MEMORANDUM INFORMATIVO | LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO

MORENO RODRGUEZ
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I. ANTECEDENTES:

Con el objeto de proteger el sistema financiero y la economa nacional, el pasado 17 de octubre
de 2012 se public en el D.O.F. la Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones
con Recursos de Procedencia Ilcita (Ley Contra el Lavado de Dinero), la cual entr en vigor el
pasado 17 de julio de 2013.

La Ley Contra el Lavado de Dinero establece medidas y procedimientos para prevenir y detectar
actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilcita.

Con el objeto de vigilar el cumplimiento de la Ley Contra el Lavado de Dinero, la Procuradura
General de la Repblica (PGR) public en el D.O.F. el mismo 17 de julio de 2013, el acuerdo que
da vida a la Unidad Especializada de Anlisis Financiero (UEAF) cuya organizacin y
funcionamiento depende de la propia PGR, no obstante, la UEAF funcionar en coordinacin con
la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP).

La UEAF es la nica instancia competente para el disear y ejecutar sistemas y mecanismos de
anlisis de la informacin financiera y contable relacionada con hechos constitutivos de delitos
fiscales, financieros u operaciones con recursos de procedencia ilcita. Adems, podr elaborar
dictmenes que coadyuven en las investigaciones o actos procesales que se realicen respecto
de dichos delitos u operaciones.

II. SUJETOS OBLIGADOS:

a) Entidades financieras, pues la Ley Contra el Lavado de Dinero considera que los actos,
operaciones y servicios que realizan se consideran vulnerables (Ver Inciso IV Actividades
Vulnerables).

b) Personas fsicas y morales que realicen cualquiera de las actividades consideradas como
vulnerables conforme al Artculo 17 Ley Contra el Lavado de Dinero (Ver Inciso IV
Actividades Vulnerables).

c) Prestadores de servicios profesionales de manera independiente, sin que medie relacin
laboral con el cliente respectivo, en aquellos casos en que se preparen para un cliente o se
lleven a cabo en nombre y representacin de este (Ver Inciso IV Actividades Vulnerables).

d) Prestadores de servicios de fe pblica. La Ley Contra el Lavado de Dinero establece
obligaciones distintas para Notarios y Corredores Pblicos (Ver Inciso IV Actividades
Vulnerables).

e) Agentes o Apoderados Aduanales que promuevan el despacho de mercancas. (Ver Inciso
IV Actividades Vulnerables).


III. IDENTIFICACIN Y AVISO:

Todos aquellos que realicen actividades que puedan ser identificadas como vulnerables (Ver
Inciso IV Actividades Vulnerables) deben seguir un protocolo especfico para identificar a sus
clientes, y de ser el caso, dar aviso a la SHCP si alguna transaccin se encuadra en los supuestos
de la Ley Contra el Lavado de Dinero.

a) Identificacin:

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El contenido del presente documento es de carcter estrictamente informativo, por lo tanto, cualquier
asunto derivado de la informacin aqu expuesta deber de consultarse, caso por caso, con el asesor
correspondiente

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Conforme al Artculo 18 de la Ley Contra el Lavado de Dinero, se debe identificar y conocer a los
clientes y usuarios que adquieren los bienes o servicios de alguno de los sujetos obligados, para
lo cual se basarn en identificaciones o documentacin oficiales.

Asimismo, si el proveedor de los servicios establece una relacin de negocios con el cliente,
adems de la identificacin, se deber indagar cul es la ocupacin de aquel. Esto se lleva a
cabo pidiendo una copia de los avisos presentados ante la SHCP, especficamente el alta y
cualesquier actualizaciones (cambios de actividad, domicilio u otro) ante el Registro Federal de
Contribuyentes.

Adicionalmente, si procede, se debe de preguntar sobre la existencia del dueo beneficiario de
la operacin, y requerir documentacin oficial que acredite la identidad del mismo.

b) Aviso:

Se debe informar a la SHCP siempre que se tenga conocimiento de la realizacin de una
Actividad Vulnerable, por una cantidad monetaria que la Ley Contra el Lavado de Dinero seala
como sujeta a notificacin (Ver Inciso IV Actividades Vulnerables).

El aviso se deber realizar va electrnica, proporcionando a la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF) de la SHCP lo siguiente:

1. Datos de quien realiz la operacin (proveedor de bienes o servicios).
2. Datos generales del cliente, usuarios o del Beneficiario, en su caso (identificacin,
actividad, ocupacin).
3. Descripcin general del bien o servicio (actividad vulnerable) que se adquiri.

A los notarios y corredores pblicos se les tendrn por cumplidas las obligaciones de presentar los Avisos
correspondientes mediante el sistema electrnico por el que informen o presenten las declaraciones y
Avisos a que se refieren las disposiciones fiscales federales.

IV. ACTIVIDADES VULNERABLES:

Conforme a la Ley Contra el Lavado de Dinero, a continuacin se enlistan las actividades
vulnerables, los montos a partir de los cuales los prestadores de servicios debern de identificar
al cliente, as como dar aviso a la SHCP, en su caso.


ACTIVIDADES VULNERABLES EN GENERAL
Actividades Vulnerables Se Identifica al Cli ente Se da Avi so a l a SHCP
J uegos, sorteos, apuestas, concursos $21,047.00 * $41,770.20 *
Tarjetas de servicios o de crdito $52,131.80 * $83,216.60 *
Tarjetas prepagadas $41,770.20 * $41,770.20 *
Cheques de viajero de entidades no financieras
Se identifica cualquier
operacin
$41,770.20 *
Prstamos, mutuo, crditos
Se identifica cualquier
operacin
$103,939.80 *
Construccin de inmuebles, compraventa o
transmisin
Se identifica cualquier
operacin
$519,699.00 *
Metales preciosos, piedras, joyas y relojes $52,131.80 * $103,939.80 *
Obras de arte $156,071.60 * $311,819.40 *
Vehculos areos, martimos o terrestres $207,879.60 * $415,759.20 *
Blindaje de vehculos y de inmuebles $156,071.60 * $311,819.40 *
Traslado o custodia de dinero o valores
Se identifica cualquier
operacin
$207,879.60 *
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Constitucin de derechos personales de uso o
goce de bienes inmuebles por valor mensual
$103,939.80 * $207,879.60 *
Servidores pblicos con facultades de fe
pblica: Recepcin de donativos
$103,939.80 * $207,879.60 *

PRESTACIN DE SERVICIOS DE MANERA INDEPENDIENTE
Actividades Vulnerables Se Identifica al Cli ente Se da Avi so a l a SHCP
Servicios de representacin para
compraventa de inmuebles, administracin
de recursos y valores, manejo de cuentas
bancarias, creacin y administracin de
sociedades mercantiles
Se identifica cualquier
operacin
AN SIN MONTO SE
DEBE DAR AVISO
(Siempre que el prestador
de servicios lleve a cabo,
en nombre y
representacin del cliente,
alguna operacin
financiera que est
relacionada con las
actividades sealadas).
(Se respetar el secreto
profesional y la garanta
de defensa)

PRESTACIN DE SERVICIOS DE FE PBLICA
NOTARIOS PBLICOS
Actividades Vulnerables Se Identifica al Cli ente Se da Avi so a l a SHCP
Operaciones con inmuebles
Se identifica cualquier
operacin
$1036,160 *
Otorgamiento de poderes para actos de
administracin o dominio con carcter
irrevocable
Se identifica cualquier
operacin
SIEMPRE SE DEBE DAR
AVISO
Constitucin de personas morales o su
modificacin patrimonial derivado de un
aumento o disminucin de capital social,
fusin o escisin, as como la compraventa
de acciones y partes sociales
Se identifica cualquier
operacin
$519,699 *
Constitucin de fideicomisos
Se identifica cualquier
operacin
$519,699 *
Otorgamiento de contratos de mutuo o
crdito, con o sin garanta, en los que el
acreedor no sea parte del sistema
financiero
Se identifica cualquier
operacin
SIEMPRE SE DEBE DAR
AVISO
CORREDORES PBLICOS
Actividades Vulnerables Se Identifica al Cli ente Se da Avi so a l a SHCP
Corredores Pblicos: Avalos
$519,699 *
AN SIN MONTO SE
DEBE DAR AVISO
Corredores Pblicos: Constituciones de
personas morales
Se identifica cualquier
operacin
AN SIN MONTO SE
DEBE DAR AVISO
Corredores Pblicos: Constitucin de
fideicomisos
Se identifica cualquier
operacin
AN SIN MONTO SE
DEBE DAR AVISO
Corredores Pblicos: Otorgamiento de
contratos de mutuo mercantil
Se identifica cualquier
operacin
AN SIN MONTO SE
DEBE DAR AVISO







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AGENTES O APODERADOS ADUANALES
Actividades Vulnerables Se Identifica al Cli ente Se da Avi so a l a SHCP
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de vehculos terrestres, areos
y martimos
Se identifica cualquier
operacin
SIEMPRE SE DEBE
DAR AVISO
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de mquinas para juegos
Se identifica cualquier
operacin
SIEMPRE SE DEBE
DAR AVISO
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de equipos y materiales para
la elaboracin de tarjetas
Se identifica cualquier
operacin
SIEMPRE SE DEBE
DAR AVISO
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de joyas, metales, piedras
preciosas, relojes
$31,408.60 *
SIEMPRE SE DEBE
DAR AVISO
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de obras de arte
$311,819.40 *
SIEMPRE SE DEBE
DAR AVISO
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de materiales de resistencia
balstica
Se identifica cualquier
operacin
SIEMPRE SE DEBE
DAR AVISO

* NOTA: Las cantidades establecidas en la tabla que antecede se debern ajustar conforme a
las variaciones en el Salario Mnimo General Vigente para el Distrito Federal.

V. USO DE EFECTIVO Y METALES:
Conforme al Artculo 31 de la Ley Contra el Lavado de Dinero se prohbe dar cumplimiento a
obligaciones, liquidar o pagar, aceptar el pago o liquidacin de actos u operaciones mediante el
uso de monedas y billetes, tanto en moneda nacional o extranjera como en metales preciosos,
en cualesquiera de los supuestos siguientes:
OPERACIN MONTO
Constitucin o transmisin de derechos reales sobre bienes inmuebles $519, 699 *
Transmisiones de propiedad o constitucin de derechos reales sobre
vehculos (areos, martimos o terrestres)
$207, 879 *
Transmisiones de propiedad de relojes, joyera, metales y piedras
preciosas, ya sea por pieza o lote, as como obras de arte
$207, 879 *
Adquisicin de boletos para participar en juegos con apuesta, concursos
o sorteos. Asimismo la entrega o pago de premios por su celebracin
$207, 879 *
Prestacin de servicios de blindaje o de bienes inmuebles $207, 879 *
Transmisin de dominio o constitucin de derechos de cualquier
naturaleza sobre ttulos que representen partes sociales o acciones de
personas morales
$207, 879 *
Constitucin de derechos personales de uso o goce de cualquier de
cualquier bien inmueble, vehculos o lo relacionado con su blindaje
$207, 879 *

* NOTA: Las cantidades establecidas en la tabla que antecede se debern ajustar conforme a
las variaciones en el Salario Mnimo General Vigente para el Distrito Federal.

VI. Operaciones conjuntas:
La Ley Contra el Lavado de Dinero de igual manera sancionar las actividades que se realicen
de manera conjunta o fraccionada y que, en un lapso de 6 meses, superen los montos
establecidos en la misma ley.
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Conforme a lo establecido en el penltimo prrafo del Artculo 17 de la Ley Contra el Lavado de
Dinero, si una persona realiza operaciones, por una suma acumulada en un periodo de 6 meses,
que sea igual o superior a los montos establecidos en la Ley, las mismas debern de ser
reportadas mediante avisos a la UIF de la SHCP.
VII. Sanciones:
Conforme al Artculo 54 de la Ley Contra el Lavado de Dinero, si los sujetos obligados no envan
en tiempo y forma a la SHCP los avisos de las operaciones sealadas como vulnerables, la multa
que se impondr puede ser de hasta 2,000 das de SMVDF, es decir, $129,520 pesos (en 2013).
De igual forma, existe una sancin de hasta 10,000 das de SMVDF, es decir, $647,600 pesos
(en 2013) para los que acepten efectivo en transacciones como compraventa de autos,
inmuebles o joyas.
As mismo, omitir por completo el aviso de las operaciones vulnerables se sanciona con multa
de hasta 65,000 das de SMVDF, lo que equivale a $4209,400.00 pesos (en 2013).
Adems, todas las multas sern consideradas crditos fiscales en contra de las personas que no
lleven a cabo las obligaciones que les impone la Ley.
VIII. Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero:
Con el objeto de delimitar la aplicacin de la Ley Contra el Lavado de Dinero, es menester revisar
el Reglamento que deber publicar el Poder Ejecutivo Federal a ms tardar el 16 de agosto de
2013, ya que en el mismo se contendrn diversos pormenores y particularidades que no fueron
previstos en la propia Ley Contra el Lavado de Dinero.
Los avisos que deban realizarse derivado de actividades vulnerables, debern presentarse a
partir de la entrada en vigor de su Reglamento.
La obligacin para los fedatarios pblicos de presentar reportes contenida en el Artculo 33 de la
Ley Contra el Lavado de Dinero, al igual que las restricciones para el uso de efectivo, entrarn
en vigor a partir del 15 de octubre de 2013.




Fuentes de Consulta:
- Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilcita.
- Direccin General de Servicios de Documentacin, Informacin y Anlisis de la Cmara de
Diputados.
- Asociacin Nacional del Notariado Mexicano.
- ndice Dinmico de Consulta.



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