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MANUAL DE POLITICAS Y REGLAMENTOS DE CREDITOS

COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES

MANUAL DE POLITICAS Y REGLAMENTOS DE CREDITOS COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES COOPSEMUL “IM” 2012 ICA- PERU

COOPSEMUL “IM”

2012

ICA- PERU

IINNTTRROODDUUCCCCIIOONN

La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, tiene como objetivo

constituir una empresa socio económica que permita alcanzar el bienestar y la realización plena de los socios, promoviendo e implementando progresivamente mediante el esfuerzo propio y la ayuda mutua, servicios que permitan satisfacer las necesidades de los socios.

En este contexto, se ha preparado y editado el presente documento normativo, técnico e informativo, para dar a conocer las Políticas y definiciones de la actividad

crediticia que desarrolla la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”.

El presente documento normativo denominado “Manual de Políticas y Reglamento

de Créditos de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, está dirigido

a los Socios, Directivos, Funcionarios y trabajadores vinculados con la actividad crediticia de la cooperativa.

Para la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, es satisfactorio presentar este documento como el aporte y participación de sus actores, con la certeza de que contribuirá al mejoramiento de la Gestión Crediticia de nuestra cooperativa.

TTIITTUULLOO II GGEENNEERRAALLIIDDAADDEESS DDEE LLAA PPOOLLIITTIICCAA DDEE CCRREEDDIITTOOSS CCAAPPIITTUULLOO II FFIINNAALLIIDDAADD,, OOBBJJEETTIIVVOO YY BBAASSEE LLEEGGAALLEESS

11°°

FFiinnaalliiddaadd

 

El presente Manual de Políticas y Reglamentos de Créditos tiene como finalidad

establecer las normas y procedimientos para otorgar préstamos a Solicitud de los

socios de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM” de conformidad con

las normas legales vigentes, con nuestro Estatuto y Políticas fijadas por la Asamblea

General de Delegados y el Consejo de Administración, ofreciendo a sus socios un

servicio de crédito, ágil, eficaz y de interés razonable, con fines útiles y productivos,

promoviendo el bienestar del socio y su familia.

22°°

OObbjjeettiivvooss

 

Los Objetivos del presente Reglamento son:

aa))

Fomentar un Servicio Social en base a la solidaridad, igualdad y ayuda mutua.

bb))

Brindar un servicio justo y oportuno con sujeción al presente Manual

cc)) Financiar actividades de carácter intelectual, empresarial y personal de los Socios.

dd)) Minimizar el Riesgo Crediticio, como otro medio para atenuar los riesgos del socio.

33°°

AAllccaannccee

 

Las Políticas contenidas en el presente Reglamento, serán aplicadas por los Socios y

trabajadores de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, que tengan

participación y responsabilidad directa en el proceso de colocación, comprendiendo

en este proceso, desde de la recepción de la solicitud hasta la recuperación del

Crédito (cancelación del crédito).

44°°

BBaassee LLeeggaall

aa)) D.S. Nº 074-90 TR, Ley General de Cooperativas y sus Modificatorias y Normas

afines.

bb))

Estatuto de la COOPSEMUL “IM”

cc)) Políticas, acuerdos de la Asamblea General de Delegados y del Consejo de

Administración

dd))

Ley N° 26887, Ley General de Sociedades;

ee))

Ley N° 27287, Ley de Títulos Valores y sus modificatorias,

ff)) Decreto Legislativo N° 716, Norma de Protección al Consumidor y su Reglamento

Decreto Supremo N° 011-2003-PCM.

gg)) Resoluciones, Circulares, Oficios y Otros de la Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria - SUNAT, en lo que sea aplicable.

hh))

Normas del Banco Central de Reserva del Perú, en lo que sea aplicable.

ii)) Legislación Civil y Comercial Vigente.

CCAAPPIITTUULLOO IIII DDEE LLAA PPOOLLIITTIICCAA

AArrtt..

55°°

DDee llaa CCooooppeerraattiivvaa

  • Facilitar el acceso al crédito, a través de sus modalidades crediticias a los socios miembros de COOPSEMUL “IM”

  • El principal interés de los créditos que otorgue la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, deberán estar amparados de acuerdo a nivel de riesgo y a mayor monto por garantías reales y/o personales pudiendo en éste último caso otorgarse solidariamente y sin derecho a exclusión en caso de pluralidad de fiadores.

  • La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, no aceptará aquellas solicitudes que sospeche o presuma que es destinado para financiar operaciones ilegales.

66°°

ÁÁrreeaa ddee IInnfflluueenncciiaa

Los productos crediticios de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”,

para efectos de un adecuado manejo administrativo y control del riesgo, serán

otorgados en zonas en las que pueda ejercer un eficiente control y supervisión, de

igual manera se procederá con las garantías inmobiliarias y mobiliarias.

77°°

SSuujjeettooss ddee CCrrééddiittooss

Se considera como sujeto de crédito, a todos aquellos socios que cumplan con los

requisitos establecidos para las diferentes modalidades de préstamos que brinde la

Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”.

Con la finalidad de minimizar el riesgo inherente al proceso de colocaciones, para el

otorgamiento deberá verificarse que el solicitante tenga capacidad de pago, definida

fundamentalmente por su excedente después de realizar la totalidad de sus gastos,

sus antecedentes crediticios, su entorno económico, capacidad de cumplir sus

obligaciones y las garantías personales y/o reales, ésta última según corresponda.

No podrán ser sujetos de créditos:

  • a) Las personas que no son socios de la Cooperativa de Servicios Múltiples

COOPSEMUL “IM”.

  • b) Los que tengan o hayan tenido juicio por el incumplimiento de pago de cualquier

tipo de préstamos con la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”.

  • c) Quienes hubieran dispuesto de los bienes dados en garantía en créditos anteriores.

  • d) Personas registradas en la base negativa de la Cooperativa de Servicios Múltiples

COOPSEMUL “IM”, por intento de fraude, estafa u otra situación similar.

  • e) Los socios inhábiles.

88°°

FFuueenntteess ddee FFiinnaanncciiaammiieennttoo

Constituyen fondos destinados para el otorgamiento de los préstamos

RReeccuurrssooss

IInntteerrnnooss..--Son

aquellos fondos que se generen al interior de la Cooperativa

de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, tales como: recursos propios, aporte de los

socios, utilidades reinvertidas, reservas, venta de activos y otros.

AArrtt..

99°°

LLaass GGaarraannttííaass

CCAAPPIITTUULLOO IIIIII DDEE LLAASS GGAARRAANNTTÍÍAASS

Las garantías cumplen un papel complementario al proceso crediticio y constituye la

cobertura de riesgo, por lo que el control y la valorización en el caso de garantías

reales debe mantenerse actualizado y coincidente con los registros contables y legales

correspondientes.

Se solicitará obligatoriamente garantía real cuando la deuda total del socio supere los

S/. 18,000.00; hasta un monto de S/. 25,000.00.

Los costos por constitución de garantías u otros adicionales al otorgamiento de crédito

serán asumidos por el socio.

Las garantías que pueda ofrecer un socio son:

En función a los riesgos asumidos por la Cooperativa de Servicios Múltiples

COOPSEMUL “IM”, se consideran las siguientes garantías:

  • A. GGaarraannttííaass PPeerrssoonnaalleess Supone la participación de una tercera persona que se obliga frente a la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, a responder con su Patrimonio en caso de incumplimiento de la obligación del Deudor. A esta persona se le denomina Garante Solidario. Las garantías personales son otorgadas por socios de la Cooperativa o trabajadores del Sector Educación que trabaje en la Región Ica y ámbito de influencia.

TTiippooss ddee GGaarraannttííaass PPeerrssoonnaalleess

I.

GGaarraannttee

SSoolliiddaarriioo..--..

Persona que se obliga hacia el acreedor, junto al deudor

principal, para garantizar la ejecución de la obligación en caso de

incumplimiento de pago del titular del crédito.

Podrá ser Garante Solidario:

  • - Personas mayores de edad hasta 70 años.

  • - Ser socio o trabajador del Sector Educación que trabaje en la Región Ica y ámbito de influencia.

  • - Acreditar capacidad de pago.

  • - Estar al día en sus obligaciones económicas (préstamos y aportaciones).

Para determinar la capacidad de pago del Fiador Solidario, el analista de

Créditos deberá recabar información sobre la actividad generadora de

ingresos.

  • B. Garantías Reales Tipos de Garantías Reales

    • I. GGaarraannttííaa PPaattrriimmoonniiaall Son aquellas que recaen sobre un bien mueble o inmueble, que ofrece el propietario en garantía al acreedor, otorgando preferencia en el cobro por determinada obligación, permitiendo a la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM” cobrarse la deuda en caso de no pago. Por la hipoteca se afecta un inmueble en garantía del cumplimiento de cualquier obligación propia o de un tercero. La garantía no determina la desposesión y otorga al acreedor los derechos de persecución, preferencia y venta judicial del bien hipotecado. Requisitos para Constituir la Hipoteca

Certificado negativo de Gravamen del bien a Hipotecar

Copia Literal del bien a Hipotecar

Autoevaluó actualizado del bien a Hipotecar

Escritura de propiedad del bien

Requisitos para la Validez de la Hipoteca

Que afecte el bien el propietario o quien esté autorizado para ese

efecto conforme a la ley.

Que asegure el cumplimiento de una obligación determinada o

determinable.

Que el gravamen sea de cantidad determinada o determinable y se

inscriba en el registro de la propiedad inmueble.

Contratación de Seguro de Inmueble para cubrir la eventual pérdida del

bien.

1100°°

VVaalluuaacciióónn ddee llaass GGaarraannttííaass

SSee ccoonnssiiddeerraarraa ccoommoo mmoonnttoo rreeffeerreenncciiaall eell vvaalloorr qquuee ffiigguurree eenn eell aauuttooeevvaalluuóó ddeell

pprreeddiioo..

CCAAPPIITTUULLOO IIVV TTEERRMMIINNOOSS YY CCOONNDDIICCIIOONNEESS FFIINNAANNCCIIEERRAASS DDEE LLOOSS CCRREEDDIITTOOSS

1111°°

CCoonnddiicciioonneess ddee llooss CCrrééddiittooss

  • El titular debe firmar el pagare y demás documentos que forman parte del expediente del crédito, no será necesario la firma de su cónyuge y/o conviviente en el pagaré u otro documento.

  • Para la aprobación de un préstamo, éste debe ser evaluado y analizado estrictamente por el Analista de Créditos que asume la responsabilidad directa, y aprobado por el Jefe de Créditos y Cobranzas, Sub Gerente de Negocios o quien corresponda de acuerdo el monto a aprobar.

  • Los créditos que requieran garantía registrable deberán incluir un informe del área de Asesoría Legal al respecto.

  • La atención a clientes estará dada por ámbito de acción de la Cooperativa de

Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, considerando la dirección laboral y

domiciliaria de los clientes que se atiendan.

  • De darse el caso el Analista de Créditos debe actualizar la información, así como la documentación del expediente de créditos.

  • El Analista de créditos es el encargado de administrar una cartera de clientes de acuerdo a la realidad de la zona y razonabilidad en función a la cantidad y calidad de la cartera y el buen servicio que debe prestar a los clientes.

  • El Analista de créditos es responsable de la veracidad y calidad de la información proporcionada, debe verificar la autenticidad y fedatear con su firma y sello la documentación fotocopiada presentada por el cliente para la evaluación.

  • La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM” otorga financiamiento únicamente en moneda nacional.

  • Los Analistas de créditos, Jefe de Créditos, Sub Gerencia de Negocios y Gerencia General no podrán evaluar y/o aprobar solicitudes de crédito de sí mismos y sus familiares; de presentarse el caso, los referidos deberán inhibirse y trasladar su evaluación y/o aprobación a otros funcionarios de crédito, constando el hecho, como observación en la resolución del crédito, mencionando el nombre del familiar relacionado.

AArrtt..

1122°°

DDee llaa FFoorrmmaalliizzaacciióónn

Los Créditos se desembolsarán previa suscripción de los PAGARES que determine la

Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, él cual representará la

obligación del préstamo ante la COOPSEMUL “IM”.

AArrtt..1133°°

DDee llooss IInntteerrééss,, CCoommiissiioonneess yy GGaassttooss

Las tarifas de los productos crediticios se enmarcarán en los siguientes principios

básicos:

La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, fijará los precios de sus

productos crediticios orientándose por la plena cobertura de costos y de

concordancia con lo establecido por las autoridades monetarias y supervisoras.

Asimismo, la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, para sus

operaciones activas fijará la tasa de interés, interés moratorio y compensatorio

todos a costo efectivo anual calculado sobre la base de 360 días, comisiones Flat y

VAC, gastos judiciales, extra judiciales, notariales e impuestos o tasas que hubiera

lugar.

La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, podrá cobrar tarifas

preferenciales para determinados Clientes, modalidades de crédito y/o monto,

para lo cual se establecerán las condiciones del caso.

TTaassaa ddee

IInntteerrééss..--

Es la renta que establezca la Cooperativa de Servicios Múltiples

COOPSEMUL “IM”, de acuerdo al tarifario vigente por el dinero que presta. Los

intereses, interés compensatorios y moratorios y comisiones se adecuarán a la

normatividad vigente, o las condiciones que determine el mercado y a sola decisión

de la Cooperativa de variar sus tasas periódicamente o cuando considere

necesarios sin la obligación de comunicar previamente a sus clientes.

Las modificaciones de la tasa de interés no afectarán a los contratos pactados con

anterioridad, es decir no será retroactiva a los contratos vigentes antes de la

modificación.

La modalidad para el cálculo de los intereses será a rebatir (sobre saldos)

independientemente del producto crediticio que se trate.

CCoommiissiióónn

FFllaatt..--

Por derecho de la contratación del préstamo, que se determina para el

pago de los estudios legales, técnicos y de supervisión, el mismo que se descontará al

momento del desembolso y de conformidad al tarifario vigente.

Para efectos de Comisión Flat los Gastos y Comisiones son los Siguientes:

  • a. Gastos de verificación domiciliaria.

  • b. Gastos por Consultas a Centrales de Riesgos.

  • c. Gastos de estudio de títulos y escritura.

  • d. Otros de igual naturaleza y fines (gastos por informe técnico, seguimiento y recuperación del crédito).

GGaassttooss..--

Son aquellos ocasionados como consecuencia de:

  • Seguro de desgravamen.

  • Tasaciones, Gastos Notariales, Gastos Registrales, Estudios de Título, Certificado de Registros Mobiliarios y otros.

AArrtt..

1144°°

DDee llooss PPllaazzooss,, MMoonnttooss yy MMooddaalliiddaaddeess ddee PPaaggoo

A. Plazo de Amortización

Las disposiciones específicas sobre lo que se trate en este artículo, se establecen

para cada producto y modalidad en su respectivo reglamento, en el marco de las

siguientes especificaciones:

11..

Los préstamos deben ser otorgados en base a la capacidad de pago, debiendo

el reembolso estar relacionado con la fuente generadora de ingresos, destino

del crédito y tipo de garantía.

Los plazos o vencimientos podrán precipitarse a lo establecido

contractualmente, si ocurriera alguno de los siguientes casos:

a) Si la garantía que respalda el préstamo se hubiese depreciado o

deteriorado a tal punto, que se encuentre en peligro la recuperación del

mismo.

  • b) Si el Deudor de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, son demandados respecto a la propiedad de los bienes dados en garantía.

  • c) Si se considera que el Deudor realiza actos de disposición o constituye otros gravámenes sobre los bienes afectados en garantía, con perjuicio de los derechos que a la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, corresponde como acreedora.

  • d) Si por cualquier título, el Deudor cede la posición de los bienes originales cedidos en garantía a favor de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, sin recabar la conformidad de ésta.

B.

Montos

El monto de los préstamos que bajo cualquier modalidad, se otorgue a favor de

los socios deberá estar determinado por la capacidad de pago, sus antecedentes

crediticios y otros debidamente fundamentados.

Asimismo, los montos deberán de estar dentro de los límites operativos y

globales de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, que son

establecidos por la Asamblea General de Delegados y el Consejo de

Administración y o cualquier otro documento emitido por dichas instancias.

  • C. Modalidad de Pagos La modalidad de pago en cada caso en particular deberá estar en función al ciclo financiero, ciclo productivo de la actividad y capacidad de gestión. Para cada modalidad de crédito, los períodos de amortización serán normalmente de frecuencia: mensual (fecha fija) o término del ciclo productivo, periodos en las que se devolverán el principal y sus intereses.

1155°°

PPeerrííooddooss ddee GGrraacciiaa

 

El periodo de gracia es la postergación temporal de la recuperación de capital en los

primeros abonos que realiza el cliente.

Lapso durante el cual el Deudor no realiza amortizaciones (devolución del principal)

con o sin el pago de intereses.

  • Sin Pago de intereses.- Durante el periodo de gracia no se efectuará pago alguno ni

 

capital ni de intereses.

 
  • Con Pago de intereses.- Durante el periodo de gracia sólo se cobrará intereses

 

compensatorios que genere el principal durante dicho tiempo.

 

El período de gracia se considerará excepcionalmente para socios que lo requieran

justificadamente o por características propias de los ciclos productivos de cada

actividad económica y/o inversión.

1166°°

CCAAPPIITTUULLOO VV DDEE LLOOSS NNIIVVEELLEESS DDEE AAUUTTOONNOOMMIIAA,, AAPPRROOBBAACCIIÓÓNN YY RREESSPPOONNSSAABBIILLIIDDAADDEESS NNiivveelleess ddee AAuuttoonnoommííaa

Los niveles de autonomía se fijan en función al nivel jerárquico de los trabajadores y

en atención a la deuda global del cliente con la Cooperativa de Servicios Múltiples

COOPSEMUL “IM” incluido el crédito propuesto.

1177°°

EElleemmeennttooss qquuee ssuusstteennttaann llaa AAuuttoonnoommííaa

aa))

Jerarquía de los Funcionarios.

bb))

Monto de riesgo del crédito.

1188°°

PPrriinncciippiiooss bbáássiiccooss ppaarraa llaa DDeetteerrmmiinnaacciióónn ddee AAuuttoonnoommííaass

aa)) La delegación crediticia se concede a trabajadores calificados y entrenados, bajo

una permanente supervisión y evaluación de la gestión.

bb)) El incumplimiento a los niveles de delegación crediticia constituye falta grave,

siendo la persona que desembolsa el crédito, la responsable del control del nivel de

Aprobación antes del momento de desembolso de toda operación.

cc)) Los volúmenes y vigencia de la delegación son determinados basándose en las

necesidades de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM” y la

coyuntura interna y externa, por lo que merecen permanente evaluación y

actualización.

dd)) La determinación de autonomías en monto, dependerá de la coyuntura externa o

interna que se presente.

ee)) La responsabilidad por los créditos otorgados recae tanto en el trabajador que

propone inicialmente la operación como en aquellos que aprueban la misma,

según sea el nivel de aprobación.

ff)) Los Analistas de Créditos participan en la aprobación de créditos de acuerdo a los

elementos que sustentan la autonomía como a los lineamientos y límites que

determina el Consejo de Administración.

AArrtt..

1199°°

EExxcceeppcciioonneess eenn llaa AApplliiccaacciióónn ddee AAuuttoonnoommííaass

Excepcionalmente se podrá autorizar operaciones con cargo a dar cuenta, las que por

su urgencia y calidad del cliente así lo ameriten las condiciones que se deben cumplir

son:

aa))

Las garantías y condiciones finales del crédito deben estar formalizadas.

bb))

Créditos coberturados con aportes de los socios.

cc)) La excepción de los límites de aprobación funciona siempre y cuando el monto a

aprobar lo realice un funcionario de rango o nivel mayor superior que lo solicita.

TTIITTUULLOO IIII DDEE LLAA OORRGGAANNIIZZAACCIIÓÓNN YY PPOOLLIITTIICCAA CCRREEDDIITTIICCIIAA CCAAPPIITTUULLOO II OORRGGAANNIIZZAACCIIÓÓNN

2200ºº CCoommiittéé ddee AAhhoorrrroo yy CCrrééddiittoo Es el órgano de asesoramiento y apoyo del Consejo de Administración, encargado de

 

proponer las políticas, estrategias y proyectos de crédito, tendientes a mejorar el

servicio de estos.

Asimismo, fiscaliza la aprobación de los préstamos efectuados por el área de Créditos,

está constituido por dos (02) miembros, un Presidente y un Secretario, quienes

cumplen sus funciones de acuerdo al Estatuto de la Cooperativa de Servicios Múltiples

COOPSEMUL “IM”.

2211ºº

GGeerreenncciiaa GGeenneerraall

Encargado de ejecutar, controlar y supervisar que se cumpla con los Reglamentos y

Políticas de Créditos, a través de la Sub Gerencia de Negocios.

2222ºº

SSuubb GGeerreenncciiaa ddee NNeeggoocciiooss

Encargado de realizar los negocios de la Cooperativa, responsable de asegurar el

otorgamiento del crédito, la recuperación y cobranza del mismo, tiene a su cargo y es

responsable de las aéreas de créditos y cobranzas, controla y supervisa que se cumpla

con los Reglamentos y Políticas de Créditos, a través del área de Créditos.

2233ºº

JJeeffee ddee CCrrééddiittooss yy CCoobbrraannzzaass

Tiene a su cargo 02 áreas: de créditos y de cobranzas.

a) Área de Créditos: se encarga de la promoción, captación, evaluación y

aprobación de las solicitudes de préstamos.

b) Área de Cobranzas: se encarga del control, seguimiento y recuperación de los

créditos y la administración y recuperación de la cartera morosa.

CCAAPPIITTUULLOO IIII PPOOLLIITTIICCAA CCRREEDDIITTIICCIIAA

AArrtt..

2244ºº

La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, aplicará los siguientes

principios en Política Crediticia:

  • a) Los Créditos sólo se otorgaran a los socios hábiles de la Cooperativa.

  • b) Un socio solamente puede avalar un crédito, pero puede ser garantizado por uno o más socios.

  • c) El socio prestatario no podrá con sus aportaciones a la Cooperativa, amortizar ninguna deuda pendiente, toda vez que estas aportaciones forman parte del Capital Social de la Cooperativa, salvo en los casos estipulados y especificados en el presente Reglamento.

  • d) El préstamo a sola firma no necesita de garante solidario.

  • e) Los dirigentes de la Cooperativa no podrán ser garantes, únicamente podrán garantizar a sus familiares directos (esposa e hijos).

  • f) No podrán ser garantes los socios inhábiles que tienen antecedentes de incumplimiento en el pago de sus préstamos, aportaciones o no tienen capacidad de pago.

  • g) Los diversos préstamos considerados en el Presente Reglamento serán otorgados a los socios sin distinción alguna, siempre y cuando cumplan con los requisitos y políticas establecidas.

  • h) Los trámites de los créditos son personales.

  • i) El crédito será otorgado siempre y cuando este dentro del porcentaje establecido para el endeudamiento (75% de su remuneración), deduciendo los compromisos contraídos con otras entidades financieras. El monto intangible que no se puede descontar es 25% de sus remuneraciones.

  • j) El desembolso será directamente realizado al solicitante del mismo, puede ser realizado a otra persona, siempre y cuando esta cuente con carta Poder debidamente legalizada o registrada, de acuerdo a lo establecido por la COOPSEMUL “IM”.

    • k) El Seguro de Desgravamen cubrirá a todos los socios participantes siempre que hayan ingresado a su registro antes de los 65 años de edad, y se encuentren física y mentalmente capacitados para desempeñar sus actividades habituales normales. Los afiliados gozan de los beneficios del seguro de desgravamen siempre que obtengan créditos antes de cumplir los 80 años de edad.

    • l) El Seguro de desgravamen o servicio de protección al socio prestatario cubre en caso de fallecimiento por causa natural o accidente; asimismo, cubre en caso de Invalidez total y permanente producida por accidente o por enfermedad.

    • m) Los créditos se pueden ampliar, reprogramar y refinanciar según las condiciones y requisitos que establece el presente Reglamento.

    • n) Las ampliaciones de créditos ordinarios se otorgaran para aquellos socios que estén al día en sus pagos y aportaciones, debiendo haber amortizado por lo menos el 30% de las cuotas de su préstamo vigente, salvo para los créditos a sola firma, quienes pueden realizar las ampliaciones en cualquier momento.

    • o) Solamente se les podrá brindar créditos mayores a S/. 18,000 (dieciocho mil nuevos soles) a los socios que hayan pagado puntual sus créditos durante los doce últimos meses, es decir, que no hayan tenido morosidad durante ese lapso de tiempo.

    • p) La garantía para los créditos puede ser personal ó hipotecaria, si es hipotecaria debe ser primera y preferente.

CCAAPPIITTUULLOO IIIIII PPRROODDUUCCTTOOSS CCRREEDDIITTIICCIIOOSS DDEE LLAA EEMMPPRREESSAA

AArrtt..

2255ºº MMOODDAALLIIDDAADDEESS DDEE CCRREEDDIITTOOSS La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM” establece las siguientes

modalidades de crédito:

  • a) Crédito Nuevo Son aquellos que corresponden a socios que son atendidos por primera vez, en cualquiera de los productos crediticios que ofrece la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”.

  • b) Crédito Ampliado Se consideran bajo esta condición cuando el socio requiere por alguna necesidad mayor financiamiento y que a la fecha de la solicitud de ampliación de créditos, tenga un saldo pendiente de pago por vencer. Se considera dentro de este rubro al aumento del monto máximo que otorga la Cooperativa.

  • c) Crédito Représtamo Se consideran bajo esta condición aquellos créditos otorgados posteriormente a la primera operación, debiendo esta estar cancelada.

  • d) Crédito Reestructurado Un crédito se considera como reestructurado cuando el socio solicita un cambio en su calendario de pagos debido a una diferencia entre la fecha del programa de pagos de sus cuotas, con la fecha de pago mensual de sus haberes y cuando se dé en el mismo mes del vencimiento de la cuota, respetándose las demás condiciones del cronograma original generado al momento del desembolso del préstamo. Socio deberá ser puntual en sus pagos.

También se consideran reestructurado, aquellos créditos que al mantener saldos

deudores menores al crédito original solicitan unificación de deuda, esta situación

puede presentarse cuando se han otorgado créditos paralelos y pueden ser:

  • i. Crédito Reprogramado Es aquel que modifica el contrato inicial y se presenta cuando un socio no tiene problemas en su capacidad de pago y su atraso obedece a una diferencia en la fecha del cronograma de pagos de sus cuotas, con la fecha de pago de sus haberes mensuales. Esto permitirá adecuar la fecha de vencimiento de las cuotas a la necesidad del socio y su voluntad de mantenerse como un socio puntual, con buena calificación interna. La reprogramación de un crédito es una opción abierta para cualquier producto crediticio. Requisitos para Reprogramación

    • - Carta solicitud del socio solicitando el cambio de fecha de vencimiento de la cuota y explicando el motivo de la misma.

    • - Excepcionalmente se podrá reprogramar por cuenta de la Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, por situaciones externas como crisis etc., previa propuesta de la Jefatura de Créditos y Cobranzas y la aprobación de Sub Gerencia de Negocios y Gerencia General.

    • - Informe del Analista de Crédito que atiende el caso donde aprueba la solicitud del socio y explica los motivos previamente verificados in situ.

ii.

Crédito Refinanciado

Es aquel crédito que modifica el contrato inicial, que se otorga para

reemplazar una operación crediticia respecto de la cual se producen

variaciones de plazo y/o monto del contrato original que obedecen a

dificultades en la capacidad de pago del deudor.

Condiciones para el refinanciamiento de créditos:

  • - Para acceder al refinanciamiento del crédito a un solo vencimiento el socio deudor deberá amortizar como mínimo el 30% del interés vencido.

  • - Todos los créditos refinanciados deben ser evaluados nuevamente para determinar su nueva capacidad de pago, una de las formas es verificar los pagos en los últimos 3 meses.

Requisitos para el refinanciamiento de créditos:

  • - Copia de 02 últimas boletas de pago.

  • - Solicitud de refinanciamiento.

Art. 26º

Productos Crediticios

La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM” crea productos crediticios

para atender oportunamente las necesidades de los socios que la integran, ampliando

así las posibilidades de incorporar un mayor número de socios a la Cooperativa.

CCAAPPIITTUULLOO IIVV CCLLAASSIIFFIICCAACCIIOONN YY TTIIPPOOSS DDEE CCRREEDDIITTOOSS

Art. 27º

Clasificación de los Créditos

La Cooperativa de Servicios Múltiples COOPSEMUL “IM”, otorga créditos bajo la

siguiente clasificación:

  • a) Créditos de Consumo

  • b) Créditos Comerciales

  • c) Otros Créditos

Art. 28º

Créditos de Consumo

Son otorgados a los socios hábiles con el fin de atender las necesidades de bienes,

servicios o gastos, tales como: salud, educación, viajes, compras diversas y otros.

Deben de cumplirse los siguientes requisitos generales:

  • - Ser socio hábil

  • - Tener capacidad de pago

  • - No tener compromiso pendientes de pago con la Cooperativa

  • - Estar al día en sus aportaciones y al FAEFA.

  • - Acreditar otros ingresos, en caso de ser necesario.

TIPOS DE CREDITOS

  • A. Presta Fácil Son créditos otorgados hasta un monto máximo de S/. 500 en un plazo máximo de 06 cuotas. Requisitos

Copia de su DNI

Copia de la última boleta de pago.

  • B. Préstamo a Sola Firma Son créditos otorgados de manera ágil y rápida, orientado a satisfacer necesidades personales urgentes del socio, se le otorga con la garantía de sus aportes, hasta un máximo del 90% del total de dichas aportaciones.

Requisitos

Copia de su DNI

FUT

Copia de la última boleta de pago.

  • C. Préstamo Ordinario Se brindan a los socios hasta un monto de S/. 18,000.00 previa evaluación de su capacidad de pago. Estos créditos son otorgados con garantes solidarios, también se pueden garantizar con garantía real o hipoteca de inmueble, hasta S/. 25,000.00 Requisitos Con garante solidario

    • - Copia de DNI (titular y garante)

    • - FUT Solicitud de crédito

    • - Dos últimas boletas de pago (titular y garante)

    • - Estado de cuenta del Banco de la Nación (titular y garante)

    • - Copia de recibo de agua, luz o teléfono (titular y garante)

    • - Declaración Jurada simple de otros ingresos, debidamente sustentada, si el titular no tuviera disponibilidad de pago en su boleta.

    • - Carta de Compromiso de Garante Solidario con firma legalizada.

Con Hipoteca

  • - Copia de DNI

  • - FUT Solicitud de crédito

  • - Dos últimas boletas de pago

  • - Estado de cuenta del Banco de la Nación

  • - Copia de recibo de agua, luz o teléfono

  • - Hipoteca de una vivienda o terreno, debidamente registrada en los Registros Público a favor de la Cooperativa, como primera y preferente.

  • - Firma del cónyuge, si es casado

  • D. Préstamo Promocional Se otorgan a los socios que recién han ingresado a la Cooperativa, hasta un monto de S/. 1,000, y que acredite su inscripción con descuento por planilla. Estos créditos son otorgados con un garante solidario.

Requisitos

  • - FUT

  • - Copia de la última boleta de pago (titular y garante)

  • - Ultimo movimiento del Banco de La Nación (titular y garante)

  • E. Préstamo en Market Se brindan a los socios para solventar sus necesidades primordiales, con productos que oferta el market, hasta por S/. 500.00 pagaderos hasta 06 meses, previa calificación.

Requisitos

  • - Copia del DNI

  • - Copia de la última boleta de pago

  • F. Ampliación de préstamo Se otorgan a los socios teniendo un saldo de préstamo anterior vigente, pero la condición es que debe de haber cancelado por lo menos el 30% de dicho préstamo. Requisitos Los mismos documentos que el préstamo ordinario.

  • G. Préstamo Administrativo Otorgado a los trabajadores y funcionarios que laboran en la Cooperativa, de acuerdo su condición laboral, previa calificación y con autorización dela Gerencia General, este crédito es por descuento por planillas y debe presentar garante solidario.

Dichos créditos deben de informarse al Consejo de Administración

Requisitos

  • - FUT

  • - Copia del DNI (titular y garante)

  • - Dos últimas boletas de pago (titular y garante)

Art. 29º

Créditos Comerciales

Son otorgados a los socios hábiles que tengan algún negocio o empresa, como

actividades de producción, comercio o prestación de servicios, el monto máximo será

de S/. 18,000.00 (Dieciocho mil y 00/100 nuevos soles).

TIPOS DE CREDITOS

1) Pequeña Empresa

Son créditos otorgados a los socios que tengan algún negocio o empresa,

destinados a:

  • a) Producción agrícola

  • b) Producción intelectual

  • c) Negocios

La Reinversión será por única vez, previo pago de los intereses generados. Estos

créditos son otorgados con garantes solidarios, también se pueden garantizar con

garantía real o hipoteca de inmueble.

Requisitos

Con garante solidario

  • - Copia de DNI (titular y garante)

  • - FUT Solicitud de crédito

  • - Dos últimas boletas de pago (titular y garante)

  • - Estado de cuenta del Banco de la Nación (titular y garante)

  • - Copia de recibo de agua, luz o teléfono (titular y garante)

  • - Declaración Jurada simple de otros ingresos, debidamente sustentada, si el titular no tuviera disponibilidad de pago en su boleta.

  • - Presupuesto de inversión ó Plan de Cultivo, según el tipo de crédito

  • - Carta de Compromiso de Garante Solidario con firma legalizada.

Con Hipoteca

  • - Copia de DNI

  • - FUT Solicitud de crédito

  • - Dos últimas boletas de pago

  • - Estado de cuenta del Banco de la Nación

  • - Copia de recibo de agua, luz o teléfono

  • - Hipoteca de una vivienda o terreno, debidamente registrada en los Registros Público a favor de la Cooperativa, como primera y preferente.

  • - Firma del cónyuge, si es casado

Art. 30º

Otros Créditos

Son otorgados a los socios hábiles de manera especial o para un destino específico.

TIPOS DE CREDITOS

  • A. Préstamos Especiales Son créditos que se otorgan a los socios que acrediten enfermedad terminal, debidamente comprobada, por necesidad impostergable o por accidente grave. Es evaluado por el Comité de Previsión y Bienestar Social en coordinación con el Comité de Crédito por la naturaleza del préstamo. El capital será de Previsión Social, el monto a otorgarse será como máximo de S/. 3,000 (tres mil y 00/100 nuevos soles), con 03 meses de gracia como máximo y aprobado por el Consejo de Administración, sin pago de intereses.

  • B. Créditos para Vivienda Son créditos que se brindan para la compra de un bien inmueble (terreno o vivienda), construcción, refacción, remodelación, ampliación y mejoramiento de la vivienda propia. Estos créditos se otorgan con garantía hipotecaria del inmueble, el mismo que debe de estar inscrito en los Registros Públicos, para lo cual debe de constituirse la HIPOTECA del bien, a través de escritura pública a favor de la Cooperativa, como primera y preferente.

CCAAPPIITTUULLOO VV GGAARRAANNTTIIAA DDEE LLOOSS PPRRÉÉSSTTAAMMOOSS

Art. 31º La garantía exigida por la Cooperativa, como respaldo para el otorgamiento de los

diferentes tipos de crédito pueden ser las siguientes:

  • Garantía Personal

  • Garantía real o Hipoteca, solo con primera y preferente hipoteca sobre un bien.

Art. 32º Podrá ser garante solidario toda persona o personas que reúnan los siguientes

requisitos:

  • Ser socio o trabajador del Sector Educación que trabaje en la Región Ica.

  • Acreditar capacidad de pago

  • Estar al día en sus obligaciones económicas.

Art. 33º En el caso de que el titular no cumpla con pagar en las condiciones pactadas y los plazos

respectivos, el garante solidario se compromete a honrar la deuda contraída por el

titular con la Cooperativa, por lo tanto debe de tener presente lo siguiente:

Conocer bien a su garantizado, saber el destino del préstamo solicitado, revisar y

verificar con suma atención documentos antes de suscribirlos (pagaré, Garantía

Notarial, carta de compromiso, otros).

Conocer la capacidad de pago del solicitante, con el fin de asegurar el pago del

crédito en el plazo establecido.

Velar por el cumplimiento oportuno de las amortizaciones y cancelación total del

crédito por parte del titular.

En caso de cambio de domicilio, el titular o garante debe de informar a la

Cooperativa.

Art. 34º El garante solidario puede gestionar su retiro de la Cooperativa, mientras esté vigente el

crédito de su garantizado, siempre y cuando este crédito no se encuentre en

morosidad, pero mantendrá el compromiso solidario en conformidad a los

documentos firmados, que dieron origen al préstamo garantizado.

Art. 35º La Cooperativa actuará sobre el garante solidario, tramitando los descuentos por planilla

a partir de la segunda cuota atrasada del crédito garantizado, después de haber

agotado las gestiones de cobranza respectiva con el titular de la deuda.

CCAAPPIITTUULLOO VVII DDEELL TTRRAAMMIITTEE DDEE LLOOSS CCRREEDDIITTOOSS

Art. 36º Las solicitudes de crédito se presentan en el área de créditos, donde el analista de

créditos, quién revisará, evaluará y propondrá el crédito, luego es remitido al Jefe de

Créditos para su aprobación, una vez aprobado regresa donde el analista de créditos,

para su registro y ejecución en el sistema, luego pasa a Caja para su desembolso.

CCAAPPIITTUULLOO VVIIII AAMMPPLLIIAACCIIOONNEESS YY RREEFFIINNAANNCCIIAAMMIIEENNTTOOSS

Art. 37º

De las ampliaciones:

Las ampliaciones de todo crédito proceden cuando el socio cumple con las siguientes

condiciones:

  • a. Las Amortizaciones de las cuotas del crédito deben de haberse realizado en forma normal.

  • b. Demostrar capacidad de pago, para poder cumplir con el nuevo préstamo que está solicitando.

  • c. Haber cancelado por lo menos el 30% del préstamo anterior, en el caso de préstamo ordinario.

Art. 38º De los refinanciamientos:

Un crédito será refinanciado cualquiera sea su modalidad, cuando ocurran factores

condicionales internos o externos respecto del cliente, que disminuyan su capacidad

de pago o la afectación de sus ingresos y le impidan cumplir con el pago puntual de sus

créditos

Art.39º Todo crédito que se propone para su refinanciación, debe ser sustentado y analizado

individualmente, teniendo en cuenta para ello la capacidad de pago del socio,

estableciéndose que este crédito refinanciado, será recuperado en las nuevas

condiciones pactadas, tanto de intereses, plazos como del monto de las cuotas, con la

seguridad de su retorno.

El socio que haya refinanciado un crédito, no puede obtener otro, hasta haber

cancelado por lo menos el 40% de dicho crédito, y amortizado sus cuotas de manera

normal.

CCAAPPIITTUULLOO VVIIIIII RREECCUUPPEERRAACCIIOONN DDEE LLOOSS CCRREEDDIITTOOSS

Art. 40º Por tratarse de créditos descuentos por planilla, que se procesan en un determinado día

del mes, la primera amortización del crédito depende de la fecha en que se otorga el

crédito, no debiendo pasar de los 60 días de obtenido el préstamo, luego las siguientes

cuotas deben de ser canceladas de acuerdo al cronograma de pagos que se genera al

momento de desembolsarse el préstamo y que es proporcionado al cliente, esto no

excluye que el socio pueda cancelar su crédito en cualquier momento, antes de la

fecha de vencimiento.

Art. 41º El pago de los créditos por parte de los socios se hará a través de 02 modalidades:

  • Directo por caja

  • Descuento por planilla

Pago por caja; es cuando el socio acude a las oficinas de la COOPSEMUL a pagar

directamente sus cuotas de su préstamo, en caso de incumplimiento se procederá al

descuento por planilla.

Descuento por planilla; es cuando el socio autoriza y consiente que a través del

empleador se ejecutan los descuentos de sus remuneraciones, para pagar sus créditos.

Art. 42º De la forma de pago:

  • a) La cuota establecida contractualmente estará conformada por amortización de capital e intereses devengados, así como el pago de las primas de seguro de desgravamen hasta la cancelación del crédito.

  • b) El deudor podrá amortizar y/o cancelar el préstamo por adelantado antes de su fecha de vencimiento, cobrándose el capital más los intereses a la fecha de la amortización o cancelación.

  • c) Al momento de realizar los pagos, la prelación de los cobros será la siguiente: primero aportes del socio, luego los gastos, interés y de último el capital, los pagos serán por cuotas, empezando por la cuota inmediata pendiente de pago y continuando con la sucesiva, en ningún caso se aceptara pagar la última cuota sin haber pagados las anteriores.

  • d) Se podrá cancelar un crédito vigente, con el desembolso de otro, siempre que el socio no se encuentre en estado de vencido y se muestre buena calificación en el sistema financiero.

  • e) La frecuencia de pago es mensual, mediante cuotas fijas.

CCAAPPIITTUULLOO IIXX AADDMMIINNIISSTTRRAACCIIOONN DDEE LLAA CCAARRTTEERRAA AATTRRAASSAADDAA

Art. 43º

Definición:

Se denominan Cartera Atrasada al conjunto de créditos que no han sido canceladas o

amortizadas por los obligados en la fecha de vencimiento.

La cartera atrasada para fines contables se agrupa por la situación de la deuda:

Vencidos y en Cobranza Judicial.

Créditos Vencidos.- se sigue un tratamiento escalonado para la consideración de

crédito vencido: después de los treinta (30) días calendario de no haber pagado en la

fecha pactada, se considerará vencida sólo la porción no pagada en la fecha pactada;

mientras que a partir de los noventa (90) días calendario de vencido, se considerará la

totalidad de la deuda insoluta.

Aquellos créditos que por su menor cuantía no hayan sido objeto de recuperación por

la vía judicial, no obstante estar clasificados como pérdida e íntegramente

provisionados con características probadas de irrecuperabilidad, podrán ser castigados

con cargo a su respectiva provisión.

La cooperativa podrá precipitar el cobro total de la deuda insoluta, siempre que se

acredite la falta de garantía y de voluntad para el cumplimiento de pago de la deuda.

Art. 44º Proceso de la Cobranza

El proceso de Cobranza en la COOPSEMUL consta de las siguientes etapas:

  • A. Cobranza Administrativa

  • B. Cobranza Pre-judicial

  • C. Cobranza Judicial

A. Cobranza Administrativa

Esta gestión deberá ser realizada por los gestores y auxiliares de cobranzas de la

COOPSEMUL “IM”, mediante llamadas telefónicas y/o visitas personales a los

deudores con obligaciones incumplidas, todo esto bajo la supervisión del Jefe de

Créditos y Cobranzas responsable del área, con observancia de las normas de

protección al consumidor.

AAcccciioonneess aa RReeaalliizzaarr

I.

Gestión Telefónica.- En el caso que el deudor cuente con teléfono, a fin de

lograr la recuperación de los créditos, las mismas que se realizarán desde el

primer día hasta los 15 días de atraso, para recordarle su vencimiento,

asimismo, llamar a sus garantes solidarios, de ser el caso.

II.

Cartas de Cobranza.- Si después de los quince (15) días calendarios del

vencimiento, el deudor no hubiera cumplido en cancelar la cuota, se les debe de

notificar por escrito mediante cartas de notificación, tanto al titular, como al

aval (si lo tuviera):

  • a. Carta de Aviso de Vencimiento de Obligación, al vencimiento de la cuota, dentro del decimoquinto (15) y trigésimo (30) día de atraso, firmada por el gestor de cobranzas.

  • b. Carta Segunda Notificación de Aviso de Vencimiento, si entre los treinta (30) a cuarentaicinco (45) días calendarios de vencimiento, el deudor no hubiera cumplido con cancelar la deuda, se le debe de entregar al deudor y aval (si lo hubiera) una Carta de Notificación, suscrita por el Jefe de Créditos y Cobranzas.

  • c. Carta última Notificación de Aviso de Vencimiento, para incumplimientos mayores a 90 días, se cursara Carta de Notificación, al titular y aval (si lo

hubiera) suscrita por el Sub Gerente de Negocios y Jefe de Créditos y

Cobranzas.

  • B. Cobranza Prejudicial

Para incumplimientos mayores a ciento (120) días, en caso de no surtir efecto

los requerimientos anteriores, de acuerdo al criterio del Jefe de Créditos y

Cobranzas, se procederá al envío de la última comunicación escrita por el

conducto notarial, en la que se exige el cumplimiento inmediato de la obligación

en un plazo no mayor a setenta y dos (72) horas y, se detallan las medidas a

tomar en caso de incumplimiento, suscrita por el Sub Gerente de Negocios y el

Gerente General.

Los cargos de las comunicaciones escritas circuladas a los deudores constarán

en el respectivo File del Deudor, en la sección de correspondencia como

evidencia de las gestiones de recuperación realizadas por los responsables

Los gastos ocasionados por esta cobranza prejudicial, serán cargados a su

crédito, por parte del auxiliar de cobranzas de la Cooperativa.

  • C. Cobranza Judicial

Después de agotarse todos los esfuerzos y gestiones realizadas para recuperar

la deuda, siempre y cuando justifique el monto del crédito y la actitud del

deudor, el Gestor de cobranzas en coordinación con el Jefe de Créditos y

Cobranzas deberá enviar los Files de los deudores, con el informe de

requerimiento de inicio de acciones judiciales respectivo, del Jefe de Créditos y

Cobranzas, para el inicio de las acciones judiciales necesarias y justificadas.

El “Informe de Requerimiento de Inicio de Acciones Judiciales” que envié el

Gestor de cobranzas deberá contener la siguiente información:

  • a. Fecha de Informe

  • b. Nombre del socio deudor o deudores y garantes.

  • c. Dirección domiciliaria o domicilio fiscal.

  • d. Monto del crédito inicialmente otorgado.

  • e. Saldo de capital, intereses y gastos a la fecha de liquidación de deuda (estado de la deuda).

  • f. Fecha de vencimiento del crédito.

  • g. Antigüedad de la mora, fecha del último pago.

  • h. Comentario del Gestor de cobranza sobre el estado de las garantías y situación actual del deudor, además debe contener información referida al seguimiento (visitas efectuadas, notificaciones de cobranza entregadas) consignándose fechas.

  • i. Firma y Sello del Gestor de Cobranzas

La información incompleta, errónea, insuficiente o falsa, acarrea

responsabilidades funcionales, administrativas y/o laborales contra quienes

suscriban el informe.

Recibido el expediente, la gestión de cobranza judicial es realizada por el Área

de Asesoría Legal.

AArrtt..

4455ºº

CCoommpprroommiissoo ddee ppaaggoo

El gestor de recuperaciones debe llegar a un acuerdo con el socio, el mismo que dará

origen a la suscripción de un compromiso de pago, refrendado por el Jefe de Área.

El gestor de cobranzas debe ingresar en el sistema el compromiso realizado, debe

imprimirse el compromiso de pago en duplicado (uno para el expediente y otro para

el socio), en el compromiso de pago debe constar la firma del socio, refrendado por el

jefe del Área de Créditos y Cobranzas.

De cumplirse la fecha indicada y el socio cumple con el compromiso de pago suscrito,

finaliza el proceso.

AArrtt..

4466ºº TTrraannssaacccciioonneess EExxttrraajjuuddiicciiaalleess

El Gerente General, podrá suscribir con los deudores demandados, transacciones

extrajudiciales, compromisos de pago u otro análogo, con el objeto de lograr una

efectiva y pronta recuperación de deudas que han devenido en situación de cobranza

judicial.

AArrtt..

4477ºº TTrraannssaacccciioonneess JJuuddiicciiaalleess

Las transacciones judiciales se utilizaran cubriendo las formalidades legales y se

aplicaran haciendo cobro total de la deuda en la forma y plazo aceptado por ambas

partes y que signifique para la COOPSEMUL la recuperación efectiva de la deuda.

AArrtt..

4488ºº DDee llaass CCoonnddoonnaacciioonneess

El Jefe de Créditos y Cobranzas en coordinación con el Asesor Legal, en los casos que

ameriten y de forma excepcional, podrá proponer condonaciones o exoneraciones

para la cancelación de las cuotas vencidas o para la cancelación total de la deuda

vencida, asegurando en lo posible la recuperación total del capital. Las autorizaciones

serán aprobadas por Sub Gerencia de Negocios y Gerencia General, previo visto bueno

del Consejo de Administración.

La ejecución de las condonaciones o exoneraciones deberá estar sustentado en un

Informe Especial en el cual se detalla el motivo de la condonación o exoneración así

como la deuda a la fecha, la deuda a cancelar y la deuda a exonerar, el pago de la

deuda luego de la exoneración, podrá ser cancelada al contado o en forma mensual

mediante un cronograma de pagos, este informe especial será suscrito por Jefe de

Créditos y Cobranzas.

AArrtt..

4499ºº CCaassttiiggooss ddee CCrrééddiittooss IInnccoobbrraabblleess

Un crédito para proceder al castigo deberá estar clasificado como Pérdida,

íntegramente provisionado o aquél que después de haberse aplicado y agotado los

procedimientos administrativos y judiciales pertinentes si fuera el caso, o cuando

existan evidencias reales y comprobables de su irrecuperabilidad o cuando el monto

del crédito no justifique iniciar acción judicial o arbitral.

AArrtt..

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