No
hay
mas la
que
un
poder, al
servicio no
gloria, servicio
la verdad.
Vctor Hugo.
INDICE
Dedicatoria Indice Introduccin Capitulo I: Forma de constitucin de la banca en el Per 1.1. Forma de constitucin............................. 05 1.2. Denominacin social...............................05 1.3. Capital mnimo....................................06
Capitulo II: Autorizacin de organizacin 2.1. Los organizadores de empresas..................... 07 2.2. Impedimentos para ser organizador.................07 2.3. Solicitud de organizacin......................... 09 2.4. Verificacin por la Superintendencia............. 10
2.5. Certificado de autorizacin de organizacin.......10 2.6. Utilizacin del capital........................... 11 2.7. Garanta de los organizadores..................... 12
CAPITULO III: AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO 3.1. Comprobantes para la resolucin de funcionamiento. 13 3.2. Vigencia de la autorizacin de funcionamiento.....14 3.3. Inscripcin de acciones de la empresa en la Bolsa. 14 3.4. Otras autorizaciones, apertura de sucursales, etc. 14 3.5. Obligacin de exhibir resolucin de apertura......15 3.6. Traslado y cierre de sucursales ..................15 3.7. Autorizacin para la constitucin de subsidiarias. 16 3.8. Verificacin de documentacin presentada..........18 3.9. Autorizacin de representantes de instituciones. . .19
4.2. Tenencia de acciones por una sola persona.........22 4.3. Impedimentos para ser accionista..................23 4.4. Limitacin a la participacin en el capital de una empresa por parte.......................... 23 4.5. Transferencia de acciones......................... 24 4.6. Aplicacin de reservas............................ 27 Conclusiones........................................... 30 Bibliografa........................................... 32
INTRODUCCION
El sector financiero peruano es uno de los sectores que ms transformaciones he sufrido desde la apertura de la economa a inicios de la presente dcada. La
aplicacin de la poltica de estabilizacin, que permiti una gradual reduccin de la inflacin; la promulgacin de la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, que innov el marco regulador en el sector poniendo peruanos nuevos en y igualdad de condiciones propiciando y la a la los capitales de la
extranjeros, y
aparicin de
productos
servicios;
reduccin
participacin 1del Estado mediante la privatizacin de los bancos donde mantenia el control; propiciaron
despus del sector bancario, el cual ha tenido un ritmo de crecimiento por encima del crecimiento de la economa en los ltimos cinco anos.
De otro lado el ingreso de bancos extranjeros a la plaza niveles financiera de local no slo ha incrementado ha producido los una
competencia,
sino
que
reestructuracin patrimonial y una redefinicin de las estrategias de crecimiento de las entidades bancarias, crendose nuevos "nicho de mercado que le permitan a los bancos pequeos y medianos competir dentro de un contexto de globalizacin de los mercados financieros.
Dentro de los nuevos actores del escenario financiero nacional encontramos a los Bilbao Vizcaya al y Central bancos espaoles al al Santander, Banque and
Hispano,
francs Hong
Sudamehs,
canadiense
Scotiabank,
Kong
Shangai
Banking
Corp,
al
chileno
O'Higgins quienes de
al forma
ecuatoriano directa
Banco
de Pichincha,
la multibanca. Asimismo tenemos la presencia de financieras Financiera chilenas Atlas y como Financiera Conosur
Financiera
desarrollado el segmento de la banca de consumo en el Per. Finalmente tenernos la presencia de sucursales bancos of extranjeros como Citibank, Extobandes y de Bank
Lo anteriormente expuesto refleja lo atractivo del sistema bancario peruano (debido al bajo nivel de
penetracin financiera y al crecimiento sostenido de la economa en los ltimos aos), por lo que no se descarta el ingreso de nuevos competidores con el consiguiente beneficio para el pblico usuario.
En el presente trabajo se desarrolla la constitucin y/o creacin de Bancos en el Per, dandole un enfoque promotor de la inversion extranjera en el Per.
CAPIUTLO I
1.1
sociedad annima. Para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben de de recabar Banca previamente y y Seguro, de la las
Superintendencia autorizaciones
organizacin
funcionamiento,
La escritura social y el estatuto de los Bancos que se fusion o se modifican han de adecuarse a la en trminos que obliguen a los
inscritos
correspondiente.
El
treinta
tendr
1.2
incluirse especifica referencia a la actividad para que se las constituye, aun cuando para ello se
utilice apcopes, siglas o idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la palabra "central", as como cualquier otra denominacin que confunda su
refleje
la
naturaleza
de
la
empresa,
segn
corresponda.
No
es
necesario
que
figure
el
trmino
sociedad
1.3
CAPITAL MNIMO Para el funcionamiento se requiere de que los el bancos capital y sus
subsidiarias,
social,
aportado en efectivo, alcance cantidades tambin mnimas los bancos de de: de las
las
siguientes
establecimiento
servicios
complementarios y conexos requiere que el capital social alcance cantidades mnimas. Estas cifras se actualizan trimestralmente, en funcion al Indice de Precios al Por Mayor que, con referencia a todo el pas, pblica mensualmente el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica. Las cifras resultantes se redonden a la centena superior.
2.1. LOS
ORGANIZADORES DE EMPRESAS
Las personas naturales o jurdicas que se presenten como organizadores de bancos deben ser de reconocida idoneidad moral y solvencia econmica. No hay nmero mnimo para los organizadores, sin embargo, por lo menos uno debe ser suscriptor del capital social de la empresa respectiva.
La
Superintendencia para
de
Banca la
Seguros organizacin
est y
facultada
autorizar
2.2. IMPEDIMENTOS PARA SER ORGANIZADOR No pueden ser organizadores de los bancos a Los condenados por delitos de trfico ilcito de drogas, terrorismo, atentado contra la
seguridad nacional y traicin a la patria y dems delitos dolosos, aun cuando hubieran sido rehabilitados.
b.
Los
que,
por de
razn
de
sus el
funciones, comercio,
estn de
prohibidos
ejercer
c.
Los
declarados
en
proceso
de
insolvencia
d.
Los miembros del Poder Legislativo y de los rganos de gobierno de los gobiernos locales y regionales.
e.
Los directores y trabajadores de los organismos pblicos que norman o supervisan la actividad de las empresas.
f.
Los directores y trabajadores de una empresa de la misma naturaleza excepto los de una empresa de seguros para organizar otra que opere en ramo distinto.
g.
Los que registren protestos de documentos, en los ltimos cinco aos no aclarados a
satisfaccin de la Superintendencia.
h.
Los que, al tiempo de la intervencin, o en los dos aos previos, de hayan sido directores por o la que
gerentes
empresas
intervenidas siempre
Superintendencia,
administrativamente se les hubiere encontrado responsables de actos que han merecido sancin. i. Los que, como directores o gerentes de una
persona
jurdica,
hayan
resultado
2.3
SOLICITUD DE ORGANIZACION Las solicitudes para la organizacin de las empresas del sistema y financiero requisitos debern de contener formal la que
informacin
carcter
establezca la Superintendencia por norma de carcter general, la misma que sealar el procedimiento a observarse.
empresa del sistema financiero regida por la ley de Bancos, a la Orden de la Superintendencia por un monto equivalente al cinco por ciento (5%) del
capital mnimo. Dicho certificado ser devuelto a los organizadores, debidamente endosado en caso sea denegada la solicitud.
Una
vez
recibida
la
documentacin
completa,
la
Superintendencia la pondr en conocimiento del Banco Central cuando El se trate de empresas deber del sistema su
financiero.
Banco
Central
emitir
Dentro de un plazo que no exceder de noventa (90) das de recibida la opinin del Banco Central, la Superintendencia emitir la resolucin que autoriza o que deniega la organizacin de una empresa, la que no requiere exposicin de fundamentos, ni es
responsabilidad
personales
organizacin,
superintendencia
a.
Publicarlo
por
una
sola
vez
en
el
Diario
Oficial El Peruano, dentro de los treinta (30) das de su expedicin, bajo sancin de
b.
c.
Realizar obtener
las la
dems
acciones de
conducentes
a El
autonzacin de
funcionamiento. de
certificado
autorizacin
organizacin
2.6 UTILIZACION DEL CAPITAL De acuerdo con las regulaciones establecidas por la Superintendencia, el importe del capital social
a.
Cobertura demande.
de
los
gastos
que
dicho
proceso
b.
c.
Compra
del
mobiliario, para el
equipo
mquinas de la
requeridos empresa. d.
funcionamiento
El remanente deber ser invertido en valores del Estado o en obligaciones del Banco Central, o
Sin
perjuicio
del
depsito
de
garanta
los
garantas subsisten hasta treinta (30) das despus de la asncin de funciones del Directorio.
3.1. COMPROBACIONES PARA LA RESOLUClON DE FUNCIONAMIENTO Cuando los organizadores comuniquen por escrito que han cumplido con los requisitos exigidos para el funcionamiento de la empresa, la Superintendencia
Efectuadas las comprobaciones y dentro de un plazo que no exceder de treinta (30) das, la
Superintendencia
expide
la
correspondiente
resolucin autoritativa y otorga un certificado de autorizacin de funcionamiento. Este certificado se publica por dos veces alternadas, la primera en el Diario oficial y la segunda Adems, oficina en uno debe de extensa
circulacin
nacional. en la
exhibrsele de la
permanentemente
principal
En
caso
de
que
la
empresa
acceda
al
sistema
de
3.2. VIGENCIA DE LA AUTORIZACION DE FUNCIONAMIENTO El certificado de autorizacin de funcionamiento es de vigencia indefinida y slo puede ser cancelado por la Superintendencia como sancin a una falta grave en que hubiere incurrido la empresa.
3.3. INSCRIPCION DE ACCIONES DE LA EMPRESA EN LA BOLSA Antes de que las empresas bancarias, inicien sus
operaciones con el pblico, debern tener inscritas en bolsa las acciones representativas de su capital social.
inscripcin pertinente.
cuando
considere
3.4.
OTRAS
AUTORIZACIONES.
APERTURA
DE
SUCURSALES,
AGENCIAS
U OFICINAS ESPECIALES
La apertura por una empresa del sistema financiero de sucursales o agencias, sea en el pas o en el exterior, requiere de autorizacin previa de la
Superintendencia.
Tratndose
de
la
apertura
de
una
sucursal
en
el
exterior; la Superintendencia, antes de expedir la autorizacin, Central. debe recabar la opinin del Banco
territorio
nacional,
sesenta
pretende que funcione en el extranjro. Dicho plazo se computa a partir de la recepcin de la respectiva solicitud debidamente documentada.
La denegatoria de alguna de las solicitudes debe contener impugnable judicial. expresin en la de va fundamentos; pero ni no en es la
administrativa,
3.5. OBLIGACION DE EXHIBIR RESOLUCION DE APERTURA En toda sucursal, agencia u oficina especial de una empresa bancaria deber exhibirse el original de la
funcionamiento de la Empresa.
3.6. TRASLADO Y CIERRE DE SUCURSALES, AGENCIAS U OFICINAS ESPECIALES El Traslado y el cierre de sucursales, agencias u oficinas especiales de las empresas del sistema
financiero o del sistema de seguros, en el pas o en el exterior, siempre que brinden atencin al
pblico, requieren tambin de autorizacin previa de la Superintendencia, para cuyo efecto se observarn los plazos sealados anteriormente. Para el caso del traslado sistema o cierre de en sucursales el de empresas se pondr del en
financiero
exterior,
Las
empresas
del
sistema para la
financiero prestacin
podrn de sus
compartir
locales
servicios, incluso mediante contratos de ventanilla y arrendamiento de espacios. Estos contratos sern puestos en conocimiento de la Superintendencia para resguardar las exigencias de control y de seguridad.
3.7. AUTORIZACION PARA LA CONSTITUCION DE SUBSIDIARIAS Para el establecimiento de subsidiarias que van a realizar actividades previstas en la ley de Bancos, se requiere contar previamente, con las
presentar el certificado de garanta, as como del aporte en efectivo del capital social, cuando se traten de constituciones por fusin de empresas o escisiones de stas.
Para la constitucin de subsidiarias por parte de las empresas del sistema financiero y de seguros, rigen las siguientes reglas:
a.
El conjunto de las inversiones en subsidiarias no pueden ser mayor al cuarenta por ciento del patrimonio de la empresa, salvo el caso de las subsidiarias dedicadas a seguro de vida.
b.
La
participacin en el
de
una
empresa
del
sistema de una
financiero
capital
accionario
c.
d.
Los directores y trabajadores de la principal pueden ser, a su vez, directores o trabajadores de su subsidiaria y viceversa.
e.
Podrn celebrar con su principal contratos que les permitan contar con el soporte de sta en el rea administrativa, informtica y otros
campos afines
Las
empresas en
de el
los
sistemas que
financieros se propongan
domiciliadas
extranjero,
establecer en el pas una oficina que opere con el pblico, deben recabar la autorizacin previa de la Superintendencia. Cuando se trate de empresas del sistema financiero, la Superintendencia debe
plazo
prescrito
conforme
al
procedimiento
que
la
Superintendencia seale. Les son de aplicacin las normas contenidas en la ley de Bancos.
presentada, la Superintendencia verifica la solidez y seriedad de la institucin peticionaria y, de ser el caso, otorga un certificado de autorizacin de organizacin. Cuando la Superintendencia compruebe que ha sido asignado e ingresado el capital
prescrito y que han sido cumplidos los requisitos establecidos rsolucin que de resulten pertinentes, de expide la
autorizacin
funcionamiento
correspondiente.
Dicha resolucin es suficiente para la inscripcin de la oficina en el Registro Pblico correspondiente y debe ser publicada por una sola vez en el Diario Oficial, as como exhibido permanentemente en la
sede de la oficina, en lugar visible al pblico. Las oficinas debern tener un capital mnimo asignado equivalente al de las empresas que realizan las
3.9
AUTORIZACION
DE
REPRESENTANTES
DE
INSTITUCIONES
EXTRANJERAS NO ESTABLECIDAS EN EL PAIS El representante que designe una empresa del sistema financiero previamente del Por exterior, la debe ser autorizado El
Superintendencia.
instrunmento pblico que contenga dicho nombramiento y los dems documentos pertinentes.
Los corredores de seguros o reaseguros de empresas no establecida en el pas, siguen el mismo trmite previsto en el prrafo anterior.
Adems
se
toma
en
cuenta
las
siguientes
representacin
evala
sus
efectos
capitales forneos.
exterior y los corredores de empresas de seguros o reaseguros no establecidas en el pas, en cuanto les corresponda, se limitan a mantener relaciones
comerciales con:
a.
Empresas de similar naturaleza que operen en el pas, con el propsito de facilitar el comercio exterior y proveer financiacin externa.
b.
Sociedades bienes y
interesadas servicios
en en
comprar los
vender del
mercados
a.
Realizar sean
operaciones de
y la
brindar
servicios de
que su
propios
actividad
representada.
b.
c.
Ofrecer
colocar
directamente,
en
el
4.1. NUMERO MINIMO DE ACCIONISTAS Las empresas de los sistemas financiero organizadas como sociedades el annimas mnimo deben de tener en todo que
momento,
nmero
accionistas
Toda
persona
natural
jurdica
que
adquiera
acciones en una empresa, directa o indirectamente, por un monto del uno por ciento (1%) del capital social en el curso de doce meses, o que con esas compras alcance una participacin de tres por ciento (3%) o ms, tiene la obligacin de proporcionar a la Superintendencia la informacin que este Organismo le solicite, para la identificacin de sus
principales actividades econmicas y la estructura de sus activos. Esto incluye proporcionar el nombre de los accionistas en el caso de sociedades que
4.2. TENENCIA DE ACCIONES POR UNA SOLA PERSONA Para la tenencia de los de acciones en una determinada una sola
empresa
sistemas
financiero
por
persona, no existe ms limitacin que la que impone el requisito establecido en el artculo anterior.
4.3
IMPEDIMENTOS PARA SER ACCiONISTA No pueden ser accionistas lo de una empresa de los ni
sistemas
financieros
sealado
anteriormente
los que, luego de la evaluacin correspondiente, a juicio del Superintendente y con criterio de
4.4. LIMITACION A LA PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE UNA EMPRESA POR PARTE DE OTRA DE LA MISMA NATURLEZA No puede ser accionista de una otra empresa de la de los
sistemas
financiero,
por
misma
naturaleza. Para estos efectos no se considera como empresa de la misma naturaleza a aquellos otros
tipos de empresas que integran el sistema financiero o de seguros y que sean distintos a de la empresa involucrada.
Si transcurriesen seis (6) meses desde la emisin de la declaracin jurada sin que la fusin se haya
formalizado, el titular de las acciones adquiridas con tal fin queda obligado a transferirlas e
LIMITACIONES PARA SER ACCIONISTA EN RAZON DEL CARGO Los funcionarios y trabajadores pblicos a que se refiere el artculo 390 de la Constitucin Poltica, as como sus cnyuges, no puede ser titulares de acciones de una empresa de los sistemas financieros, en una proporcin que exceda del cinco por ciento del capital de la Empresa.
El Presidente de la CONASEV, el Superintendente, los trabajadores de ambas instituciones, as como sus cnyuges, no puedan sertitulares de acciones de
Esta limitacin no rige respecto de las acciones adquiridas con anterioridad a la asuncin del cargo o funcin y siempre que sean consignadas en la
respectiva declaracin jurada de bienes y rentas, ni de las acciones que, sin variar el porcentaje
Quienes, directa o indirectamente, sean accionistas mayoritarios financieros, de no una pueden empresa ser de los sistemas directa o
titulares,
indirectamente, de ms del cinco (5%) por ciento de las acciones de otra empresa de la misma naturaleza.
4.5
TRANSFERENCIA DE ACCIONES Toda transferencia de acciones de una empresa de los sistemas financieros debe ser registrada en la
Superintendencia. En su caso, las instituciones de compensacin y liquidacin de valores establecern con la Superintendencia la utilizacin de los medios de comunicacin informticos ms convenientes para permitir una informacin a tiempo real.
Tratndose de empresas que no tengan inscritas sus acciones en bolsa o que tenindolas, las negocien fuera de ellas, de ser la responsabilidad empresa, del Gerente a la
General
remitir
superintendencia, dentro de los primeros diez (10) das hbiles de cada mes, la relacin de todas las transferencias producidas durante el mes anterior.
TRANSFERENCIA
POR
ENCIMA
DEL
DIEZ
POR
CIENTO
(10%)DEL CAPITAL SOCIAL La transferencia de las acciones de una empresa del sistema financiero o de seguros por encima del diez por ciento (10%) de su capital social es a favor de una sola persona, directamente o por conducto de terceros, requiere previa autorizacin de la
Superintendencia.
Lo dispuesto en el prrafo anterior rige para los casos en que, con la adquisicin prevista y
consideradas las tenencias previas de la persona de que se trate, se alcance el mencionado porcentaje. Si una persona jurdica, domiciliada en el Per, fuese accionista en porcentaje mayor al antes
sealado en la empresa, sus socios deben contar con la previa autorizacin de la Superintendencia para ceder derechos o acciones de esa persona jurdica en proporcin superior al diez por ciento (10%). Si el accionista fuese persona jurdica no domiciliado
composicin de su accionariado, en proporcin que ceda dicho porcentaje, con indicacin de los nombres de los accionistas de esta ftima sociedad.
Pesa sobre la empresa la obligacin de informar a dicho organismo en los casos en que tome
conocimiento de que una parte de sus acciones ha sido comprobada por una sociedad no domiciliada, con indicacin de los nombres de los accionistas de esta ltima sociedad
DENEGATORIA ACCIONES
DE
SOLICITUD
DE
TRANSFERENCIA
DE
persona natural que pretenda adquirir las acciones o los accionistas, jurdica directores que tenga o trabajadores igual de la se
persona
propsito,
a.
Estuviesen sealados
afectados
por
los o
anteriormente
b.
Estuviesen
realizando
actividades
prohibidas
prdidas, se aplica a su cobertura el monto de las utilidades no si distribuidas las hubiere, y y de por las reservas
facultativas,
diferenciase
reduce automticamente el monto de la reserva legal o del fondo de garanta, de que tratan los parrafos antes mencioados.
En tanto no se alcance nuevamente el monto mnimo, o el ms alto que se hubiere obtenido en el perodo de constitucin garanta, el de la reserva de legal o del fondo debe de ser
integro
las
utilidades
aplicado a Ila.
AUMENTO DE RESERVAS LEGALES En cualquier momento, el monto de la reserva legal puede sel incrementado con aportes que los
RECOMPOSICION PREFERENTE DEL CAPITAL MNIMO Dentro del trmino sealado en el artculo 530, la utilidad que se a obtenga la debe ser del aplicada, capital
preferentemente,
recomposicin
social mnimo. Sin perjuicio de lo establecido en el la Ley de Banca, en tanto la Junta General de
utilidades, las empresas estn impedidas de repartir stas con cargo anual, a las ganancias de netas de a un sus
ejercicio
as
como
otorgar
RESPONSABILIDAD POR INCUMPLIMIENTO Quienes hayan adoptado los acuerdos por los que se trasgreda lo dispuesto en los artculos 690, 710 y 720, responden solidariamente por el reintegro a la empresa de los importes indebidamente pagados, sin perjuicio de la responsabilidad, tambin solidaria, que les crresponde conforme a la Ley General de Sociedades.
CONFORMACION DEL DIRECTORIO El Directorio se que deja integra renan empresas con no de los de de sistemas cinco (5)
financiero miembros,
menos
condiciones
idoneidad
CONCLUSIONES
La principal
empresa consiste
bancaria en
es
aquella dinero
cuyo del
negocio en
recibir
pblico
depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar de en ese otras las dinero, fuentes diversas su de propio capital en y el que
obtenga crditos
financiacin o
conceder a
modalidades,
aplicarlos
La ley de Bancos especifica claramente las formas de constitucin de una empresaria bancaria. El 9 de
diciembre de 1996 se promulg la "Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros" que sustituye a la "Ley General (Ley No. 26702), de Instituciones
Posteriormente se aprob la norma referida a los procesos liquidatarios el de las para empresas la del sistema y
financiero,
reglamento
organizacin
funcionamiento de la nuevas empresas as como el nuevo reglamento crdito, garantas. El sistema importante financiero crecimiento en los experimentado aos por el para la clasificacin de de y la cartera valuacin de de
exigencias
provisiones
ltimos
(1994-1996),
motiv a la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) a introducir regulatorio una de serie las de modificaciones financieras, en el marco a
empresas
destinadas
BIBLIOGRAFIA
1.
2.
3.