Bedrijfsprocessen
Starreveld
Inkoopproces
de risicos te kijken. Ook kun je kijken hoe je aan informatie kan komen en welke items van belang zijn. Te gebruiken bij het toepassen van het inkoopproces op een organisatie. Paur, Mittelmeijer, Stratum, Leeftink, Korstjens en Paape Administratieve organisatie Het voorraadproces is een tussenproces. Deze bestaat uit het ontvangen van goederen, opslag en afgifte van goederen. Ook aan deze fasen hangen weer risicos en items die gebruikt kunnen worden (zie sheet week 2 h2 voor alle risicos en items) Te gebruiken bij het toepassen van het voorraadproces op een organisatie. Paur, Mittelmeijer, Stratum, Leeftink, Korstjens en Paape Administratieve organisatie Een ander proces is het verkoopproces. Dit proces bestaat uit de marketing, orderverkrijging, uitvoering en afwikkeling. Ook hier hangen weer verschillende risicos aan. Te gebruiken bij het toepassen van het verkoopproces op een organisatie. Paur, Mittelmeijer, Stratum, Leeftink, Korstjens en Paape Administratieve organisatie Tot slot het financile proces. Het proces bestaat uit de administratie, financiele verantwoording, controle verklaring van de onafhankelijk accountant, verzamelpunt van informatie, controlling, sturingsinformatie, betalingproces, treasury functie, three way matching, debiteurenbewaking en analyses. De afdeling zorgt ervoor dat al deze processen goed verlopen en de organisatie gezond houden. Te gebruiken bij het toepassen van het verkoopproces op een organisatie. Paur, Mittelmeijer, Stratum, Leeftink, Korstjens en Paape Administratieve organisatie In de administratieve organisatie kan er gebruik worden gemaakt van een gereedschapskist. In de gereedschapskist zitten verschillen maatregelen voor risicos. De onderdelen zijn: functiescheiding, automatisering, kaderen en normen, richtlijnen/procedures, verbandcontrole, steekproefcontroles en oogtoezicht. Bij functiescheiding worden beschikken, bewaren, uitvoeren, registreren en controleren van elkaar gescheiden om bijvoorbeeld fraude te voorkomen. Bij automatisering worden verschillende systemen vastgelegd, waardoor er veel controle kan plaatsvinden. Kaders en normen laat zien hoe de situatie nu is en hoe die zou moeten zijn. Richtlijnen/procedures zijn regels hoe je je moet gedragen, langs welke weg. Verbandcontroles wordt er een berekening gedaan waardoor er gecontroleerd kan worden of inkoop verkoop debiteuren en crediteuren etc. allemaal kloppen . Bij steekproefcontroles
Voorraadproces
Verkoopproces
Financieel proces
De gereedschapkist
worden sommige mensen of brieven of andere zaken eruit gepakt en gecontroleerd. Oogtoezicht vindt plaats door bijvoorbeeld cameras of door winkelpersoneel. Te gebruiken bij het vinden van een geschikte maatregel.