporte de socios Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez (-)CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez APORTES DE SOCIOS FUTURAS CAPITALIZACIONES APORTES DE SOCIOS FUTURAS CAPITALIZACIONES Socios RESERVAS Reserva Reserva Reserva Reserva Legal Estatutaria Facultativa de Capital
SUPERVIT Supervit por Donaciones Otros supervits RESULTADOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES Superavit por Valuacin de Activos Financieros disponib para la Vta. Superavit por Revaluacin de Propiedad Planta y Equipo Superavit por Revaluacin de Activos Intangibles Otros Superavits por Revaluacin RESULTADOS ACUMULADOS Utilidad Aos Anteriores (-) Prdida de ejercicios anteriores Resultados Acumualdos Provenientes de la Aplicacin de las NIIF por Primera Vez RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad del ejercicio (-) Prdida del ejercicio INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES VENTAS NETAS VENTAS NETAS 12% Venta Refrigeradoras MABE Venta Lavadoras L.G. Venta Cocinas DUREX (-) Devolucion en Ventas VENTAS NETAS 0% Ventas netas locales 0% INGRESOS NO OPERACIONALES OTROS INGRESOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS Intereses ganados Comisiones ganadas DIVIDENDOS GANADOS Dividendos ganados UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS Utilidad en venta de activos fijos UTILIDAD EN CAMBIOS Utilidad en cambios COSTOS Y GASTOS COSTOS COSTO DE VENTAS (INV. INIC. 701 + COMP NET 702 - INV FINAL 705) COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX GASTOS GASTOS OPERACIONALES SUELDOS Y SALARIOS Sueldos y dems Remuneraciones Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES Dcimo Tercer Sueldo Dcimo Cuarto Sueldo Vacaciones Indemnizaciones
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL Aporte Patronal Fondos de Reserva HONORARIOS PROFESIONALES, COMISIONES Y DIETAS Honorarios Profesionales Comisiones y Dietas ARRIENDO DE INMUEBLES A PERSONAS NATURALES Arriendo de Inmueble Personas Naturales MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Mantenimiento y Reparaciones de Bienes Mantenimiento y Reparaciones de Locales Mantenimiento y Reparaciones de Servicios COMBUSTIBLES Combustibles y Lubricantes PROMOCIN Y PUBLICIDAD Promocin y Publicidad SUMINISTROS Y MATERIALES Suministros y Materiales Suministros de Aseo y Limpieza TRANSPORTE Transporte GASTO PROVISION PARA JUBILACIONES Provisin Jubilacin Patronal Provisin Desahucios PROVISION CUENTAS INCOBRABLES Provisin Cuentas Incobrables ARRENDAMIENTO MERCANTIL LOCAL Arrendamiento Mercantil Local INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS LOCALES Intereses y Comisiones Bancarias Locales Otros Gastos Financieros PERDIDAS EN CAMBIO Prdidas en Cambio SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) Seguros y Reaseguros IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS Contribucion a Superintendencia de Compaias Municipio de Ambato Cuerpo de Bomberos Cruz Roja de Tungurahua GASTOS DE VIAJE Viticos IVA QUE SE CARGA AL GASTO
Iva que se carga al Gasto DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Depreciacin Edificios Depreciacin Muebles y Enseres Depreciacin Equipo de Oficina Depreciacin Equipo de Computacin Depreciacin Vehculos AMORTIZACIONES DIFERIDOS Amort. Gasto Marcas, Patentes, Derechos de llave y otros Amort. Gasto Programas de Computacin AGUA, ENERGIA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES Agua,luz,telecomunicaciones PAGOS POR OTROS SERVICIOS Gastos de Organizacin y Constitucin Servicio de Aseo y Limpieza Estibaje Otros Pagos por Servicios NO OPERACIONALES PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS Prdida en Venta de Activos PRDIDAS Y GANANCIAS PERDIDAS Y GANANCIAS PERDIDAS Y GANANCIAS Prdidas y Ganancias
Dr. Mauricio Arias P. FACILITADOR
101
104
103
311 311 311 311 311 311 311 312 312
315 315
319 319 319 321 323 511 323 512 323 609 323 609 323 615-617 324 324
324 841-324
328 328
511 312 511 312
331 331 331 331 332
511 309 511 309 511 309 511 320
349 341 343 344 345 346 348 348 348 348 348 345 512 340 512 340 512 340 512 340 512 340
371 345
378 378
413 413 413
415
417
421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 421 411
302 303 304 307 308 309 310 312 319 320 322 323 340 341 342 343
421 421 421 421 421 423 428 428 421 428 428 428 428 424 415 421
412 601 721 723 725
419 419 419 419 419 479 479
456 457
489
501 501 501 501 501 503 503 503 503 503 505 505 507 509 509
509 509
513 515
517 519
601 601 601 601 602
411 411 411 411 413
605 606 608 607 606
716 716 716 716 718 718 718
720 720 722 726 728 728 728 730 732 734 734 736 738 740 742 746 754 754 770 772 776 776 776 776 778
780 784 784 784 784 784 786 786 788 790 790
768
INICIO
MERCANTIL AMBATO CIA.LTDA BALANCE GENERAL AL 1 DE MAYO DE 2013
ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT Bancos B. del Pichincha cta int. De cap ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de oficina Equipo de oficina Equipos de computacin Equipos de computacin TOTAL ACTIVO
$ 24,500.00 $ 24,500.00 $ 24,500.00
$ 20,500.00 $ $ 3,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ $ 7,500.00 $ 45,000.00 7,500.00 3,000.00
GERENTE
CONTADOR
O CIA.LTDA ERAL DE 2013

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Aporte socios Fernando Callejas Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Va. Karina Bentez Ga. Tatiana Valle Prez (-) Cap. Suscrito no pag. Fernando Callejas Claudio Hidalgo Va. Karina Bentez Ga. Tatiana Valle Prez
SIGUIENTE
$ 70,000.00 $ $ $ $ $ 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 $ 25,000.00 $ 10,000.00 $ 1,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00
TOTAL PATRIMONIO
$ 45,000.00
CONTADOR
INICIO
FECHA
CDIGO 1.1.1.02 1.1.1.02.03 1.2.1.03 1.2.1.03.01 1.2.1.04 1.2.1.04.01 1.2.1.05 1.2.1.05.01 3.1.1.02 3.1.1.02.01 3.1.1.02.03 3.1.1.02.04 3.1.1.02.05 3.1.1.01 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.1.01.03 3.1.1.01.04 3.1.1.01.05
1-May
1-May 5.2.1.2.3 5.2.1,2.3.01 2.1.3.01 2.1.3.01.01 2-May 1.1.1.02 1.1.1.02.01 1.1.2.04 1.1.2.04.02 1.1.1.02 1.1.1.02.03 4.2.1.01 4.2.1.01.01
2-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 3-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.04 5.2.1.14. 5.2.1.14.02 2.1.2.01. 2.1.2.01.01 3-May 1.2.1.06. 1.2.1.06.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.02 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 2.1.4.01. 2.1.4.01.13 4-May 1.1.4.02. 1.1.4.02.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 2.1.4.01. 2.1.4.01.10 2.1.4.04. 2.1.4.04.03 4-May 1.1.4.01. 1.1.4.01.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02.
1.1.1.02.01 2.1.4.01. 2.1.4.01.06 5-May 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 2.1.1.01. 2.1.1.01.02 2.1.4.01. 2.1.4.01.08 6-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.02 1.1.2.01. 1.1.2.01.01 1.1.2.04. 1.1.2.04.01 4.1.1.01. 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 2.1.4.02. 2.1.4.02.01 6-May 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 6-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 1.1.1.01. 1.1.1.01.02
7-May 5.2.1.08. 5.2.1.08.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 2.1.4.01. 2.1.4.01.06 8-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 3.1.1.02. 3.1.1.02.01 3.1.1.02.03 3.1.1.02.04 3.1.1.02.05 9-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.02 1.1.2.01. 1.1.2.01.02 1.1.2.04. 1.1.2.04.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.03 4.1.1.01. 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 2.1.4.02. 2.1.4.02.01 9-May 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 1.1.3.01.
1.1.3.01.01 10-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 1.1.1.01. 1.1.1.01.02 11-May 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 2.1.1.01. 2.1.1.01.03 2.1.4.01. 2.1.4.01.08 12-May 5.2.1.23. 5.2.1.23.03 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 2.1.4.04. 2.1.4.04.03 2.1.4.01. 2.1.4.01.04 12-May 5.2.1.09. 5.2.1.09.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 2.1.4.01. 2.1.4.01.13
2.1.4.04. 2.1.4.04.01 13-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 1.1.2.01. 1.1.2.01.02 1.1.2.03. 1.1.2.03.03 1.1.2.05. 1.1.2.04.01 4.1.1.01. 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 2.1.4.02. 2.1.4.02.01 13-May 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 13-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 15-May 1.1.2.02. 1.1.2.02.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 16-May
1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.2.01. 1.1.2.01.01 1.1.2.01.02 17-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 17-May 2.1.1.01. 2.1.1.01.02 2.1.1.01.03 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 18-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.02 1.1.1.01.04 1.1.2.01. 1.1.2.01.02 1.1.2.03. 1.1.2.03.03 1.1.2.04. 1.1.2.04.01 4.1.1.01. 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 2.1.4.02. 2.1.4.02.01 18-May 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02
5.1.1.01.03 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 19-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.01. 1.1.1.01.02 20-May 4.1.1.01. 4.1.1.01.04 2.1.4.02. 2.1.4.02.01 1.1.2.01. 1.1.2.01.02 20-May 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 5.1.1.01. 5.1.1.01.02 5.1.1.01.01 21-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.2.01. 1.1.2.01.01 1.1.2.01.02 22-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 22-May 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 1.1.2.03.
1.1.2.03.01 2.1.1.01. 2.1.1.01.02 2.1.4.01. 2.1.4.01.08 22-May 5.2.1.07. 5.2.1.07.01 5.2.1.09. 5.2.1.09.01 5.2.1.09.02 5.2.1.22. 5.2.1.22.01 5.2.1.18. 5.2.1.18.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 2.1.4.01. 2.1.4.01.14 23-May 2.1.1.01. 2.1.1.01.02 1.1.3.01. 1.1.3.01.02 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 23-May 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 1.1.1.01.04 1.1.2.01. 1.1.2.01.03 1.1.2.04. 1.1.2.04.01 4.1.1.01. 4.1.1.01.01
4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 2.1.4.02. 2.1.4.02.01 23-May 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 24-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 24-May 2.1.1.01. 2.1.1.01.02 1.1.1.01. 1.1.1.01.04 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 4.2.1.04. 4.2.1.04.01 25-May 1.1.3.01. 1.1.3.01.01 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 2.1.1.01. 2.1.1.01.03 2.1.4.01. 2.1.4.01.08 26-May
1.1.1.01. 1.1.1.01.01 1.1.2.01. 1.1.2.01.02 27-May 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.01. 1.1.1.01.01

30-May
5.2.1.01. 5.2.1.01.01 5.2.1.01.02 5.2.1.01.03 5.2.1.01.04 5.2.1.02. 5.2.1.02.01 5.2.1.02.02 5.2.1.02.03 5.2.1.03. 5.2.1.03.01 5.2.1.03.02 1.1.1.02. 1.1.1.02.02 1.1.2.02. 1.1.2.02.01 2.1.4.07. 2.1.4.07.02 2.1.4.07.03 2.1.4.07.04 2.1.4.06. 2.1.4.06.01 2.1.4.06.02 2.1.4.01. 2.1.4.01.01
30-May
2.1.4.02. 2.1.4.02.01 1.1.2.03.
1.1.2.03.05 1.1.2.03. 1.1.2.03.01 1.1.2.03.02 1.1.2.03.03

30-May
5.2.1.08 5.2.1.08.01 1.1.4.01 1.1.4.01.01

30-May
5.2.1.05 5.2.1.05.01 1.1.4.02 1.1.4.02.01

30-May
5.2.1.12 5.2.1.12.01 1.1.2.02 1.1.2.02.99

30-May
5.2.1.20 5.2.1.20.02 5.2.1.20.03 5.2.1.20.04 5.2.1.20.05 1.2.1.99 1.2.1.99.02 1.2.1.99.03 1.2.1.99.04 1.2.1.99.05
30-May
5.2.1.1 5.2.1.1.01 5.2.1.1.02 2.2.1.01 2.2.1.01.01
2.2.1.01.02
30-May
5.2.1.14 5.2.1.14.01 2.1.4.09 2.1.4.09.01

30-May
1.1.3.01 1.1.3.01.02 1.1.3.01 1.1.3.01.01

30-May
4.1.1.01 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01 4.1.1.01.04

30-May
4.1.1.01 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 4.2.1.01. 4.2.1.01.01 4.2.1.04. 4.2.1.04.01 5.9.1.01. 5.9.1.01.01
30-May
5.9.1.01. 5.9.1.01.01 5.1.1.01. 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 5.2.1.01. 5.2.1.01.01
5.2.1.01.02 5.2.1.01.03 5.2.1.01.04 5.2.1.02. 5.2.1.02.01 5.2.1.02.02 5.2.1.02.03 5.2.1.03. 5.2.1.03.01 5.2.1.03.02 5.2.1.05. 5.2.1.05.01 5.2.1.07. 5.2.1.07.01 5.2.1.08. 5.2.1.08.01 5.2.1.09. 5.2.1.09.01 5.2.1.09.02 5.2.1.11. 5.2.1.11.01 5.2.1.11.02 5.2.1.12. 5.2.1.12.01 5.2.1.14. 5.2.1.14.01 5.2.1.14.02 5.2.1.18. 5.2.1.18.01 5.2.1.20. 5.2.1.20.02 5.2.1.20.03 5.2.1.20.04 5.2.1.20.05 5.2.1.22. 5.2.1.22.01 5.2.1.23. 5.2.1.23.01 5.2.1.23.03
30-May
5.9.1.01.
5.9.1.01.01 3.1.5.03. 3.1.5.03.01

30-May
3.1.5.03. 3.1.5.03.01 2.1.4.08. 2.1.4.08.01 2.1.4.05. 2.1.4.05.01 3.1.3. 3.1.3.01 3.1.3.02

30-May
2.1.1.01. 2.1.1.01.02 2.1.1.01.03 2.1.2.01. 2.1.2.01.01 2.1.3.01. 2.1.3.01.01 2.1.4.01. 2.1.4.01.01 2.1.4.01.04 2.1.4.01.06 2.1.4.01.08 2.1.4.01.10 2.1.4.01.13 2.1.4.01.14 2.1.4.04. 2.1.4.04.01 2.1.4.04.03 2.1.4.05. 2.1.4.05.01 2.1.4.06. 2.1.4.06.01 2.1.4.06.02 2.1.4.07. 2.1.4.07.02 2.1.4.07.03
2.1.4.07.04 2.1.4.08. 2.1.4.08.01 2.1.4.09. 2.1.4.09.01 2.2.1.01. 2.2.1.01.01 2.2.1.01.02 3.1.1.01. 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.1.01.03 3.1.1.01.04 3.1.1.01.05 3.1.3. 3.1.3.01 3.1.3.02 3.1.5.03. 3.1.5.03.01 1.1.2.02. 1.1.2.02.99 1.2.1.99. 1.2.1.99.02 1.2.1.99.03 1.2.1.99.04 1.2.1.99.05 1.1.1.01. 1.1.1.01.03 1.1.1.01.04 1.1.1.02. 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.2.01. 1.1.2.01.01 1.1.2.01.03 1.1.2.03. 1.1.2.03.05 1.1.2.04. 1.1.2.04.01 1.1.2.04.02 1.1.3.01. 1.1.3.01.01
1.1.4.01. 1.1.4.01.01 1.1.4.02. 1.1.4.02.01 1.2.1.03. 1.2.1.03.01 1.2.1.04. 1.2.1.04.01 1.2.1.05. 1.2.1.05.01 1.2.1.06. 1.2.1.06.01
SIGUIENTE
DETALLE 1 BANCOS Banco Pichincha MUEBLES Y ENSERES Muebles y Enseres EQUIPO DE OFICINA Equipo de Oficina EQUIPO DE CMPUTO Equipo de Cmputo CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO Fernando Callejas Barona Claudio Hidaldo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez APORTE DE SOCIOS Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidaldo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez P/r balance general. 2 PAGO POR OTROS SERVICIOS Gto de Organizacin y constitucin PRSTAMO DE SOCIOS Prstamo Guido Tobar P/r resolucin de la primera junta. 3 BANCOS Produbanco cta cte 506078 CRDITO TRIB IMP RENTA Crd Tributario por Retencin 2 % BANCOS Banco del Pichincha RENDIMIENTOS FINANCIEROS Intereses Ganados P/r rendimiento financiero $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
PARCIAL
24,500.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 10,000.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00
2,000.00 2,000.00
25,088.00 12.00 24,500.00 600.00
4 CAJA GENERAL Caja chica BANCOS Produbanco cta cte 506078 P/ creacin del fondo de caja chica 5 BANCOS Produbanco cta cte 506078 INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS LOCALES Otros Gastos Financieros OBLIGACIONES INST FINANCIERAS LOCALES Produbanco P/r prstamo concedido de produbco 6 VEHICULOS Vehculos ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales Act. Fijos BANCOS Produbanco cta cte 506078 RET FTE IMPUESTO RENTA Otras retenciones a plicables el 1% P/r compra de vehculo 7 ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arriendo Locales Comerciales ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Produbanco cta cte 506078 RET FTE IMPUESTO RENTA Arrendamiento bienes inmuebles 8% RETENCIN FUENTE IVA Retencin del 100% P/r pago de arriendo anticipado 8 PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO Publicidad radial ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS $ $ $ 19,950.00 50.00 20,000.00 $ $ 200.00 200.00
$ $ $ $
20,500.00 2,460.00 22,755.00 205.00
$ $ $ $ $
1,200.00 144.00 1,104.00 96.00 144.00
$ $
1,800.00 216.00
Produbanco cta cte 506078 RET FTE IMPUESTO RENTA Publicidad y comunicaciones (1%) P/R publicida pag por anticipado 9 INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Produbanco cta cte 506078 PROVEEDORES LOCALES Electrofcil C. Ltda. RET FTE IMPUESTO RENTA Transferencia de bienes muebles de nat corporal (1%) P/r compra de mercaderas 10 CAJA GENERAL Efectos de Cobro Inmediato CLIENTES Distribuidora Brito C. Ltda. CRED.TRIBUT. POR RET. IMPTO. RENTA (852) Cred. Tributario por Ret. 1% VENTAS NETAS 12% Venta Refrigeradoras MABE Venta lavadoras LG Venta Cocinas DUREX IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) p/r venta segn fact 001-001-0003008 11 COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% P/ r venta de mercadera a precio de costo 12 BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 CAJA GENERAL Efectos de Cobro Inmediato
$ $
1,998.00 18.00
$ $ $ $ $
134,000.00 16,080.00 22,512.0 126,228.00 1,340.00
$ $ $ $ $ $ $
36,000.00 98,032.50 1,207.50 36,000.00 50,750.00 34,000.00 14,490.00
$ $ $ $
21,600.00 37,800.00 22,000.00 81,400.00
$ $
36,000.00 36,000.00
p/r el depsito en el bco de la vta ant. 13 PROMOCIN Y PUBLICIDAD Promocin y Publicidad ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 RET FTE IMPUESTO RENTA Publicidad y comunicaciones (1%) P/R pago de publicidad 14 BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 (-)CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO Fernando Callejas Barona Claudio Hidaldo Vargas Karina Bentez Gaibor Tatiana Valle Prez p/r pago de capital suscrito 15 CAJA GENERAL Efectos de Cobro Inmediato CLIENTES Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) CRED.TRIBUT. POR RET. IMPTO. RENTA (852) Cred. Tributario por Ret. 1% ACTIVOS POR IMPUESTOS Retencin IVA 30% VENTAS NETAS 12% Venta Refrigeradoras MABE Venta Lavadoras LG Venta Cocinas DUREX IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) p/r venta de mercaderas 16 COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX INVENTARIO DE MERCADERIAS $ $ $ $ 300.00 36.00 333.00 3.00
$ $ $ $ $
25,000.00 10,000.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00
$ $ $ $ $ $ $ $
33,734.40 20,180.40 502.00 1,807.20 18,000.00 15,000.00 17,200.00 6,024.00
$ $ $
10,800.00 10,800.00 11,000.00
Mercaderas 12% p/r venta de mercadera al precio de costo 17 BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 CAJA GENERAL Efectos de Cobro Inmediato p/r depsito en bco guayaquil 18 INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Produbanco cta cte 506078 Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 PROVEEDORES LOCALES Albajocosto RET FTE IMPUESTO RENTA Transferencia de bienes muebles de nat corporal (1%) p/r compra de mercaderas 19 PAGOS POR OTROS SERVICIOS Estibaje ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Produbanco cta cte 506078 RETENCIN FUENTE IVA Retencin del 100% RET FTE IMPUESTO RENTA Servicios donde predomina la mano de obra 2% p/r pago de estibaje 20 SUMINISTROS Y MATERIALES Suministros y materiales ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Produbanco cta cte 506078 RET FTE IMPUESTO RENTA Otras retenciones aplicables el 1%
32,600.00
$ $
33,734.40 33,734.40
$ $ $ $ $ $
173,400.00 20,808.00 2,000.00 40,000.00 150,474.00 1,734.00
$ $ $ $ $
150.00 18.00 147.00 18.00 3.00
$ $ $ $
350.00 42.00 375.90 3.50
RETENCIN FUENTE IVA Retencin del 30% P/r pago de impresin de comprobantes. 21 CAJA GENERAL Caja Efectos de Cobro Inmediato CLIENTES Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) ACTIVOS POR IMPUESTOS Retencin IVA 30% CRED.TRIBUT. POR RET. IMPTO. RENTA (852) Cred. Tributario por Ret. 1% VENTAS NETAS 12% Venta Refrigeradoras MABE Venta Lavadoras LG Venta Cocinas DUREX IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) p/r venta de mercaderas 22 COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX INVENTARIO DE MERCADERAS Mercaderas 12% p/r venta al precio de costo 23 BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 CAJA GENERAL Caja Efectos de Cobro Inmediato p/r depsito de la venta anterior 24 OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR NO RELACIONADAS Anticipos a empleados BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 p/r anticipo a empleados 25
12.60
$ $ $ $ $ $ $ $ $
8,000.00 42,000.00 85,914.70 4,555.80 1,265.50 38,700.00 57,750.00 30,100.00 15,186.00
$ $ $ $
21,323.10 36,811.60 18,390.75 76,525.45
$ $ $
50,000.00 8,000.00 42,000.00
$ $
3,200.00 3,200.00
CAJA GENERAL Caja CLIENTES Distribuidora Brito C. Ltda. Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) p/r cancelacin de clientes 26 BANCOS Produbanco Cta. Cte. 506078 Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 CAJA GENERAL Caja p/r depsito de lo recaudado 27 PROVEEDORES LOCALES Electrofcil C. Ltda. Albajocosto BANCOS Produbanco cta cte 506078 Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 p/r cancelacin de proveedores 28 CAJA GENERAL Efectos de Cobro Inmediato Caja Euros CLIENTES Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) ACTIVOS POR IMPUESTOS Retencin IVA 30% CRED.TRIBUT. POR RET. IMPTO. RENTA (852) Cred. Tributario por Ret. 1% VENTAS NETAS 12% Venta Refrigeradoras MABE Venta Lavadoras LG Venta Cocinas DUREX IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) p/r venta de mercaderas 29 COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G.
$ $ $
111,867.05 58,819.50 53,047.55
$ $ $
58,819.50 53,047.55 111,867.05
$ $ $ $
60,491.20 80,237.00 15,000.00 125,728.20
$ $ $ $ $ $ $ $ $
30,000.00 12,700.00 48,568.52 3,059.28 849.80 18,530.00 41,250.00 25,200.00 10,197.60
$ $
12,083.09 26,294.25
Cocinas DUREX INVENTARIO DE MERCADERAS Mercaderas 12% p/r venta aprecio de costo 30 BANCOS Produbanco Cta. Cte. 506078 CAJA GENERAL Efectos de Cobro Inmediato p/r depsito de los valores recaudados 31 VENTAS NETAS 12% (-) Devolucion en Ventas IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) CLIENTES Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) p/r devoluc a vta anterior 32 INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Lavadoras L.G. Refrigeradoras MABE p/r devoluc a precio de costo 33 CAJA GENERAL Caja CLIENTES Distribuidora Brito C. Ltda. Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) p/r pago de nuestros clientes 34 BANCOS Produbanco Cta. Cte. 506078 CAJA GENERAL Caja p/r depsito de lo recaudado 35 INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% ACTIVOS POR IMPUESTOS
$ $
15,763.80 54,141.14
$ $
30,000.00 30,000.00
$ $ $
3,830.00 459.60 4,289.60
$ $ $
2,473.31 1,051.77 1,421.54
$ $ $
91,656.33 23,527.80 68,128.53
$ $
91,656.33 91,656.33
58,180.00
IVA Pagado en Compras locales B y S PROVEEDORES LOCALES Electrofcil C. Ltda. RET FTE IMPUESTO RENTA Transferencia de bienes muebles de nat corporal (1%) p/r compra de mercaderas 36 COMBUSTIBLES Combustibles y Lubricantes SUMINISTROS Y MATERIALES Suministros y Materiales Suministros de Aseo y Limpieza AGUA, ENERGIA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES Agua,luz,telecomunicaciones GASTOS DE VIAJE Viticos ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S BANCOS Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 RET FTE IMPUESTO RENTA Otras retenciones aplicables el 2% p/r repsicion fondo de caja chica 37 PROVEEDORES LOCALES Electrofcil C. Ltda. INVENTARIO DE MERCADERAS (-) Devolucin en compras ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S p/r devolucin a fact de compra 38 CAJA GENERAL Caja Efectos de Cobro Inmediato Caja Euros CLIENTES Pacificard CRED.TRIBUT. POR RET. IMPTO. RENTA (852) Cred. Tributario por Ret. 1% VENTAS NETAS 12% Venta Refrigeradoras MABE
$ $ $
6,981.60 64,579.80 581.80
$ $ $ $ $ $ $ $
17.86 55.32 15.00 50.00 25.00 9.62 172.30 0.50
$ $ $
11,569.60 10,330.00 1,239.60
$ $ $ $ $ $
12,000.00 42,000.00 3,840.00 22,479.60 723.60 24,000.00
Venta Lavadoras LG Venta Cocinas DUREX IVA EN VENTAS IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) p/r venta de mercadera 39 COSTO DE VENTAS TARIFA 12% Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX INVENTARIO DE MERCADERAS Mercaderas 12% p/r venta al precio de costo 40 BANCOS Produbanco Cta. Cte. 506078 CAJA GENERAL Caja Efectos de Cobro Inmediato p/r depsito de lo recaudado 41 PROVEEDORES LOCALES Electrofcil C. Ltda. CAJA GENERAL Caja euros BANCOS Produbanco cta cte 506078 Banco de Guayaquil Cta.Cte. 700-8010 UTILIDAD EN CAMBIOS Utilidad en cambios p/r pago a electro fcil 42 INVENTARIO DE MERCADERIAS Mercaderas 12% ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA Pagado en Compras locales B y S PROVEEDORES LOCALES Albajocosto RET FTE IMPUESTO RENTA Transferencia de bienes muebles de nat corporal (1%) p/r compra de mercaderas 43
$ $ $
33,350.00 15,010.00 8,683.20
$ $ $ $
17,106.48 24,277.42 10,012.05 51,395.95
$ $ $
54,000.00 12,000.00 42,000.00
$ $ $ $ $
38,200.00 15,240.00 12,000.00 10,000.00 960.00
$ $ $ $
82,400.00 9,888.00 91,464.00 824.00
CAJA GENERAL Caja CLIENTES Crditos Morales C. Ltda. (C.E.) p/r cancelacin de clientes 44 BANCOS Produbanco Cta. Cte. 506078 CAJA GENERAL Caja p/r depsito de lo recaudado 45 SUELDOS Y SALARIOS Sueldos y demas remuneraciones Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES Dcimo tercer sueldo Dcimo cuarto sueldo Vacaciones APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL Aporte patronal Fondo de reserva BANCOS Banco de Guayaquil OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR NO RELACIONADOS Anticipo a empleados PROVISIONES LABORALES POR PAGAR Dcimo tercer sueldo x pag Dcimo cuarto sueldo x pag Vacaciones por pagar OBLIGACIONES CON EL IESS Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pagar RETENCIN FUENTE IMPUESTO RENTA Trabaj. En relacin de dependencia P/R pago de remuneraciones 46 IVA EN VENTAS IVA 12% ventas locales B y S ACTIVOS POR IMPUESTOS
$ $
29,197.94 29,197.94
$ $
29,197.94 29,197.94
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 4,225.93 3,200.00 432.38 106.00 362.02 1,868.00 724.05 450.14
54,121.20
Crdito tributario por IVA (Saldo mensual) ACTIVOS POR IMPUESTOS IVA pagado en compras locales B y S IVA pagado en compras locales de act fijos Ret IVA 30% P/R liquidacin del IVA 47 PROMOCIN Y PUBLICIDAD Promocin y publicidad PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO Publicidad radial P/R Pago de publicidad 48 ARRIENDO DE INM A PERSONAS NATURALES Arriendo de inmuebles a personas naturales ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arriendo locales comerciales P/R Pago de arriendos 49 PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Prov cuentas incobrables OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR NO RELACIONA Provisin cuentas incobrables P/R Ajuste cuentas incobrables 50 DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS Depreciacin muebles y enseres Depreciacin equipos de oficina Depreciacin Equipos de cmputo Depreciacin vehculos DEPRECIACIN ACUMULADA ACTIVOS FIJOS Depreciacin acum muebles y enseres Depreciacin acum equipos de oficina Depreciacin acum Equipos de cmputo Depreciacin acum vehculos P/R Depreciacin de act fijos 51 GASTO PROVISIN PARA JUBILACIN Provisin jubilacin patronal Provisin desahucios PROVISIN PARA JUBILACIN PATRONAL Provisin para jubilacin patronal
$ $ $ $
10,744.70 52,983.62 2,460.00 9,422.28
$ $
300.00 300.00
$ $
300.00 300.00
$ $
381.65 381.65
$ $ $ $ $ $ $ $
300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00
$ $ $
260.00 350.00 260.00
Provisin para desahucios P/R Provisin jubilacin y desahucios 52 INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS LOCALES Intereses y comisiones bancarias locales OTRAS CUENTAS POR PAGAR Inters prstamo por pagar P/R Intereses del Prstamo 53 INVENTARIO DE MERCADERAS Devolucin en compras INVENTARIO DE MERCADERAS Mercaderas 12% P/R Regulacin de mercadera 54 VENTAS NETAS 12% Venta refrigeradoras MABE Venta lavadoras LG VENTAS NETAS 12% Devolucin en ventas P/R Regulacin de mercadera 55 VENTAS NETAS 12% Venta refrigeradoras MABE Venta lavadoras LG Ventas cocinas DUREX RENDIMIENTOS FINANCIEROS Intereses ganados UTILIDAD EN CAMBIO Utilidad en cambio PRDIDAS Y GANANCIAS Prdidas y ganancias P/R cierre de cuentas de ingresos 56 PRDIDAS Y GANANCIAS Prdidas y ganancias COSTO DE VENTAS Refrigeradoras MABE Lavadoras LG Cocinas DUREX SUELDOS Y SALARIOS Sueldos y demas remuneraciones
350.00
$ $
233.33 233.33
$ $
10,330.00 10,330.00
$ $ $
2,180.00 1,650.00 3,830.00
$ $ $ $ $ $
133,050.00 196,450.00 121,510.00 600.00 960.00 452,570.00
$ $ $ $ $
317,670.92 81,491.13 134,931.50 77,166.60 6,400.00
Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores BENEFICIOS SOCIALES Dcimo tercer sueldo Dcimo cuarto sueldo Vacaciones APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL Aporte patronal Fondo de reserva ARRIENDO DE INMUEBLES A PERSONAS NATURALES Arriendo de inm a pers nat COMBUSTIBLES Combustibles y lubricantes PROMOCIN Y PUBLICIDAD Promocin y publicidad SUMINISTROS Y MATERIALES Suministros y materiales Suministro de aseo y limpieza GASTO PROVISIN PARA JUBILACIN Provisin jubilacion patronal Provisin desahucios PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Provision cuentas incobrables INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS Interes y comisiones bancarias Otros gastos financieros GASTOS DE VIAJE Viaticos DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS Depreciacion muebles y enseres Depreciacion equipo de oficina Depreciacion equipo de computo Depreciacion vehiculo AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES Agua luz y telecomunicaciones PAGOS POR OTROS SERVICIOS Gasto de organizacin y constitucion Estibaje P/R Cierre de cuentas de gasto 57 PRDIDAS Y GANANCIAS
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 300.00 17.86 600.00 405.32 15.00 260.00 350.00 381.65 233.33 50.00 25.00 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 50.00 2,000.00 150.00
Prdidas y ganancias RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad del ejercicio P/R 58 RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad del ejercicio PART. TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO Part. Trabajadores en utilidades IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO Impuesto a la renta por pagar del ejercicio RESERVAS Reserva Legal Reserva estatutaria P/R Participacin de trab, utilidades y reservas del ejercicio 59 PROVEEDORES LOCALES Electrofcil Albjocosto OBLIGACIONES INST FINANCIERAS LOCALES Produbanco PRSTAMOS DE SOCIOS Prstam Guido Tobar RET FTE IMPUESTO RENTA Trab en relacin de dep Serv predom mano de obra 2% Publicidad y comuni 1% Trans de bienes mueb nat corp 1% Arrend bienes inm 8% Otras ret aplicables el 1% Otras ret aplicables el 2% RETENCIN FUENTE IVA Ret del 30% Ret del 100% IMP. A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO Impuesto a la renta po pag. Del ejercicio OBLIGACIONES CON EL IESS Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pag PROVISIONES LABORALES POR PAGAR Dcimo tercer sueldo por pag Dcimo cuarto sueldo por pag
$ $
134,899.08 134,899.08
$ $ $ $ $
58,544.25 20,234.86 25,360.33 4,465.19 8,483.87
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
80,547.00 161,701.00 20,000.00 2,000.00 450.14 3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50 12.60 162.00 25,360.33 1,868.00 724.05 432.38 106.00
Vacaciones por pagar PART TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO Participacin trabaj por pagar del ejercicio OTRAS CUENTAS POR PAGAR Intereses prst por pagar PROV. PARA JUBILACIN PATRONAL Y DESAHUCIOS Prov para jub patronal Prov para desahucios APORTE DE SOCIOS Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Va Karina Bentez G Tatiana Valle P RESERVAS Reserva legal Reserva estatutaria RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad del ejercicio OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR NO RELACIONADAS (-)Provisin ctas incobrables (-) DEPRECIACIN ACUMULADA DE ACTIVOS FIJOS Depr acum muebles y enseres Depr acum equipo de oficina Depr acum equipo de cmputo Depr acum vehculos CAJA GENERAL Caja chica Caja euros BANCOS Produbanco cta cte Banco de Guayaquil CLIENTES Distribuidora Brito C.Ltda Pacificard ACTIVOS POR IMPUESTOS Crdito trib por IVA (S. mensual) CRD. TRIB. POR RETENCIN IMPUESTO RENTA Crd trib por ret 1% Crd trib por ret 2% INVENTARIO DE MERCADERAS Mercaderas 12%
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
362.02 20,234.86 233.33 260.00 350.00 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 4,465.19 8,483.87 76,354.83 381.65 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 200.00 1,300.00 230,619.87 14,122.51 15,685.20 22,479.60 10,744.70 4,548.40 12.00 144,060.77
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO Publicidad radial ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arriendo locales comerciales MUEBLES Y ENSERES Muebles y enseres EQUIPOS DE OFICINA Equipos de oficina EQUIPO DE CMPUTO Equipo de cmputo VEHCULOS Vehculos P/R Cierre de cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio TOTAL
$ $ $ $ $ $
1,500.00 900.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 20,500.00
DEBE $ $ $ $ $ 24,500.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 25,000.00
HABER
70,000.00
2,000.00 $ 2,000.00
$ $
25,088.00 12.00 $ $ 24,500.00 600.00
200.00 $ 200.00
$ $
19,950.00 50.00 $ 20,000.00
$ $
20,500.00 2,460.00 $ $ 22,755.00 205.00
$ $
1,200.00 144.00 $ $ $ 1,104.00 96.00 144.00
$ $
1,800.00 216.00 $ 1,998.00
18.00
$ $
134,000.00 16,080.00 $ $ $ 22,512.0 126,228.00 1,340.00
$ $ $
36,000.00 98,032.50 1,207.50 $ 120,750.00
14,490.00
81,400.00
81,400.00
36,000.00 $ 36,000.00
$ $
300.00 36.00 $ $ 333.00 3.00
25,000.00 $ 25,000.00
$ $ $ $
33,734.40 20,180.40 502.00 1,807.20 $ 50,200.00
6,024.00
32,600.00
32,600.00
33,734.40 $ 33,734.40
$ $
173,400.00 20,808.00 $ 42,000.00
$ $
150,474.00 1,734.00
$ $
150.00 18.00 $ $ $ 147.00 18.00 3.00
$ $
350.00 42.00 $ $ 375.90 3.50
12.60
50,000.00
$ $ $
85,914.70 4,555.80 1,265.50 $ 126,550.00
15,186.00
76,525.45
76,525.45
50,000.00 $ 50,000.00
3,200.00 $ 3,200.00
111,867.05 $ 111,867.05
111,867.05
111,867.05
140,728.20
140,728.20
42,700.00
$ $ $
48,568.52 3,059.28 849.80 $ 84,980.00
10,197.60
54,141.14
54,141.14
30,000.00 $ 30,000.00
$ $
3,830.00 459.60 $ 4,289.60
2,473.31 $ 2,473.31
91,656.33 $ 91,656.33
91,656.33 $ 91,656.33
$ $
58,180.00 6,981.60
$ $
64,579.80 581.80
$ $
17.86 70.32
$ $ $
50.00 25.00 9.62 $ $ 172.30 0.50
11,569.60 $ $ 10,330.00 1,239.60
57,840.00
$ $
22,479.60 723.60 $ 72,360.00
8,683.20
51,395.95
51,395.95
54,000.00 $ 54,000.00
38,200.00 $ $ 15,240.00 22,000.00
960.00
$ $
82,400.00 9,888.00 $ $ 91,464.00 824.00
29,197.94 $ 29,197.94
29,197.94 $ 29,197.94
8,688.44
900.40
1,779.69
$ $ $
4,225.93 3,200.00 900.40
2,592.05
450.14
$ $
54,121.20 10,744.70
64,865.90
300.00 $ 300.00
300.00 $ 300.00
381.65 $ 381.65
7,875.00
7,875.00
610.00
610.00
233.33 $ 233.33
10,330.00 $ 10,330.00
3,830.00
3,830.00
451,010.00
$ $
600.00 960.00 $ 452,570.00
317,670.92 $ 293,589.23
8,688.44
900.40
1,779.69
$ $ $ $
300.00 17.86 600.00 420.32
610.00
$ $
381.65 283.33
$ $
25.00 7,875.00
$ $
50.00 2,150.00
134,899.08
134,899.08
58,544.25 $ $ $ 20,234.86 25,360.33 12,949.06
242,248.00
$ $ $
20,000.00 2,000.00 5,258.94
174.60
$ $
25,360.33 2,592.05
900.40
$ $ $
20,234.86 233.33 610.00
70,000.00
12,949.06
$ $ $
76,354.83 381.65 7,875.00
1,500.00
244,742.38
38,164.80
$ $
10,744.70 4,560.40
144,060.77
$ $ $ $ $ $
1,500.00 900.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 20,500.00
$ 3,897,499.21
$ 3,897,499.21
INICIO
SIGUIENTE
MERCANTIL AMBATO COMPAA LIMITADA LIBRO GENERAL

CUENTA:
BANCOS DETALLE
A aporte de socios A varios Por varios Por caja general A obligaciones inst. finan. Loc Por varios Por varios Por varios Por varios A caja general Por varios A capital suscrito no pagado A caja general Por varios Por varios Por varios A caja general Por otras ctas y doc por cobr A caja general Por proveedores locales A caja general A caja general Por varios A caja general Por proveedores locales A caja general Por varios
CDIGO: N:
1.1.1.02 1 SALDO
$ 24,500.00 $ 49,588.00
FECHA
May-01 May-02 May-02 May-02 May-03 May-03 May-04 May-05 May-05 May-06 May-07 May-08 May-10 May-11 May-12 May-12 May-14 May-15 May-17 May-17 May-19 May-22 May-22 May-24 May-24 May-27 May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
1 1 1 2 2 2 2 2 3 3 4 4 5 5 5 5 6 6 7 7 8 8 9 10 10 11 11 16 1 3 3 4 5 6 7 8 9 12 13 14 17 18 19 20 23 24 26 27 30 34 36 40 41 44 45
DEBE
$ 24,500.00 $ 25,088.00
HABER
$ 24,500.00 $ 200.00 $ 19,950.00 $ 22,755.00 $ 1,104.00 $ 1,998.00 $ 22,512.01 $ 36,000.00 $ 333.00 $ 25,000.00 $ 33,734.40 $ 42,000.00 $ 147.00 $ 375.90 $ 50,000.00 $ 3,200.00 $ 111,867.05 $ 140,728.20 $ 30,000.00 $ 91,656.33 $ 172.30 $ 54,000.00 $ 22,000.00 $ 29,197.94 $ 4,225.93 $ 530,993.72 $ 286,251.34 $ 244,742.38
$ 25,088.00 $ 24,888.00 $ 44,838.00 $ 22,083.00 $ 20,979.00 $ 18,981.00 -$ 3,531.01 $ 32,468.99 $ 32,135.99 $ 57,135.99 $ 90,870.39 $ 48,870.39 $ 48,723.39 $ 48,347.49 $ 98,347.49 $ 95,147.49 $ 207,014.54 $ 66,286.34 $ 96,286.34 $ 187,942.67 $ 187,770.37 $ 241,770.37 $ 219,770.37 $ 248,968.31 $ 244,742.38 $ 0.00
TOTAL
Por varios 59
SUMA TOTAL
CUENTA:
$530,993.72
$530,993.72
CDIGO: N:
MUEBLES Y ENSERES DETALLE

A aporte de socios
1.2.1.03 2 SALDO
$ 3,000.00
FECHA
May-01
FOLIO ASIENTO
1 1
DEBE
$ 3,000.00
HABER
TOTAL
May-30 Por varios 16 59
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$3,000.00
$3,000.00
CDIGO: N:
EQUIPOS DE OFICINA DETALLE

A aporte de socios
1.2.1.04 3 SALDO
$ 10,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 16 1 59
DEBE
$ 10,000.00 $ 10,000.00
HABER
TOTAL
Por varios
$ 10,000.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,000.00
$10,000.00
CDIGO: N:
EQUIPOS DE CMPUTO DETALLE

A aporte de socios
1.2.1.05 4 SALDO
$ 7,500.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 16 1 59
DEBE
$ 7,500.00 $ 7,500.00
HABER
TOTAL
Por varios
$ 7,500.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$7,500.00
$7,500.00
CDIGO: N:
CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO DETALLE

A aporte de socios Por bancos
3.1.1.02 5 SALDO
$ 25,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-08
FOLIO ASIENTO
1 4 1 14
DEBE
$ 25,000.00
HABER
$ 25,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$25,000.00
$25,000.00
CDIGO: N:
APORTE DE SOCIOS DETALLE

Por varios
3.1.1.01 6 SALDO
-$ 70,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 15 1 59
DEBE
HABER
$ 70,000.00 $ 70,000.00
TOTAL
A varios $ 70,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$70,000.00
$70,000.00
CDIGO: N:
PAGO POR OTROS SERVICIOS DETALLE

A prstamo de socios A varios
5.2.1.23 7 SALDO
$ 2,000.00 $ 2,150.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-12 May-30
FOLIO ASIENTO
1 5 14 2 19 56
DEBE
$ 2,000.00 $ 150.00 $ 2,150.00
HABER
TOTAL
Por prdidas y ganancias
$ 2,150.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,150.00
$2,150.00
CDIGO: N:
PRSTAMO DE SOCIOS
2.1.3.01 8
FECHA
May-01 May-30
DETALLE
Por pago por otros servicios
FOLIO ASIENTO
1 15 2
DEBE
$ 0.00
HABER
$ 2,000.00 $ 2,000.00
SALDO
-$ 2,000.00 $ 0.00
TOTAL
A varios 59
$ 2,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,000.00
$2,000.00
CDIGO: N:
CRDITO TRIB. POR RET. IMPUESTO RENTA DETALLE

A varios A varios A varios A varios A varios A varios
1.1.2.04 9 SALDO
$ 12.00 $ 1,219.50 $ 1,721.50 $ 2,987.00 $ 3,836.80 $ 4,560.40 $ 0.00
FECHA
May-02 May-06 May-09 May-13 May-18 May-23 May-30
FOLIO ASIENTO
1 3 4 6 7 9 16 3 10 15 21 28 38 59
DEBE
$ 12.00 $ 1,207.50 $ 502.00 $ 1,265.50 $ 849.80 $ 723.60 $ 4,560.40
HABER
TOTAL
Por varios
$ 4,560.40
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$4,560.40
$4,560.40
CDIGO: N:
RENDIMIENTOS FINANCIEROS DETALLE

Por varios
4.2.1.01 10 SALDO
-$ 600.00 $ 0.00
FECHA
May-02 May-30
FOLIO ASIENTO
1 13 3
DEBE
$ 0.00
HABER
$ 600.00 $ 600.00
TOTAL
A prdidas y ganancias 55
$ 600.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$600.00
$600.00
CDIGO: N:
CAJA GENERAL DETALLE

A bancos A varios Por bancos A varios Por bancos A varios Por bancos A clientes Por bancos A varios Por bancos A clientes Por bancos A varios Por bancos Por proveedores locales
1.1.1.01 11 SALDO
$ 200.00 $ 36,200.00
FECHA
May-02 May-06 May-06 May-09 May-10 May-13 May-14 May-16 May-17 May-18 May-19 May-21 May-22 May-23 May-24 May-24
FOLIO ASIENTO
2 3 3 4 5 6 6 6 7 7 8 8 8 9 10 10 4 10 12 15 17 21 23 25 26 28 30 33 34 38 40 41
DEBE
$ 200.00 $ 36,000.00
HABER
$ 36,000.00 $ 33,734.40 $ 33,734.40 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 111,867.05 $ 111,867.05 $ 42,700.00 $ 30,000.00 $ 91,656.33 $ 91,656.33 $ 57,840.00 $ 54,000.00 $ 15,240.00
$ 200.00 $ 33,934.40 $ 200.00 $ 50,200.00 $ 200.00 $ 112,067.05 $ 200.00 $ 42,900.00 $ 12,900.00 $ 104,556.33 $ 12,900.00 $ 70,740.00 $ 16,740.00 $ 1,500.00
A clientes Por bancos
10 11 16
43 44
$ 29,197.94 $ 29,197.94 $ 453,195.72 $ 451,695.72 $ 1,500.00
$ 30,697.94 $ 1,500.00 $ 0.00
TOTAL
Por varios 59
SUMA TOTAL
CUENTA:
$453,195.72
$453,195.72
CDIGO: N:
INTERESES Y COMIS BANCARIAS LOCALES DETALLE

A obligaciones inst finan loc
5.2.1.14 12 SALDO
$ 50.00 $ 0.00 $ 283.33
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 12 14 5 52 56
DEBE
$ 50.00 $ 50.00 $ 233.33
HABER
TOTAL
A otras cuentas por pagar Por prdidas y ganancias
$ 283.33
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$283.33
$283.33
CDIGO: N:
OBLIGACIONES INST FINANCIERAS LOCALES DETALLE

Por varios
2.1.2.01 13 SALDO
-$ 20,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
2 15 5
DEBE
$ 0.00
HABER
$ 20,000.00 $ 20,000.00
TOTAL
A varios 59
$ 20,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,000.00
$20,000.00
CDIGO: N:
VEHCULOS DETALLE
A varios
1.2.1.06 14 SALDO
$ 20,500.00 $ 0.00
FECHA
May-03 May-30
FOLIO ASIENTO
2 16 6 59
DEBE
$ 20,500.00 $ 20,500.00
HABER
TOTAL
Por varios
$ 20,500.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,500.00
$20,500.00
CDIGO: N:
ACTIVOS POR IMPUESTOS DETALLE

A varios A varios A varios A varios A varios A varios A varios A varios A varios A varios A varios A varios
1.1.2.03 15 SALDO
$ 2,460.00 $ 2,604.00 $ 2,820.00 $ 18,900.00 $ 18,936.00 $ 20,743.20 $ 41,551.20 $ 41,569.20 $ 41,611.20 $ 46,167.00 $ 49,226.28 $ 56,207.88
FECHA
May-03 May-04 May-05 May-05 May-07 May-09 May-11 May-12 May-12 May-13 May-18 May-22
FOLIO ASIENTO
2 2 2 3 4 4 5 5 5 6 7 8 6 7 8 9 13 15 18 19 20 21 28 35
DEBE
$ 2,460.00 $ 144.00 $ 216.00 $ 16,080.00 $ 36.00 $ 1,807.20 $ 20,808.00 $ 18.00 $ 42.00 $ 4,555.80 $ 3,059.28 $ 6,981.60
HABER
May-22 May-23 May-25 May-30 May-30 May-30
A varios Por Proveedores locales A varios
9 9 10 11 11 16
36 37 42 46 46 59
$ 9.62 $ 1,239.60 $ 9,888.00 $ 66,105.50 $ 10,744.70 $ 64,865.90 $ 10,744.70 $ 1,239.60
$ 56,217.50 $ 54,977.90 $ 64,865.90 $ 75,610.60 $ 10,744.70 $ 0.00
TOTAL
A activos por impuestos Por varios Por varios
SUMA TOTAL
CUENTA:
$76,850.20
$76,850.20
CDIGO: N:
RETENCIN FTE. IMPUESTO RENTA DETALLE

Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios
2.1.4.01 16 SALDO
-$ 205.00 -$ 301.00 -$ 319.00 -$ 1,659.00 -$ 1,662.00 -$ 3,396.00 -$ 3,399.00 -$ 3,402.50 -$ 3,984.30 -$ 3,984.80 -$ 4,808.80 -$ 5,258.94 $ 0.00
FECHA
May-03 May-04 May-05 May-05 May-07 May-11 May-12 May-12 May-22 May-22 May-25 May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
2 2 2 3 4 5 5 5 8 9 10 11 15 6 7 8 9 13 18 19 20 35 36 42 45
DEBE
HABER
$ 205.00 $ 96.00 $ 18.00 $ 1,340.00 $ 3.00 $ 1,734.00 $ 3.00 $ 3.50 $ 581.80 $ 0.50 $ 824.00 $ 450.14
TOTAL
A varios 59
$ 0.00 $ 5,258.94
$ 5,258.94
SUMA TOTAL
CUENTA:
$5,258.94
$5,258.94
CDIGO: N:
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO DETALLE

A varios
1.1.4.02 17 SALDO
$ 1,200.00 $ 0.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 12 16 7 48 59
DEBE
$ 1,200.00 $ 1,200.00
HABER
TOTAL
Por arrie de inm a per na Por varios
$ 300.00 $ 900.00
$ 900.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,200.00
$1,200.00
CDIGO: N:
RETENCIN FTE IVA DETALLE

Por varios Por varios Por varios
2.1.4.04 18 SALDO
-$ 144.00 -$ 162.00 -$ 174.60 $ 0.00
FECHA
May-04 May-12 May-12 May-30
FOLIO ASIENTO
2 5 5 15 7 19 20
DEBE
HABER
$ 144.00 $ 18.00 $ 12.60
TOTAL
A varios 59
$ 0.00 $ 174.60
$ 174.60
SUMA TOTAL
$174.60
$174.60
CUENTA:
PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO DETALLE

A varios
CDIGO: N:
1.1.4.01 19 SALDO
$ 1,800.00 $ 0.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 12 16 8 47 59
DEBE
$ 1,800.00 $ 1,800.00
HABER
TOTAL
Por promocin y publicidad Por varios
$ 300.00 $ 1,500.00
$ 1,500.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,800.00
$1,800.00
CDIGO: N:
INVENTARIO DE MERCADERAS DETALLE

A varios Por costo de ventas Por costo de ventas A varios Por costo de ventas Por costo de ventas A costo de ventas A varios Por proveedores locales Por costo de ventas A varios
1.1.3.01 20 SALDO
$ 134,000.00 $ 52,600.00 $ 20,000.00 $ 193,400.00 $ 116,874.55 $ 62,733.41 $ 65,206.72 $ 123,386.72
FECHA
May-05 May-06 May-09 May-11 May-13 May-18 May-20 May-22 May-23 May-23 May-25 May-30 May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
3 3 4 5 6 7 8 8 9 10 10 13 13 16 9 11 16 18 22 29 32 35 37 39 42 53 53 59
DEBE
$ 134,000.00
HABER
$ 81,400.00 $ 32,600.00
$ 173,400.00 $ 76,525.45 $ 54,141.14 $ 2,473.31 $ 58,180.00 $ 10,330.00 $ 51,395.95 $ 82,400.00 $ 450,453.31 $ 10,330.00 $ 10,330.00 $ 144,060.77 $ 306,392.54
$ 113,056.72 $ 61,660.77 $ 144,060.77 $ 154,390.77 $ 144,060.77 $ 0.00
TOTAL
A inventario de mercaderias Por inventario de mercader Por varios
SUMA TOTAL
CUENTA:
$460,783.31
$460,783.31
CDIGO: N:
PROVEEDORES LOCALES DETALLE

Por varios Por varios A bancos Por varios A varios A varios Por varios
2.1.1.01 21 SALDO
-$ 126,228.00 -$ 276,702.00 -$ 135,973.80 -$ 200,553.60 -$ 188,984.00 -$ 150,784.00
FECHA
May-05 May-11 May-17 May-22 May-23 May-24 May-25 May-30
FOLIO ASIENTO
3 5 7 8 9 10 10 15 9 18 27 35 37 41 42
DEBE
HABER
$ 126,228.00 $ 150,474.00
$ 140,728.20 $ 64,579.80 $ 11,569.60 $ 38,200.00 $ 91,464.00 $ 190,497.80 $ 432,745.80 $ 242,248.00
-$ 242,248.00 $ 0.00
TOTAL
A varios 59
SUMA TOTAL
CUENTA:
$432,745.80
$432,745.80
CDIGO: N:
CLIENTES
1.1.2.01 22
FECHA
May-06 May-09 May-13 May-16 May-18 May-20 May-21 May-23 May-26 May-30 A varios A varios A varios
DETALLE
FOLIO ASIENTO
3 4 6 6 7 8 8 9 10 16 10 15 21 25 28 31 33 38 43
DEBE
$ 98,032.50 $ 20,180.40 $ 85,914.70
HABER
SALDO
$ 98,032.50 $ 118,212.90 $ 204,127.60
Por caja general A varios Por varios Por caja general A varios Por caja general
$ 111,867.05 $ 48,568.52 $ 4,289.60 $ 91,656.33 $ 22,479.60 $ 29,197.94 $ 275,175.72 $ 237,010.92 $ 38,164.80
$ 92,260.55 $ 140,829.07 $ 136,539.47 $ 44,883.14 $ 67,362.74 $ 38,164.80 $ 0.00
TOTAL
Por varios 59
SUMA TOTAL
CUENTA:
$275,175.72
$275,175.72
CDIGO: N:
VENTAS NETAS 12% DETALLE

Por varios Por varios Por varios Por varios A clientes Por varios
4.1.1.01 23 SALDO
-$ 120,750.00 -$ 170,950.00 -$ 297,500.00 -$ 382,480.00 -$ 378,650.00 -$ 451,010.00 -$ 447,180.00
FECHA
May-06 May-09 May-12 May-18 May-20 May-23 May-30 May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 8 9 13 13 13 10 15 21 28 31 38
DEBE
HABER
$ 120,750.00 $ 50,200.00 $ 126,550.00 $ 84,980.00
$ 3,830.00 $ 72,360.00 $ 3,830.00 $ 454,840.00 $ 3,830.00 $ 451,010.00 $ 3,830.00
TOTAL
A ventas netas Por ventas netas A prdidas y ganancias 54 54 55
-$ 451,010.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$458,670.00
$458,670.00
CDIGO: N:
IVA EN VENTAS DETALLE

Por varios Por varios Por varios Por varios A clientes Por varios
2.1.4.02 24 SALDO
-$ 14,490.00 -$ 20,514.00 -$ 35,700.00 -$ 45,897.60 -$ 45,438.00 -$ 54,121.20 $ 0.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 8 9 11 10 15 21 28 31 38
DEBE
HABER
$ 14,490.00 $ 6,024.00 $ 15,186.00 $ 10,197.60
$ 459.60 $ 8,683.20 $ 459.60 $ 54,580.80 $ 54,121.20
TOTAL
A activos por impuestos 46
SUMA TOTAL
CUENTA:
$54,580.80
$54,580.80
CDIGO: N:
COSTO DE VENTAS TARIFA 12% DETALLE

A inventario de mercaderas
5.1.1.01 25 SALDO
$ 81,400.00
FECHA
May-06
FOLIO ASIENTO
3 11
DEBE
$ 81,400.00
HABER
A inventario de mercaderas A inventario de mercaderas A inventario de mercaderas Por inventario de mercader A inventario de mercaderas
4 6 7 8 10 13
16 22 29 32 39 56
$ 32,600.00 $ 76,525.45 $ 54,141.14 $ 2,473.31 $ 51,395.95 $ 296,062.54 $ 2,473.31 $ 293,589.23
$ 114,000.00 $ 190,525.45 $ 244,666.59 $ 242,193.28 $ 293,589.23 $ 0.00
TOTAL
SUMA TOTAL
CUENTA:
$296,062.54
$296,062.54
CDIGO: N:
PROMOCIN Y PUBLICIDAD DETALLE

A varios
5.2.1.08 26 SALDO
$ 300.00 $ 0.00 $ 600.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
4 12 14 13 47 56
DEBE
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
HABER
TOTAL
A publicidad pagada por ant Por Prdidas y ganancias
$ 600.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$600.00
$600.00
CDIGO: N:
SUMINISTROS Y MATERIALES DETALLE

A varios A varios
5.2.1.09 27 SALDO
$ 350.00 $ 420.32 $ 0.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
5 9 14 20 36 56
DEBE
$ 350.00 $ 70.32 $ 420.32
HABER
TOTAL
$ 420.32
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$420.32
$420.32
CDIGO: N:
OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR DETALLE

A bancos Por varios TOTAL Por provis cuentas incobra Por varios
1.1.2.02 28 SALDO
$ 3,200.00 $ 0.00 -$ 381.65 $ 0.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
6 11 12 16 24 45
DEBE
$ 3,200.00
HABER
$ 3,200.00
$ 3,200.00 49 59 $ 381.65
$ 3,200.00 $ 381.65
SUMA TOTAL
CUENTA:
$3,200.00
$3,200.00
CDIGO: N:
COMBUSTIBLES DETALLE
A varios
5.2.1.07 29 SALDO
$ 17.86 $ 0.00
FECHA
May-22 May-30
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 17.86 $ 17.86
HABER
TOTAL
$ 17.86
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$17.86
$17.86
CDIGO:
AGUA, ENERGA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
5.2.1.22
N:
FECHA
May-22 May-30 A varios
DETALLE
TOTAL
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 50.00 $ 50.00
HABER
$ 0.00 $ 50.00
30 SALDO
$ 50.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$50.00
$50.00
CDIGO: N:
GASTOS DE VIAJE DETALLE

A varios
5.2.1.18 31 SALDO
$ 25.00 $ 0.00
FECHA
May-22 May-30
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 25.00 $ 25.00
HABER
TOTAL
$ 25.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$25.00
$25.00
CDIGO: N:
UTILIDAD EN CAMBIOS DETALLE

Por proveedores locales
4.2.1.04 32 SALDO
-$ 960.00 $ 0.00
FECHA
May-24 May-30
FOLIO ASIENTO
10 13 41
DEBE
$ 0.00
HABER
$ 960.00 $ 960.00
TOTAL
A prdidas y ganancias 55
$ 960.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$960.00
$960.00
CDIGO: N:
SUELDOS Y SALARIOS DETALLE

A varios
5.2.1.01 33 SALDO
$ 8,688.44 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 8,688.44 $ 8,688.44
HABER
TOTAL
$ 8,688.44
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$8,688.44
$8,688.44
CDIGO: N:
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES DETALLE

A varios
5.2.1.02 34 SALDO
$ 900.40 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 900.40 $ 900.40
HABER
TOTAL
$ 900.40
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$900.40
$900.40
CDIGO: N:
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL DETALLE

A varios
5.2.1.03 35 SALDO
$ 1,779.69 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 1,779.69 $ 1,779.69
HABER
TOTAL
$ 1,779.69
$ 0.00
SUMA TOTAL
$1,779.69
$1,779.69
CUENTA:
PROVISIONES LABORALES POR PAGAR DETALLE

Por varios
CDIGO: N:
2.1.4.07 36 SALDO
-$ 900.40 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45
DEBE
$ 0.00
HABER
$ 900.40 $ 900.40
TOTAL
A varios 59
$ 900.40
SUMA TOTAL
CUENTA:
$900.40
$900.40
CDIGO: N:
OBLIGACIONES CON EL IESS DETALLE

Por varios
2.1.4.06 37 SALDO
-$ 2,592.05 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45
DEBE
$ 0.00
HABER
$ 2,592.05 $ 2,592.05
TOTAL
A varios 59
$ 2,592.05
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,592.05
$2,592.05
CDIGO: N:
ARRIENDO DE INMUEBLES A PERSONAS NATU DETALLE

A arriendos pag por ant
5.2.1.05 38 SALDO
$ 300.00 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 48 56
DEBE
$ 300.00 $ 300.00
HABER
TOTAL
$ 300.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$300.00
$300.00
CDIGO: N:
PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES DETALLE

A otras ctas y doc no relacion
5.2.1.12 39 SALDO
$ 381.65 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 49 56
DEBE
$ 381.65 $ 381.65
HABER
TOTAL
$ 381.65
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$381.65
$381.65
CDIGO: N:
DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS DETALLE

A deprecia acum de act fij
5.2.1.20 40 SALDO
$ 7,875.00 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 50 56
DEBE
$ 7,875.00 $ 7,875.00
HABER
TOTAL
$ 7,875.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$7,875.00
$7,875.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN ACUMULADA DE ACTIVOS FIJOS DETALLE

Por depreciacin de act fijos Por varios
1.2.1.99 41 SALDO
-$ 7,875.00 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 16 50 59
DEBE
$ 7,875.00
HABER
$ 7,875.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$7,875.00
$7,875.00
CDIGO: N:
GASTO PROVISIN PARA JUBILACIN DETALLE

A prov para jubilpatronal
5.2.1.11 42 SALDO
$ 610.00 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 51 56
DEBE
$ 610.00 $ 610.00
HABER
TOTAL
$ 610.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$610.00
$610.00
CDIGO: N:
PROVISIN PARA JUBILACIN PATRONAL DETALLE

Por gasto prov para jubil A varios
2.2.1.01 43 SALDO
-$ 610.00 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 15 51 59
DEBE
$ 610.00
HABER
$ 610.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$610.00
$610.00
CDIGO: N:
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DETALLE

Por intereses y com banc loc A varios
2.1.4.09 44 SALDO
-$ 233.33 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 15 52 59
DEBE
$ 233.33
HABER
$ 233.33
SUMA TOTAL
CUENTA:
$233.33
$233.33
CDIGO: N:

Por gasto prov para jubil A varios
2.2.1.01 45 SALDO
-$ 610.00 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 15 51 59
DEBE
$ 610.00
HABER
$ 610.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$610.00
$610.00
CDIGO: N:
PRDIDAS Y GANANCIAS DETALLE

Por varios A varios A Resultados del ejercicio
5.9.1.01 46 SALDO
-$ 452,570.00 -$ 134,899.08 $ 0.00
FECHA
FOLIO ASIENTO
13 13 14 55 56 57
DEBE
$ 317,670.92 $ 134,899.08
HABER
$ 452,570.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$452,570.00
$452,570.00
CDIGO: N:
RESULTADOS DEL EJERCICIO DETALLE

Por prdidas y ganancias A varios A varios
3.1.5.03 47 SALDO
-$ 134,899.08 -$ 76,354.83 -$ 17,810.58
FECHA
FOLIO ASIENTO
14 14 16 57 58 59
DEBE
$ 58,544.25 $ 58,544.25
HABER
$ 134,899.08
SUMA TOTAL
$117,088.50
$134,899.08
CUENTA:
PART. TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO DETALLE

Por resultados del ejercicio A varios
CDIGO: N:
2.1.4.08. 48 SALDO
-$ 20,234.86 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 20,234.86
HABER
$ 20,234.86
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,234.86
$20,234.86
CDIGO: N:
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO DETALLE

2.1.4.05. 49 SALDO
-$ 25,360.33 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 25,360.33
HABER
$ 25,360.33
SUMA TOTAL
CUENTA:
$25,360.33
$25,360.33
CDIGO: N:
RESERVAS DETALLE
3.1.3. 50 SALDO
-$ 12,949.06 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 12,949.06
HABER
$ 12,949.06
SUMA TOTAL
$12,949.06
$12,949.06
SIGUIENTE
revisar
INICIO
SIGUIENTE
MERCANTIL AMBATO COMPAA LIMITADA LIBRO AUXILIAR

CUENTA:
BANCO DEL PICHINCHA DETALLE

A varios Por varios
CDIGO: N:
1.1.1.02.03 1 SALDO
$ 24,500.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-02
FOLIO ASIENTO
1 1 1 3
DEBE
$ 24,500.00
HABER
$ 24,500.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$24,500.00
$24,500.00
CDIGO: N:
MUEBLES Y ENSERES DETALLE

A varios
1.2.1.03.01 2 SALDO
$ 3,000.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 16 1 59
DEBE
$ 3,000.00 $ 3,000.00
HABER
TOTAL
Por varios
$ 3,000.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$3,000.00
$3,000.00
CDIGO: N:
EQUIPO DE OFICINA DETALLE

A varios
1.2.1.04.01 3 SALDO
$ 10,000.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 16 1 59
DEBE
$ 10,000.00 $ 10,000.00
HABER
TOTAL
Por varios
$ 10,000.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,000.00
$10,000.00
CDIGO: N:
EQUIPO DE CMPUTO DETALLE

A varios
1.2.1.05.01 4 SALDO
$ 7,500.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 16 1 59
DEBE
$ 7,500.00 $ 7,500.00
HABER
TOTAL
Por varios
$ 7,500.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$7,500.00
$7,500.00
CDIGO: N:
FERNANDO CALLEJAS BARONA DETALLE

A varios Por Banco de Guayaquil
3.1.1.02.01 5 SALDO
$ 10,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-08
FOLIO ASIENTO
1 4 1 14
DEBE
$ 10,000.00
HABER
$ 10,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,000.00
$10,000.00
CDIGO:
CLAUDIO HIDALGO
3.1.1.02.03
N:
6 SALDO
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-08 A varios
DETALLE
Por Banco de Guayaquil
FOLIO ASIENTO
1 4 1 14
DEBE
$ 1,000.00
HABER
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,000.00
$1,000.00
CDIGO: N:
KARINA BENTEZ G DETALLE

3.1.1.02.04 7 SALDO
$ 7,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-08
FOLIO ASIENTO
1 4 1 14
DEBE
$ 7,000.00
HABER
$ 7,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$7,000.00
$7,000.00
CDIGO: N:
TATIANA VALLE PREZ DETALLE

3.1.1.02.05 8 SALDO
$ 7,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-08
FOLIO ASIENTO
1 4 1 14
DEBE
$ 7,000.00
HABER
$ 7,000.00
SUMA TOTAL
$7,000.00
$7,000.00
CUENTA:
FERNANDO CALLEJAS B DETALLE

Por varios
CDIGO: N:
3.1.1.01.01 9 SALDO
-$ 20,000.00 $ 0.00
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 15 1 59
DEBE
HABER
$ 20,000.00 $ 20,000.00
TOTAL
A varios $ 20,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,000.00
$20,000.00
CDIGO: N:
GUIDO TOBAR VASCO DETALLE

Por varios
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 15 1 59
DEBE
HABER
$ 10,000.00 $ 10,000.00
3.1.1.01.02 10 SALDO
-$ 10,000.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 10,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,000.00
$10,000.00
CDIGO: N:
CLAUDIO HIDALGO DETALLE

Por varios
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 15 1 59
DEBE
HABER
$ 10,000.00 $ 10,000.00
3.1.1.01.03 11 SALDO
-$ 10,000.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 10,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,000.00
$10,000.00
CDIGO:
KARINA BENTEZ
3.1.1.01.04
N:
FECHA
May-01 May-30
DETALLE
Por varios
FOLIO ASIENTO
1 15 1 59
DEBE
HABER
$ 15,000.00 $ 15,000.00
12 SALDO
-$ 15,000.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 15,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$15,000.00
$15,000.00
CDIGO: N:
TATIANA VALLE PREZ DETALLE

Por varios
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 15 1 59
DEBE
HABER
$ 15,000.00 $ 15,000.00
3.1.1.01.05 13 SALDO
-$ 15,000.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 15,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$15,000.00
$15,000.00
CDIGO: N:
GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIN DETALLE

A prstamo Guido Tobar
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 14 2 56
DEBE
$ 2,000.00 $ 2,000.00
HABER
5.2.1.23.01 14 SALDO
$ 2,000.00
TOTAL
$ 2,000.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,000.00
$2,000.00
CDIGO: N:
PRSTAMO GUIDO TOBAR DETALLE

Por Gastos de org y const
FECHA
May-01 May-30
FOLIO ASIENTO
1 15 2 59
DEBE
HABER
$ 2,000.00 $ 2,000.00
2.1.3.01.01 15 SALDO
-$ 2,000.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 2,000.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,000.00
$2,000.00
CDIGO: N:
PRODUBANCO CTA CTE DETALLE

A varios Por caja chica A produbanco Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios A caja Por varios
FECHA
May-02 May-02 May-03 May-03 May-04 May-05 May-05 May-11 May-12 May-20 May-17 May-17
FOLIO ASIENTO
1 2 2 2 2 2 3 5 5 5 7 7 3 4 5 6 7 8 9 18 19 20 26 27
DEBE
$ 25,088.00
HABER
$ 200.00
1.1.1.02.01 16 SALDO
$ 25,088.00 $ 24,888.00 $ 44,838.00 $ 22,083.00 $ 20,979.00 $ 18,981.00 -$ 3,531.01 -$ 5,531.01 -$ 5,678.01 -$ 6,053.91 $ 52,765.59 $ 37,765.59
$ 19,950.00 $ 22,755.00 $ 1,104.00 $ 1,998.00 $ 22,512.01 $ 2,000.00 $ 147.00 $ 375.90 $ 58,819.50 $ 15,000.00
A efectos de cobro inmediato A caja A varios Por electrofcil A caja
8 8 10 10 11 16
30 34 40 41 44 59
$ 30,000.00 $ 91,656.33 $ 54,000.00 $ 12,000.00 $ 29,197.94 $ 308,711.77 $ 78,091.91 $ 230,619.87
$ 67,765.59 $ 159,421.92 $ 213,421.92 $ 201,421.92 $ 230,619.86 $ 0.00
TOTAL
Por varios
SUMA TOTAL
CUENTA:
$308,711.77 $308,711.78
CDIGO: N:
CRDITO TRIBUTARIO POR RET 2% DETALLE

A varios
FECHA
May-02 May-30
FOLIO ASIENTO
1 16 3 59
DEBE
$ 12.00 $ 12.00
HABER
1.1.2.04.02 17 SALDO
$ 12.00
TOTAL
Por varios
$ 12.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$12.00
$12.00
CDIGO: N:
INTERESES GANADOS DETALLE

Por varios
FECHA
May-02 May-30
FOLIO ASIENTO
1 13 3 55
DEBE
HABER
$ 600.00 $ 600.00
4.2.1.01.01 18 SALDO
-$ 600.00 $ 0.00
TOTAL
A prdidas y ganancias $ 600.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$600.00
$600.00
CDIGO: N:
CAJA CHICA DETALLE

A produbanco cta cte
FECHA
May-02 May-30
FOLIO ASIENTO
2 16 4 59
DEBE
$ 200.00 $ 200.00
HABER
1.1.1.01.03 19 SALDO
$ 200.00
TOTAL
Por varios
$ 200.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$200.00
$200.00
CDIGO: N:
OTROS GASTOS FINANCIEROS DETALLE

A produbanco
FECHA
May-03 May-30
FOLIO ASIENTO
2 14 5 56
DEBE
$ 50.00 $ 50.00
HABER
5.2.1.14.02 20 SALDO
$ 50.00
TOTAL
$ 50.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$50.00
$50.00
CDIGO: N:
PRODUBANCO DETALLE
Por varios
FECHA
May-03
FOLIO ASIENTO
2 5
DEBE
HABER
$ 20,000.00 $ 20,000.00
2.1.2.01.01 21 SALDO
-$ 20,000.00
TOTAL
May-30
A varios
15
59
$ 20,000.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,000.00
$20,000.00
CDIGO: N:
VEHCULOS DETALLE
A varios
FECHA
May-03 May-30
FOLIO ASIENTO
2 16 6 59
DEBE
$ 20,500.00 $ 20,500.00
HABER
1.2.1.06.01 22 SALDO
$ 20,500.00
TOTAL
Por varios
$ 20,500.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,500.00
$20,500.00
CDIGO: N:
IVA pagado en compras locales de activ fijos DETALLE

A varios
FECHA
May-03 May-30
FOLIO ASIENTO
2 11 6 46
DEBE
$ 2,460.00 $ 2,460.00
HABER
1.1.2.03.02 23 SALDO
$ 2,460.00
TOTAL
Por varios
$ 2,460.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,460.00
$2,460.00
CDIGO: N:
OTRAS RETENCIONES APLICABLES EL 1% DETALLE

Por varios Por varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 5 15 6 20 59
DEBE
HABER
$ 205.00 $ 3.50 $ 208.50
2.1.4.01.13 24 SALDO
-$ 205.00 -$ 208.50 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 208.50
SUMA TOTAL
CUENTA:
$208.50
$208.50
CDIGO: N:
ARRIENDOS LOCALES COMERCIALES DETALLE

A varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 12 16 7 48 59
DEBE
$ 1,200.00 $ 1,200.00
HABER
1.1.4.02.01 25 SALDO
$ 1,200.00
TOTAL
Por Arr. De inm a person natu Por varios
$ 300.00 $ 900.00
$ 900.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,200.00
$1,200.00
CDIGO: N:
IVA PAGADO EN COMPRAS LOCALES B y S DETALLE

A varios A varios A varios A varios A varios A varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 2 3 4 5 5 7 8 9 13 18 19
DEBE
$ 144.00 $ 216.00 $ 16,080.00 $ 36.00 $ 20,808.00 $ 18.00
HABER
1.1.2.03.01 26 SALDO
$ 144.00 $ 360.00 $ 16,440.00 $ 16,476.00 $ 37,284.00 $ 37,302.00
A varios A varios A varios Por electrofcil A varios
5 8 9 9 10 11
20 35 36 37 42 46
$ 42.00 $ 6,981.60 $ 9.62 $ 1,239.60 $ 9,888.00 $ 54,223.22 $ 1,239.60 $ 52,983.62
$ 37,344.00 $ 44,325.60 $ 44,335.22 $ 43,095.62 $ 52,983.62 $ 0.00
TOTAL
Por varios
SUMA TOTAL
CUENTA:
$54,223.22
$54,223.22
CDIGO: N:
ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES 8% DETALLE

Por varios
FECHA
May-04 May-30
FOLIO ASIENTO
2 15 7 59
DEBE
HABER
$ 96.00 $ 96.00
2.1.4.01.10 27 SALDO
-$ 96.00
TOTAL
A varios $ 96.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
RETENCIN DEL 100% DETALLE

CDIGO: N:
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 5 15 7 19 59
DEBE
HABER
$ 144.00 $ 18.00 $ 162.00
2.1.4.04.03 28 SALDO
-$ 144.00 -$ 162.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 162.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$162.00
$162.00
CDIGO: N:
PUBLICIDAD RADIAL DETALLE

A varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
2 12 16 8 47 59
DEBE
$ 1,800.00 $ 1,800.00
HABER
1.1.4.01.01 29 SALDO
$ 1,800.00
TOTAL
Por promocin y publicidad Por varios
$ 300.00 $ 1,500.00
$ 1,500.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,800.00
$1,800.00
CDIGO: N:
PUBLICIDAD Y COMUNICACIN 1% DETALLE

FECHA
FOLIO ASIENTO
2 4 15 8 13 59
DEBE
HABER
$ 18.00 $ 3.00 $ 21.00
2.1.4.01.06 30 SALDO
-$ 18.00 -$ 21.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 21.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$21.00
$21.00
CDIGO: N:
MERCADERAS 12%
1.1.3.01.01 31
FECHA
May-05 May-06 May-09 May-11 May-13 May-18 May-20 May-22 May-23 May-25 May-30 May-30 A varios
DETALLE
Por varios Por varios A varios Por varios Por varios A varios A varios Por varios A varios
FOLIO ASIENTO
3 3 4 5 6 7 8 8 10 10 13 16 9 11 16 18 22 29 32 35 39 42 53 59
DEBE
$ 134,000.00
HABER
$ 81,400.00 $ 32,600.00
SALDO
$ 134,000.00 $ 52,600.00 $ 20,000.00 $ 193,400.00 $ 116,874.55 $ 62,733.41 $ 65,206.72 $ 123,386.72
$ 173,400.00 $ 76,525.45 $ 54,141.14 $ 2,473.31 $ 58,180.00 $ 51,395.95 $ 82,400.00 $ 450,453.31 $ 296,062.54 $ 10,330.00 $ 144,060.77
$ 71,990.77 $ 154,390.77 $ 144,060.77 $ 0.00
TOTAL
Por dev. En compras Por varios
SUMA TOTAL
CUENTA:
$450,453.31 $450,453.31
CDIGO: N:
ELECTROFCIL CIA LTDA DETALLE

Por varios A varios Por varios A varios A varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
3 7 8 9 10 15 9 27 35 37 41 59
DEBE
$ 60,491.20
HABER
$ 126,228.00 $ 64,579.80
2.1.1.01.02 32 SALDO
-$ 126,228.00 -$ 65,736.80 -$ 130,316.60 -$ 118,747.00 -$ 80,547.00
$ 11,569.60 $ 38,200.00 $ 110,260.80 $ 80,547.00 $ 190,807.80
TOTAL
A varios
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$190,807.80 $190,807.80
CDIGO: N:
TRASF. DE BIENES MUEBLES NATURALEZA CORPORAL DETALLE

Por varios Por varios Por varios Por varios
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
3 5 8 10 15 9 18 35 42 59
DEBE
HABER
$ 1,340.00 $ 1,734.00 $ 581.80 $ 824.00 $ 4,479.80
2.1.4.01.08 33 SALDO
-$ 1,340.00 -$ 3,074.00 -$ 3,655.80 -$ 4,479.80 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 4,479.80
SUMA TOTAL
CUENTA:
$4,479.80
$4,479.80
CDIGO: N:
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO DETALLE

A varios Por banco de Guayaquil A varios Por banco de Guayaquil
FECHA
FOLIO ASIENTO
3 3 4 5 10 12 15 17
DEBE
$ 36,000.00
HABER
$ 36,000.00
1.1.1.01.02 34 SALDO
$ 36,000.00 $ 0.00 $ 33,734.40 $ 0.00
$ 33,734.40 $ 33,734.40
A varios Por banco de Guayaquil A varios Por Produbanco cta cte A varios Por Produbanco cta cte
6 6 7 8 9 10
21 23 28 30 38 40
$ 42,000.00 $ 42,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00
$ 42,000.00 $ 0.00 $ 30,000.00 $ 0.00 $ 42,000.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$183,734.40 $183,734.40
CDIGO: N:
DISTRIBUIDORA BRITO CIA LTDA DETALLE

A varios Por caja Por caja
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
3 6 8 16 10 25 33
DEBE
$ 98,032.50
HABER
$ 58,819.50 $ 23,527.80
1.1.2.01.01 35 SALDO
$ 98,032.50 $ 39,213.00 $ 15,685.20 $ 0.00
TOTAL
Por varios 59
$ 98,032.50
$ 82,347.30 $ 15,685.20
SUMA TOTAL
CUENTA:
$98,032.50
$98,032.50
CDIGO: N:
CRDITO TRIBUTARIO POR RET 1% DETALLE

A varios A varios A varios A varios A varios
FECHA
May-06 May-09 May-13 May-18 May-23
May-30
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 9 16 10 15 21 28 38 59
DEBE
$ 1,207.50 $ 502.00 $ 1,265.50 $ 849.80 $ 723.60 $ 4,548.40
HABER
1.1.2.04.01 36 SALDO
$ 1,207.50 $ 1,709.50 $ 2,975.00 $ 3,824.80 $ 4,548.40
TOTAL
Por varios
$ 4,548.40
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$4,548.40
$4,548.40
CDIGO: N:
VENTA REFRIGERADORAS MABE DETALLE

Por varios Por varios Por varios Por varios Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 9 13 13 10 15 21 28 38 54 55
DEBE
HABER
$ 36,000.00 $ 18,000.00 $ 38,700.00 $ 18,530.00 $ 24,000.00 $ 135,230.00
4.1.1.01.01 37 SALDO
-$ 36,000.00 -$ 54,000.00 -$ 92,700.00 -$ 111,230.00 -$ 135,230.00 -$ 133,050.00 $ 0.00
TOTAL
A dev en ventas A prdidas y ganancias $ 2,180.00 $ 133,050.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$135,230.00 $135,230.00
CDIGO: N:
VENTA LAVADORAS LG DETALLE FOLIO ASIENTO DEBE
FECHA
HABER
4.1.1.01.02 38 SALDO

May-30 May-30
3 4 6 7 9 13 13
10 15 21 28 38 54 55 $ 1,650.00 $ 196,450.00
$ 50,750.00 $ 15,000.00 $ 57,750.00 $ 41,250.00 $ 33,350.00 $ 198,100.00
-$ 50,750.00 -$ 65,750.00 -$ 123,500.00 -$ 164,750.00 -$ 198,100.00 -$ 196,450.00 $ 0.00
TOTAL
A dev en ventas A prdidas y ganancias
SUMA TOTAL
CUENTA:
$198,100.00 $198,100.00
CDIGO: N:
VENTA COCINAS DUREX DETALLE

FECHA
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 9 13 10 15 21 28 38 55
DEBE
HABER
$ 34,000.00 $ 17,200.00 $ 30,100.00 $ 25,200.00 $ 15,010.00 $ 121,510.00
4.1.1.01.03 39 SALDO
-$ 34,000.00 -$ 51,200.00 -$ 81,300.00 -$ 106,500.00 -$ 121,510.00 $ 0.00
TOTAL
A prdidas y ganancias $ 121,510.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$121,510.00 $121,510.00
CDIGO: N:
IVA 12% VENTAS LOCALES (B y S) DETALLE

Por varios Por varios Por varios Por varios A crditos morales Por varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 8 9 11 10 15 21 28 31 38
DEBE
HABER
$ 14,490.00 $ 6,024.00 $ 15,186.00 $ 10,197.60
2.1.4.02.01 40 SALDO
-$ 14,490.00 -$ 20,514.00 -$ 35,700.00 -$ 45,897.60 -$ 45,438.00 -$ 54,121.20 $ 0.00
May-20
May-23 May-30
$ 459.60 $ 8,683.20 $ 459.60 $ 54,580.80 $ 54,121.20
TOTAL
A varios 46
SUMA TOTAL
CUENTA:
$54,580.80
$54,580.80
CDIGO: N:
REFRIGERADORAS MABE DETALLE

A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12% Por mercaderas 12% A mercaderas 12%
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 8 10 13 11 16 22 29 32 39 56
DEBE
$ 21,600.00 $ 10,800.00 $ 21,323.10 $ 12,083.09
HABER
5.1.1.01.01 41 SALDO
$ 21,600.00 $ 32,400.00 $ 53,723.10 $ 65,806.19
$ 1,421.54 $ 17,106.48 $ 82,912.67 $ 1,421.54 $ 81,491.13
$ 64,384.65 $ 81,491.13 $ 0.00
TOTAL
SUMA TOTAL
CUENTA:
$82,912.67
$82,912.67
CDIGO: N:
LAVADORAS LG DETALLE
A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12% Por mercaderas 12% A mercaderas 12%
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 8 10 13 11 16 22 29 32 39 56
DEBE
$ 37,800.00 $ 10,800.00 $ 36,811.60 $ 26,294.25
HABER
5.1.1.01.02 42 SALDO
$ 37,800.00 $ 48,600.00 $ 85,411.60 $ 111,705.85
$ 1,051.77 $ 24,277.42 $ 135,983.27 $ 1,051.77 $ 134,931.50
$ 110,654.08 $ 134,931.50 $ 0.00
TOTAL
SUMA TOTAL
CUENTA:
$135,983.27 $135,983.27
CDIGO: N:
COCINAS DUREX DETALLE

A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12% A mercaderas 12%
FECHA
FOLIO ASIENTO
3 4 6 7 10 13 11 16 22 29 39 56
DEBE
$ 22,000.00 $ 11,000.00 $ 18,390.75 $ 15,763.80 $ 10,012.05 $ 77,166.60
HABER
5.1.1.01.03 43 SALDO
$ 22,000.00 $ 33,000.00 $ 51,390.75 $ 67,154.55 $ 77,166.60
TOTAL
$ 77,166.60
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$77,166.60
$77,166.60
CDIGO: N:
BANCO DE GUAYAQUIL DETALLE

A efectos de cobro inm Por varios A varios A efectos de cobro inm Por varios A varios Por anticipo a empleados A caja Por varios Por varios Por electrofcil Por varios
FECHA
May-14
FOLIO ASIENTO
3 4 4 5 5 6 6 7 7 9 10 11 16 12 13 14 17 18 23 24 26 27 36 41 45
DEBE
$ 36,000.00
HABER
$ 333.00
1.1.1.02.02 44 SALDO
$ 36,000.00 $ 35,667.00 $ 60,667.00 $ 94,401.40
$ 25,000.00 $ 33,734.40 $ 40,000.00 $ 50,000.00 $ 3,200.00 $ 53,047.55 $ 125,728.20 $ 172.30 $ 10,000.00 $ 4,225.93 $ 197,781.95 $ 183,659.43 $ 14,122.51
$ 54,401.40 $ 104,401.40 $ 101,201.40 $ 154,248.95 $ 28,520.75 $ 28,348.45 $ 18,348.45 $ 14,122.52 $ 0.01

May-30 May-30
TOTAL
Por varios 59
SUMA TOTAL
$197,781.95 $197,781.94
CUENTA:
PROMOCIN Y PUBLICIDAD DETALLE

A varios
CDIGO: N:
FECHA
May-07
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
4 12 14 13 47 56
DEBE
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
HABER
5.2.1.08.01 45 SALDO
$ 300.00 $ 600.00
TOTAL
A publicidad radial Por prdidas y ganancias
$ 600.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$600.00
$600.00
CDIGO: N:
CRDITOS MORALES DETALLE

A varios A varios Por caja A varios Por varios Por caja Por caja
FECHA
FOLIO ASIENTO
4 6 6 7 8 8 10 15 21 25 28 31 33 43
DEBE
$ 20,180.40 $ 85,914.70
HABER
1.1.2.01.02 46 SALDO
$ 20,180.40 $ 106,095.10
$ 53,047.55 $ 48,568.52 $ 4,289.60 $ 68,128.53 $ 29,197.94
$ 53,047.55 $ 101,616.07 $ 97,326.47 $ 29,197.94 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$154,663.62 $154,663.62
CDIGO: N:
RETENCIN IVA 30% DETALLE

A varios A varios A varios
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
4 6 7 11 15 21 28 46
DEBE
$ 1,807.20 $ 4,555.80 $ 3,059.28 $ 9,422.28
HABER
1.1.2.03.03 47 SALDO
$ 1,807.20 $ 6,363.00 $ 9,422.28
TOTAL
Por varios
$ 9,422.28
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$9,422.28
$9,422.28
CDIGO: N:
ALBAJOCOSTO S.A DETALLE

Por varios A varios Por varios
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
5 7 10 15 18 27 42
DEBE
$ 80,237.00
HABER
$ 150,474.00 $ 91,464.00
2.1.1.01.03 48 SALDO
-$ 150,474.00 -$ 70,237.00 -$ 161,701.00 $ 0.00
TOTAL
A varios 59
$ 80,237.00 $ 161,701.00
$ 241,938.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$241,938.00 $241,938.00
CDIGO: N:
ESTIBAJE DETALLE
A varios
FECHA
May-12 TOTAL
FOLIO ASIENTO
5 19
DEBE
$ 150.00 $ 150.00
HABER
5.2.1.23.03 49 SALDO
$ 150.00
May-30
14
56
$ 150.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$150.00
$150.00
CDIGO: N:
SERVICIOS EN DONDE PREDOMINA LA MANO DE OBRA DETALLE

Por varios
FECHA
May-12
May-30
FOLIO ASIENTO
5 15 19 59
DEBE
HABER
$ 3.00 $ 3.00
2.1.4.01.04 50 SALDO
-$ 3.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 3.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$3.00
$3.00
CDIGO: N:
SUMINISTROS Y MATERIALES DETALLE

A varios A varios
FECHA
May-12 May-22
May-30
FOLIO ASIENTO
5 9 14 20 36 56
DEBE
$ 350.00 $ 55.32 $ 405.32
HABER
5.2.1.09.01 51 SALDO
$ 350.00 $ 405.32
TOTAL
$ 405.32
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$405.32
$405.32
CDIGO: N:
RETENCIN DEL 30% DETALLE

Por varios
FECHA
May-12 May-30
FOLIO ASIENTO
5 15 20 59
DEBE
HABER
$ 12.60 $ 12.60
2.1.4.04.01 52 SALDO
-$ 12.60 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 12.60
SUMA TOTAL
CUENTA:
$12.60
$12.60
CDIGO: N:
CAJA DETALLE
A varios Por Banco de Guayaquil A varios Por varios A varios Por Produbanco cta cte A varios Por Produbanco cta cte A crditos morales Por Produbanco cta cte
FECHA
May-13
May-14
FOLIO ASIENTO
6 6 6 7 8 8 9 10 10 11 21 23 25 26 33 34 38 40 43 44
DEBE
$ 8,000.00
HABER
$ 8,000.00
1.1.1.01.01 53 SALDO
$ 8,000.00 $ 0.00 $ 111,867.05 $ 0.00 $ 91,656.33 $ 0.00 $ 12,000.00 $ 0.00 $ 29,197.94 $ 0.00
May-16 May-17 May-21 May-22 May-23 May-24 May-26 May-27
$ 111,867.05 $ 111,867.05 $ 91,656.33 $ 91,656.33 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 29,197.94 $ 29,197.94
SUMA TOTAL
CUENTA:
$252,721.32 $252,721.32
CDIGO: N:
ANTICIPO A EMPLEADOS DETALLE FOLIO ASIENTO DEBE
FECHA
HABER
1.1.2.02.01 54 SALDO
May-15
May-30
A Banco de Guayaquil Por varios
6 11
24 45
$ 3,200.00 $ 3,200.00
$ 3,200.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$3,200.00
$3,200.00
CDIGO: N:
CAJA EUROS DETALLE

A varios A varios Por electrofcil Cia Ltda
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
7 9 10 16 28 38 41
DEBE
$ 12,700.00 $ 3,840.00
HABER
1.1.1.01.04 55 SALDO
$ 12,700.00 $ 16,540.00
$ 15,240.00 $ 16,540.00 $ 15,240.00 $ 1,300.00
$ 1,300.00 $ 0.00
TOTAL
Por varios 59
SUMA TOTAL
CUENTA:
$16,540.00
$16,540.00
CDIGO: N:
DEVOLUCIN EN VENTAS DETALLE

A crditos Morales
FECHA
May-20
May-30
FOLIO ASIENTO
8 13 31 54
DEBE
$ 3,830.00 $ 3,830.00
HABER
4.1.1.01.04 56 SALDO
$ 3,830.00
TOTAL
Por varios
$ 3,830.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$3,830.00
$3,830.00
CDIGO: N:
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES DETALLE

A varios
FECHA
May-22
May-30
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 17.86 $ 17.86
HABER
5.2.1.07.01 57 SALDO
$ 17.86
TOTAL
$ 17.86
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$17.86
$17.86
CDIGO: N:
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA DETALLE

A varios
FECHA
May-22
May-30
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 15.00 $ 15.00
HABER
5.2.1.09.02 58 SALDO
$ 15.00
TOTAL
$ 15.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$15.00
$15.00
CDIGO: N:
AGUA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES DETALLE

A varios
FECHA
May-22
May-30
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 50.00 $ 50.00
HABER
5.2.1.22.01 59 SALDO
$ 50.00
TOTAL
$ 50.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
$50.00
$50.00
CUENTA:
VITICOS DETALLE
A varios
CDIGO: N:
FECHA
May-22
May-30
FOLIO ASIENTO
9 14 36 56
DEBE
$ 25.00 $ 25.00
HABER
5.2.1.18.01 60 SALDO
$ 25.00
TOTAL
$ 25.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$25.00
$25.00
CDIGO: N:
OTRAS RETENCIONES APLICABLES EL 2% DETALLE

Por varios
FECHA
May-22
May-30
FOLIO ASIENTO
9 15 36 59
DEBE
HABER
$ 0.50 $ 0.50
2.1.4.01.14 61 SALDO
-$ 0.50 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 0.50
SUMA TOTAL
CUENTA:
$0.50
$0.50
CDIGO: N:
DEVOLUCIN EN COMPRAS DETALLE

Por electrofcil
FECHA
May-23
May-30
FOLIO ASIENTO
9 13 37 53
DEBE
HABER
$ 10,330.00 $ 10,330.00
1.1.3.01.02 62 SALDO
-$ 10,330.00 $ 0.00
TOTAL
A mercaderas 12% $ 10,330.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,330.00
$10,330.00
CDIGO: N:
PACIFICARD DETALLE
A varios
FECHA
May-23
May-30
FOLIO ASIENTO
9 16 38 59
DEBE
$ 22,479.60 $ 22,479.60
HABER
1.1.2.01.03 63 SALDO
$ 22,479.60
TOTAL
Por varios
$ 22,479.60
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$22,479.60
$22,479.60
CDIGO: N:
UTILIDAD EN CAMBIO DETALLE

A electrofcil
FECHA
May-24
May-30
FOLIO ASIENTO
10 13 41 55
DEBE
HABER
$ 960.00 $ 960.00
4.2.1.04.01 64 SALDO
-$ 960.00 $ 0.00
TOTAL
A prdidas y ganancias $ 960.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$960.00
$960.00
CDIGO: N:
SUELDOS Y DEMS REMUNERACIONES DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 6,400.00 $ 6,400.00
HABER
5.2.1.01.01 65 SALDO
$ 6,400.00
TOTAL
$ 6,400.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$6,400.00
$6,400.00
CDIGO: N:
HORAS EXTRAS DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 488.44 $ 488.44
HABER
5.2.1.01.02 66 SALDO
$ 488.44
TOTAL
$ 488.44
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$488.44
$488.44
CDIGO: N:
BONOS DE CUMPLIMIENTO DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 500.00 $ 500.00
HABER
5.2.1.01.03 67 SALDO
$ 500.00
TOTAL
$ 500.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$500.00
$500.00
CDIGO: N:
COMISIONES A VENDEDORES DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 1,300.00 $ 1,300.00
HABER
5.2.1.01.04 68 SALDO
$ 1,300.00
TOTAL
$ 1,300.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,300.00
$1,300.00
CDIGO: N:
DCIMO TERCER SUELDO DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 432.38 $ 432.38
HABER
5.2.1.02.01 69 SALDO
$ 432.38
TOTAL
$ 432.38
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$432.38
$432.38
CDIGO: N:
DCIMO CUARTO SUELDO DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 106.00 $ 106.00
HABER
5.2.1.02.02 70 SALDO
$ 106.00
TOTAL
$ 106.00
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$106.00
$106.00
CDIGO: N:
VACACIONES DETALLE
A varios
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
11 45
DEBE
$ 362.02
HABER
5.2.1.02.03 71 SALDO
$ 362.02
TOTAL
May-30 Por prdidas y ganancias 13 56
$ 362.02 $ 362.02 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$362.02
$362.02
CDIGO: N:
APORTE PATRONAL DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 1,055.64 $ 1,055.64
HABER
5.2.1.03.01 72 SALDO
$ 1,055.64
TOTAL
$ 1,055.64
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,055.64
$1,055.64
CDIGO: N:
FONDO DE RESERVA DETALLE

A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 13 45 56
DEBE
$ 724.05 $ 724.05
HABER
5.2.1.03.02 73 SALDO
$ 724.05
TOTAL
$ 724.05
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$724.05
$724.05
CDIGO: N:
DCIMO TERCER SUELDO POR PAGAR DETALLE

Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45 59
DEBE
HABER
$ 432.38 $ 432.38
2.1.4.07.02 74 SALDO
-$ 432.38 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 432.38
SUMA TOTAL
CUENTA:
$432.38
$432.38
CDIGO: N:
DCIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR DETALLE

Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45 59
DEBE
HABER
$ 106.00 $ 106.00
2.1.4.07.03 75 SALDO
-$ 106.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 106.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$106.00
$106.00
CDIGO: N:
VACACIONES POR PAGAR DETALLE

Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45 59
DEBE
HABER
$ 362.02 $ 362.02
2.1.4.07.04 76 SALDO
-$ 362.02 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 362.02
SUMA TOTAL
CUENTA:
$362.02
$362.02
CDIGO: N:
APORTE POR PAGAR (21,5%)
2.1.4.06.01 77
FECHA
May-30 May-30
DETALLE
Por varios
FOLIO ASIENTO
11 15 45 59
DEBE
HABER
$ 1,868.00 $ 1,868.00
SALDO
-$ 1,868.00 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 1,868.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,868.00
$1,868.00
CDIGO: N:
FONDO DE RESERVA POR PAGAR DETALLE

Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45 59
DEBE
HABER
$ 724.05 $ 724.05
2.1.4.06.02 78 SALDO
-$ 724.05 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 724.05
SUMA TOTAL
CUENTA:
$724.05
$724.05
CDIGO: N:
TRABAJADORES EN RELACIN DE DEPENDENCIA DETALLE

Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 15 45 59
DEBE
HABER
$ 450.14 $ 450.14
2.1.4.01.01 79 SALDO
-$ 450.14 $ 0.00
TOTAL
A varios $ 450.14
SUMA TOTAL
CUENTA:
$450.14
$450.14
CDIGO: N:
CRDITO TRIBUTARIO POR IVA (SALDO MENSUAL) DETALLE

A varios Por varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
11 16 46 59
DEBE
$ 10,744.70
HABER
$ 10,744.70
1.1.2.03.05 80 SALDO
$ 10,744.70
SUMA TOTAL
CUENTA:
$10,744.70
$10,744.70
CDIGO: N:
ARRIENDO DE INMUEBLES A PERSONAS NATURALES DETALLE

A arrien locales comerciales Por prdidas y ganancias
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 48 56
DEBE
$ 300.00
HABER
$ 300.00
5.2.1.05.01 81 SALDO
$ 300.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$300.00
$300.00
CDIGO: N:
PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES DETALLE

A provisin cuentas incobr Por prdidas y ganancias
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 49 56
DEBE
$ 381.65
HABER
$ 381.65
5.2.1.12.01 82 SALDO
$ 381.65 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$381.65
$381.65
CDIGO: N:
(-)PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES DETALLE FOLIO ASIENTO DEBE
FECHA
HABER
1.1.2.02.99 83 SALDO
May-30 May-30
Por provisin cuentas incobra A varios
12 16
49 59 $ 381.65
$ 381.65
-$ 381.65 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$381.65
$381.65
CDIGO: N:
DEPRECIACIN MUEBLES Y ENSERES DETALLE

A varios Por prdidas y ganancias
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 50 56
DEBE
$ 300.00
HABER
$ 300.00
5.2.1.20.02 84 SALDO
$ 300.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$300.00
$300.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA DETALLE

FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 50 56
DEBE
$ 1,000.00
HABER
$ 1,000.00
5.2.1.20.03 85 SALDO
$ 1,000.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$1,000.00
$1,000.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN EQUIPO DE CMPUTO DETALLE

FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 50 56
DEBE
$ 2,475.00
HABER
$ 2,475.00
5.2.1.20.04 86 SALDO
$ 2,475.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,475.00
$2,475.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN VEHCULO DETALLE

FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 50 56
DEBE
$ 4,100.00
HABER
$ 4,100.00
5.2.1.20.05 87 SALDO
$ 4,100.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$4,100.00
$4,100.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES DETALLE

Por varios A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 16 50 59
DEBE
$ 300.00
HABER
$ 300.00
1.2.1.99.02 88 SALDO
-$ 300.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$300.00
$300.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPOS DE IFICINA DETALLE

Por varios A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 16 50 59
DEBE
$ 1,000.00
HABER
$ 1,000.00
1.2.1.99.03 89 SALDO
-$ 1,000.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
$1,000.00
$1,000.00
CUENTA:
DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPOS DE CMPUTO DETALLE

Por varios A varios
CDIGO: N:
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 16 50 59
DEBE
$ 2,475.00
HABER
$ 2,475.00
1.2.1.99.04 90 SALDO
-$ 2,475.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$2,475.00
$2,475.00
CDIGO: N:
DEPRECIACIN ACUMULADA VEHCULOS DETALLE

Por varios A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 16 50 59
DEBE
$ 4,100.00
HABER
$ 4,100.00
1.2.1.99.05 91 SALDO
-$ 4,100.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$4,100.00
$4,100.00
CDIGO: N:
PROVISIN JUBILACIN PATRONAL DETALLE

FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 51 56
DEBE
$ 260.00
HABER
$ 260.00
5.2.1.11.01 92 SALDO
$ 260.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$260.00
$260.00
CDIGO: N:
PROVISIN DESAHUCIOS DETALLE

FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 14 51 56
DEBE
$ 350.00
HABER
$ 350.00
5.2.1.11.02 93 SALDO
$ 350.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$350.00
$350.00
CDIGO: N:

Por varios A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 15 51 59
DEBE
$ 260.00
HABER
$ 260.00
2.2.1.01.01 94 SALDO
-$ 260.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$260.00
$260.00
CDIGO: N:
PROVISIN PARA DESAHUCIOS DETALLE

Por varios A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 15 51 59
DEBE
$ 350.00
HABER
$ 350.00
2.2.1.01.02 95 SALDO
-$ 350.00 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$350.00
$350.00
CDIGO: N:
INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS LOCALES DETALLE

A inters prst por pagar
FECHA
May-30
FOLIO ASIENTO
12 52
DEBE
$ 233.33
HABER
5.2.1.14.01 96 SALDO
$ 233.33
May-30
14
56
$ 233.33
$ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$233.33
$233.33
CDIGO: N:
INTERS PRSTAMO POR PAGAR DETALLE

Por Intereses y com banc local A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
12 15 52 59
DEBE
$ 233.33
HABER
$ 233.33
2.1.4.09.01 97 SALDO
-$ 233.33 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$233.33
$233.33
CDIGO: N:
PRDIDAS Y GANANCIAS DETALLE

Por varios A varios A utilidad del ejercicio
FECHA
FOLIO ASIENTO
13 13 14 55 56 57
DEBE
$ 317,670.92 $ 134,899.08
HABER
$ 452,570.00
5.9.1.01.01 98 SALDO
-$ 452,570.00 -$ 134,899.08 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$452,570.00 $452,570.00
CDIGO: N:
UTILIDAD DEL EJERCICIO DETALLE

Por prdidas y ganancias A varios A varios
FECHA
FOLIO ASIENTO
14 14 16 57 58 59
DEBE
$ 58,544.25 $ 76,354.83
HABER
$ 134,899.08
3.1.5.03.01 99 SALDO
-$ 134,899.08 -$ 76,354.83 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$134,899.08 $134,899.08
CDIGO: N:
PARTICIP TRABAJADORES EN UTILIDADES DETALLE

Por utilidad del ejercicio A varios
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 20,234.86
HABER
$ 20,234.86
2.1.4.08.01 100 SALDO

-$ 20,234.86 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$20,234.86
$20,234.86
CDIGO: N:
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO DETALLE

FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 25,360.33
HABER
$ 25,360.33
2.1.4.05.01 101 SALDO

-$ 25,360.33 $ 0.00
SUMA TOTAL
CUENTA:
$25,360.33
$25,360.33
CDIGO: N:
RESERVA LEGAL DETALLE

3.1.3.01 102 SALDO

-$ 4,465.19 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 4,465.19
HABER
$ 4,465.19
SUMA TOTAL
$4,465.19
$4,465.19
CUENTA:
RESERVA ESTATUTARIA DETALLE

CDIGO: N:
3.1.3.02 103 SALDO

-$ 8,483.87 $ 0.00
FECHA
May-30 May-30
FOLIO ASIENTO
14 15 58 59
DEBE
$ 8,483.87
HABER
$ 8,483.87
SUMA TOTAL
$8,483.87
$8,483.87
SIGUIENTE
INICIO
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA BALANCE DE COMPROBACIN
CDIGO 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 1.1.1.01.03 1.1.1.01.04 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.1.02.03 1.1.2.01.01 1.1.2.01.02 1.1.2.01.03 1.1.2.02.01 1.1.2.03.01 1.1.2.03.02 1.1.2.03.03 1.1.2.04.01 1.1.2.04.02 1.1.3.01.01 1.1.3.01.02 1.1.4.01.01 1.1.4.02.01 1.2.1.03.01 1.2.1.04.01 1.2.1.05.01 1.2.1.06.01 2.1.1.01.02 2.1.1.01.03 2.1.2.01.01 2.1.3.01.01 2.1.4.01.01 2.1.4.01.04 2.1.4.01.06 2.1.4.01.08 2.1.4.01.10 2.1.4.01.13 2.1.4.01.14 2.1.4.02.01 2.1.4.04.01 2.1.4.04.03
CUENTAS Caja Efectos de cobro inm Caja chica Caja euros Produbanco cta cte Banco del Guayaquil Banco del Pichincha Distribuidora Brito cia ltda Crdito Morales Pacificard Anticipo a empleados IVA pagado en compras locales By S Iva pagado en compr loca de activos fijos Ret IVA 30% Crdito tributario por ret 1% Crdito tributario Ret 2% Mercadera 12% Devolucin en compras Publicidad radial Arriendo locales comerciales Mubles y enseres Equipos de oficina Equipo de cmputo Vehculos Electrofcil Albajocosto SA Produbanco Prstamo Guido Tobar
BALANCE DE COMPROB SUMAS DEBE $252,721.32 183,734.40 200.00 16,540.00 308,711.77 197,781.95 24,500.00 98,032.50 154,663.62 22,479.60 3,200.00 54,223.22 2,460.00 9,422.28 4,548.40 12.00 450,453.31 1,800.00 1,200.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 20,500.00 110,260.80 80,237.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Trabajadores en Relacin de Dependencia

Servicio en dond predomina Man Obra 2% Publicidad y comunicacin 1% Transf. De biene muebles de nat cor Arrendamiento de bienes inmuebles 8% Otras retenciones aplicabes el 1% Otras ret aplicables el 2% IVA 12% ventas locales Ret del 30% Ret del 100%
459.60
2.1.4.06.01 2.1.4.06.02 2.1.4.07.02 2.1.4.07.03 2.1.4.07.04 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.1.01.03 3.1.1.01.04 3.1.1.01.05 3.1.1.02.01 3.1.1.02.03 3.1.1.02.04 3.1.1.02.05 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 4.1.1.01.04 4.2.1.01.01 4.2.1.04.01 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 5.2.1.01.01 5.2.1.01.02 5.2.1.01.03 5.2.1.01.04 5.2.1.02.01 5.2.1.02.02 5.2.1.02.03 5.2.1.03.01 5.2.1.03.02 5.2.1.07.01 5.2.1.08.01 5.2.1.09.01 5.2.1.09.02 5.2.1.14.02 5.2.1.18.01 5.2.1.22.01 5.2.1.23.01 5.2.1.23.03
Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pagar Dcimo tercer sueldo x pag Dcimo cuarto sueldo x pag Vacaciones por pagar Fernando Callejas Guido Tobar Claudio Hidalgo Karina Bentez Tatiana Valle Fernando Callejas Claudio Hidalgo Karina Bentez Tatiana Valle Venta refrigeradoras MABE Venta Lavadoras Venta cocinas DUREX Devolucin en ventas Intereses ganados Utilidad en cambios Refrigeradoras MABE Lavadoras LG Cocinas DUREX Sueldos y demas remuneraciones Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores Dcimo tercer sueldo Dcimo cuarto sueldo Vacaciones Aporte patronal Fondo de reserva Combustibles y lubricantes Promocin y publicidad Suministros y materiales Suministros de aseo y limp Otros gastos financieros Viticos Agua, luz, telecom Gastos de organizacin y const Estibaje TOTAL
$ $ $ $
10,000.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00
3,830.00
$ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
82,912.67 135,983.27 77,166.60 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 17.86 300.00 405.32 15.00 50.00 25.00 50.00 2,000.00 150.00 2,357,916.02
TO CIA LTDA PROBACIN
SIGUIENTE
BALANCE DE COMPROBACIN SUMAS SALDOS HABER DEUDOR ACREEDOR $ 252,721.32 $ 183,734.40 $ 200.00 $ 15,240.00 $ 1,300.00 $ 78,091.91 $ 230,619.86 $ 183,659.43 $ 14,122.52 $ 24,500.00 $ 82,347.30 $ 15,685.20 $ 154,663.62 $ 22,479.60 $ 3,200.00 $ 1,239.60 $ 52,983.62 $ 2,460.00 $ 9,422.28 $ 4,548.40 $ 12.00 $ 296,062.54 $ 154,390.77 $ 10,330.00 $ (10,330.00) $ 10,330.00 $ 1,800.00 $ 1,200.00 $ 3,000.00 $ 10,000.00 $ 7,500.00 $ 20,500.00 $ 190,807.80 $ (80,547.00) $ 80,547.00 $ 241,938.00 $ (161,701.00) $ 161,701.00 $ 20,000.00 $ (20,000.00) $ 20,000.00 $ 2,000.00 $ (2,000.00) $ 2,000.00 $ 450.14 $ 450.14 $ 3.00 $ (3.00) $ 3.00 $ 21.00 $ (21.00) $ 21.00 $ 4,479.80 $ (4,479.80) $ 4,479.80 $ 96.00 $ (96.00) $ 96.00 $ 208.50 $ (208.50) $ 208.50 $ 0.50 $ (0.50) $ 0.50 $ 54,580.80 $ (54,121.20) $ 54,121.20 $ 12.60 $ (12.60) $ 12.60 $ 162.00 $ (162.00) $ 162.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1,868.00 724.05 432.38 106.00 362.02 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 10,000.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00 135,230.00 198,100.00 121,510.00 600.00 960.00 1,421.54 1,051.77
$ $ $ $ $
(20,000.00) (10,000.00) (10,000.00) (15,000.00) (15,000.00)
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1,868.00 724.05 432.38 106.00 362.02 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00
2,357,916.02
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
(135,230.00) (198,100.00) (121,510.00) 3,830.00 (600.00) (960.00) 81,491.13 134,931.50 77,166.60 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 17.86 300.00 405.32 15.00 50.00 25.00 50.00 2,000.00 150.00 864,025.19
$ $ $ $ $
135,230.00 198,100.00 121,510.00 600.00 960.00
864,025.19
INICIO
SIGUIENTE
CDIGO 1.1.1.01.01 1.1.1.01.02 1.1.1.01.03 1.1.1.01.04 1.1.1.02.01 1.1.1.02.02 1.1.1.02.03 1.1.2.01.01 1.1.2.01.02 1.1.2.01.03 1.1.2.02.01 1.1.2.03.01 1.1.2.03.02 1.1.2.03.03 1.1.2.04.01 1.1.2.04.02 1.1.3.01.01 1.1.3.01.02 1.1.4.01.01 1.1.4.02.01 1.2.1.03.01 1.2.1.04.01 1.2.1.05.01 1.2.1.06.01 2.1.1.01.02 2.1.1.01.03 2.1.2.01.01 2.1.3.01.01 2.1.4.01.01 2.1.4.01.04 2.1.4.01.06 2.1.4.01.08 2.1.4.01.10 2.1.4.01.13 2.1.4.01.14 2.1.4.02.01 2.1.4.04.01 2.1.4.04.03
CUENTAS Caja Efectos de cobro inm Caja chica Caja euros Produbanco cta cte Banco del Guayaquil Banco del Pichincha Distribuidora Brito cia ltda Crdito Morales Pacificard Anticipo a empleados IVA pagado en compras locales By S Iva pagado en compr loca de activos fijos Ret IVA 30% Crdito tributario por ret 1% Crdito tributario Ret 2% Mercadera 12% Devolucin en compras Publicidad radial Arriendo locales comerciales Mubles y enseres Equipos de oficina Equipo de cmputo Vehculos Electrofcil Albajocosto SA Produbanco Prstamo Guido Tobar
BALANCE DE COMPROBAC SUMAS DEBE $252,721.32 183,734.40 200.00 16,540.00 308,711.77 197,781.95 24,500.00 98,032.50 154,663.62 22,479.60 3,200.00 54,223.22 2,460.00 9,422.28 4,548.40 12.00 450,453.31 1,800.00 1,200.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 20,500.00 110,260.80 80,237.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Trabajadores en Relacin de Dependencia

Servicio en dond predomina Man Obra 2% Publicidad y comunicacin 1% Transf. De biene muebles de nat cor Arrendamiento de bienes inmuebles 8% Otras retenciones aplicabes el 1% Otras ret aplicables el 2% IVA 12% ventas locales Ret del 30% Ret del 100%
459.60
2.1.4.06.01 2.1.4.06.02 2.1.4.07.02 2.1.4.07.03 2.1.4.07.04 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.1.01.03 3.1.1.01.04 3.1.1.01.05 3.1.1.02.01 3.1.1.02.03 3.1.1.02.04 3.1.1.02.05 4.1.1.01.01 4.1.1.01.02 4.1.1.01.03 4.1.1.01.04 4.2.1.01.01 4.2.1.04.01 5.1.1.01.01 5.1.1.01.02 5.1.1.01.03 5.2.1.01.01 5.2.1.01.02 5.2.1.01.03 5.2.1.01.04 5.2.1.02.01 5.2.1.02.02 5.2.1.02.03 5.2.1.03.01 5.2.1.03.02 5.2.1.07.01 5.2.1.08.01 5.2.1.09.01 5.2.1.09.02 5.2.1.14.02 5.2.1.18.01 5.2.1.22.01 5.2.1.23.01 5.2.1.23.03 1.1.2.03.05 5.2.1.05.01 5.2.1.12.01 1.1.2.02.99
Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pagar Dcimo tercer sueldo x pag Dcimo cuarto sueldo x pag Vacaciones por pagar Fernando Callejas Guido Tobar Claudio Hidalgo Karina Bentez Tatiana Valle Fernando Callejas Claudio Hidalgo Karina Bentez Tatiana Valle Venta refrigeradoras MABE Venta Lavadoras Venta cocinas DUREX Devolucin en ventas Intereses ganados Utilidad en cambios Refrigeradoras MABE Lavadoras LG Cocinas DUREX Sueldos y demas remuneraciones Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores Dcimo tercer sueldo Dcimo cuarto sueldo Vacaciones Aporte patronal Fondo de reserva Combustibles y lubricantes Promocin y publicidad Suministros y materiales Suministros de aseo y limp Otros gastos financieros Viticos Agua, luz, telecom Gastos de organizacin y const Estibaje TOTAL Crdito tributarios por IVA liquidacin mensual Arriendo de Inmueble Personas Naturales Provisin cuentas incobrables (-) Provision cuentas incobrables
$ $ $ $
10,000.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00
3,830.00
$ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
82,912.67 135,983.27 77,166.60 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 17.86 300.00 405.32 15.00 50.00 25.00 50.00 2,000.00 150.00 2,357,916.02
5.2.1.20.02 5.2.1.20.03 5.2.1.20.04 5.2.1.20.05 1.2.1.99.02 1.2.1.99.03 1.2.1.99.04 1.2.1.99.05 5.2.1.11.01 5.2.1.11.02 2.2.1.01.01 2.2.1.01.02 5.2.1.14.01 2.1.4.09.01
Depreciacin muebles y enseres Depreciacin equipo de of Depreciacin equipo de cmputo Depreciacin vehculo Depreciacin acumulada muebles y enseres Depreciacin acumulada equipo de of Depre. Acum equipo de cmp Depreciacin acumulada vehculos Provisin jubilacin patronal Provisin desahucios Provisin para jubilacin patronales Provisiones para desahucios Intereses y comisiones bancarias locales Intereses prestamos por pagar
SIGUIENTE
BALANCE DE COMPROBACIN SUMAS SALDOS HABER DEUDOR ACREEDOR $ 252,721.32 $ 183,734.40 $ 200.00 $ 15,240.00 $ 1,300.00 $ 78,091.91 $ 230,619.86 $ 183,659.43 $ 14,122.52 $ 24,500.00 $ 82,347.30 $ 15,685.20 $ 154,663.62 $ 22,479.60 $ 3,200.00 $ 1,239.60 $ 52,983.62 $ 2,460.00 $ 9,422.28 $ 4,548.40 $ 12.00 $ 296,062.54 $ 154,390.77 $ 10,330.00 $ (10,330.00) $ 10,330.00 $ 1,800.00 $ 1,200.00 $ 3,000.00 $ 10,000.00 $ 7,500.00 $ 20,500.00 $ 190,807.80 $ (80,547.00) $ 80,547.00 $ 241,938.00 $ (161,701.00) $ 161,701.00 $ 20,000.00 $ (20,000.00) $ 20,000.00 $ 2,000.00 $ (2,000.00) $ 2,000.00 $ 450.14 $ 450.14 $ 3.00 $ (3.00) $ 3.00 $ 21.00 $ (21.00) $ 21.00 $ 4,479.80 $ (4,479.80) $ 4,479.80 $ 96.00 $ (96.00) $ 96.00 $ 208.50 $ (208.50) $ 208.50 $ 0.50 $ (0.50) $ 0.50 $ 54,580.80 $ (54,121.20) $ 54,121.20 $ 12.60 $ (12.60) $ 12.60 $ 162.00 $ (162.00) $ 162.00
AJUSTES DEBE HABER
A A A
$ $ $
52,983.62 2,460.00 9,422.28
G G $ 10,330.00 B B
$ $ $
10,330.00 300.00 300.00
A $
54,121.20
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1,868.00 724.05 432.38 106.00 362.02 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 10,000.00 1,000.00 7,000.00 7,000.00 135,230.00 198,100.00 121,510.00 600.00 960.00 1,421.54 1,051.77
$ $ $ $ $
(20,000.00) (10,000.00) (10,000.00) (15,000.00) (15,000.00)
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1,868.00 724.05 432.38 106.00 362.02 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00
2,357,916.02
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
(135,230.00) (198,100.00) (121,510.00) 3,830.00 (600.00) (960.00) 81,491.13 134,931.50 77,166.60 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 17.86 300.00 405.32 15.00 50.00 25.00 50.00 2,000.00 150.00 864,025.19
$ $ $ $ $
135,230.00 198,100.00 121,510.00 600.00 960.00
G $ G $
2,180.00 1,650.00 G $ 3,830.00
B $
300.00
864,025.19 A $ B $ C $ 10,744.70 300.00 381.65 C $ 381.65
D D D D
$ $ $ $
300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 D D D D $ $ $ $ 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00
E $ E $
260.00 350.00 E E $ $ $ 260.00 350.00 233.33
F $
233.33 F
BALANCE DE COMPROBACIN DEBE HABER
ESTADO DE RESULTADOS EGRESOS INGRESOS
BALANCE GENERAL ACTIVO
$ $ $ $ $ $ $ $
200.00 1,300.00 230,619.86 14,122.52 15,685.20 22,479.60
$ $ $ $ $
200.00 1,300.00 230,619.86 14,122.52 15,685.20 22,479.60
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
4,548.40 12.00 144,060.77 (10,330.00) 1,500.00 900.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 20,500.00 (161,094.00) (323,402.00) (40,000.00) (4,000.00) (450.14) (6.00) (42.00) (8,959.60) (192.00) (417.00) (1.00) (54,121.20) (25.20) (324.00)
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 80,547.00 161,701.00 20,000.00 2,000.00 450.14 3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50 12.60 162.00
4,548.40 12.00 144,060.77 1,500.00 900.00 3,000.00 10,000.00 7,500.00 20,500.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
(1,868.00) (724.05) (432.38) (106.00) (362.02) (40,000.00) (20,000.00) (20,000.00) (30,000.00) (30,000.00)
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1,868.00 724.05 432.38 106.00 362.02 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
(268,280.00) (394,550.00) (243,020.00) (1,200.00) (1,920.00) 81,491.13 134,931.50 77,166.60 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 17.86 600.00 405.32 15.00 50.00 25.00 50.00 2,000.00 150.00
$ $ $ $ $
133,050.00 196,450.00 121,510.00 $ 600.00 960.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 81,491.13 134,931.50 77,166.60 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 432.38 106.00 362.02 1,055.64 724.05 17.86 600.00 405.32 15.00 50.00 25.00 50.00 2,000.00 150.00 -
$ $ $ $ $
133,050.00 196,450.00 121,510.00 600.00 960.00
10,744.70 300.00 381.65 (381.65) $
$ $ $ 381.65 300.00 381.65
10,744.70
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 (300.00) (1,000.00) (2,475.00) (4,100.00) 260.00 350.00 (260.00) (350.00) 233.33 (233.33) 804,843.97
$ $ $ $ $ $ $ $ 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 $ $ $ $ $ $ 260.00 350.00 $ 233.33 804,843.97 $ $ $
300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00
260.00 350.00
233.33 317,670.92 134,899.08 452,570.00 $ $ 452,570.00 452,570.00 $ $ 487,173.05 487,173.05
BALANCE GENERAL PAS + PAT
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
80,547.00 161,701.00 20,000.00 2,000.00 450.14 3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50 12.60 162.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1,868.00 724.05 432.38 106.00 362.02 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00
81491.13 134931.5 77166.6
381.65
$ $ $ $
300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00
$ $ $ $ $ $
260.00 350.00 233.33 352,273.97 134,899.08 487,173.05
INICIO
SIGUIENTE
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 AL 31 DE MAYO DE 2013

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES Ventas netas 12% Venta refrigeradora mabe Venta lavadora LG Venta cocina durex (-)Costo de ventas Inv inicial de mercaderias (+)Compras netas (-)Inv final de mercaderias Utilidad bruta en ventas GASTOS GASTOS OPERACIONALES Sueldos y salarios Sueldos y demas remuneraciones Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores Beneficios sociales XIII sueldo XIV sueldo Vacaciones Aporte a la seguridad social Aporte patronal Fondo de reserva Arriendo de inm a pers naturales Arriendo de inm a pers nat Combustibles Combustibles y lubricantes Promocin y publicidad Promocion y publicidad Suministros y materiales Suministros y materiales Suministro de aseo y limpieza Gasto provisin para jubilacin 451,010.00 133,050.00 196,450.00 121,510.00 293,589.23 437,650.00 437,650.00 144,060.77 157,420.77
24,081.69 8,688.44 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 900.40 432.38 106.00 362.02 1,779.69 1,055.64 724.05 300.00 300.00 17.86 17.86 600.00 600.00 420.32 405.32 15.00 610.00
Provisin jubilacion patronal Provisin desahucios Provisin cuentas incobrables Provision cuentas incobrables Intereses y comisiones bancarias Interes y comisiones bancarias Otros gastos financieros Gastos de viaje Viaticos Depreciacin de activos fijos Depreciacion muebles y enseres Depreciacion equipo de oficina Depreciacion equipo de computo Depreciacion vehiculo Agua, luz, energa y telecomunicacin Agua luz y telecomunicaciones Pagos por otros servicios Gasto de organizacin y constitucion Estibaje UTILIDAD OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos financieros Interes ganado Utilidad en cambios Utilidad en cambios RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad del ejercicio (-)Part. Trabajadores por pag. Del ejercicio Participacin trabajadores en utilidades UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO (-)Imp. A la renta por pagar del ejercicio Impuesto a la renta por pagar del ejercicio UTILIDAD ANTES DE LA RESERVA (-)Reservas Reserva legal UTILID ANTES DE LA RES. ESTATUTARIA Reserva estatutaria UTILIDAD NETA
260.00 350.00 381.65 381.65 283.33 233.33 50.00 25.00 25.00 7,875.00 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 50.00 50.00 2,150.00 2,000.00 150.00 133,339.08 1,560.00 600.00 600.00 960.00 960.00 134,899.08 134,899.08 20,234.86 20,234.86 114,664.22 25,360.33 25,360.33 89,303.89 4,465.19 4,465.19 84,838.70 8,483.87 76,354.83
GERENTE
CONTADOR
SIGUIENTE
INICIO
MERCANTIL AMBATO CIA. LT ESTADO DE SITUACIN FINANC AL 30 DE MAYO DEL 2013

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja general Caja chica Caja euros Bancos Produbanco cta cte Banco de Guayaquil EXIGIBLE Clientes Distribuidora Brito C.Ltda Pacificard Otras cuentas y doc por cobrar (-)Provisin ctas incobrables Activos por impuestos Crdito trib por IVA (S. mensual) Crd. Tributario por ret. Imp. Renta Crd trib por ret 1% Crd trib por ret 2% INVENTARIOS Inventario de mercaderas Mercaderas 12% SERVICIOS Y PAGOS ANTICIPADOS Publicidad pagada por anticipado Publicidad radial Arriendos pagados por anticipado Arriendo locales comerciales ACTIVO NO CORRIENTE Muebles y enseres Muebles y enseres Equipos de oficina Equipos de oficina Equipo de cmputo Equipo de cmputo Vehculos Vehculos (-)Depreciacin acum. De act. Fijos $ 246,242.38 $ $ $ 200.00 1,300.00 $ 244,742.38 $ 230,619.86 $ 14,122.52 $ $ $ $ $ $ $ $ 15,685.20 22,479.60 381.65 $ 10,744.70 $ 4,548.40 12.00 $ 144,060.77 $ 144,060.77 $ 144,060.77 $ $ $ $ 1,500.00 $ 900.00 $ $ $ $ $ $ 3,000.00 $ 10,000.00 $ 7,500.00 $ 20,500.00 $ 7,875.00 20,500.00 7,500.00 10,000.00 3,000.00 33,125.00 900.00 1,500.00 2,400.00 4,560.40 10,744.70 37,783.15 53,088.25 1,500.00
Depr acum muebles y enseres Depr acum equipo de oficina Depr acum equipo de cmputo Depr acum vehculos
$ $ $ $
300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00
TOTAL ACTIVO
$ 478,916.40
GERENTE
AMBATO CIA. LTDA UACIN FINANCIERA MAYO DEL 2013

PASIVO PASIVO CORRIENTE Proveedores locales Electrofcil Albjocosto Oblig. Inst. financieras locales Produbanco Prstamo de socios Prstam Guido Tobar Ret . Fuente impuesto renta Trab en relacin de dep Serv predom mano de obra 2% Publicidad y comuni 1% Trans de bienes mueb nat corp 1% Arrend bienes inm 8% Otras ret aplicables el 1% Otras ret aplicables el 2% Retencin fuente IVA Ret del 30% Ret del 100% Obligaciones con el IESS Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pag Provis. Laborales por pagar Dcimo tercer sueldo por pag Dcimo cuarto sueldo por pag Vacaciones por pagar Otras cuentas por pagar Intereses prst por pagar PASIVO NO CORRIENTE Prov. Para jubilacin patronal y desah Prov para jub patronal Prov para desahucios TOTAL PASIVO PATRIMONIO Aporte de socios Fernando Callejas Barona
SIGUIENTE
$ 273,407.32 $ 242,248.00 $ 80,547.00 $ 161,701.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 20,000.00 $ 2,000.00 $ 450.14 3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50 $ 12.60 162.00 $ 1,868.00 724.05 $ 432.38 106.00 362.02 $ 233.33 $ $ $ $ 260.00 350.00 610.00 610.00 233.33 900.40 2,592.05 174.60 5,258.94 2,000.00 20,000.00
$ $ 20,000.00
70,000.00
Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Va Karina Bentez G Tatiana Valle P Resultados del ejercicio Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
$ $ $ $
10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 $ 134,899.08
$ 134,899.08 $ 204,899.08 $ 478,916.40
CONTADOR
INICIO
MERCANTIL AMBATO CIA. LT ESTADO DE SITUACIN FINAN AL 30 DE MAYO DEL 2013

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja general Caja chica Caja euros Bancos Produbanco cta cte Banco de Guayaquil EXIGIBLE Clientes Distribuidora Brito C.Ltda Pacificard Otras cuentas y doc por cobrar (-)Provisin ctas incobrables Activos por impuestos Crdito trib por IVA (S. mensual) Crd. Tributario por ret. Imp. Renta Crd trib por ret 1% Crd trib por ret 2% INVENTARIOS Inventario de mercaderas Mercaderas 12% SERVICIOS Y PAGOS ANTICIPADOS Publicidad pagada por anticipado Publicidad radial Arriendos pagados por anticipado Arriendo locales comerciales ACTIVO NO CORRIENTE Muebles y enseres Muebles y enseres Equipos de oficina Equipos de oficina Equipo de cmputo Equipo de cmputo Vehculos $ 246,242.38 $ $ $ 200.00 1,300.00 $ 244,742.38 $ 230,619.86 $ 14,122.52 $ $ $ $ $ $ $ $ 15,685.20 $ 22,479.60 381.65 $ 10,744.70 $ 4,548.40 12.00 $ 144,060.77 $ 144,060.77 $ 144,060.77 $ $ $ $ 1,500.00 $ 900.00 $ $ $ $ $ 3,000.00 $ 10,000.00 $ 7,500.00 $ 20,500.00 7,500.00 10,000.00 3,000.00 33,125.00 900.00 1,500.00 2,400.00 4,560.40 10,744.70 37,783.15 38,164.80 53,088.25 1,500.00
Vehculos (-)Depreciacin acum. De act. Fijos Depr acum muebles y enseres Depr acum equipo de oficina Depr acum equipo de cmputo Depr acum vehculos
$ $ $ $ $
20,500.00 $ 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 7,875.00
TOTAL ACTIVO
$ 478,916.40
GERENTE
SIGUIENTE
AMBATO CIA. LTDA TUACIN FINANCIERA MAYO DEL 2013

PASIVO PASIVO CORRIENTE Proveedores locales Electrofcil Albjocosto Oblig. Inst. financieras locales Produbanco Prstamo de socios Prstam Guido Tobar Ret . Fuente impuesto renta Trab en relacin de dep Serv predom mano de obra 2% Publicidad y comuni 1% Trans de bienes mueb nat corp 1% Arrend bienes inm 8% Otras ret aplicables el 1% Otras ret aplicables el 2% Retencin fuente IVA Ret del 30% Ret del 100% Impuesto a la renta po pag. Del ejercicio Impuesto a la renta po pag. Del ejercicio Obligaciones con el IESS Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pag Provis. Laborales por pagar Dcimo tercer sueldo por pag Dcimo cuarto sueldo por pag Vacaciones por pagar Participa trabaj por pagar del ejercicio Participacin trabaj por pagar del ejercicio Otras cuentas por pagar Intereses prst por pagar PASIVO NO CORRIENTE Prov. Para jubilacin patronal y desah Prov para jub patronal $ 319,002.51 $ 242,248.00 $ 80,547.00 $ 161,701.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 20,000.00 $ 2,000.00 $ 450.14 3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50 $ 12.60 162.00 $ 25,360.33 $ 1,868.00 724.05 $ 432.38 106.00 362.02 $ 20,234.86 $ 233.33 $ $ $ 260.00 610.00 610.00 233.33 20,234.86 900.40 2,592.05 25,360.33 174.60 5,258.94 2,000.00 20,000.00
Prov para desahucios TOTAL PASIVO PATRIMONIO Aporte de socios Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Va Karina Bentez G Tatiana Valle P Reservas Reserva legal Reserva estatutaria Resultados del ejercicio Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
350.00 $ 319,612.51 $ 70,000.00
$ $ $ $ $ $ $ $
20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 $ 4,465.19 8,483.87 $ 76,354.83 $ 159,303.89 $ 478,916.41 76,354.83 12,949.06
CONTADOR
INICIO
SIGUIENTE
ANEXO A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: CDIGO: CD AUX
CAJA GENERAL 1.1.1.01. DETALLE VALOR
1.1.1.01.03 Caja chica 1.1.1.01.04 Caja euros

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX BANCOS 1.1.1.02. DETALLE
$ $
$
200.00 1,300.00
1,500.00
VALOR $ 230,619.86 $ 14,122.52 $ 244,742.38
1.1.1.02.01 Produbanco cta cte 1.1.1.02.02 Banco de Guayaquil

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX CLIENTES 1.1.2.01. DETALLE
VALOR $ $ $ 15,685.20 22,479.60 38,164.80
1.1.2.01.01 Distribuidora Brito C.Ltda 1.1.2.01.03 Pacificard

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR 1.1.2.02. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX ACTIVOS POR IMPUESTOS 1.1.2.03. DETALLE TOTAL CUENTA: CRE. TRIB POR RET IMP RENTA
VALOR $ $ 381.65 381.65
1.1.2.02.99 (-)Provisin ctas incobrables
VALOR $ $ 10,744.70 10,744.70
1.1.2.03.05 Crd trib por IVA (S. mensual)
CDIGO: CD AUX
1.1.2.04. DETALLE $ $ $ VALOR 4,548.40 12.00 4,560.40
1.1.2.04.01 Crd trib por ret 1% 1.1.2.04.02 Crd trib por ret 2%
TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX INVENTARIO DE MERCADERAS 1.1.3.01. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX PUBLICIDAD PAGADA POR ANTIC 1.1.4.01. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPAO 1.1.4.02. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX MUEBLES Y ENSERES 1.2.1.03. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX EQUIPOS DE OFICINA 1.2.1.04. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX EQUIPO DE CMPUTO 1.2.1.05. DETALLE TOTAL CUENTA: VEHCULOS
VALOR $ 144,060.77 $ 144,060.77
1.1.3.01.01 Mercaderas 12%
VALOR $ $ 1,500.00 1,500.00
1.1.4.01.01 Publicidad radial
VALOR $ $ 900.00 900.00
1.1.4.02.01 Arriendo locales comerciales
VALOR $ $ 3,000.00 3,000.00
1.2.1.03.01 Muebles y enseres
VALOR $ $ 10,000.00 10,000.00
1.2.1.04.01 Equipos de oficina
VALOR $ $ 7,500.00 7,500.00
1.2.1.05.01 Equipo de cmputo
CDIGO: CD AUX
1.2.1.06. DETALLE TOTAL $ $ VALOR 20,500.00 20,500.00
1.2.1.06.01 Vehculos
(-)DEPRECIACIN ACUM ACT FIJOS 1.2.1.99. DETALLE VALOR $ $ $ $ $ 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00 7,875.00
1.2.1.99.02 1.2.1.99.03 1.2.1.99.04 1.2.1.99.05
Depr acum muebles y enseres Depr acum equipo de oficina Depr acum equipo de cmputo Depr acum vehculos
TOTAL
PROVEEDORES LOCALES 2.1.1.01. DETALLE VALOR $ 80,547.00 $ 161,701.00 $ 242,248.00
2.1.1.01.02 2.1.1.01.03
Electrofcil Albjocosto
TOTAL
OBLIG INST FINAN LOCAL 2.1.2.01. DETALLE VALOR $ $ 20,000.00 20,000.00
2.1.2.01.01
Produbanco
TOTAL
PRSTAMO DE SOCIOS 2.1.3.01. DETALLE VALOR $ $ 2,000.00 2,000.00
2.1.3.01.01
Prstam Guido Tobar

TOTAL
RET FTE IMP RENTA 2.1.4.01. DETALLE VALOR $ $ $ $ $ $ $ 450.14 3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50
2.1.4.01.01 2.1.4.01.04 2.1.4.01.06 2.1.4.01.08 2.1.4.01.10 2.1.4.01.13 2.1.4.01.14
Trab en relacin de dep Serv predom mano de obra 2% Publicidad y comuni 1% Trans de bienes mueb nat corp 1% Arrend bienes inm 8% Otras ret aplicables el 1% Otras ret aplicables el 2%
TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX RET FTE IVA 2.1.4.04. DETALLE
5,258.94
VALOR $ $ $ 12.60 162.00 174.60
2.1.4.04.01 2.1.4.04.03
Ret del 30% Ret del 100%

TOTAL
IMP. A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 2.1.4.05. DETALLE VALOR $ $ 25,360.33 25,360.33
2.1.4.05.01
Imp a la renta por pagar del ejer

TOTAL
OBLIGACIONES CON EL IESS 2.1.4.06. DETALLE VALOR $ $ $ 1,868.00 724.05 2,592.05
2.1.4.06.01 2.1.4.06.02
Aporte por pagar (21,5%) Fondo de reserva por pag

TOTAL
PROV LABORALES POR PAGAR 2.1.4.07. DETALLE VALOR $ $ $ $ 432.38 106.00 362.02 900.40
2.1.4.07.02 2.1.4.07.03 2.1.4.07.04
Dcimo tercer sueldo por pag Dcimo cuarto sueldo por pag Vacaciones por pagar
TOTAL
PART. TRAB POR PAGAR DEL EJERCICIO 2.1.4.08. DETALLE VALOR $ $ 20,234.86 20,234.86
2.1.4.08.01
Part trabaj en utilidades

TOTAL
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2.1.4.09. DETALLE VALOR $ $ 233.33 233.33
2.1.4.09.01
Intereses prst por pagar

TOTAL
PROV PARA JUBIL PATR Y DESAHUCIOS 2.2.1.01. DETALLE VALOR $ $ $ 260.00 350.00 610.00
2.2.1.01.01 2.2.1.01.02
Prov para jub patronal Prov para desahucios

TOTAL
APORTE DE SOCIOS 3.1.1.01. DETALLE VALOR $ $ $ $ $ $ 20,000.00 10,000.00 10,000.00 15,000.00 15,000.00 70,000.00
3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.1.01.03 3.1.1.01.04 3.1.1.01.05
Fernando Callejas Barona Guido Tobar Vasco Claudio Hidalgo Va Karina Bentez G Tatiana Valle P
TOTAL
RESERVAS 3.1.3. DETALLE VALOR $ $ $ 4,465.19 8,483.87 12,949.06
3.1.3.01 3.1.3.02
Reserva legal Reserva estatutaria

TOTAL
RESULTADOS DEL EJERCICIO 3.1.5.03. DETALLE VALOR $ $ 76,354.83 76,354.83
3.1.5.03.01
Utilidad del ejercicio

TOTAL
Ventas netas 12% 4.1.1.01. DETALLE $ $ $ $ VALOR 133,050.00 196,450.00 121,510.00 451,010.00
4.1.1.01.01 Venta refrigeradora mabe 4.1.1.01.02 Venta lavadora LG 4.1.1.01.03 Venta cocina durex
TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX COSTO DE VENTAS 5.1.1.01. DETALLE
VALOR $ 81,491.13
5.1.1.01.01 Refrigeradoras MABE
5.1.1.01.02 Lavadoras LG 5.1.1.01.03 Cocinas DUREX

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX SUELDOS Y SALARIOS 5.2.1.01. DETALLE
$ 134,931.50 $ 77,166.60 $ 293,589.23
VALOR $ $ $ $ $ 6,400.00 488.44 500.00 1,300.00 8,688.44
5.2.1.01.01 5.2.1.01.02 5.2.1.01.03 5.2.1.01.04
Sueldos y demas remuneraciones Horas extras Bonos de cumplimiento Comisiones a vendedores

TOTAL
BENEFICIOS SOCIALES 5.2.1.02. DETALLE $ $ $ $ VALOR 432.38 106.00 362.02 900.40
5.2.1.02.01 XIII sueldo 5.2.1.02.02 XIV sueldo 5.2.1.02.03 Vacaciones

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL 5.2.1.03. DETALLE
VALOR $ $ $ 1,055.64 724.05 1,779.69
5.2.1.03.01 Aporte patronal 5.2.1.03.02 Fondo de reserva

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX ARRIENDO DE INM A PERSONAS NATURALES 5.2.1.05. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX COMBUSTIBLES 5.2.1.07. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX PROMOCIN Y PUBLICIDAD 5.2.1.08. DETALLE
5.2.1.05.01 Arriendo de inm a pers nat
VALOR $ 300.00 $ 300.00
5.2.1.07.01 Combustibles y lubricantes
VALOR $ 17.86 $ 17.86
VALOR
5.2.1.08.01 Promocion y publicidad

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX SUMINISTROS Y MATERIALES 5.2.1.09. DETALLE
$ $
600.00 600.00
VALOR $ $ $ 405.32 15.00 420.32
5.2.1.09.01 Suministros y materiales 5.2.1.09.02 Suministro de aseo y limpieza

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX GASTO PROVISIN PARA JUBILACIN 5.2.1.11. DETALLE
VALOR $ $ $ 260.00 350.00 610.00
5.2.1.11.01 Provisin jubilacion patronal 5.2.1.11.02 Provisin desahucios

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES 5.2.1.12. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS 5.2.1.14. DETALLE
VALOR $ $ 381.65 381.65
5.2.1.12.01 Provision cuentas incobrables
VALOR $ $ $ 233.33 50.00 283.33
5.2.1.14.01 Interes y comisiones bancarias 5.2.1.14.02 Otros gastos financieros

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX GASTOS DE VIAJE 5.2.1.18. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS 5.2.1.20. DETALLE
VALOR $ $ 25.00 25.00
5.2.1.18.01 Viaticos
VALOR $ $ $ $ 300.00 1,000.00 2,475.00 4,100.00
5.2.1.20.02 5.2.1.20.03 5.2.1.20.04 5.2.1.20.05
Depreciacion muebles y enseres Depreciacion equipo de oficina Depreciacion equipo de computo Depreciacion vehiculo
TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX AGUA, LUZ, ENERGA Y TELECOMUN 5.2.1.22. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX PAGOS POR OTROS SERVICIOS 5.2.1.23.
7,875.00
VALOR $ $ 50.00 50.00
5.2.1.22.01 Agua luz y telecomunicaciones
DETALLE 5.2.1.23.01 Gasto de organizacin y constitucion 5.2.1.23.03 Estibaje

TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX RENDIMIENTOS FINANCIEROS 4.2.1.01. DETALLE TOTAL CUENTA: CDIGO: CD AUX UTILIDAD EN CAMBIOS 4.2.1.04. DETALLE TOTAL
VALOR $ $ $ 2,000.00 150.00 2,150.00
VALOR $ $ 600.00 600.00
4.2.1.01.01 Interes ganado
VALOR $ $ 960.00 960.00
4.2.1.04.01 Utilidad en cambios
DECLARACIONES TRIBUTARIAS
INICIO
SIGUIENTE
FORMULARIO 101
RESOLUCIN N NAC-DGERCGC12-00829
DECLARACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIN DE BALANCES FORMULARIO NICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES
104 N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
No.
100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN 102 AO
IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO
-----------------------------------------------------------------------------------
200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO 201 RUC 202 RAZN O DENOMINACIN SOCIAL 203 EXPEDIENTE
MERCANTIL AMBATO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR EN EL EJERCICIO FISCAL CON AFECTACIN A CUENTAS DE ACTIVO, PASIVO, INGRESO Y EGRESO (INFORMATIVO)
CON PARTES RELACIONADAS LOCALES
003 004 005 006
+ + + +
007 008 009 010
+ + + +
CON PARTES RELACIONADAS EN OTROS REGMENES DEL EXTERIOR
OPERACIONES DE ACTIVO OPERACIONES DE PASIVO OPERACIONES DE INGRESO OPERACIONES DE EGRESO
CON PARTES RELACIONADAS EN PARASOS FISCALES
011 012 013 014 015
+ + + + =
TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
ESTADO DE SITUACIN ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO (CAJA), BANCOS INVERSIONES CORRIENTES LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES RELACIONADOS OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 339 + + + (-) + + + + + + + + + + (-) (-) + + = 314 315 316 317 + + + + RENDIMIENTOS FINANCIEROS 311 312 313 + + + VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA
ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS 601 602 603 604 605 606 607 608 DE RECURSOS PBLICOS RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE OTRAS LOCALES DE DONACIONES Y APORTACIONES DEL EXTERIOR 609 610 611 612 SUMAR DEL 601 AL 612 699 691 692 + + + + + + + + + + + + =
##########
246242.38
VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% O EXENTAS DE IVA EXPORTACIONES NETAS OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR
600.00 960.00
38,164.80
OTRAS RENTAS GRAVADAS UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DIVIDENDOS
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN MERCADERAS EN TRNSITO INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO (-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIN (-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS ACTIVOS CORRIENTES TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES MUEBLES Y ENSERES MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MVIL PROPIEDADES DE INVERSIN ACTIVOS BIOLGICOS OTRAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS OBRAS EN PROCESO ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN (-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN (-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVO DIFERIDO (INTANGIBLE) MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIN GASTOS DE INVESTIGACIN EXPLORACIN Y SIMILARES OTROS ACTIVOS DIFERIDOS (-) AMORTIZACIN ACUMULADA (-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO DIFERIDO (INTANGIBLE) TOTAL ACTIVO DIFERIDO ACTIVO LARGO PLAZO INVERSIONES LARGO PLAZO ACCIONES Y PARTICIPACIONES OTRAS LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR
381.65
OTRAS RENTAS EXENTAS TOTAL INGRESOS
452570
10744.70 4,560.40
VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) COSTOS Y GASTOS COSTO INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 700 701 702 704 705 706 707 708 709 710 711 712 713 715 717 719 721 723 725 727 729 731 733 PARA JUBILACIN PATRONAL PARA DESAHUCIO PARA CUENTAS INCOBRABLES PROVISIONES POR VALOR NETO DE REALIZACIN DE INVENTARIOS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS OTRAS PROVISIONES 740 742 744 746 748 750 752 754 756 758 760 762 764 766 768 770 772 774 + + + + + + + + + + + + + + + + + + 735 737 + + + (-) + + + (-) + (-) + (-) + + + + + + + + + + + + +
GASTO
144060.77
COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO
437,650.00
703 +
144,060.77
2400.00
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
445,791.40
(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 351 352 353 354 355 369
+ + + + + + + + + (-) + + + (-) (-) =
SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS
714 716 718 720 722 724 726 728 730 732 734 736 738 739 741 743 745 747 749 751 753 755 757 759 761 763 765 767 769 771 773 775 776 777
+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
8,688.44 900.40 1,779.69
3000.00 10000.00 7500.00 20500.00
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES COMBUSTIBLES PROMOCIN Y PUBLICIDAD
300.00
17.86 600.00 420.32
7,875.00
SUMINISTROS Y MATERIALES TRANSPORTE
260.00 350.00 381.65
33,125.00
371 373 375 376 377 378 379
+ ARRENDAMIENTO MERCANTIL + + COMISIONES + (-) INTERESES BANCARIOS (-) = RELACIONADOS INTERESES PAGADOS A TERCEROS NO RELACIONADOS
LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR RELACIONADAS PRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS NO RELACIONADAS OTRAS PRDIDAS SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES RELACIONADAS GASTOS DE GESTIN IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS GASTOS DE VIAJE IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO DEPRECIACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(EXCLUYE ACTIVOS BIOLGICOS Y PROPIEDADES DE INVERSIN)
283.33
381 382 383 384 385 386 387 388 389 390 391 392 393 397 369+379+397 339+398 398 399 396 PASIVO
+ + + + + + + + + + (-) (-) + = = =
778 780 ACELERADA NO ACELERADA 782 784 786
+ + + + +
779 781 783 785
25.00
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES (-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO LARGO PLAZO OTROS ACTIVOS LARGO PLAZO TOTAL ACTIVOS LARGO PLAZO TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO ACTIVO POR REINVERSIN DE UTILIDADES (INFORMATIVO)
7,875.00
DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS
33125.00 478916.40
DEPRECIACIN DE PROPIEDADES DE INVERSIN AMORTIZACIN DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN OTRAS AMORTIZACIONES SERVICIOS PBLICOS PAGOS POR OTROS SERVICIOS 788 789 791 793 795 797 + + + + + =
787
790 792 794 796
+ + + +
50.00 2,150.00
PASIVO CORRIENTE LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR 412 + 411 +
PAGOS POR OTROS BIENES TOTAL COSTOS
293,589.23
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES CORRIENTE
NO RELACIONADOS
LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES
413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 423 424 425 426 427 428 439
+ + + + + + + + + + + + + + + + =
242248.00
TOTAL GASTOS TOTAL COSTOS Y GASTOS
798
24,081.69
799 (797+798) = 317,670.92 094 095 096
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTE
20,233.33
BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO)
2000.00
PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) CONCILIACIN TRIBUTARIA UTILIDAD DEL EJERCICIO PRDIDA DEL EJERCICIO
PRSTAMOS DE ACCIONISTAS DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR 699-799<0 802 (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA BASE DE CLCULO DE PARTICIPACIN A TRABAJADORES 097 098 803 campo 608 804 805 806 807 808 809 810 811 812 813 814 815 816 817 818 819 829 831 819 - 831 832 = (-) (=) (=) (+) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) = = (+) (-) = = = (+) (+) (+) = + = (-) (-) (-) (-) + + + + (-) (-) (-) + (-) (-) (-) + = =
699-799>0 801
##########
5,433.54
CLCULO DE BASE PARTICIPACIN A TRABAJADORES (-) PARTICIPACIN A TRABAJADORES (-) DIVIDENDOS EXENTOS (-) OTRAS RENTAS EXENTAS
134899.08 20,234.86
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS CORTO PLAZO PROVISIONES TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES PRSTAMOS DE ACCIONISTAS DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR
25,360.33 20,234.86
(-) OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI (+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES
610.00
3,492.45 319,002.51
(+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR (+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS (+) PARTICIPACIN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS Frmula {(804*15%) + [ (805+806-809)*15% ]}
441 442 443 444 445 446 447 448 449 450 451 452 453 454 455 456 457 458 469 479 489 439+469+479+489 PATRIMONIO NETO 499
+ + + + + + + + + + + + + + + + + + = + + =
(-) AMORTIZACIN PRDIDAS TRIBUTARIAS DE AOS ANTERIORES (-) DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES (-) DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA (-) DEDUCCIN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS (-) DEDUCCIN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD (-) INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO (+) COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO UTILIDAD GRAVABLE PRDIDA UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR SALDO UTILIDAD GRAVABLE TOTAL IMPUESTO CAUSADO
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO
115,274.22
115,274.22 25360.33
TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS LARGO PLAZO PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO OTRAS PROVISIONES TOTAL PASIVO NO CORRIENTE PASIVOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO
(831 x tarifa reinversin de utilidades) + ( 832 x tarifa general sociedades) 839 841 839-841>0 839-841<0 842 843 845 846 847 848 849 850 851 852 855 856 857 858 859 869 871+872+873 879 871 872 873
(-) ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL CORRIENTE (=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO
25360.33
260.00 350.00
(=)CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) (+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL
4,560.40
610.00
(-) RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS (-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO (-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTCULOS PBLICOS
319,612.51
(-) CRDITO TRIBUTARIO DE AOS ANTERIORES (-) CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO (-) CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES (-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDAD DEL EJERCICIO (-) PRDIDA DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 499+598
501 503 505 507 509 513 515 517 519 598 599
+ (-) + + + + (-) + (-) = =
70000.00
(-) EXONERACIN Y CRDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR SUBTOTAL SALDO A FAVOR 842-843+845-846-847-848-849-850-851-852>0 842-843+845-846-847-848-849-850-851-852<0
20799.93
4,465.19 8,483.87
(+) IMPUESTO A LA RENTA NICO (-) CRDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA NICO IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE
20799.93
76,354.83
ANTICIPO DETERMINADO PRXIMO AO PRIMERA CUOTA
159,303.89 478,916.40
ANTICIPO A PAGAR
SEGUNDA CUOTA SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIN PRXIMO AO
PAGO PREVIO (Informativo) DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899
890
USD
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE COMPENSACIONES MEDIANTE NOTAS DE CRDITO DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES 908 909 N/C No USD 910 911 N/C No USD 912 N/C No 913 USD 915 USD DETALLE DE NOTAS DE CRDITO DESMATERIALIZADAS 916 917 859-898 902 903 904 999 905 906 907 DETALLE DE COMPENSACIONES Resol No. USD 918 919 Resol No. USD + + + = USD USD USD
20799.93
20799.93 20799.93
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE : 198
FIRMA CONTADOR NOMBRE :
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA 1 8 9 0 0 6 2 0 7 1
Jessica eugenio 1 8 0 5 1 2 4 2 1 9 0 0 1
Cdula de Identidad o No. de Pasaporte
199
RUC No.
INICIO
SIGUIENTE
FORMULARIO 103 DECLARACIN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA

RESOLUCIN No. NAC-DGERCGC12-00671
No.
100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN 101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08
IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO
104 09 10 11 12 102 AO 2 0 1 3 N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE -------------------------------------------------------------------------------------
200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIN) RUC 201
202
RAZN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA
DETALLE DE PAGOS Y RETENCIN POR IMPUESTO A LA RENTA POR PAGOS EFECTUADOS EN EL PAS BASE IMPONIBLE EN RELACIN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA HONORARIOS PROFESIONALES PREDOMINA EL INTELECTO PREDOMINA MANO DE OBRA SERVICIOS ENTRE SOCIEDADES PUBLICIDAD Y COMUNICACIN TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PBLICO O PRIVADO DE CARGA TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL MERCANTIL ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) RENDIMIENTOS FINANCIEROS DIVIDENDOS LOTERAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES VENTA DE COMBUSTIBLES A COMERCIALIZADORAS A DISTRIBUIDORES No. Cajas transferidas No. Cajas transferidas 510 520 320 322 323 324 325 327 328 329 330 332 340 341 342 343 344 349 POR PAGOS AL EXTERIOR CON CONVENIO DE DOBLE TRIBUTACIN INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES EXTERNOS SIN CONVENIO DE INTERESES DE CRDITOS EXTERNOS DOBLE DIVIDENDOS TRIBUTACIN OTROS CONCEPTOS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIN SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 401 403 405 407 421 427 429 + + + + + + = 498 = 451 453 455 457 471 + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + = 308 309 310 312 319 + + + + + 302 303 304 307 + + + + VALOR RETENIDO 352 353 354 + + + + + + + + + + + + + + + + + +
7,876.08
450.14
150.00 2,100.00 ######### 1,200.00
357 358 359 360 362 369 370 372 373 374 375 377 378 379 380
3.00 21.00 ####### 96.00
COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR IMPUESTO A LA ACTIVIDAD BANANERA PRODUCTOR - EXPORTADOR PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIN APLICABLES EL 1% APLICABLES EL 2% OTRAS RETENCIONES APLICABLES EL 8%
138.18 ######### 25.00

390 391 392 393 394 + + + + + =
208.50 0.50
APLICABLES A LA TARIFA DE IMPUESTO A LA RENTA PREVISTA PARA SOCIEDADES APLICABLES A OTROS PORCENTAJES SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS
#########
399
5,258.94
TOTAL DE RETENCIN DE IMPUESTO A LA RENTA
CAMPOS 399+498
499
5258.94
PAGO PREVIO ( Informativo) DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA
890
899 880
USD USD
PAGO DIRECTO EN CUENTA NICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Pblico Autorizadas)
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE NOTAS DE CRDITO DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES 908 N/C No 909 USD 910 911 N/C No USD 912 N/C No 913 USD 915 USD 499-898 902 903 904 999 905 907 + + + = USD USD
5258.94
5258.94 5258.94
DETALLE DE NOTAS DE CRDITO DESMATERIALIZADAS
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE :
FIRMA CONTADOR NOMBRE :
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA 1 8 9 0 0 6 2 0 7 1 0 0 1
CRISTINA RAMOS 1 8 0 5 1 2 4 2 1 9 0 0 1
198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte
199
RUC No.
INICIO
SIGUIENTE
FORMULARIO 104 DECLARACIN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

RESOLUCIN N NAC-DGERCGC2011-00425
No.
100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN

101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
IMPORTANTE: SRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO

N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 102 AO 104
200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO RUC 201 1 8 0 4 3 9 8 3 1 9 0 0 1 202 RAZN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS UNIDAD EDUCATIVA LUIS A MARTINEZ EURL
RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERODO QUE DECLARA
VALOR BRUTO 401 402 403 404 405 + + + + + 0 454840 411 412 413 414 415
VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)
IMPUESTO GENERADO 421 422 + + 54121.20
VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 12% VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 12% VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO
+ + + + +
451,010.00
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO EXPORTACIONES DE BIENES EXPORTACIONES DE SERVICIOS TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA NOTAS DE CRDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) NOTAS DE CRDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)
406 407 408 409
+ + + = 454840
416 417 418 419 431 432 433 434
+ + + = 451010 429 = 54121.20
443 444
LIQUIDACIN DEL IVA EN EL MES TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS 12% A CONTADO ESTE MES TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS 12% A CRDITO ESTE MES IMPUESTO A LIQUIDAR DEL MES ANTERIOR (Trasldese el campo 485 de la declaracin del perodo anterior) IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES (Mnimo 12% del campo 480) 54121.20 IMPUESTO A LIQUIDAR EN EL PRXIMO MES (482 - 484) TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES SUMAR 483 + 484 54121.20
TOTAL IMPUESTO GENERADO Trasldese campo 429
480
454840
481
482
54121.20
483
484
485
499
RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERODO QUE DECLARA ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO) ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO) OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA 12% (SIN DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO) IMPORTACIONES DE BIENES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 12% IMPORTACIONES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 12% IMPORTACIONES DE BIENES (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA NOTAS DE CRDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) NOTAS DE CRDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 509 = 501 502 503 504 505 506 507 + + + + + + +
VALOR BRUTO 451840.18 20500 511 512 513 514 515 516 63 20 472423.18 517 518 519 531 532 533 534 535
VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)
IMPUESTO GENERADO 521 522 523 524 525 + + + + + 52983.6216 2460
+ + + + + + + + =
441530.18 20500
63 20 462113.18 529 = 55443.62
543 544
FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRDITO TRIBUTARIO CRDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad o a su Contabilidad)
(411+412+415+416+417+418) / 419 553 (521+522+524+525) x 553 554 =
1 55443.62
RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-554 es mayor que cero) CRDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERODO (Si diferencia campo 499-554 es menor que cero) POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaracin del perodo anterior) POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la declaracin del perodo anterior) 601 602 605 607 609 611 613 615 617 Si 601-602-605-607-609+611+613 > 0 619 621 = = (-) (-) (-) + + = = = + -1322.42 9422.28 9422.28 -1322.42
(-) SALDO CRDITO TRIBUTARIO DEL MES ANTERIOR
(- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERODO (+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES (+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PBLICO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES SALDO CRDITO TRIBUTARIO PARA EL PRXIMO MES POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS SUBTOTAL A PAGAR IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION
(619 + 621)
699
AGENTE DE RETENCIN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENCIN DEL 30% RETENCIN DEL 70% RETENCIN DEL 100% TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIN 721 723 725 (721+723+725) 799 + + + = 162 174.6 12.6
TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(699+ 799) 859
174.6
PAGO PREVIO (Informativo) DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA
890
899 USD
PAGO DIRECTO EN CUENTA NICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Pblico Autorizadas)
880 USD
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE COMPENSACIONES MEDIANTE NOTAS DE CRDITO DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES 908 N/C No 909 USD 910 911 N/C No USD 912 N/C No 913 USD 915 USD DETALLE DE NOTAS DE CRDITO DESMATERIALIZADAS 916 917 Resol No. USD 859-898 902 903 904 999 + + + = 174.6 174.6 174.6
905 USD 906 USD 907 USD
DETALLE DE COMPENSACIONES 918 Resol No. 919 USD
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE : 198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte 0 6 0 4 9 5 2 6 8 9 NOMBRE : 199 RUC No.
FIRMA CONTADOR
INICIO
KARDEX
ARTCULO: UNIDAD DE MEDIDA: MTODOS DE VALORACIN:
FECHA
D M A
Refrigeradoras MABE Unidades Promedio

ENTRADAS DETALLE
CANT. 50 V.UNIT 720.00 V.TOTAL $ 36,000.00
5 6 9
5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
13 Compra S/F001-001.30018 13 Venta S/F001-001-001 13 Venta S/F001-001-0000002 13 Compra S/F001-001-13202 13 Venta S/F001-001-0000003 13 Venta S/F001-001-0000004 13 Devl. N/C 001-001-0000001 13 Compra S/F 001-001-0123568 13 Devl. N/D 001-001-0001290 13 Venta S/F 001-001-0000005
11 13 18 20 22 23 23 25
60
710
$ 42,600.00
2 28
710.77 715
$ 1,421.54 $ 20,020.00
13
Compra S/F 001-001-0013859
40
720
$ 28,800.00
KARDEX
FECHA
D 5 6 9 11 13 18 20 22 23 23 25 M 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 A
Lavadoras L.G Unidades Promedio

ENTRADAS DETALLE
CANT. 50 V.UNIT 1080 V.TOTAL $ 54,000.00
13 Compra S/F001-001.30018 3 Venta S/F001-001-001 13 Venta S/F001-001-000002 13 compra S/F001-001-13202 13 Venta S/F001-001-0000003 13 Venta S/F001-001-0000004 13 Devl. N/C 001-001-0000001 13 Compra S/F 001-001-0123568 13 Devl. N/D 001-001-0001290 13 Venta S/F 001-001-0000005 13 Compra S/F 001-001-0013859
80
1050
$ 84,000.00
1 25
1051.77 1060
$ 1,051.77 $ 26,500.00
40
1070
$ 42,800.00
KARDEX
FECHA
D 5 6 9 11 13 18 22 23 25 M 5 5 5 5 5 5 5 5 5 A
Cocinas DUREX Unidades Promedio

ENTRADAS DETALLE
CANT. 80 V.UNIT 550.00 V.TOTAL 44000.00
13 Compra S/F001-001.30018 3 Venta S/F001-001-001 13 Venta S/F001-001-000002 13 compra S/F001-001-13202 13 Venta S/F001-001-0000003 13 Venta S/F001-001-0000004 13 Compra S/F 001-001-0123568 13 Venta S/F 001-001-0000005 13 Compra S/F 001-001-0013859
90
520.00
46800.00
22
530
11660.00
20
540
10800.00
SIGUIENTE
RDEX
SALIDAS
CANT. V.UNIT V.TOTAL CANT. 50 30 15 720 720 $ 21,600.00 $ 10,800.00 20 5 65 30 17 710.77 710.77 $ 21,323.10 $ 12,083.09 35 18 20 48 10 24 715 712.77 $ 7,150.00 $ 17,106.48 38 14 54
EXISTENCIAS
V.UNIT 720.00 720.00 720.00 710.77 710.77 710.77 710.77 713.24 712.77 712.78 718.13 V.TOTAL $ 36,000.00 $ 14,400.00 $ 3,600.00 $ 46,200.00 $ 24,876.90 $ 12,793.81 $ 14,215.35 $ 34,235.35 $ 27,085.35 $ 9,978.87 $ 38,778.87
RDEX
SALIDAS
CANT. V.UNIT V.TOTAL CANT. 50 35 10 1080.00 1080.00 37800.00 10800.00 15 5 85 35 25 1051.76 1051.76 36811.60 26294.00 50 25 26 51 3 23 1060 1055.55 3180 24277.65 48 25 65
EXISTENCIAS
V.UNIT 1080.00 1080.00 1080.00 1051.76 1051.77 1051.78 1051.775769 1055.807255 1055.55 1055.5408 1064.44 V.TOTAL $ 54,000.00 $ 16,200.00 $ 5,400.00 $ 89,400.00 $ 52,588.40 $ 26,294.40 $ 27,346.17 $ 53,846.17 $ 50,666.17 $ 26,388.52 $ 69,188.52
RDEX
SALIDAS
CANT. V.UNIT V.TOTAL CANT. 80 40 20 550.00 550.00 22000.00 11000.00 0.00 35 30 525.45 525.46 18390.75 15763.80 40 20 110 75 45 67 19 526.95 10012.05 48 68
EXISTENCIAS
V.UNIT 550.00 550.00 550.00 525.45 525.46 525.4544444 526.9470149 526.9458333 530.7852941 V.TOTAL 44000.00 22000.00 11000.00 57800.00 39409.25 23645.45 35305.45 25293.40 36093.40
INICIO
MERCANTIL ROL
APELLIDOS Y NOMBRES Guido Tobar Mayra Escobar Mara Segura Antonio Ramrez Jorge Holgun DAS SUELDO TRABAJADOS 30 3,000.00 30 1,500.00 30 700.00 30 600.00 30 600.00 6,400.00 INGRESOS HORAS TOTAL BONOS COMISIN EXTRAS INGRESOS 500.00 3,500.00 187.50 1,687.50 98.44 798.44 1,300.00 1,900.00 202.50 802.50 488.44 500.00 1,300.00 8,688.44
N 1 2 3 4 5
CARGO Gerente Contador Cajera Vendedor Conserje
SIGUIENTE
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA ROL DE PAGOS

DESCUENTOS APORTE IMP. TOTAL LQUIDO A APORTE FONDO DE ANTICIPO XIII SUELDO XIV SUELDO PERSONAL RENTA DESC RECIBIR PATRONAL RESERVA 327.25 303.79 1,500.00 2,131.04 1,368.96 425.25 291.67 157.78 60.12 750.00 967.90 719.60 205.03 140.63 26.50 140.63 74.65 350.00 424.65 373.79 97.01 66.54 26.50 66.54 177.65 86.23 300.00 563.88 1,336.12 230.85 158.33 26.50 158.33 75.03 300.00 375.03 427.47 97.50 66.88 26.50 66.88 812.36 450.14 3,200.00 4,462.50 4,225.93 1,055.64 432.38 106.00 724.05
VACACIONES 145.83 70.31 33.27 79.17 33.44 362.02
TOTAL COSTO RECARGOS TOTAL 862.75 4,362.75 583.09 2,270.59 289.85 1,088.29 653.18 2,553.18 291.19 1,093.69 2,680.09 11,368.53
INICIO
ANEXO PARA
DOCUMENTO No F/33043 F/453 f/44750 F/3008 F/9956 F/13202 Liq Com/1349 F/41349 F/123568 F/11562 F/87650 F/678543 F/1230 F/76540 f/976540 F/32109 F/13859 Devolucion
FECHA May-03 May-04 May-05 May-05 May-07 May-11 May-12 May-12 May-22 May-22 May-22 May-22 May-22 May-22 May-22 May-22 May-25 mayo
PROVEEDOR Ambandine S.A Sr. Sebastin Alvarado Sr. Luis Gamboa Electrofcil S.A Diario El Heraldo Albajocosto S.A Sr. Juan Fuertes Sr. Pedro Jcome Electrofcil S.A Gas. el Colombiano Paco Ambato S.A EEASA Felipe Torres Hotel Presidete SA Victor Hugo C. Ltda Kiwy SA Albajocosto S.A
DETALLE ACTIVOS FIJOS ARRIENDO PUBLICIDAD MERCADERA PUBLICIDAD MERCADERA ESTIBAJE SUMINISTRO MERCADERA COMBUSTIBLE SUMINISTRO CONSUMO ENERGA AGUA PURIFICADA VITICOS SUMINISTRO SUMINISTRO MERCADERA MERCADERA
BASE IMPONIBLE 0%
50.00 20.00 13.00
TOTAL
VALORES TOTALES DETALLE COMPRAS: BIENES Y SERVICIOS ACTIVOS FIJOS CONTRIBUYENTE RISE BASE 0% 63.00 20.00
83.00
462,113.18 BASE 12% 441,530.18 20,500.00
TOTAL COMPRAS: BIENES - SERVICIOS
462,030.18 83.00
CLASIFICACIN DE COMPRAS: BIENES Y SERVICIOS

HONORARIOS PROFESIONALES PREDOMINA EL INTELECTO
303 304
PREDOMINA MANO DE OBRA SERVICIO ENTRE SOCIEDADES PUBLICIDAD Y COMUNICACIN TRANSPORTE PRIVADO TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES SEGUROS Y REASEGUROS RENDIMIENTO FINANCIEROS BIENES Y SERV NO SUJETOS A RET APLICABLES EL 1% APLICABLES EL 2%
307 308 309 310 312 320 322 323 332 340 341
VALOR BRUTO VENTAS 12% VENTAS 0% TOTAL VENTAS COMPRAS 12% COMPRAS 0% TOTAL COMPRAS
$ $ $ 472,360.18 83.00 472,443.18 $ 454,840.00
DIFERENCIA RESULTANTE(IVA POR PAGAR) CRDITO TRIBUTARIO DEL MES ANTERIOR ANT RET IVA QUE NOS HAN EFECTUADO
IVA POR PAGAR
ANEXO PARA LA DECLARACIN DE IMPUESTOS

CDIGO FORMULARI O 340 320 309 312 309 312 307 340 312 332 332 332 332 341 332 332 312
RETENCIN EN LA FUENTE DEL IM 1% 205.00 18.00 1,340.00 3.00 1,734.00 3.50 581.80
BASE IMPONIBLE 12% 20,500.00 1,200.00 1,800.00 134,000.00 300.00 173,400.00 150.00 350.00 58,180.00 17.86 22.32
IVA 12% 2,460.00 144.00 216.00 16,080.00 36.00 20,808.00 18.00 42.00 6,981.60 2.14 2.68
TOTAL FACTURA 22,960.00 1,344.00 2,016.00 150,080.00 336.00 194,208.00 168.00 392.00 65,161.60 20.00 25.00 50.00 20.00 28.00 13.00 16.80 92,288.00 11,569.60
25.00 15.00 82,400.00 10,330.00
3.00 1.80 9,888.00 1,239.60
824.00
462,030.18
IVA PAGADO 52,983.62 2,460.00
55,443.62
517,556.80
4,709.30
4,808.80
4,808.80
BASE
RETENCIN
VALOR RETENC.
7,876.07
10% 8%
450.14 -
150.00 2,100.00 447,980.00 1,200.00
2% 2% 1% 1% 1% 8% 1% 2% 1% 2%
3.00 21.00 4,479.80 96.00 208.50 0.50 5,258.94

450.14
138.18 20,850.00 25.00 480,319.25

-
BASE IMPONIBLE
$ 451,010.00
54,121.20
$ $ $ $
451,010.00 462,030.18 83.00 462,113.18
$ $
54,121.20 55,443.62
$ $
55,443.62 (1,322.42)
(9,422.28)
$ (10,744.70)
SIGUIENTE
OS
RETENCIN EN LA FUENTE DEL IMPTO RENTA 2% 8% 96.00 10% 30% RETENCIN IVA 70% 100% 144.00
3.00 12.60
18.00
0.50
3.50
96.00
12.60
174.60
162.00
INICIO
AMBANDINE S.A
MATRIZ: Av.Bolivariana R.U.C.0990017514001 Telf: (03)2333344 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1 DETALLE CAMIONETA MARCA MAZDA BT
FACTURA
001-001-0033043
AUT.SRI.1107891359 FECHA: 03/05/2013 VALOR UNIT. 20500.00
SON: VEINTE Y DOS MIL NOVECIENTOS SESENTA 00/100 FORMA DE PAGO: CHEQUE N 002
SUBTOTAL I.V.A.12% TOTAL $
f) RECIBI CONFORME
SEBASTIN ALVARADO (P.N.S.C)

MATRIZ: Av.ESPEJO Y BOLIVAR R.U.C.1890062071001 Telf: (03)2555572 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1 DETALLE ARRIENDO DE LOCAL COMERCIAL
FACTURA
001-001-0033043
AUT.SRI.1107891359 FECHA: 04/05/2013 VALOR UNIT. 1200.00
SON: MIL TRECIENTOS CUARENTA Y CUATRO 00/100 FORMA DE PAGO: CHEQUE N 003
SUBTOTAL I.V.A.12%
TOTAL $
f) RECIBI CONFORME
RADIO CENTRO (P.N.C.C)

MATRIZ: Av.ATIS Y CARCELEN 1.80011E+13 Telf: (03)2534560 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1 DETALLE SERVICIOS PUBLICITARIOS CORESPONDIENTE A 6 MESES
FACTURA
001-001-0044750
AUT.SRI. 1108142797 FECHA: 05/05/2013 VALOR UNIT. 1800.00
SON: DOS MIL DIECISEIS 00/100 FORMA DE PAGO: CHEQUE N 004
f) RECIBI CONFORME
ELECTRO FCIL CIA. LTDA.

MATRIZ: Av.LOS CAPILIES Y SIMN BOLIVAR R.U.C.1801331032001 Telf: (03)2841720 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 50 50 80 DETALLE REFRIGERADORAS MABE LAVADORAS LG. COCINAS DUREX
FACTURA
001-001-0003008
AUT.SRI.1107526988 FECHA: 05/05/2013 VALOR UNIT. 720.00 1080.00 550.00
SON:
CIENTO CINCUENTA MIL OCHENTA 00/100
SUBTOTAL
FORMA DE PAGO:
15% CON CHEQUE N 004 Y EL SALDO ADEUD.
I.V.A.12% TOTAL $
f) RECIBI CONFORME
MERCANTL AMBATO CIA.LTDA.

MATRIZ: Av.LOS CHASQUIS R.U.C.1890062071001 Telf: (03)2837345 Ambato-Ecuador Seor (es): DISTRIBUIDORA BRITO CIA.LTDA. Direccin: Av.PADRE CHACN Y JUAN BENIGNO VELA C.I./R.U.C.: 1801087089001 CANT. 30 35 40 DETALLE REFRIGERADORAS MABE LAVADORAS LG. COCINAS DUREX
FACTURA
001-001-0000001
AUT.SRI. 1108080808 FECHA: 06/05/2013 VALOR UNIT. 1200.00 1450.00 850.00
SON: CIENTO TREINTA Y CINCO MIL DOCIENTOS CUARENTA 00/100 FORMA DE PAGO: $36000 CON CHQ. DEL AUSTRO Y EL SALDO A CRDITO
f) RECIBI CONFORME
DIARIO "EL HERALDO" (C.E)

MATRIZ: FRENTE L PARQUE MONTALVO R.U.C.1792070473001 Telf: (03)2888888 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1 DETALLE ANUNCIOS PUBLICITARIOS
FACTURA
001-001-0009956
SON: TERCIENTOS TREINTA Y SEIS 00/100 FORMA DE PAGO: CHEQUE N 201
f) RECIBI CONFORME

MATRIZ: Av.LOS CHASQUIS R.U.C.1890062071001 Telf: (03)2837345 Ambato-Ecuador Seor (es): CRDITOS MORALES C.E Direccin: Av.PADRE CHACN Y JUAN BENIGNO VELA C.I./R.U.C.: 1801087089001 CANT. 15 10 20 DETALLE REFRIGERADORAS MABE LAVADORAS LG. COCINAS DUREX
FACTURA
001-001-0000002
SON:
CINCUENTA Y SEIS MIL DOCIENTOS VEINTE Y CUATRO 00/100 Y LA DIFERENCIA QUEDA ADEUDADO
FORMA DE PAGO: NOS CANCEL.20% CHQ. BCO. INTERN.40% PRODUBANCO
f) RECIBI CONFORME
AL BAJO COSTO S.A

MATRIZ: Av.EL CONDOR .1791277600001 Telf: (03)2999999 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 60 80 90 DETALLE REFRIGERADORAS MABE LAVADORAS LG. COCINAS DUREX
FACTURA
001-001-0013202
SON: CIENTO NOVENTA Y CUATRO MIL DOCIENTOS OCHO OO/100 FORMA DE PAGO:PAGAMOS CHEQ. 202 Y 006 Y EL SALDO A CRDITO
f) RECIBI CONFORME
IMPRENTA LA VERDAD
MATRIZ: Av.LOS ANDES 180437439300 Telf: (03)2851645 Ambato-Ecuador Seor (es): MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA. Direccin: Av.LOS CHASQUIS C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1 DETALLE ELABORACIN DE COMPROBNTES DE CONTABILIDAD
FACTURA
001-001-0001349
SON:
TRESCIENTOS NOVENTA Y DOS CON 00/100
f) RECIBI CONFORME

MATRIZ: Av. LOS CHASQUIS .1791567600001 Telf: (03) 2837345 Ambato-Ecuador Seor (es): CRDITOS MORALES CA LTDA Direccin: Av.CEVALLOS Y TOMS CEVILLA C.I./R.U.C.: 1892589071001 CANT. 30 35 35 DETALLE REFRIGERADORAS MABE LAVADORAS LG. COCINAS DUREX
FACTURA
001-001-0000003
SON:
CIENTO CUARENTA Y UN MIL SETESIENTOS TREINTA Y SEIS CON 00/100
f) RECIBI CONFORME

MATRIZ: Av. LOS CHASQUIS .1791567600001 Telf: (03)2837345 Ambato-Ecuador Seor (es): CRDITOS MORALES CA LTDA Direccin: Av.CEVALLOS Y TOMS CEVILLA C.I./R.U.C.: 1892589071001 CANT. 17 25 30 DETALLE REFRIGERADORAS MABE LAVADORAS LG. COCINAS DUREX
FACTURA
001-001-0000003
SON:
NOVENTA Y CINCO MIL CIENTO SETENTA Y SIETE CON 60/100
f) RECIBI CONFORME

MATRIZ: Av.LOS CHASQUIS Ambato-Ecuador R.U.C.1890062071001 Telf: (03)2837345 Seor (es): Crditos Morales Cia Ltda Direccin: Av. Cevallos y Montalvo C.I./R.U.C.: 1803461539001 CANT. 17
FACTURA
001-001-0000004
AUT.SRI. 1107891330 FECHA: 23/05/2013 VALOR UNIT. $ 1,090.00
DETALLE Refrigeradoras MABE
25 30
Lavadoras LG Cocinas DUREX
$ 1,650.00 $ 840.00
SON:
Noventa y cinco mil ciento setenta y siete con 60/100
dlares
f) RECIBI CONFORME
ELECTROFCIL CIA LTDA

MATRIZ: Av Cevallos Ambato-Ecuador R.U.C.1801331032001 Telf: (03)2841720 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 28 25 22
FACTURA
001-001-0123568
AUT.SRI. 1107526988 FECHA: 22/05/2013 VALOR UNIT. $ 715.00 $ 1,060.00 $ 530.00
DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras LG Cocinas DUREX
SON:
Sesenta y cinco mil ciento sesenta y uno con 60/100
dlares
f) RECIBI CONFORME
Gasolinera El Colombiano S.A.

MATRIZ: Av Atahualpa Ambato-Ecuador R.U.C.1791269225001 Telf: (03)2555511 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT.
FACTURA
001-001-0011562
AUT.SRI. 1108005906 FECHA: 22/05/2013 VALOR UNIT.
DETALLE
Gasolina y aceite del vehculo
17.86
SON:
Veinte dlares
f) RECIBI CONFORME
Paco Ambato C.A.

MATRIZ: Mall de los Andes Ambato-Ecuador R.U.C.1890135001001 Telf: (03)2853128 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1
FACTURA
001-001-0087650
AUT.SRI. 1108232840 FECHA: 22/05/2013 VALOR UNIT. $ 22.32
DETALLE tiles de oficina
SON:
Veinte y cinco dlares
f) RECIBI CONFORME
EEASA
MATRIZ: Av 12 de Noviembre Ambato-Ecuador R.U.C.1890001439001 Telf: (03)2456730 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT.
FACTURA
001-008-0678543
AUT.SRI. 1107415654 FECHA: 22/05/2013 VALOR
DETALLE
CANT. 1
DETALLE Energa Elctrica $
UNIT. 50.00
SON:
Cincuenta dlares
f) RECIBI CONFORME
Hotel Presidente S.A.

MATRIZ: Av Casique lvarez Ambato-Ecuador R.U.C.1791731964001 Telf: (03)2567321 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1
FACTURA
002-001-0076540
DETALLE Viticos viaje a Quito
SON:
Veinte y ocho dlares
f) RECIBI CONFORME
Vctor Hugo Caicedo C. Ltda.

MATRIZ: Av Cevallos Ambato-Ecuador R.U.C.1890046521001 Telf: (03)2377889 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001
FACTURA
001-001-0976540
AUT.SRI. 1108005907 FECHA: 22/05/2013
CANT. 1
DETALLE Material de despacho
VALOR UNIT. $ 13.00
SON:
Trece dlares
f) RECIBI CONFORME
Kiwy S.A.
MATRIZ: Av Atahualpa Ambato-Ecuador R.U.C.1891726526001 Telf: (03)2342670 Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 1
FACTURA
001-001-0032109
DETALLE tiles de aseo y limpieza
SON:
Dieciseis con 80/100
dlares
f) RECIBI CONFORME

MATRIZ: Av.LOS CHASQUIS R.U.C.1890062071001 Telf: (03)2837345 Ambato-Ecuador Seor (es): Distribuidora Brito Cia Ltda Direccin: Av. Cevallos y Montalvo
FACTURA
001-001-0000005
AUT.SRI. 1107891330
C.I./R.U.C.: 1803487089001 CANT. 24 23 19 DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras LG Cocinas DUREX
FECHA: 23/05/2013 VALOR UNIT. $ 1,000.00 $ 1,450.00 $ 790.00
SON:
Ochenta y un mil cuarenta y tres con 20/100
dlares
f) RECIBI CONFORME
ALBAJOCOSTO SA
MATRIZ: Av. Bolivariana R.U.C. 1791277600001 Telf: (03)2999999 Ambato-Ecuador Seor (es): Mercantil Ambato Cia Ltda Direccin: Av. Los Chasquis C.I./R.U.C.: 1890062071001 CANT. 40 40 20 DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras LG Cocinas DUREX
FACTURA
001-001-0013859
AUT.SRI. 1107218495 FECHA: 25/05/2013 VALOR UNIT. 720 1070 540
SON:
Noventa y dos mil doscientos ochenta y ocho dlares
f) RECIBI CONFORME
SIGUIENTE
.U.C.0990017514001
FACTURA
001-001-0033043
AUT.SRI.1107891359
ECHA: 03/05/2013 VALOR TOTAL $ 20,500.00
$ 20,500.00 $ 2,460.00 $ 22,960.00
C)
FACTURA
001-001-0033043
AUT.SRI.1107891359
.U.C.1890062071001
ECHA: 04/05/2013 VALOR TOTAL $ 1,200.00
$ 1,200.00 $ 144.00
$ 1,344.00
.80011E+13
FACTURA
001-001-0044750
AUT.SRI. 1108142797 ECHA: 05/05/2013 VALOR TOTAL $ 1,800.00
$ 1,800.00 $ 216.00 $ 2,016.00
.U.C.1801331032001
FACTURA
001-001-0003008
AUT.SRI.1107526988
ECHA: 05/05/2013 VALOR TOTAL $ 36,000.00 $ 54,000.00 $ 44,000.00
$ 134,000.00
$ 16,080.00 $ 150,080.00
A.
FACTURA
001-001-0000001
.U.C.1890062071001
AUT.SRI. 1108080808 ECHA: 06/05/2013 VALOR TOTAL $ 36,000.00 $ 50,750.00 $ 34,000.00
$ 120,750.00 $ 14,490.00 $ 135,240.00
.U.C.1792070473001
FACTURA
001-001-0009956
AUT.SRI. 1108075654 ECHA: 07/05/2013 VALOR TOTAL $ 300.00
$ 300.00 $ 36.00 $ 336.00
A.
FACTURA
001-001-0000002
.U.C.1890062071001
$ 50,200.00 $ 6,024.00 $ 56,224.00
1791277600001
FACTURA
001-001-0013202
$ 173,400.00 $ 20,808.00 $ 194,208.00
80437439300
FACTURA
001-001-0001349
$ 350.00 $ 42.00 $ 392.00
A
FACTURA
001-001-0000003
1791567600001
$ 126,550.00 $ 15,186.00 $ 141,736.00
A
FACTURA
001-001-0000003
1791567600001
$ 84,980.00 $ 10,197.60 $ 95,177.60
A.
FACTURA
001-001-0000004
.U.C.1890062071001
AUT.SRI. 1107891330 ECHA: 23/05/2013 VALOR TOTAL $ 18,530.00
$ $
41,250.00 25,200.00
$ $ $
84,980.00 10,197.60 95,177.60
.U.C.1801331032001
FACTURA
001-001-0123568
$ $ $
58,180.00 6,981.60 65,161.60
A.
FACTURA
001-001-0011562
.U.C.1791269225001
AUT.SRI. 1108005906 ECHA: 22/05/2013 VALOR TOTAL
17.86
$ $ $
17.86 2.14 20.00
.U.C.1890135001001
FACTURA
001-001-0087650
$ $ $
22.32 2.68 25.00
.U.C.1890001439001
FACTURA
001-008-0678543
AUT.SRI. 1107415654 ECHA: 22/05/2013 VALOR
TOTAL 50.00
$ $
50.00 50.00
.U.C.1791731964001
FACTURA
002-001-0076540
$ $ $
25.00 3.00 28.00
.U.C.1890046521001
FACTURA
001-001-0976540
AUT.SRI. 1108005907 ECHA: 22/05/2013
VALOR TOTAL 13.00
$ $
13.00 13.00
.U.C.1891726526001
FACTURA
001-001-0032109
$ $ $
15.00 1.80 16.80
A.
FACTURA
001-001-0000005
AUT.SRI. 1107891330
.U.C.1890062071001
ECHA: 23/05/2013 VALOR TOTAL $ 24,000.00 $ 33,350.00 $ 15,010.00
$ $ $
72,360.00 8,683.20 81,043.20
.U.C. 1791277600001
FACTURA
001-001-0013859
$ $ $
82,400.00 9,888.00 92,288.00
INICIO
Mercantil Ambato Ca Lta

RUC. 1890062071001 DIRECCION: Av. Cevallos y Unidad Nacional TELF.: 2 401 590
Fecha; Seor (es): RUC: Direccin:
Ejercicio Fiscal
03-mai-13 Ambandine S.A. 189006200001 Ambato

RETENCION EN LA FUENTE DEL I.R. Base Imponible %
CONCEPTO
2013
Compra Vehiculo
20,500.00
1%
Subtotal:
NOTA: Este comprobante es el nico documento de descargo del valor retenido
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente

Ejercicio Fiscal
04-mai-13 Sebastian Alvarado 18011881796001 Ambato

CONCEPTO
2013
Arriendo Local Comercial
1,200.00
8%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente
Ejercicio Fiscal
05-mai-13 Radio Centro 1801087089001 Ambato

CONCEPTO
2013
Publicidad y Propaganda
1,800.00
1%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente

Ejercicio Fiscal
05-mai-13 Electrofacil Cia. Ltda. 1801331032001 Ambato

CONCEPTO
2013
Compra de Mercaderias
134,000.00
1%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente

Fecha; Seor (es): 07-mai-13 El Heraldo S.A.
RUC: Direccin:
Ejercicio Fiscal
1792070473001 Ambato
CONCEPTO
2013
Publicidad y Propaganda
300.00
1%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente

Ejercicio Fiscal
11-mai-13 Albajocosto S.A. 1791277600001 Ambato

CONCEPTO
2013
Compra de Mercaderias
173,400.00
1%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente
DISTRIBUIDORA BRITO Ca Lta

Fecha de emisin: Seor (es): Direccin:
Ejercicio Fiscal RETENCION EN LA FUENTE DEL I.R. Base Imponible %
Mercanti Ambato Cia. Ltda.
CONCEPTO
2013
Compra Mercaderias
120,750.00
1%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente
Crditos Morales Ca Lta.

Contribuyente Especial DIRECCION: Av. Cevallos y Unidad Nacional TELF.: 2 401 590
Fecha de emisin: Seor (es): Direccin:
Ejercicio Fiscal RETENCION EN LA FUENTE DEL I.R. Base Imponible %
Mercantil Ambato Cia. Ltda.
CONCEPTO
2013
Compra Mercaderias
50,200.00
1%
Subtotal:
AGENTE DE RETENCION
Contribuyente
Mercantil Ambato Ca Lta 1890062071001 Av. Cevallos y Unidad Nacional 0984853726
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Juan Fuentes Ambato Tipo de comprobante: Liq. De compra
Ejercicio Fiscal
5/12/2013 Ruc Tel. No.Base Imponible para Retencin Impuesto
Concepto
2013 2013
Desembarque Desembarque
18 150
IVA IR
Subtotal Total: Veite y uno dlares 00/100 AGENTE DE RETENCION
168
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Imprenta la verdad Ambato
Tipo de comprobante: Factura

Ejercicio Fiscal
Concepto
2013 2013
Comp.contabilidad Comp.contabilidad
42 350
IVA IR
Subtotal Total: Cuatenta y siete con 60/100 AGENTE DE RETENCION
392
Crdito Morales Ca Lta 1802473772001 AV.Darquino y Juan Prez 0322730721
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Mercantil Ambato Ca Ltd Ambato
Tipo de comprobante: Factura

Ejercicio Fiscal
Concepto
2013 2013
Comp. De mercaderia Comp. De mercaderia
15186 126550
IVA IR
Subtotal Total: cinco mil ochocientos veite y uno con 3/100 AGENTE DE RETENCION
141736
Crdito Morales Ca Lta (C.E) 1802473772001 AV.Darquino y Juan Prez 0322730721
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Tipo de comprobante factura

Ejercicio Fiscal
5/18/2013 Mercantil Ambato Ambato Ruc Tel. No.Base Imponible para Retencin Impuesto
Concepto
2013 2013
vta mercaderia vta mercaderia
10197.6 84980
IVA IR
Subtotal Total: tres mil novecientos nueve 08/100 AGENTE DE RETENCION
95177.6
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Electro facil cia ltda Ambato
5/22/2013 Ruc Tel. No.-
Tipo de comprobante factura
Ejercicio Fiscal
Concepto
Base Imponible para Retencin
Impuesto
2013
compra de mercaderia
58180
IR
Subtotal Total: quinientos ochenta y uno 80/100 AGENTE DE RETENCION
58180
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: hotel presidente S.A. Ambato factura
Tipo de comprobante
Ejercicio Fiscal
Concepto
2013
viaticos Quito
25
IR
Subtotal Total: 50/100 AGENTE DE RETENCION
25
Distribuidora Brito Cia Ltda. 504002098001 Av. Noviembre y Tomas Cevilla 2728268
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Mercantil Ambato cia ltda Ambato
5/23/2013 Ruc Tel. No.-
Tipo de comprobante Factura
Ejercicio Fiscal
Concepto
Base Imponible para Retencin
Impuesto
2013
vta mercaderia
72360
IR
Subtotal Total: setecientos veinte y tres 60/100 AGENTE DE RETENCION
72360
Fecha de emisin Seor (es): Direccin: Al bajo costo S.A. Ambato
Tipo de comprobante Factura

Ejercicio Fiscal
Concepto
2013
Comp. De mercaderia
82400
IR
Subtotal Total: ochocientos veinte y cuatro AGENTE DE RETENCION
82400
SIGUIENTE
a Lta
001
COMPROBANTE DE RETENCION
N 001-001
0000001
AUT SRI. 1103342603 Tipo de Documento: Factura 001-001-0000002 3/5/13
N del Documento: Fecha de Emision:

Telfono:
RETENCION EN LA FUENTE DEL I.R. Retencion
2 123 321
RETENCION EN LA FUENTE DEL IVA Base Imponible % Retencion
205.00 205.00 TOTAL:
205.00
Original: Sujeto Pasivo Retenido
Contribuyente
Copia: Agente de Retencin
a Lta
001
N 001-001
0000002
AUT SRI. 1103342603 Tipo de Documento: Factura 001-001-0000453 4/5/13 2 456 321

Telfono:
96.00 96.00
144.00
100%
144.00 144.00
TOTAL:
240.00
Contribuyente
a Lta
001
N 001-001
0000003

Telfono:
18.00 18.00 TOTAL:
18.00
Contribuyente
a Lta
001
N 001-001
0000004

Telfono:
1,340.00 1,340.00 TOTAL:
1,340.00
Contribuyente
a Lta
001
N 001-001
0000005
AUT SRI. 1103342603 Tipo de Documento: Factura 001-001-009956
N del Documento:
Fecha de Emision:
Telfono:
7/5/13 2 258 741

3.00 3.00 TOTAL:
3.00
Contribuyente
a Lta
001
N 001-001
0000006

Telfono:
1,734.00 1,734.00 TOTAL:
1,734.00
Contribuyente
O Ca Lta
001
N 001-001
AUT SRI. 1108001520 Tipo de Documento: RUC: TELF:
000010
1,207.50
1,207.50 TOTAL:
1,207.50
Contribuyente
a Lta.
ecial
COMPROBANTE DE RETENCION RUC: 1800670752001
N 001-001
AUT SRI. 1103342603 Tipo de Documento: RUC: TELF:
0000
502.00 502.00
6,024.00
30%
1,807.20 1,807.20
TOTAL:
2,309.20
Contribuyente
N 007
AUT SRI. 1103342603
18002084093 001-001-00000001
% de Retencin VALOR RETENIDO
100% 2%
18 3
21
N 008
AUT SRI. 1107891330
1804374393001 001-001-0001349
30% 1%
12 35
47
N 035
AUT SRI. 1800727410
1890062071001 001-001-00000003
30% 1%
4555.8 1265.5
5821.3
N 036
AUT SRI. 1800727410
1890062071001 001-001-00004
30% 1%
3059.28 849.8
3909.08
N 009
AUT SRI. 1107891330
180133103201 10010123568
% de Retencin
VALOR RETENIDO
1%
581.8
581.8
N 010
AUT SRI. 1107891330
1791731964001 10010076540
2%
0.5
0.5
N 040
AUT SRI. 1103342603
1890062071001 001-001-0000005
% de Retencin
VALOR RETENIDO
1%
723.6
723.6
N 012
AUT SRI. 1107891330
1791277600001 001-001-0000006
1%
824
824
INICIO
Direccin: MERCANTIL AMBATO CIA LTDA Telfs: 032867345 Autorizacin SRI: 1107989385
CLIENTE. DIRECCIN RUC:
NOTA DE CRDITO
RUC: 1892589071001
FECHA:20/05/2013 TELF:2867382 GUIA DE REMISIN:
CRDITOS MORALES C. LTDA AV CEVALLOS Y TOMS CEVILLA 1892589071001 DESCRIPCIN 2 REFRIGERADORAS 1 LAVADORA
CANT
P. UNIT. 1090 1650
ENTREGO CONFORME:
RECIBO CONFORME:
SUBTOTAL TARIFA IVA 12 % TARIFA IVA 0 % TOTAL $USD.
CLIENTE
ELECTROFCIL CIA LTDA
DIRECCIN: AV ATAHUALPA Autorizacin SRI: 1107989387
NOTA DE CRDITO
RUC:1804434627001
CLIENTE. DIRECCIN RUC:
MERCANTIL AMBATO CIA LTDA AV LOS CHASQUIS 1890062071001
FECHA:23/05/2013 TELF:2867-345 GUIA DE REMISIN:
CANT
DESCRIPCIN 10 REFRIGERADORAS MABE 3 LAVADORAS LG
P. UNIT. 715 1060
ENTREGO CONFORME:
RECIBO CONFORME:
SUBTOTAL TARIFA IVA 12 % TARIFA IVA 0 % TOTAL $USD.
ECHA:20/05/2013
V.TOTAL 2180 1650
3830 459.6 4289.6
ECHA:23/05/2013
V.TOTAL 7150 3180
10330 1239.6 11569.6

Mercantil Listo

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UNIVERSIDAD TCNIC

FACULTAD DE CONTABIL CARRERA DE CONTABILI

GUA DIDCTICA No.2 Co

ANEXO DE ESTADOS FINANCIEROS

ROL DE PAGOS FORMULARIO 103

SIDAD TCNICA DE AMBATO

DE CONTABILIDAD Y AUDITORA E CONTABILIDAD Y AUDITORA

CTICA No.2 Compaa Limitada.

UNIVERSIDAD TCNICA DE AMBATO FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

FERNANDO CALLEJAS BARONA

GUIDO TOBAR VASCO

CLAUDIO HIDALGO VARGAS

KARINA BENTEZ GAIBOR

TATIANA VALLE PREZ

Mayo 5. Compramos a ELECTROFCIL C. LTDA. las siguientes mercaderas: CANTIDAD 50 50 80

F/C 001-001-0011562 F/C 001-001-0087650 F/C 001-008-0678543

F/C 002-001-0076540 F/C 001-001-0976540 F/C 001-001-0032109

C.P.A. Dr. Mauricio Arias P.

NMERO PROVEDDOR 1.89006E+12

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA

NMERO PROVEDDOR 1.80188E+12

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA

NMERO PROVEDDOR 1.80109E+12

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 720.00 1.080.00 550.00

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 1.200.00 1.450.00 850.00

NMERO PROVEDDOR 1.79207E+12

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 1.200.00 1.500.00 860.00

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 710.00 1.050.00 520.00

NMERO PROVEDDOR 1802084093

DEL TIPO COMPROBANTE LIQ COMPRA

NMERO PROVEDDOR 1.80437E+12

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G.

VALOR UNITARIO 1.290.00 1.650.00

CARGO GERENTE GENERAL CONTADOR/A CAJERA VENDEDOR CONSERJE

VALOR $ 1.500.00 $ $ $ $ 750.00 350.00 300.00 300.00

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 1.090.00 1.650.00 840.00

DEL TIPO COMPROBANTE

ADECOMP CIA. LTDA.

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 715.00 1060.00 530.00

NMERO PROVEDDOR 1.80133E+12

DEL TIPO COMPROBANTE FACTURA

1.79127E+12 1.89014E+12 1.89E+12

1108005906 1108232840 1107415654

1.79173E+12 1.89005E+12 1.89173E+12

1107989765 1108005907 1108090956

DEL TIPO COMPROBANTE NOTA DE CRDITO

COMPU TUNGURAHUA S.A.

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 1.000.00 1.450.00 790.00

DETALLE Refrigeradoras MABE Lavadoras L.G. Cocinas DUREX

VALOR UNITARIO 720.00 1.070.00 540.00

Gasolinera El Colombiano S.A. Paco Ambato C.A. EEASA

Gasolina y aceite del vehculo tiles de Oficina Energa elctrica