PLAN DE NEGOCIO

AMIRA BALANTA DIANA MARIA BEDOYA

COD: COD:

LUZ DARY CONTRERAS COD: MARY LUZ GUALTEROS RINCN GRUPO: 106000_5 CD: 33.630.751

TUTOR:

CESAR MARTNEZ HERNNDEZ

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES ECONMICAS Y DE NEGOCIOS Junio de 2013.

CONTENIDO Pg INTRODUCCIN CAPTULO I. ANALISIS Y ESTUDIO DE MERCADO 1. DEFINICIN DE OBJETIVOS DEL PLAN DE NEGOCIOS 2. JUSTIFICACIN Y ANTECEDENTES DEL PLAN DE NEGOCIOS 3. ANLISIS DEL SECTOR 4. ANLISIS DEL MERCADO 4.1. 4.2. Tendencias del mercado Mercado objetivo y estimacin del mercado

4.2.1. Segmentacin del mercado 4.2.2. Nicho de mercado 4.2.3. Perfil del cliente 4.2.4. Productos sustitutos o complementarios. 5. ANLISIS DE LA COMPETENCIA 6. PLAN DE MERCADEO 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6. 6.7. 6.8. Concepto de producto o servicio Estrategias de distribucin Estrategias de precios Estrategias de promocin Estrategias de comunicacin Estrategias de servicio Presupuesto de la mezcla de mercadeo Estrategias de aprovisionamiento

7. PROYECCIN DE VENTAS
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CAPTULO II. ESTUDIO TCNICO 1. FICHA TCNICA DEL PRODUCTO O SERVICIO 2. ESTADO DE DESARROLLO 3. DESCRIPCIN DEL PROCESO 4. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 4.1. Descripcin de mueles, equipos y maquinas

5. PLAN DE PRODUCCIN 6. COSTOS POR UNIDAD DE PRODUCTO 7. COSTOS DE PRODUCCIN 8. INFRAESTRUCTURA 9. PARMETROS TCNICOS ESPECIALES CAPTULO III. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 1. MATRIZ FODA 2. ORGANISMOS DE APOYO 3. ESTRUCTURA ORGANIZACONAL 4. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES 5. GASTOS DE PERSONAL 6. GASTOS DE LA PUESTA EN MARCHA 7. GASTOS ANUALES DE OPERACIN

INTRODUCCIN.

El presente Plan de Negocios fue elaborado pensando por una parte en aquellas personas que buscan el cuidado de la salud, el bienestar y la comodidad, y por la otra el cuidado del medio ambiente, se puede notar que por los nocivos efectos de los qumicos en la salud y en la contaminacin del planeta se ha producido un cambio en la conciencia de consumo y ahora se busca consumir productos que cuida la salud de los consumidores y al mismo tiempo protege la vida del planeta. Para satisfacer las necesidades ya mencionadas, se plantea la creacin del restaurante The Good Life, que es una propuesta de valor para los consumidores ya que su objeto social va a ser brindar variados y novedosos mens a base de productos orgnicos. Tambin al hacer uso de productos orgnicos se est contribuyendo al cuidado del planeta. Adicional a esto y al mismo tiempo recuperar la inversin realizada, obtener ganancias y mantenerse en el mercado. El primer captulo trata sobre el Anlisis del Mercado para determinar las tendencias del mercado, analiza factores como oferta y demanda que existe para los servicios de restaurante en el Norte de la ciudad de Ibagu y as identificar la existencia de un mercado viable para crear un restaurante de comida orgnica definiendo las expectativas del mercado de modo que satisfaga sus necesidades. En el segundo captulo se desarrolla el Estudio Tcnico que ayuda a definir las mejores condiciones para ofrecer el servicio de restaurante, con la calidad, cantidad y costo requerido.

CAPTULO I. ANLISIS Y ESTUDIO DE MERCADO

1. DEFINICIN DE OBJETIVOS DEL PLAN DE NEGOCIOS

1.1. Objetivo General Identificar la demanda de servicios de restaurante orgnico la ciudad de Ibagu en las comunas 4, 5 y 6, los recursos financieros necesarios para el montaje y la ejecucin del proyecto, la creacin de una empresa que contribuya a la generacin de empleo a los jvenes recin egresados de Institutos y universidades y adems contribuir con la economa del sector. 1.2. Objetivos Especficos Determinar el mercado de los servicios de restaurante orgnico para el proyecto. Identificar los costos de produccin de los servicios de restaurante. Determinar el tamao ptimo del proyecto. Determinar la ubicacin del restaurante y la ingeniera requerida para el funcionamiento del proyecto. Determinar la viabilidad financiera del proyecto Elaborar el plan de manejo y mitigacin de los impactos ambientales producidos en el restaurante.

2. JUSTIFICACIN Y ANTECEDENTES DEL PLAN DE NEGOCIO La idea y posterior puesta en marcha de nuestro proyecto de empresa tiene como fundamento la creciente evolucin del sector, as como la preocupacin por los efectos nocivos para la salud, que producen los qumicos utilizados para la produccin de alimentos y en busca de apoyar iniciativas que promuevan la conservacin de los recursos naturales, mediante las practicas de agricultura limpia, orgnica o ecolgica. Por lo anterior este proyecto pretende tener como base la utilizacin de insumos agrcolas con la ms baja utilizacin de qumicos y ofrecer a los comensales que frecuenten nuestro restaurante; provocativas, novedosas y variadas recetas, convirtindonos en una alternativa econmica y saludable de alimentarse diariamente. As mismo se busca generar fuentes de empleo tanto a nivel rural como urbano

El Restaurante THE GOOD LIFE, desde su concepcin busca responder a las crecientes necesidades de todas aquellas personas que desean cuidar su salud, sin sacrificar lo que les gusta, es por ello que ofrecemos alimentos ricos en nutrientes, un men bastante equilibrado con alimentos bajos en grasas y un alto estndar de calidad. Con la implementacin de este plan de negocios se va a ver un notable cambio en el mejoramiento de la calidad de vida tanto de los potenciales clientes, como en los inversionistas y el talento humano requerido en este emprendimiento pues con estos ingresos adicionales pueden satisfacer otras necesidades que quizs no lo podan hacer por falta de recursos econmicos. Este emprendimiento tambin es muy amable con el medio ambiente pues solo se van a comprar productos orgnicos o libres de qumicos y as se est invitando a los agricultores a que cultiven sus productos sin qumicos para poder establecer relaciones econmicas con nuestra organizacin.

3. ANLISIS DEL SECTOR. Aspectos Generales Segn el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, la produccin de alimentos orgnicos en Colombia cada vez es mayor, la agricultura ecolgica certificada en los ltimos cinco aos se ha duplicado, al pasar de 25 mil hectreas sembradas en 2001 a 45 mil hectreas en 2008, factor de apoyo para este emprendimiento, en caso de que no toda la materia prima pueda ser conseguida en el departamento. Por otra parte en los ltimos aos se ha presentado un incremento de la oferta de restaurantes a nivel del pas; as como fuertes cambios de tendencias en este sector, como lo referencia un artculo el diario portafolio. Las industrias de este sector creen que con el paso de los aos se encontrarn con consumidores ms informados y ms conectados con los buenos hbitos. Hace unas dcadas, la preocupacin de los colombianos era mantener la figura. Ahora el futuro del mercado apunta a los saludables. "En 10 aos, los consumidores colombianos estarn consumiendo alimentos funcionales diariamente, como lo estn haciendo pases como Japn y la mayora de pases Europeos", dice la empresa. Francisco Ochoa, directivo de Colombina, explica que la industria de alimentos deber estar sintonizada con una poblacin ms alineada con las tendencias segn las cuales los consumidores son mas consientes de la relacin entre lo que ingieren y su bienestar fsico y emocional. 1
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Diario Portafolio. Sector restaurantero en Colombia.

 Aspectos Locales y Econmicos.

Ibagu, es la capital del Departamento del Tolima y es conocida como la Capital Musical de la Repblica de Colombia. Esta ciudad est ubicada en el centro del pas, sobre la Cordillera Central de los Andes Colombianos entre el Can del Combeima y el Valle del Magdalena, cerca del Nevado del Tolima, esta a una altitud de 1285 m.s.n.m. y mantiene una Temperatura promedio de 21C. Posee un rea de 140.589 hectreas, su casco urbano se divide administrativamente en 13 comunas y su zona rural en ms de 17 corregimientos que incluyen ms de 144 veredas y 14 inspecciones, tiene una poblacin de 600.000 habitantes.2 De los cules el 75% pertenecen al sector urbano y el 22% al sector rural. De igual manera se estima que los habitantes de Ibagu son en su mayora personas jvenes, el 56% est en el rango de 18 a 60 aos, el 15% corresponde a las nias, el 10% a los nios, 7% a infantes y el 12% a personas mayores de 60 aos. El DNP (2008), seala que el 89% de la poblacin de la ciudad corresponde a los estratos 1, 2 y 3, y tan solo el 11% restante corresponde a los estratos 4, 5 y 6. (DANE 2008) Aproximadamente el 73,1% de los hogares de IBAGUE tiene 4 o menos personas y el promedio de personas por hogar es de 3.5. Los resultados arrojados por la Gran Encuesta Integrada de Hogares (GEIH) en 2011, muestran que en el mercado laboral Ibagu cuenta con una poblacin en edad de trabajar de 476.400 (79.4%) habitantes, con una tasa de participacin de 70.5% correspondiente a la poblacin econmicamente activa de 335.862, una ocupacin de 196.143 (58.4%) habitantes, mientras que el desempleo registr una disminucin de (17.2%). Informe de Coyuntura Econmica Regional (DANE 2008). El departamento del Tolima es un territorio donde su mayor fuente de ingresos proviene de la produccin agrcola, contando con despensas como son los municipios de Cajamarca, la parte rural de Ibagu, Lbano, Roncesvalles; entre otros, lo cual nos permite tener la seguridad de una constante provisin de materias prima para nuestro negocio. La ciudad pionera para ste plan de negocio ser Ibagu con prospectiva a ampliar nuestro restaurante a otras regiones de Colombia. Ibagu es una zona relevante en la agricultura y el servicio de restaurante, segn la base de datos del Registro Mercantil-SIREP. Esto dado que es uno de los

Departamento Administrativo Nacional de Estadstica -DANE. DANE: Proyecciones de Poblacin departamentales y municipales por rea 2005 - 2020. Consultado el 17 de mayo de 2013.

centros tursticos del pas y cuenta con gran afluencia de turistas, y por ello tambin cuenta con centros gastronmicos muy variados, para atender dicha oferta. Otro factor que permite el crecimiento de los negocios prestadores de servicios de restaurante son los incentivos tributarios para la creacin de nuevas empresas, lo que incentiva y motiva a los emprendedores a plasmar y ejecutar sus proyectos; dichos incentivos estn relacionados en la siguiente tabla. Tabla 1. Exencin de industria y comercio para empresas nuevas 2009 - 2013
EMPRESAS NUEVAS MICROEMPRESAS Y PERSONAS NATURALES PEQUEAS EMPRESAS Y PERSONAS NATURALES MEDIANAS EMPRESAS Y PERSONAS NATURALES GRANDES EMPRESAS Y PERSONAS NATURALES No DE EMPLEOS De 1 a 10 TIEMPO 10 aos 3 aos 2 aos 5 aos 3 aos 3 aos 4 aos 4 aos 4 aos 2 aos 5 aos 4 aos 1 aos % DE EXCENCIN 70% 50% 20% 70% 50% 20% 70% 50% 20% 70% 50% 20%

De 11 a 50

10 aos

Entre 50 y 200

10 aos

Ms de 200

10 aos

Fuente: Acuerdo 01/2009 Concejo Municipal de Ibagu

Segn datos del Dane en el 2010 el valor del PIB del departamento de Tolima ascendi a $12.192 miles de millones, lo que represent 2,2% del nacional, con un decrecimiento de 0,4% con relacin a 2009. (DANE 2008). Por grandes ramas de actividad econmica, destacando los aportes de: servicios sociales, comunales y personales con 19,8%; agricultura, ganadera, caza, silvicultura y pesca (14,2%); restaurantes y hoteles (11,1%). Ahora si vemos estos datos ms de cerca es decir trasladndolos a nivel local (Ibagu) vemos como fue el comportamiento que tuvo el sector restaurantes en el periodo comprendido 2006 y 2010, y la participacin que este sector tuvo en la economa de la ciudad de Ibagu, para ello lo vamos a presentar en el presente grfico:

Fuente: Elaboracin propia. Datos de la Investigacin.

Del grfico se puede extractar que el 48% de las empresas en esta ciudad pertenecen al sector comercio y como segundo lugar esta hoteles y restaurantes con el 13%, y que el menos representativo en este periodo fue inmobiliarias y de alquiler con 11.3%. Por otra parte se puede destacar que en este mismo periodo, el promedio de crecimiento de actividades como hoteles y restaurantes crecieron el 1.24%, siendo el segundo factor mercantil ms representativo de la economa de la ciudad. Segn datos de la Cmara de Comercio de Ibagu, este 13% est representado por 815 restaurantes distribuidos a lo largo de la ciudad, presentando una mayor concentracin en con un 48%, seguido de con un 35% y el 17% restante

4. ANALISIS DEL MERCADO Estructura actual del mercado. Segn investigacin realizada en un artculo del diario el Portafolio, al cierre del 2010 el sector de servicios de hotelera y restaurante represento el 2,8 del PIB nacional y el 23, 1% del PIB Comercio, con una tendencia creciente del 4,3% de la produccin del sector, esta evolucin est asociada al crecimiento de la demanda interna ya que el consumo de los hogares paso de 0,9% al 5,1% al cierre del 2010 y a las dificultades a nivel mundial ante la crisis financiera. Peridico el Tiempo. (2012). Otra de las razones de crecimiento en los ltimos aos del sector de restaurante se debe a las mejoras en seguridad, una tendencia creciente del colombiano a consumir en esparcimiento y diversin, un mercado cada vez ms cosmopolita y un consumidor que conoce de la buena cocina. Euromonitor Internacional demuestra que el tamao actual del mercado de los servicios de comida en Colombia es de (US$9.870) millones de dlares, alcanzando el tercer
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lugar de Amrica Latina despus de Mxico y Argentina, y esta misma posicin se registra en el consumo de alimentos por fuera del hogar que alcanzo (US$ 208,7) millones de dlares per cpita demostrando un panorama creciente del sector restaurante. Finalmente, en el anlisis realizado al sector restaurante en la ciudad de Ibagu, nos muestra que es un sector dinmico y que para llegar al pblico objetivo, la oferta se debe segmentar en ubicacin, en clientes objetivos y con este grupo se debe innovar con nuevos productos en su men ya que el consumidor est atento en descubrir nuevas opciones con productos de calidad. Tamao del Mercado Mercado Objetivo El restaurante The Good Life, est dirigido a la Poblacin Econmicamente activa hombres y mujeres con rangos de edad de 18 a 60 aos, de clase media alta y alta, que buscan un estilo de vida enfocado en el equilibrio entre el bienestar corporal y la salud fsica propio y el de su familia, personas que tengan la necesidad de una alimentacin sana, baja en grasa que ayude a cuidar su salud, que residan en las comunas 4, 5 y 6 de la ciudad de Ibagu. Los factores para determinar el tamao del mercado objetivo fueron: Poblacin total Ibagu: 600.000 habitantes. Poblacin urbana 75%: 450.000 habitantes. Poblacin econmicamente activa 70.5%: 317.250 . Poblacin estratos 4, 5 y 6 (11%): 34.897 Visitas de clientes meta por ao (47%): 16.401

Mercado Potencial Mercado Objetivo

Con esta informacin se concluye que la demanda potencial de los servicios de restaurante es de 34.887 clientes o consumidores. Segmentacin del mercado Para atender la demanda a personas que buscan el cuidado de la salud y bienestar fsico y corporal se desea crear el restaurante The Good Life como fuente de salud donde nuestra propuesta tiene en cuenta que sea algo novedoso. Para efectos del presente proyecto se tendrn en cuenta las siguientes variables: Tabla No 3. Segmentacin del mercado meta. BASE DE SEGMENTACIN VARIABLES
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DE

SEGMENTACIN

SELECCIONADAS SEGMENTACIN GEOGRAFICA Ciudad Densidad del rea SEGMENTACIN DEMOGRAFICA Edad Sexo Estado Civil Ingresos SEGMENTACIN SOCIODEMOGRAFICA Clase social SEGMENTACIN POR BENEFICIOS Media alta y Alta Consumo de alimentos saludables, sin contenido de qumicos, hormonas, ni aditivos. Entre 18 y 60 aos. Femenino, Masculino Casada Superior a cuatro salarios mnimos Ibagu Comunas 4, 5 y 6.

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

Perfil del Cliente El restaurante The Good Life, est dirigido a la Poblacin Econmicamente activa hombres y mujeres profesionales, empresarios y ejecutivos con sus familias de clase media alta y alta, que buscan un estilo de vida enfocado en el equilibrio entre el bienestar corporal y la salud fsica, que residan en las comunas 4, 5 y 6 de la ciudad de Ibagu.

Comportamiento de la Demanda del Servicio. Evolucin histrica de la demanda en Colombia. Dane (2008), el sector de hotelera y restaurantes (excluyendo comercio) fue el sexto rubro de mayor crecimiento en la economa nacional con un 5,95%, lo cual se tradujo en ventas por $6 billones. Las ventas tambin han aumentado de forma importante, pues segn Gustavo Toro, presidente de la Asociacin Colombiana de Restaurantes, Acodres, estas han venido creciendo un 6% anual desde hace unos cuatro aos.
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De acuerdo con el informe anual de Gastronoma y Hospitalidad de La Barra, revista especializada en este tema, el sector de restaurantes genera alrededor de 300.000 empleos y tiene una enorme ventaja en trminos de empleo, puesto que requiere mano de obra tanto calificada como no calificada, circunstancia que facilita el que muchos colombianos puedan vincularse a l. No obstante, para volverse competitivos es necesario cumplir con los estndares de calidad internacional en servicios de hotelera y restaurantes. De esta forma, el sector tiene el reto de capacitar a sus empleados en todos los segmentos, tanto administrativos como de servicio de mesa y gerencia de restaurantes En cuanto a la formacin del talento humano, La demanda por cursos relacionados con la gastronoma ha tenido un constante crecimiento en los ltimos aos, el Colegio de Cocineros Gato Dumas ha crecido por encima de un 25% anual desde hace cinco aos, con lo que ha pasado de 40 a 300 alumnos en este periodo. Estas son muestras del boom que estn teniendo las escuelas de cocina y gastronoma y, en general, las carreras relacionadas con hotelera y restaurantes, entre otros, ante la reactivacin del turismo y la demanda local por este tipo de servicios. La carrera que tiene ms demanda en este momento es, sin duda, la de Gastronoma y Cocina. La academia ha logrado posicionar el trabajo del cocinero, que hace diez aos era algo socialmente desprestigiado, y se prev que, en el futuro, ms gente querr optar por esta profesin cada vez ms a la altura de niveles internacionales. Adems, hay que invertir en quienes tienen en sus manos la labor ltima de vender y de prestar un servicio al cliente: los meseros. Hay que mejorar sus condiciones laborales y buscar una profesionalizacin de este oficio. Los empresarios son cada vez ms conscientes de los avances tecnolgicos, en especial en un sector donde, segn datos de la Revista La Barra, 85% de los equipos que utiliza el sector son importados. La coyuntura de reevaluacin favorece la importacin de nuevos equipos, por lo cual se facilita la reconversin en tecnologa. En los equipos para cocinas hay una fuerte tendencia hacia los productos que ahorran energa y son amigables con el medio ambiente, como los productos que cuentan con la etiqueta Energy Star. Esta etiqueta indica que son equipos que optimizan el consumo de energa y pueden generar ahorros hasta del 35% en costo de energa (varan segn el equipo). Adems las nuevas tendencias en ultracongelacin y coccin rpida sern claves para conservar y preparar comidas en un menor tiempo. Esto contribuir a la planeacin de alimentos con mayor anterioridad y a contar con la comida sin que esta se descomponga y comprometa sus calidades alimenticias.3 Teniendo en cuenta que la poblacin que se quiere atender esta dirigida a los hombres y mujeres econmicamente activas de la ciudad de Ibagu de estratos 4,5 y 6 que estn dentro del rango de edad de los 18 a los 60 aos, y segn los datos estadsticos
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Revista Dinero. Consultado 16 de mayo de 2013.

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esta poblacin representa el 56% de la poblacin; por tanto para determinar la demanda actual vamos a tomar como referente este ndice de crecimiento poblacional por ao.

Teniendo esta informacin podemos afirmar que para el segmento al cual est dirigido el proyecto el 69% de los encuestados estarn dispuestos a utilizar el servicio es decir 24,079 consumidores y se pretende cubrir el 20% de la demanda lo que equivale a un cubrimiento de 4816 clientes o consumidores de la demanda actual. Demanda actual: Teniendo en cuenta los datos arrojados por la encuesta procedemos a hallar la demanda actual. Esta dada por: 34887 demanda potencial El 18% compran ms de cuatro veces a la semana El 35% compran entre una y tres veces a la semana El 22% compran entre una y dos veces al mes El 15% compran una vez al mes El 10% no utilizan el servicio.

Pronstico de la Demanda Futura: Para el pronstico de la demanda futura se tendr en cuenta como constante bsica la tasa de crecimiento poblacional del segmento objeto del proyecto y como potencial consumidor a los habitantes de las poblaciones. Se utiliza la formula. Pn = Po (1 +r)n Pn = Poblacin para el ao n Po = Poblacin inicial (ao base, conocida) n = Nmero de aos transcurridos entre el ao base y el ao que se va a calcular Pn = Po (1 +r)n P = 2013 = 317.250 (1.056)1 = 332.161 P = 2013 = 317.250 (1.056)2 = 347.772 P = 2013 = 317.250 (1.056)3 = 364.118 P = 2013 = 317.250 (1.056)4 = 381.231 P = 2013 = 317.250 (1.056)5 = 399.149 poblacin estimada para el 2014 poblacin estimada para el 2015 poblacin estimada para el 2016 poblacin estimada para el 2017 poblacin estimada para el 2018

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4.1. INVESTIGACIN DE MERCADO. 4.1.1. Objetivos Objetivo General Realizar una investigacin de mercados para determinar la demanda y la oferta del servicio de restaurantes orgnicos en la ciudad de Ibagu, definir la demanda insatisfecha y el tamao del mercado a cubrir con el plan de negocio. Objetivos Especficos

Determinar la poblacin objetivo, en el cual se espera operar con la idea de negocio. Establecer la cantidad de productos o servicios que los consumidores, clientes potenciales y mayoristas estaran dispuestos a adquirir Determinar los precios del mercado que permitan la viabilizacin del plan de negocio.

Tipo de investigacin Esta investigacin, se desarroll con base en un estudio de tipo exploratorio, complementada con aspectos descriptivos. Teniendo en cuenta lo anterior para el estudio descriptivo se planteo el desarrollo y aplicacin de un instrumento tipo encuesta orientado a una muestra de personas residentes en la zona urbana de Ibagu Tolima pertenecientes a los estratos 4, 5 y 6, por otra parte en lo que respecta al estudio de tipo exploratorio se consultaron los conceptos y teoras acerca del tema. El mtodo de investigacin utilizado para el presente estudio fue el mtodo deductivo. El cual permite que mediante la identificacin y/o explicacin de rasgos generales definir caractersticas y/o explicaciones de un elemento componente de la situacin general.

Fuentes de informacin Para la Informacin Primaria se tomo como universo estadstico personas de estratos 3, 4 y 5 residentes en la ciudad de Ibagu, se aplic una encuesta a la muestra extractada, siendo este instrumento y las respuestas obtenidas, las que sirven de criterio fundamental para determinar la viabilidad y aceptacin que tiene esta propuesta, y determinar cules deben ser las pautas a seguir para la ejecucin del plan.
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Informacin Secundara Para la documentacin se recurre a la informacin que existe en textos, revistas, Internet, y documentos relacionados con el tema.

Seleccin de la muestra Definida la poblacin objeto de estudio se procede a buscar el tipo de muestreo acorde a la investigacin. En este caso y para que la muestra pueda tener amplia cobertura, se aplica el mtodo aleatorio simple, donde las unidades de observacin se seleccionaron al azar y en consecuencia, todas puedan tener la misma probabilidad de formar parte de la muestra. Con la adopcin de este tipo de muestreo, es ms fcil la comparacin de los resultados obtenidos, por lo tanto, se puede garantizar el mximo carcter representativo de esta.

Tamao de la muestra Para seleccionar el tamao de la muestra se utilizo la frmula que sigue, aqu se remplazan los valores que se han determinado utilizar en dicha muestra, se halla un valor representativo de la poblacin que permite realizar el respectivo estudio. n = (ZpqN) / (Ne + Zpq)

Nivel de confianza (Z) = Grado de error (e) = Universo (N) =

1,96 0,05 34.843 0,5

Probabilidad de ocurrencia (P) = Probabilidad de no ocurrencia (Q) = 0,5

n = ((1,96) (0.5) (0.5) (265860)) / ((265860) (0.05) + (196) (0.5) (0.5)) n = ((3.84) (0.25) (265860)) / ((265860) (0.0025) + (3.84) (0.25)) n= 381
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Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

Procedimiento de Muestreo Las encuestas fueron aplicadas de la siguiente manera: En los barrios el vergel, piedra pintada, cadiz, limonar y girasol 76 encuestas por cada barrio para un total de 381 encuestas durante los das 15 al 19 de mayo del ao en curso, los cuestionarios fueron aplicados a una persona mayor de edad que se encontrara en la casa de habitacin y gustoso deseara contestar.

ANLISIS E INTERPRETACIN DE DATOS

Del total de las personas que respondieron la encuesta el 69% fueron mujeres y 31% hombres.

Segn el clculo de los datos para la edad arrojo una media de 40 aos para la poblacin objeto de estudio.

A la pregunta No 2. Con que frecuencia utiliza el servicio de restaurante?

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Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

Se puede destacar que de la muestra extractada el 35% (135 personas), de los encuestados utilizan el servicio de restaurante por lo menos una vez a la semana y tan solo el 10% (36 personas), no lo utilizan. A la pregunta nmero 3. Acostumbra ir acompaado a restaurantes?

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

El 64% (243 personas) de los encuestados manifiesta que acostumbra ir acompaado de la familia, seguido por los amigos con un 12% (44 personas) y tan solo el 5% (18 personas) prefiere ir solo.

A la pregunta nmero 4. En qu horario prefiere utilizar el servicio de restaurante?

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Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

El horario preferido para ir a un restaurante a tomar los alimentos es a la hora del almuerzo con un 60%, seguido de la cena con un 24%, y en ltimo lugar estan los que prefieren ir a un restaurante a desayunar con un 5%.

A la pregunta nmero 5. Que platillos consume con mayor frecuencia?

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

Los platos preferidos por los encuestados esta inclinado en un 25% por platos como pescado, pollo o gallina; seguido de las carnes a la parrilla y comida Internacional (arroz mixto) con 20% y en tercer lugar esta la preferencia por las ensaladas y los vegetales con un 15%, lo que menos prefieren es la pasta con un 4%.
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A la pregunta nmero 6. Con qu tipo de bebida acostumbra acompaar sus platillos

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

En este caso los gustos son similares pues este tipo de personas prefieren en un 26% consumir jugos naturales debido a los beneficios obtenidos, el 24% prefieren acompaar sus comidas con vino, el 23% y el 21% con limonada natural y naranjada respectivamente y tan solo el 6% prefieren la gaseosa. A la pregunta nmero 7. Consume productos orgnicos?

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

El 32% de los encuestados no los consume y el 13% si los consume, al preguntarles porque no consumian estos productos respondieron: 27% porque en la ciudad no hay un restaurante que ofresca este tipo de productos, el 12% respondio que estos productos no eran de su interes y el 6% no los consume porque no les gusta.
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A la pregunta nmero 8. Conoce los beneficios de la comida orgnica?

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

De los 381 encuestados en la muestra 246 si conocen los beneficios de consumir comida orgnica y 99 personas desconocen dichos beneficios.

A la pregunta nmero 9 Le gustara utilizar los servicios del restaurante orgnico?

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

Los encuestados respondieron que si lo utilizarian con un 69% y no haran uso de este servicio 22% de los encuestados.

A la pregunta nmero 10. Cunto estara dispuesto a pagar por su comida favorita?
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Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

El 37% estara dispuesto a pagar por su plato favorito entre $21.000 y $25.000 pesos, seguido por el 30% que estara dispuesto a pagar por su comida favorita entre $26.000 y $30.000 pesos y tan solo el 5% estaria dispuesto a pagar ms de $30.000 pesos por un plato. A la pregunta nmero 11. Por qu regresara a determinado restaurante?

Fuente: Datos de la Investigacin realizada por las autoras del proyecto

El 45% de los encuestados dice regresar a determinado restaurante primeramente por la calidad de la comida, seguido del 35% los que dicen volver por la calidad en la prestacin del servicio, aunque se puede notar que estos dos factores van unidos que al fallar uno, inmediatamente el otro pierde valor, y de acuerdo a lo anterior dicen que el precio (7%) les es un poco indiferente desde que la totalidad del servicio sea de calidad.

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5. ANALISIS DE LA COMPETENCIA

Los principales competidores directos identificados son: LA CASONA DEL CHUZO: La Casona del Chuzo, restaurante ubicado en el sector ms exclusivo de la ciudad de Ibagu. Sus instalaciones estn en una hermosa y emblemtica Casona, Con amplios jardines, Bar Absolut, Men con cerca de 100 opciones, amplia oferta de Vinos, Espirituosos, Coktails, Postres y Caf Tolimense de Alta Calidad. Los das especiales cuenta con msica en vivo. Gran esmero por el servicio y pasin por la buena mesa son sus principales cualidades. Es ideal para momentos ntimos y tranquilos tales como Citas Romnticas, Celebraciones Especiales y Reuniones de Negocios. LA BOMBONERA: AREPIZ DON JEDIONDO SOPITAS Y PARRILLA LTDA: proyectando las mismas tradiciones de nuestra cocina colombiana, y manteniendo las tradicin y preocupacin por rescatar y sostener en el tiempo los platos ms exquisitos de nuestra comida tpica y tradicional, bajo un ambiente agradable, con un servicio ms especializado y personalizado, una amplia variedad de platos, sopitas y bebidas acordes a cada necesidad de nuestros clientes y del mercado en general. RESTAURANTE YERBA BUENA: Es un restaurante con un estilo interesante y con una inversin cuya decoracin e infraestructura genera unas maravillosas expectativas para los oficinistas y ciudadanos que buscan un lugar de nivel, que se transforma en una sensacin de placer y comodidad. TOLEDO CASTAEDA JAQUELINE DELIRIUMS GOURMET

Competidores actuales: en el centro de la ciudad de Ibagu, hay principalmente presencia de restaurantes cuya especialidad es la comida tpica, as mismo hay presencia de lugares que comercializan comida china y asaderos de pollo. La competencia directa en cuanto a productos a ofrecer se centra en restaurantes de cadena, como KOKORIKO, ya que cuentan con un respaldo de la experiencia de muchos aos de buen servicio y buenos productos. Nuestra oportunidad, radica en que actualmente no hay presencia de ningn restaurante que ofrezca la calidad y los productos con los que cuenta nuestro men, as como los precios que podemos ofrecer.
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6. CONCEPTO DE PRODUCTO O SERVICIO Con la ayuda de expertos nutricionistas se ofrecern un variado men y platos a la carta, incluyendo ensaladas y jugos naturales. En presentaciones a la mesa y servicio a domicilio. Concepto del producto o servicio En The Good Life, se podr experimentar el placer de comer rico y saludable con nuestros mens orgnicos y nutritivos que mantienen la ms alta calidad desde el origen de produccin hasta la preparacin final. Nuestros mens contendrn: Conservacin de las caractersticas organolpticas. Calidad nutricional e higiene. Empleo de recipientes no txicos, como el vidrio y el acero. Utilizacin de tcnicas de coccin saludables como el uso del vapor. La actitud, concentracin y alegra de quienes intervienen y elaboran los mens. La preparacin de los platos con las porciones y combinaciones adecuadas en color, textura, sabor y compatibilidad. Tcnicas de refrigeracin muy cercana a cero grados para garantizar el frenado del crecimiento microbiano. El servicio que se va a brindar es la venta de almuerzos y cenas, en cuyos mens van a aparecer una gran variedad de cremas, platos fuertes, ensaladas y bebidas elaboradas con productos orgnicos y con toda la tcnica en la elaboracin que busca la conservacin de las propiedades nutritivas de los productos. As mismo en el servicio a domicilio se utilizaran empaques higinicos que conserven las propiedades de los alimentos y no se pierda ni el sabor ni la frescura de los productos solicitados.

7. ESTRATEGIAS 7.1 ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION

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La comercializacin de los alimentos orgnicos se har de manera directa, es decir, al comprador-consumidor en el punto de venta o de ser requerido a domicilio.

ESTRATEGIAS DE PRECIOS

La estrategia de precio que implementaremos estar basada en el estudio de mercado donde determinamos que el restaurante contara con un men cuyo valor oscilar entre los $21.000 y $30.000 pesos en platos a la carta. Permitindonos competir y penetrar en el mercado objetivo. Este precio comprender los siguientes factores: Composicin del plato Mano de obra Servicio Infraestructura

ESTRATEGIAS DE PROMOCIN

La estrategia de promocin es una de las ms importantes, ya que a travs de esta se da a conocer el restaurante y el servicio que se prestar al mercado objetivo, para ello, se realizar lo siguiente: .Recibir a los clientes con degustaciones de variedades de ts, ensaladas mixtas y licuados con semillas y germinados dando a conocer los aportes en vitaminas y minerales en sus formas ms puras. Darnos a conocer mediante la creacin de una pgina web, inscripcin en una revista gastronmica y por medio del directorio telefnico.

ESTRATEGIAS DE COMUNICACIN Para desarrollar la labor comercial, se utilizarn las siguientes estrategias: El da de apertura, se realizara la inauguracin, ofreciendo descuentos en los mens.
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Distribuir volantes en las empresas, oficinas, negocios, casas y apartamentos existentes alrededor del restaurante, con el fin de dar a conocer la existencia del restaurante. Utilizar las bases de datos de contactos de las redes sociales para invitar a conocer el restaurante. Dar a conocer el restaurante a travs de las guas de la ciudad, como el directorio telefnico Se exhibir en el restaurante informacin acerca de la buena alimentacin, los beneficios del consumo de mens orgnicos, con el objetivo de generar recordacin entre los clientes del restaurante.

ESTRATEGIAS DE SERVICIO

La estrategia de servicio que se va a utilizar en el restaurante es una oferta combinada en productos y servicios, por lo que The Good Life, se destacara por la calidad y el buen servicio en medio de un ambiente que evoque a la naturaleza y que se percibir a travs de los sentidos para motivar la estada. Por otra parte ser poltica de la organizacin la Capacitacin permanente de los empleados con el concepto Bioorgnico para asesorar e incentivar el consumo de los mens. El arte en la presentacin de los mens ser otro factor de servicio que manejaremos donde se combinaran los colores y las texturas de los ingredientes. Para mantener el servicio y el contacto con los clientes se mantendr una base de datos de correos electrnicos dar conocer anticipadamente el men y las promociones del da y finalmente ofreceremos el servicio de cenas a empresas o personas. 8. PRESUPUESTO DE LA MEZCLA DE MERCADO

Publicidad radial Publicidad Catalogo de muestras Transporte

Mes Mes Mes

12 12 12

$ 788.000 $ 644.000 $ 480.000

$ 9.456.000 $ 7.728.000 $ 5.760.000

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PROYECCIN DE VENTAS Proyeccin de Ventas 2015 2016

Aos Demanda Anual unidades Precio Unitario Ingresos

2013

2014

2017

2018

0 $ 24.700 $0

28896

29474

30063

30665

31278

$ 25.565 $ 26.459 $ 27.385 $ 28.344 $ 29.336 $ $ $ $ $ 738.711.792 779.858.039 823.296.132 869.153.726 917.565.589

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CAPTULO II. ESTUDIO TECNICO

1. FICHA TCNICA DEL BIEN O SERVICIO FICHA TCNICA DE PRODUCTO TERMINADO del Arroz Primavera del Kcal 342; protenas 15,9 g; grasa total 5,6 g; colesterol 81,9 mg; carbohidratos 57,9 g; fibra 9,1 g; sodio 344 mg Porcin de 350 Grs

Nombre producto: Descripcin producto: Composicin Nutricional Presentacin Caractersticas Organolpticas

Requisitos Mnimos Norma Tcnica Sectorial Colombiana y Norma Sanitaria de y Normatividad Manipulacin de Alimentos Tipo de Refrigerado Conservacin Materias Primas Cantidad por porcin Arroz 500 Grs Choclo 125 Grs Arveja 125 Grs Zanahoria 25 Grs Formulacin Sal 5 Grs Valor sugerido por presentacin Vida til estimada 24 horas si esta refrigerado Instrucciones de Consumase el producto lo ms fresco posible consumo

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FICHA TCNICA DE PRODUCTO TERMINADO Nombre del producto: Pechuga a la plancha con ensalada verde Descripcin del producto: Composicin Nutricional Kcal 320; protenas 32,9 g; grasa total 5,9 g; colesterol 10,2 mg; carbohidratos 32,7 g; fibra 2,2 g; sodio 398 mg Presentacin Porcin de 350 Grs Caractersticas Organolpticas

Requisitos Mnimos Normatividad Tipo de Conservacin

Formulacin

Valor sugerido presentacin Vida til estimada Instrucciones de consumo

y Norma Tcnica Sectorial Colombiana y Norma Sanitaria de Manipulacin de Alimentos Refrigerado Materias Primas Cantidad por porcin Carne de res (lomo) 1 Kg Romero fresco 2 cucharadas Tomillo fresco 2 cucharadas Laurel 2 hojas Cebolla morada 30 Grs Naranja 1 cucharada de ralladura Sal gruesa 10 Grs Pimienta negra molida 5 Grs Nuez moscada molida 2.5 Grs Clavos de olor 1 pizca Aceite de oliva 20 ml Papa 8 papas por 24 horas si esta refrigerado Consumase el producto lo ms fresco posible

Nombre producto: Descripcin producto: Composicin

FICHA TCNICA DE PRODUCTO TERMINADO del Jugos naturales del Kcal 110; protenas 12,9 g; vitaminas 150 g; colesterol
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Nutricional Presentacin Caractersticas Organolpticas

0,2 mg; carbohidratos 2,7 g; fibra 16,2 g; sodio 298 mg Porcin de 100 ml

Requisitos Mnimos Norma Tcnica Sectorial Colombiana y Norma Sanitaria de y Normatividad Manipulacin de Alimentos Tipo de Refrigerado Conservacin Materias Primas Cantidad por porcin Formulacin Fruta fresca (dependiendo la 1 Kg cosecha) Azcar morena 500 grs Agua 3000 ml Leche 500 ml Valor sugerido por presentacin Vida til estimada 24 horas si esta refrigerado Instrucciones de Consumase el producto lo ms fresco posible consumo FICHA TCNICA DE PRODUCTO TERMINADO del Sopas y cremas del Porciones Kcal 120; protenas 11,9 g; grasa total 2,9 g; colesterol 6,2 mg; carbohidratos 5,7 g; fibra 2,2 g; sodio 150 mg Porcin de 350 Grs

Nombre producto: Descripcin producto: Composicin Nutricional Presentacin Caractersticas Organolpticas

Requisitos Mnimos Norma Tcnica Sectorial Colombiana y Norma Sanitaria de

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y Normatividad Tipo Conservacin

Manipulacin de Alimentos de Refrigerado Materias Primas Cantidad por porcin Cebolla cabezona 1 Kg Caldo (pollo, carne) 5L Cilantro 50 Grs Aceite de Olivo 20 ml Perejil 20 Grs Especias Hojas Sal y pimienta al gusto Maicena 30 Grs Nota: los vegetales varian dependiendo el tipo de crema deseada (zanahoria, pollo, espinacas, tomate, etc)

Formulacin

Valor sugerido por presentacin Vida til estimada 24 horas si esta refrigerado Instrucciones de Consumase el producto lo ms fresco posible consumo 2. ESTADO DE DESARROLLO El sector gastronmico colombiano ha venido evolucionando desde la poca de la colonia, pues la cultura indgena se vio influenciada por la llegada de los franceses y los ingleses, los cuales, nos ensearon su gastronoma aplicada a toda clase de platillos e ingredientes, esto hacia el siglo XIX Las costumbres alimenticias, entre otras, de nuestros ancestros indgenas se vieron cambiadas, por un lado, a raz de la empresa conquistadora con la presencia de Andaluces, valencianos y aragoneses, entre otros, quienes se impusieron sobre los guisos de la Iguana, el manat o los insectos para reemplazarlos por el ganado vacuno, por nombrar slo un producto y por el otro con las preparaciones y las costumbres africanas, especialmente en las zonas costeras. La variacin en los platos y las influencias en las mesas colombianas depende de la zona de donde provenga as como de los recursos naturales que dispongan, stos pueden ser abundantes o pobres en una regin, as mismo los climas mltiples o los desarrollos sociales desiguales pueden repercutir en el crecimiento de una cocina propia y marcar la diferencia. En Colombia hay diversidad de regiones cada una con sus caractersticas especiales y por consiguiente sus costumbres culinarias propias. Tenemos zonas de Costas pacifica y Atlntica, zonas selvtica, zona de llanos, zona andina con climas diferentes e influencias propias y zona de valles y planicies, cada una conserv sus tradiciones y fue receptiva a las diferentes influencias. Sin embargo existen algunos platos con ingredientes compartidos y preparados a su manera en cada provincia como las
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bebidas hechas de maz, el sancocho, las arepas, el aj, los caldos, las empanadas, los tamales, los arroces y las carnes. Todo esto nos lleva a pensar que el arte culinario en Colombia est creciendo con una constante evolucin, prometiendo mostrar ms en los prximos aos Colombia, un pas tropical de increble diversidad y encanto. Su variada geografa, su historia llena de misterios y aventuras, sus gentes y culturas han fascinado al mundo durante siglos, es famosa por su caf y la pureza de sus esmeraldas, es la tierra de la leyenda de el dorado y el universo mgico de Macondo; pero tambin lo es por una gastronoma deliciosa que es un festival de sabores y tradiciones. La cocina colombiana conjuga sabores, aromas y texturas que se diferencian regionalmente unas de otras. Existe un rango de influencias que hace esta distincin total de los platos. Algunas de ellas son la topografa, el clima, la influencia indgena, criolla, criolla afrocolombiana o afrocolombiana indgena, que marcan la variedad de algunos productos que slo se conocen en determinada regin. Colombia posee una gastronoma de la que sus habitantes estn conscientes aunque existen sabores que se desconocen a nivel nacional. Los productos de algunas tierras del pas an piden a gritos ser parte de recetarios y formar parte de los mens locales y, por qu no, de los extranjeros. En los ltimos aos se ha presentado un incremento de la oferta de restaurantes no solo en la ciudad de Ibagu, sino tambin a nivel del pas; como lo referencia la cmara de comercio y en un artculo el diario portafolio lo registra como una de las principales fuentes de empleo. Las industrias de este sector creen que con el paso de los aos se encontrarn con consumidores ms informados y ms conectados con los buenos hbitos. Hace unas dcadas, la preocupacin de los colombianos era mantener la figura. Ahora el futuro del mercado apunta a los saludables. "En 10 aos, los consumidores colombianos estarn consumiendo alimentos funcionales diariamente, como lo estn haciendo pases como Japn y la mayora de pases Europeos", dice la empresa. Francisco Ochoa, directivo de Colombina, explica que la industria de alimentos deber estar sintonizada con una poblacin ms alineada con las tendencias segn las cuales los consumidores son mas consientes de la relacin entre lo que ingieren y su bienestar fsico y emocional. (http://www.portafolio.co/Especiales/tendencias-economicas-2020/comerciocolombia/alimentos-apuestas-por-lo-saludable-_8021280-3) 3. DESCRIPCIN DEL PROCESO PROCESO
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ALCANCE

DESDE Seleccin de proveedores que cumplan con las especificaciones de ABASTECIMIENTO agricultura orgnica y lograr compromiso de alta calidad en todos los productos que se requieren en el restaurante

HASTA

Compra de materias requeridas en la cantidad y la frecuencia, para que conservar sus propiedades nutritivas

Firma de compromisos con Conocimiento de productos los proveedores, FRECUENCIA DE requeridos, manejo de especificando la cantidad y COMPRA inventarios frecuencia de surtidos. Seleccin de productos acuerdo a su tiempo DISTRIBUCION DE duracin. Rotacin LOS PRODUCTOS productos y manejo EN PLANTA inventarios. de de de de Aplicacin de tcnicas de almacenamiento y responsabilidades que procuren el mejor aprovechamiento de los insumos

SERVICIO

Atencin por parte de los vendedores, presentacin de Ingreso de los clientes al la carta de productos y restaurante sugerencias.

Se traslada la orden de pedido al rea de cocina, donde se procesa, teniendo El vendedor toma y registra el en cuenta las entradas, platos pedido, dispone cubiertos y fuertes y dems que el cliente TOMA DE PEDIDO menaje requerido requiera. PROCESO DE LA Seleccin de ingredientes, Control de calidad de los ORDEN DE desinfeccin de manos y productos terminados antes PEDIDO alimentos de salir a la mesa. Verificacin por parte del vendedor de la orden y el Distribucin en la mesa, DE cliente a quien le corresponde tomando en cuenta las dicho pedido normas de etiqueta Pago por parte del cliente de los servicios prestados Encuesta de satisfaccin

ENTREGA PEDIDO FINAL

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DIAGRAMA

DE

FLUJO

DE

ABASTECIMIENTO

DE

MATERIAS

PRIMAS

INICIO

ORDEN DE COMPRA SOLICITUD A PROVEEDOR

OBTENCION DE MATERIA PRIMA

DESCARTAR EL PRODUCTO

No cumple
DESINFECCION CLASIFICACION DE MATERIA PRIMA CONTROL DE CALIDAD

Cumple
ALMACENA MIENTO

TEMPERATURA AMBIENTE

REFIGERACION

CONGELACION

DIAGRAMA DE FLUJO ATENCION A CLIENTES DENTRO DEL RESTAURANTE

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INICIO

SELECCIN DE MESA

Si No

SOLICITUD DE CARTA DE PRODUCTOS SELECCIN DE MENU PASA AREA DE PROCESAMIENTO DE ALIMENTOS

REALIZA PEDIDO

Si
DESPACHO A LA MESA

PAGAR

FIN

DIAGRAMA

DE

FLUJO

AREA

DE

PREPARACION

DE

ALIMENTOS

INICIO

INSPECCION MAQUINARIA Y EQUIPOS

PROGRAMACION DE COCINA

PRE PRODUCCION ALIMENTOS MENU DEL DIA

RECEPCION DE PEDIDOS (TICKET) SELECCIN DE INGREDIENTES

PREPARACION ALIMENTOS A LA CARTA CONTROL DE CALIDAD FINAL A PREPARACION

SERVIR PLATILLOS CUMPLE REQUISITOS ENTREGAR A MESEROS

LIMPIEZA Y DESINFECCION COCINA FIN ELABORACION DE INFORMES

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4. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS

4.1.

Descripcin de muebles, equipos y maquinas.

Para el normal funcionamiento del restaurante se requieren de maquinaria y equipo de cocina, as como de accesorios y utensilios para el proceso de produccin, donde se crean los diversos platos por tanto se requiere lo siguiente:

Cuadro No 1. Maquinaria, equipo y utensilios de cocina.

Inversiones en maquinaria y equipo de produccin. Detalle de Inversin Estufa Industrial Olla a presin industrial Nevera Industrial Refrigerador Licuadora Industrial Batidora Meson de lavado Mesa de trabajo Sarten Cuchillo de corte Tabla de corte Olla Menaje de cocina Juego de mesa y 4 sillas Minicomponente Televisor plasma Otros TOTAL INVERSIN MAQUINARIA Y EQ Cantidad Costo Unitario Costo Total 1 1 1 1 1 2 1 1 5 10 4 8 350 22 1 1 $ 5.200.000 $ 1.600.000 $ 1.890.000 $ 1.750.000 $ 630.000 $ 80.000 $ 1.080.000 $ 720.000 $ 53.000 $ 8.000 $ 58.000 $ 200.000 $ 25.000 $ 210.000 $ 850.000 $ 1.700.000 $ 1.098.500 $ 5.200.000 $ 1.600.000 $ 1.890.000 $ 1.750.000 $ 630.000 $ 160.000 $ 1.080.000 $ 720.000 $ 265.000 $ 80.000 $ 232.000 $ 1.600.000 $ 8.750.000 $ 4.620.000 $ 850.000 $ 1.700.000 $ 1.098.500

$ 16.054.000 $ 32.225.500

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Cuadro No 2. Muebles y Equipos Inversin en muebles, enseres y equipos de administracin. Costo Detalle de Inversin Cantidad Unitario Costo Total Mueble para computador Escritorio + silla Computador Impresora Fax Archivador Calculadora Caja registradora Telfono de mesa Extintor TOTAL MUEBLES Y ENSERES 1 2 2 1 1 1 1 1 1 2 $ 259.000 $ 290.000 $ 1.500.000 $ 350.000 $ 250.000 $ 220.000 $ 50.000 $ 250.000 $ 90.000 $ 40.000 $ 259.000 $ 580.000 $ 3.000.000 $ 350.000 $ 250.000 $ 220.000 $ 50.000 $ 250.000 $ 90.000 $ 80.000 $ 5.129.000

Para el mantenimiento de los equipos de computo, se establecer un contrato con un ingeniero de sistemas, en el cual, se estipula que la revisin se debe realizar semestralmente, tanto para la parte del software como para el hardware, con un costo de $300.000 anuales, distribuidos en 2 semestres, para el mantenimiento de la maquinaria y equipos de cocina, se har una revisin anual, para lo cual, se estima un valor de $340.000. En cuanto al mantenimiento del local ser necesario realizar trabajos de embellecimiento y reparacin, el cual est programado para que se realice una vez al ao, cuyo costo estimado es de $1.200.000. Cuadro No 3. Costos anuales de mantenimiento Descripcin Mantenimiento equipo de computo Mantenimiento de maquinaria y equipos de cocina Mantenimiento del local TOTAL Costo Anual $300.000 $340.000 $1.200.000 $1.840.000

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Inversin obras fsicas Los siguientes son los requerimientos para la adecuacin del local, donde funcionar el restaurante:
Inversin en obras fsicas.

Detalle de Inversin Puerta corredizas Modulares Divisiones en driwall Tubos fluoresentes Tanque de almacenamiento agua 4000 L Pintura Mano de Obra (das) TOTAL INVERSION OBRAS FISICAS 4.2.

Cantidad Costo Unitario Costo Total 1 2 1 6 1 1 4 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 520.000 $ 1.040.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 25.000 $ 219.900 $ 30.000 $ 150.000 $ 219.900 $ 120.000 $ 7.214.700 $ 1.484.800 $ 1.484.800

Requerimiento de materias primas e insumos

Cuadro No 4. Materias primas e insumos. 4.3. Mano de Obra Requerida

Mano de Obra Directa. Corresponde a un chef, dos auxiliares de cocina y tres meseros. Costo Mano de Obra.
CARGO REMUNERACI N MENSUAL REMUNERACIN ANUAL PRESTACIONES SOCIALES PRIMER AO

Chef Auxiliar Con. Auxiliar Con. Mesero Mesero Mesero TOTAL

$ 980.000 $ 589.500 $ 589.500 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 3.959.000

$ 11.760.000 $ 7.074.000 $ 7.074.000 $ 7.200.000 $ 7.200.000 $ 7.200.000 $ 47.508.000

37

$ 5.440.882 $ 3.272.857 $ 3.272.857 $ 3.331.152 $ 3.331.152 $ 3.331.152 $ 21.980.051

$ 17.200.882 $ 10.346.857 $ 10.346.857 $ 10.531.152 $ 10.531.152 $ 10.531.152 $ 69.488.051

Costo de servicio (primer ao de operacin). SERVICIO Energa Elctrica Alumbrado Pblico Aseo Acueducto Telefono Mantenimiento Equipo Arriendo TOTAL MEDIDA Kw-hora Cargo Fijo Cargo Fijo Mts 3 Mensual Mensual Mensual 12 12 12 $ 70.000 $ 40.000 $ 3.000.000 12 12 $ 9.878 $ 9.511 CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL AO 1 $ 300.000 $ 118.536 $ 114.132 $ 80.000 $ 840.000 $ 480.000 $ 36.000.000 $ 37.932.668

El plan de produccin de THE GOOD LIFE inicia con las compras para la fabricacin de los diversos mens, estas materias se obtendrn mediante los proveedores seleccionados que garanticen a travs de las certificaciones el origen orgnico y el cumplimiento en las entregas.

5. CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTO Arroz mixto base para 4 personas 10 350 80 100 200 200 1
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INGREDIENTES Aceite de oliva Arroz Arveja verde Azcar Cebolla cabezona Cebolla junca Carne - ternera Chuleta de cerdo Filetes de pollo

Pechuga a la plancha con ensalada verde 5

10

sopas y cremas base para 6 CT. personas TOTALES 5 20 350 100 180 0 110 50 50 200 200 1

UNIDAD DE MEDIDA Onzas Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos Unidad Unidad

Lechuga Limn Mazorca tierna Papa Papa criolla Pechugas/GMS Perejil/GMS Pia/GMS

100 1 30 50 80 120 200

200 5 50

100 1 80 80 120 400 5 50

Pulpa de fruta Sal Pimentn verde Tomate/GMS Vegetales frescos varios Zanahoria

10 1 80 80

10 50 50 20

20

100 80

0 40 1 130 150 180

Gramos Unidad Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos unidades de 100 gms Gramos Unidad Gramos Gramos Gramos

6. COSTOS DE PRODUCCIN

Arroz mixto costo por unidad Ct. valor de requerida Materia prima Presentacin total medida base Frasco por ACEITE DE OLIVA 3,000 cm 12100 4,0 10 Bolsa por 5 ARROZ lbs. 6000 2,4 350 paquete de ARVEJA VERDE 500 gms 1800 3,6 80 CEBOLLA CABEZONA Libra 800 1,6 100 porcin por CARNE - TERNERA 500 gms 6500 13,0 200 porcin por CHULETA DE CERDO 500 gms 5400 10,8 200 LIMON Docena 860 71,7 1
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Unidad de Costo medida unitario Onzas Gramos Gramos Gramos Gramos Unidad Unidad 40,3 840,0 288,0 160,0 2.600,0 2.160,0 71,7

PECHUGAS SAL PIMENTON VERDE TOMATE ZANAHORIA TOTAL COSTOS

Libra paquete de 500 gms Unidad paquete de 500 gms paquete de 500 gms

4200 500 420 1200 800

8,4 1,0 420,0 2,4 1,6

200 10 1 80 80

Gramos Gramos Unidad Gramos Gramos

1.680,0 10,0 420,0 192,0 128,0

Pechuga a la plancha con ensalada verde costo por unidad de medid a 4,0 1,6

Materia prima ACEITE DE OLIVA CEBOLLA CABEZONA FILETES DE POLLO LECHUGA MAZORCA TIERNA PIA SAL TOMATE/gms VEGETALES FRESCOS VARIOS ZANAHORIA TOTAL COSTOS

Presentacin Frasco por 3,000 cm Libra paquete por 6 unds unidad de 500 gms Libra unidad por 2000 gms Libra paquete de 500 gms paquete por 1000 gms paquete de 500 gms

valor total 12100 800

Cantida d requerid a base 5 10 1 100 30 50 10 50 50 20

Unida d de Valor medid total por a plato Onzas Gramo s Unida d Gramo s Gramo s Gramo s Gramo s Gramo s Gramo s Gramo s 20,2 16,0 3.600,0 192,0 168,0 105,0 10,0 120,0 380,0 32,0 $ 4.643,17

21600 3.600,0 960 2800 4200 500 1200 7600 800 1,9 5,6 2,1 1,0 2,4 7,6 1,6

40

sopas de verduras - base para 6 personas costo por Unidad unidad Cantidad de Presentaci valor de requerid medid n total medida a base a Frasco por 1210 3,000 cm 0 4,0 5 Onzas paquete de Gramo 500 gms 1800 3,6 100 s Gramo libra 1200 2,4 50 s Gramo libra 2800 5,6 50 s 1250 Gramo arroba 0 1 80 s Paquete por Gramo 1000 gms 2400 2,4 120 s Gramo libra 4200 8,4 200 s Gramo libra 500 1,0 20 s paquete por 1000 gms paquete de 500 gms Gramo s Gramo s Valor total por base 20,2 360,0 120,0 280,0 80,0 288,0 1.680, 0 20,0 costo total plato (unidad ) 3,4 60,0 20,0 46,7 13,3 48,0 280,0 3,3

Materia prima ACEITE DE OLIVA ARVEJA VERDE CEBOLLA JUNCA MAZORCA TIERNA PAPA PAPA CRIOLLA PECHUGAS SAL VEGETALES FRESCOS VARIOS ZANAHORIA TOTAL COSTOS

7600 800

7,6 1,6

100 80

760,0 128,0

126,7 21,3 $ 622,69

Jugos- presentacin vaso de 12 Oz. costo por unidad Cantidad Unidad valor de requerida de Valor Presentacin total medida base medida total unidad por 100 gms 860 8,6 1 gramos 860

Materia prima PULPA DE FRUTA

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Costos de materiales (primer ao de operaciones). UNIDAD DE MEDIDA

MATERIAL

CANTIDAD

COSTO UNITARI O $ 40 $ 840 $ 288 $ 160 $ 2.600 $ 2.160 $ 72 $ 1.680 $ 10 $ 420 $ 192 $ 128 $ 8.590

TOTAL AO 1 $ 11.179.200 $ 75.657.120 $ 33.287.040 $ 23.116.800 $ 105.432.600 $ 94.815.360 $ 2.080.512 $ 73.745.280 $ 1.444.800 $ 12.136.320 $ 22.191.744 $ 14.794.752 $ 469.881.528

MATERIALES DIRECTOS Aceite de Oliva Arroz Arveja Cebolla Cabezona Carne de Ternera Chuleta de Cerdo Limn Pechugas Sal Pimentn Verde Tomate Zanahoria Subtotal MATERIALES INDIRECTOS Salsas Subtotal TOTAL COSTO MATERIALES 28896 $ 900 $ 26.006.400 $ 26.006.400 $ 495.887.928 Cm3 Kilogramos Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos Gramos Unidades Gramos Gramos 279480 90068 115580 144480 40551 43896 28896 43896 144480 28896 115582 115584

42

7. INFRAESTRUCTURA

A continuacin se detalla la distribucin del saln donde se desarrollaran las operaciones del negocio, as:

La zona de baos contara con:

Grandes espejos Puertas en madera de pino

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Lavamanos amplios Grifera de alta calidad Secador de manos Dispensadores de jabn.

9. PARAMETROS TECNICOS ESPECIALES:

Logstica interna:

Actividades relacionadas con el almacenamiento de materia prima e insumos. Se tendr en cuenta bases de datos, en plataformas tecnolgicas para tener mayor control de la informacin. Inicia desde la recepcin de los productos, previa seleccin, posteriormente se pasa a reas de desinfeccin y almacenamiento de acuerdo al tiempo de conservacin y temperatura para aprovechar al mximo sus caractersticas.

Se determinara un stock mnimo semanal, para tener disponibilidad suficiente de insumos, as como evitar desperdicios. Es necesario contar con un lugar amplio de aproximadamente 5*5 metros, en el cual se instalaran las mquinas y dems implementos requeridos para el funcionamiento, estar divido en: Almacenamiento de productos congelados Almacenamiento de productos refrigerados y en descongelacin. Almacenamientos de productos a temperatura ambiente. Diseo y distribucin del almacn:

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Plano de cocina y equipamiento

rea de cocina caliente

rea de limpieza y vestuarios (empleados) rea de clasificacin de desechos

45

CAPTULO III. ESTUDIO ORGANIZACIONAL

1. MATRIZ FODA FORTALEZAS FACTORES INTERNOS Excelente calidad en los platos Platos bien presentados Uso de tecnologa en las operaciones del restaurante Buena calidad en el servicio Mens con productos orgnicos en los diferentes platos. Creatividad en los mens DEBILIDADES Nuevos en el mercado, poca experiencia. Desconocimiento de este tipo de restaurantes en el mercado

FACTORES EXTERNOS

OPORTUNIDADES Aumento de la tendencia de consumo de productos orgnicos, en la ciudad de Ibagu. Mayor nmero de personas que prefieren comer fuera de casa de manera saludable. Crecimiento del sector restaurantero en la ciudad de

ESTRATEGIA FO Aprovechar de manera dinmica el crecimiento de consumo de productos orgnicos mediante nuestras habilidades para llegar a ms personas, dndonos a conocer mediante la creacin de una pgina web, distribucin de volantes en los centros comerciales del norte de la ciudad de Ibagu.

ESTRATEGIA DO Contar con personal calificado para el manejo y funcionamiento del restaurante para lograr incursionar en el mercado, adems se puede organizar un evento social de inauguracin para dar a conocer el restaurante y tomar los datos de los asistentes para crear una base de datos la cual se puede usar para

46

Ibagu. AMENAZAS ESTRATEGIA FA

enviarles publicidad y promociones si utilizan los servicios. ESTRATEGIA DA Buscar dar a conocer el restaurante de manera masiva y en un corto lapso de tiempo, para conseguir afluencia considerable de clientes de manera casi inmediata.

Ingreso de nuevos Motivar constantemente al talento humano competidores, por la tendencia para que presten servicios de alta calidad a los de consumo de productos comensales durante y despus de la visita al restaurante, haciendo agradable, cmoda y orgnicos. muy familiar la estancia en el restaurante, para crear fidelidad y preferencia por nosotros.

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2. ORGANISMOS DE APOYO Los organismos de apoyo en la elaboracin de este plan de negocios son: Cmara de Comercio de Ibagu Gobernacin de Ibagu Centro de Atencin Empresarial de Ibagu (CAE)

3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 3.1. Perfiles y funciones. La nmina del restaurante sazn y salud va a estar conformada de la siguiente manera: Administrador (uno). Cajero (uno) Chef (uno) Auxiliar de Cocina (dos) Meseros (tres) Contador (uno) Encargado de Servicios Generales (uno) Cuadro No 5. Perfiles y Funciones de los empleados CARGO PERFIL Profesional en Administracin de empresas, con experiencia mnima de un ao en el cargo, cualquier gnero, con habilidades de liderazgo, innovacin, creatividad y emprendimiento, buenas relaciones interpersonales, mayor de 25 aos.
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FUNCIONES Responsable de la gestin y buen manejo del restaurante, del reclutamiento y seleccin del personal, atencin al cliente, control en el rea de servicio, control del inventario y abastecimiento, revisin de los pedidos, y del pago oportuno a proveedores y empleados.

ADMINISTRADOR

CAJERO

Estudiante de cualquier carrera administrativa, con experiencia mnima de un ao, mayor de 25 aos, con habilidades para los nmeros y capacidad de concentracin y atencin. Hombre o mujer profesional en cocina y en manipulacin de alimentos, con experiencia mnima de un ao en el cargo, con habilidades de liderazgo, creatividad y con conocimiento en la manipulacin de productos orgnicos, mayor de 25 aos.

Recibir los pagos en efectivo o con tarjetas de crdito o dbito, contabilizar caja en la maana y en la noche y hacer reporte de entrega a contabilidad. Responsable de toda el rea de cocina, en lo que concierne a la organizacin operativa de la preparacin de alimentos, creacin de los distintos platos y de su decoracin, as como del control de calidad. Tambin supervisar el desarrollo de las tareas de sus ayudantes de cocina. Establece en coordinacin con el administrador, las especificaciones estndar de compras. Responsable del alistamiento de la materia prima en lo que concierne a lavar, pelar y picar, para la preparacin de los alimentos, colaborarle al chef en los platos bsicos, tambin de la lavada de platos y dems utensilios de cocina y organizacin de la misma. Organizacin del rea social y atencin al cliente, desde que ingresa hasta que se marcha, satisfaciendo todas sus necesidades,

CHEF

AUXILIAR DE COCINA

Estudiante de cocina, con el curso de manipulacin de alimentos, con experiencia mnima de 6 meses, hombre o mujer, mayor de 20 aos, con habilidades gastronmicas.

MESEROS

Estudiantes de Mesa y Bar, egresados del SENA, hombre o mujer con experiencia mnima de 6 meses, mayor de 20 aos.
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reordenacin del sector de trabajo despus del servicio. Profesional del rea Responsable de llevar la contable hombre o mujer contabilidad de la mayor de 25 aos, empresa. experiencia mnima de 12 meses, relaciones interpersonales. Mujer Bachiller, mayor de Responsable del aseo general del restaurante, 18 aos. orden y limpieza adecuada de la cocina, despensa y baos.

CONTADOR

SERVICIOS GENERALES

3.2. Organigrama

JUNTA DIRECTIVA

ADMINISTRADOR CONTADOR PRODUCIN

MESEROS

CHEF

CAJERO

AUXILIAR DE COCINA
50

SERVICIOS GENERALES

4. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES

4.1. Forma jurdica de la empresa. Para la forma jurdica de la empresa se va a adoptar por la Sociedad Limitada. 4.2. Trmites de puesta en marcha de la empresa Mediante informacin obtenida a travs de la Cmara de Comercio de Ibagu, se obtuvo que los pasos para crear empresa son: Asesora de la Idea de Negocio o Plan de Empresa: La Cmara de Comercio de Ibagu en convenio con Incubar, asesora en creacin de planes de negocio, adems est el CAE (Centro de Atencin Empresarial Ibagu) que de manera gratuita, presta el acompaamiento y asesora en este campo mediante personal calificado y con las mejores condiciones para crear empresas. Consultas: Consulta de Nombre. Verificar que el nombre con el que se desea inscribir la empresa no est inscrito en ninguna otra cmara de comercio a nivel nacional a travs de la pgina web: www.rue.com.co. Uso de suelo: Esta consulta se puede realizar en la Calle 10 No 3 76 Ibagu. R.U.T (Registro nico Tributario): Diligencia el formulario RUT, trmite que se debe realizar en el portal www.dian.gov.co, siguiendo los siguientes pasos: 1.Seleccione la opcin solicitud inscripcin Rut, 2. En la ventana de tipo inscripcin seleccione CMARA DE COMERCIO, luego haga clic en continuar. 3. Donde pide el nmero del formulario, (el cual deber diligenciar en caso de haber ingresado previamente a diligenciar un borrador del formulario, de lo contrario no digite ninguna informacin), haga clic en continuar y diligencie el formulario RUT. Imprima el formulario RUT que saldr con la leyenda para trmite en cmara el cual contiene el nmero de formulario (casilla 4) que debe ser registrado en el Formulario Adicional de Registro con otras entidades en las casillas correspondientes al Nmero de Formulario DIAN. El representante legal de la sociedad que va a solicitar la Matrcula Mercantil debe presentar personalmente el formulario del RUT. Matricula Mercantil

Se debe efectuar la matrcula mercantil y renovarla anualmente dentro de los tres meses de cada ao.
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Pago de Impuestos de Registro Es un tributo que el comerciante paga a la Gobernacin del Tolima por la inscripcin de los actos de constitucin equivalente al 7x1.000 cuando estos reflejen cuanta y de 4 salarios diarios mnimos legales vigentes cuando los documentos no contengan cuanta. Este pago se surte en las ventanillas nicas de la Cmara de Comercio de Ibagu. Matricula de Industria y Comercio Efectuar la matricula de industria y comercio, quedando sujetos a tributar al Municipio, de acuerdo con la actividad econmica y los ingresos brutos obtenidos de forma permanente u ocasional, con establecimientos o sin ellos. El trmite de esta matricula se efectuara al momento en que la Cmara de Comercio informe a travs del CAE a INDUSTRIA Y COMERCIO del municipio, la existencia de un nuevo comerciante. Posterior a la obtencin de la Matricula de INDUSTRIA Y COMERCIO, el comerciante deber anualmente declarar el impuesto de Industria y Comercio dentro del 1 de enero al ltimo da hbil del mes de marzo de cada ao la entidad bancaria acreditada para recibir esta obligacin y podr obtener el formulario gratuitamente en la oficina de Industria y Comercio o a travs de la pagina web www.alcaldiadeibague.gov.co. Inscripcin libros de comercio Si se matricula como persona natural no es requisito registrar los libros contables, si se matricula como persona jurdica deber registrar los libros de funcionamiento. A travs del CAE se suministran las hojas para libros si va a llevar su contabilidad sistematizada y se efectuara el proceso de registro. Informacin Condiciones Sanitarias Todo nuevo y antiguo empresario deber cumplir con las condiciones sanitarias contempladas en la ley 9 de 1979 y normas concordantes. De igual manera informar a la Secretaria de Salud del municipio sobre el funcionamiento de su unidad comercial, productiva o de servicios, tramites que se surte en el caso de los nuevos comerciantes a travs del CAE.

Dentro de las condiciones mnimas que debe cumplir un empresario estn:

Ubicar el establecimiento en sitio seco, adecuado y alejado de botaderos de basura, criaderos etc. Paredes limpias de colores claras, pisos de material sanitario y techos y techos en un buen estado. Instalaciones elctricas aisladas y protegidas. Servicios sanitarios separados por sexos con la dotacin necesaria.
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Disponer de tanques de almacenamiento de agua con mantenimiento permanente. Recipientes de aseo con tapa, limpios y bolsas de basura. No presencia de animales en los sitios donde existen manipulacin de alimentos. Efectuar fumigacin permanente con las entidades adscritas a la Secretaria de Salud. Los alimentos sin procesar deben estar en sitios limpios y protegidos del medio ambiente. Los alimentos crudos (carnicol, lcteos, pescado) deben almacenarse separadamente de los cocidos. El personal que de maneja alimentos debe hacer el curso de manipulacin de alimentos y portar el uniforme adecuado (gorro, tapabocas, bata limpia y en buen estado). Utensilios utilizados para servir alimentos en buen estado. Condiciones de seguridad

Todo comerciante deber asegurarse del cumplimiento de las condiciones de seguridad, las cuales se validaran por el Grupo de Prevencin de Desastres, que verificaran: Clase de construccin. Salidas de emergencia. Iluminacin del establecimiento. Instalaciones elctricas en buen estado. Equipo de Extincin de incendios debidamente cargado y con fecha de vencimiento. Equipo de primeros auxilios con elementos bsicos. Servicio sanitario. El funcionario del Cuerpo de Bomberos valorar y tendr en cuenta otras condiciones que dependen de la actividad econmica y del lugar donde se encuentre ubicado el establecimiento de comercio.4 5. GASTOS DE PERSONAL La nmina del departamento de Administracin estar compuesto por un Gerente, un cajero y un contador, los dos primeros con contrato a termino definido de un ao, con posibilidades de ser renovado y el ltimo ser contratado mediante orden de prestacin de servicios.

Remuneracin al personal administrativo.

4

Cmara de Comercio de Ibagu

53

CARGO

REMUNERACIN

REMUNERACIN

PRESTACIO NES

PRIMER AO

MENSUAL Gerente Cajero Contador

TOTAL ADMON

ANUAL $ 14.400.000 $ 7.200.000 $ 4.800.000 $ 26.400.000

SOCIALES $ 6.662.304 $ 3.331.152 $ 9.993.456 $ 21.062.304 $ 10.531.152 $ 4.800.000 $ 36.393.456

$ 1.200.000 $ 600.000 $ 400.000

6. GASTOS DE LA PUESTA EN MARCHA Los gastos de constitucin y puesta en marcha en la empresa tienen un valor $1.132.000 y se relacionan a continuacin en el cuadro No 8.

Cuadro No 8. Gastos de Constitucin de la empresa CONCEPTO Formulario consulta de nombre y actividad Formulario de matrcula mercantil Derechos de matricula Registro de libros de comercio Gastos notariales TOTAL GASTOS DE CONSTITUCIN DE LA EMPRESA VALOR $1.500 $3.500 $652.000 $25.000 $450.000 $1.132.000

Gastos Anuales de Administracin.

A continuacin se presenta un presupuesto de los diversos gastos de administracin en que incurre el restaurante.

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CONCEPT O
Sueldos y Prestaciones Pago de servicios varios Otros Egresos Depreciacin Amortizacin Diferidos Total Gastos de Administraci n

AOS 1
$ 36.393.456

2
$ 37.667.227

3
$ 38.985.580

$ 40.350.075 $ 41.762.328

$ 3.920.000

$ 4.057.200

$ 4.199.202

$ 4.346.174

$ 4.498.290

$ 541.000 $ 1.694.300

$ 559.935 $ 1.753.601

$ 579.533 $ 1.814.977

$ 599.816 $ 1.878.501

$ 620.810 $ 1.944.248

$ 44.037.962

$ 45.579.291

$ 45.579.291

$ 45.579.291 $ 45.579.291

CAPTULO III. ESTUDIO FINANCIERO.

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Los gastos pre operativos que se van a tener en cuenta para el presente proyecto se relacionan a continuacin.

Inversin en activos intangibles. Detalle de Inversin Montaje y Puesta en Marcha Imprevistos TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS Amortizacin de diferidos Como el plan de negocio ser evaluado a los 5 aos, se procede a elaborar un cuadro de amortizacin de estos valores, agregando una inflacin aproximada del 3.5% para los aos de operacin del negocio.
VALOR AMORTIZACIN ANUAL ACTIVO INTANGIBLE PLAZO (aos) AMORTI ZACIN COSTO DEL ACTIVO 1 2 3 4 5

Costo $ 1.132.000 $ 169.800 $ 1.301.800

Gastos Pre operativos TOTAL A AMORTIZAR Amortizacin Obras Fsicas TOTAL A AMORTIZAR TOTAL AMORTIZACI N ANUAL

$ 1.301.800

$ 260.360 $ 260.360

$ 269.473 $ 278.904 $ 288.666 $ 298.769

$ 7.214.700

$ 269.473 $ 278.904 $ 288.666 $ 298.769 $ $ $ $ 1.433.940 $ 1.484.128 1.536.072 1.589.835 1.645.479 $ $ $ $ 1.433.940 $ 1.484.128 1.536.072 1.589.835 1.645.479 $ $ $ $ 1.694.300 $ 1.753.601 1.814.977 1.878.501 1.944.248

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COSTOS POR DEPRECACIN

Para el presente proyecto la depreciacin se determina mediante el mtodo de lnea recta, para lo cual es necesario determinar el valor residual de los activos que sern depreciados, tomando como base la vida til del bien. Estos valores tambin se vern reflejados en el flujo de fondos del negocio. Gastos por Depreciacin Activos de Produccin.

Cuadro 10. Gastos por depreciacin activos de produccin. VIDA UTIL 10 10 5 5 10 3 5 5 5 COSTO ACTIVO VALOR RESIDUA 1 2 3 4 5 L $ $ 5.200.000 $ 520.000 $ 538.200 $ 557.037 $ 576.533 $ 596.712 2.411.518 $ 1.600.000 $ 160.000 $ 165.600 $ 171.396 $ 177.395 $ 183.604 $ 742.005 -$ $ 1.890.000 $ 378.000 $ 391.230 $ 404.923 $ 419.095 $ 433.764 137.012 -$ $ 1.750.000 $ 350.000 $ 362.250 $ 374.929 $ 388.051 $ 401.633 126.863 $ 630.000 $ 160.000 $ 63.000 $ 53.333 $ 65.205 $ 55.200 $ 67.487 $ 57.132 $ 69.849 $ 59.132 $ 72.294 $ 292.165 -$ $ 61.201 125.998 -$ 78.293 -$ 52.195 -$ 19.211 DEPRECIACIN ANUAL

ACTIVO Estufa Industrial Olla a presin industrial Nevera Industrial Refrigerador Licuadora Industrial Batidora Mesn de lavado Mesa de trabajo Sarten

$ 1.080.000 $ 216.000 $ 223.560 $ 231.385 $ 239.483 $ 247.865 $ 720.000 $ 144.000 $ 149.040 $ 154.256 $ 159.655 $ 165.243 $ 265.000 $ 53.000
57

$ 54.855

$ 56.775

$ 58.762

$ 60.819

Cuchillo de corte Tabla de corte Olla Menaje de cocina Minicomponente Televisor plasma Juego de mesa y 4 sillas Herramientas

5 5 5 5 5 7 5 5

$ 80.000 $ 232.000

$ 16.000 $ 46.400

$ 16.560 $ 48.024

$ 17.140 $ 49.705

$ 17.739 $ 51.445

$ 18.360 $ 53.245

-$ 5.799 -$ 16.818 -$ 115.989 -$ 634.315 -$ 61.619

$ 1.600.000 $ 320.000 $ 331.200 $ 342.792 $ 354.790 $ 367.207 $ $ $ $ $ $ 8.750.000 1.750.000 1.811.250 1.874.644 1.940.256 2.008.165 $ 850.000 $ 170.000 $ 175.950 $ 182.108 $ 188.482 $ 195.079

$ 1.700.000 $ 242.857 $ 251.357 $ 260.155 $ 269.260 $ 278.684 $ 397.687 $ $ -$ $ 4.620.000 $ 924.000 $ 956.340 $ 989.812 1.024.455 1.060.311 334.918 $ 1.098.500 $ 219.700 $ 227.390 $ 235.348 $ 243.585 $ 252.111 -$ 79.634 $ $ $ $ $ $ $ 32.225.500 5.626.290 5.823.211 6.027.023 6.237.969 6.456.298 2.054.709

Gastos por Depreciacin Activos de Administracin

Cuadro 11. Gastos por depreciacin activos de administracin. VIDA UTIL 5 5 5 COSTO ACTIVO DEPRECIACIN ANUAL VALOR RESIDUAL

ACTIVO Computador Impresora Fax

1 2 3 4 5 $ $ $ $ $ $ 1.400.000 280.000 289.800 299.943 310.441 321.306 $ $ $ $ $ $ 350.000 70.000 72.450 74.986 77.610 80.327 $ 250.000
58

-$ 101.490 -$ 25.373 -$ 18.123

50.000 Caja registradora Telfono de mesa Muebles y enseres Total Activos de Administracin 5 5 10 $ 250.000

51.750

53.561

55.436

57.376 -$ 18.123 -$ 6.524 $ 338.540 $ 168.906

$ $ $ $ $ 50.000 51.750 53.561 55.436 57.376 $ $ $ $ $ $ 90.000 18.000 18.630 19.282 19.957 20.655 $ $ $ $ $ $ 730.000 73.000 75.555 78.199 80.936 83.769 $ $ $ $ $ 541.000 559.935 579.533 599.816 620.810

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Inversin fija del Proyecto

CONCEPTO Activos Fijos Tangibles Maquinaria y Equipo Muebles y Eq de Oficina SUBTOTAL ACTIVOS DIFERIDOS Adecuaciones Obras Fsicas Gastos Pre Operativos SUBTOTAL TOTAL INVRSIN FIJA Costos Operacionales Totales CONCEPTO Costos de Produccin Gastos Administrativos Gastos de venta TOTAL COSTOS OPERACIONALES

AOS 0 $ 32.225.500 $ 5.129.000 $ 37.354.500 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 8.516.500 $ 45.871.000

AO 1 $ 608.934.938 $ 42.548.756 $ 35.088.000 $ 686.571.694

TOTAL COSTOS OPERACIONALES DEPRECIACION AMORTIZACIN DIFERIDOS COMISIONES DE VENTA

60

$ 686.571.694 $ 6.167.290 $ 1.694.300

COPD = Costo Operacional Anual 360 $ 678.710.103 360 Capital de Trabajo ICT= $ 56.559.175

$ 678.710.103

$ 1.885.306

Proyeccin de capital de trabajo en trminos constantes.

P = F. (1+i)n

F = Capital de Trabajo P = Valor Presente i = Inflacin 3,50 % n = Periodo 1 ao P= $ 56.559.175 (1+0,035) $ 54.646.546

PROYECCIN CAPITAL DE TRABAJO

DETALLE CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSIN

AOS 0 1 2 3 4 $ 2.120.566 $ 2.120.566

$ 56.559.175 $ 1.912.629 $ 1.979.571 $ 2.048.856 $ 71.530.359 $ 1.912.629 $ 1.979.571 $ 2.048.856

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Fuentes de Financiamiento. Para financiar el proyecto se tendr como primera medida el aporte de las socias, que ser del 55% del total de la inversin y el faltante ser financiado mediante un crdito solicitado a la entidad bancaria BBVA, y estar regido por las siguientes condiciones: Crdito de Libre inversin con una Tasa de Inters 18% Efectivo Anual, para ser pagado a 60 meses. Inversin Aportes Socios Crdito $ 117.401.359 $ 68.092.788 $ 49.308.571

P = $ 49.308.571 i = 0,18% n = 5 aos A = Valor de la cuota A = P (i*(1+i))

((1+i)-1)

A = $49.308.571(0,411796396) 1,287757757 A= $49.308.571* 0,319777842 A = $ 15.767.788

PERIODO Inicial 1 2 3 4 5

PAGO ANUAL INTERSES VALOR DISPONIBLE SALDOS A FINAL 18,00% $ 15.767.788 $ 8.875.543 $ 15.767.788 $ 7.634.939 $ 15.767.788 $ 6.171.026 $ 15.767.788 $ 4.443.608 $ 15.767.788 $ 2.405.256 PARA AMORTIZAR $ 6.892.246 $ 8.132.850 $ 9.596.763 $ 11.324.180 $ 13.362.533 DEL AO $ 49.308.571 $ 42.416.325 $ 34.283.475 $ 24.686.713 $ 13.362.533 $0

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Balance General Inicial

BALANCE GENERAL INICIAL "THE GOOD LIFE" ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total Activo Corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehculos Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoracin Total Activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Adecuacin fsica Gastos Pre operativos TOTAL ACTIVO DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Prestamos por Pagar Total Pasivo a Largo Plazo

$ 56.559.175 $ 56.559.175

$ 5.129.000 $ 32.225.500 $ 37.354.500 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 8.516.500 $ 102.430.175

$ 49.308.571 $ 49.308.571

PATRIMONIO Capital $ 68.092.788 TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

$ 68.092.788 $ 117.401.359

63

BALANCE GENERAL PROYECTADO "THE GOOD LIFE" 31 DE DICIEMBRE DESCRIPCIN ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total Activo Corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculos Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoracion Depreciacin Acumulada Total Activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Adecuacin fisica Gastos Preoperativos Amortizacin Acumulada TOTAL ACTIVO DIFERIDOS AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

$ 71.530.359 $ 126.419.053 $ 71.530.359 $ 126.419.053 $ 5.129.000 $ 32.225.500 $ 5.129.000 $ 32.225.500

$ 197.167.658 $ 289.375.088 $ 404.691.572 $ 544.875.177 $ 197.167.658 $ 5.129.000 $ 32.225.500

$ 289.375.088 $ 404.691.572 $ 544.875.177

$ 5.129.000 $ 32.225.500

$ 5.129.000 $ 32.225.500

$ 5.129.000 $ 32.225.500

$ 37.354.500 $ 7.214.700 $ 1.301.800

$ 6.167.290 $ 31.187.210 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 1.694.300

$ 12.334.581 $ 25.019.919 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 1.753.601 $ 6.762.900

64

$ 18.717.727 $ 18.636.773 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 1.814.977 $ 6.701.523

$ 25.324.282 $ 12.030.218 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 1.878.501 $ 6.637.999

$ 32.162.068 $ 5.192.432 $ 7.214.700 $ 1.301.800 $ 1.944.248 $ 6.572.252

$ 8.516.500

$ 6.822.200

TOTAL ACTIVOS PASIVO Impuestos Pasivo a Largo Plazo Prestamos por Pagar Total Pasivo a Largo Plazo Impuesto de renta PATRIMONIO Capital Reserva Legal Utilidad del Ejercicio Utilidad ejercicios anteriores TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

$ 117.401.359 $ 164.428.463

$ 228.950.477 $ 314.713.385 $ 423.359.789 $ 556.639.861

$ 49.308.571 $ 49.308.571

$ 15.767.788 $ 15.767.788

$ 15.767.788

$ 15.767.788

$ 15.767.788

$ 15.767.788 $ 15.767.788 -$ 29.481.094

$ 15.767.788 $ 15.767.788 $ 15.767.788 -$ 13.479.837 -$ 17.686.177 -$ 23.345.665

$ 68.092.788

$ 68.092.788 $ 4.043.951 $ 36.395.561

$ 68.092.788 $ 5.305.853 $ 47.752.678

$ 68.092.788 $ 7.003.700 $ 63.033.296

$ 68.092.788 $ 8.844.328 $ 79.598.955

$ 68.092.788 $ 10.839.359 $ 97.554.228

$ 68.092.788 $ 108.532.300 $ 117.401.359 $ 164.428.463

$ 36.395.561 $ 84.148.239 $ 147.181.535 $ 226.780.490 $ 157.546.880 $ 222.278.023 $ 303.717.606 $ 403.266.865 $ 228.950.477 $ 314.713.385 $ 423.359.789 $ 556.639.861

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ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DESCRIPCION AOS 1 2 3 Ventas $ 738.711.792 $ 779.858.039 $ 823.296.132 Costo de Produccion $ 608.934.938 $ 632.152.061 $ 654.073.570 Utilidad Bruta en Ventas $ 129.776.854 $ 147.705.978 $ 169.222.561 Gastos de Administracion $ 44.037.962 $ 45.579.291 $ 45.579.291 Gastos de Ventas $ 22.944.000 $ 23.747.040 $ 24.089.584 TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 66.981.962 $ 69.326.331 $ 69.668.875 Utilidad Operacional $ 62.794.892 $ 78.379.647 $ 99.553.687 Gastos Financieros $ 8.875.543 $ 7.634.939 $ 6.171.026 Utilidad Antes de Impuestos $ 53.919.349 $ 70.744.709 $ 93.382.661 Provision para Impuestos $ 13.479.837 $ 17.686.177 $ 23.345.665 UTILIDAD NETA $ 40.439.512 $ 53.058.531 $ 70.036.996 Reservas Reserva Legal $ 4.043.951 $ 5.305.853 $ 7.003.700 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 36.395.561 $ 47.752.678 $ 63.033.296

4 $ 869.153.726 $ 676.762.333 $ 192.391.393 $ 45.579.291 $ 24.444.116 $ 70.023.407 $ 122.367.986 $ 4.443.608 $ 117.924.378 $ 29.481.094 $ 88.443.283 $ 8.844.328 $ 79.598.955

5 $ 917.565.589 $ 700.245.202 $ 217.320.386 $ 45.579.291 $ 24.811.057 $ 70.390.349 $ 146.930.038 $ 2.405.256 $ 144.524.782 $ 36.131.195 $ 108.393.586 $ 10.839.359 $ 97.554.228

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RAZONES FINANCIERAS RAZONES DE LIQUIDEZ Razn Corriente = Activo Corriente/Pasivo Corriente RAZONES DE ENDEUDAMIENTO O APALANCAMIENTO Endeudamiento Total (%) Total Pasivo Total Activo

1,450667865

2,380952381

Leverage (%) =

Total Pasivo Capital

0,724137931

Razn de Pasivo a Capital =

Pasivos a Largo Plazo Patrimonio

0,428571429

RAZONES DE RENTABILIDAD O RENDIMIENTO Margen Bruto de Utilidad = Utilidad Bruta Ventas Netas 0,175679955

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Margen Neto de Utilidad = Utilidad Neta Ventas Netas

0,054743287

Rendimiento de la Inversin = Utilidad Neta Patrimonio

0,593888321

Flujo de fondos para el inversionista. IMPLEMENTA CION INVERSIONES 0 Activos fijos tangibles -$ 37.354.500 Gastos preoperativos -$ 1.301.800 Intereses implementacin -$ 7.214.700 Capital de trabajo -$ 71.530.359 Inversin Total -$ 117.401.359 *Crditos para inversin en activos -$ 49.308.571 Inversin Neta -$ 166.709.930 *Ventas Total Ingresos OPERACIN (AOS) 3

-$ 1.912.629 -$ 1.912.629

-$ 1.979.571 -$ 1.979.571

-$ 2.048.856 -$ 2.120.566 -$ 2.048.856 -$ 123.342.416

-$ 1.912.629 -$ 1.979.571 -$ 2.048.856 -$ 172.650.986 $ 738.711.792 $ 779.858.039 $ 823.296.132 $ 869.153.726 $ 917.565.589 $ 738.711.792 $ 779.858.039 $ 823.296.132 $ 869.153.726 $ 917.565.589
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*Costos de Produccin *Gastos de administracin *Gastos de venta Total Costos Operacionales Utilidad Operacional Gastos financieros Utilidad Gravable Impuestos Utilidad Neta Depreciaciones Amorttizacin diferidos Flujo Neto de Operacin Abono a Capital FLUJO DE FONDOS PARA EL INVERSIONISTA

$ 608.934.938 $ 632.152.061 $ 654.073.570 $ 44.037.962 $ 22.944.000 -$ 675.916.900 $ 62.794.892 -$ 8.875.543 $ 53.919.349 -$ 13.479.837 $ 40.439.512 $ 6.167.290 $ 1.694.300 $ 48.301.102 -$ 6.892.246 -$ 166.709.930 $ 41.408.857 $ 45.579.291 $ 23.747.040 -$ 701.478.392 $ 78.379.647 -$ 7.634.939 $ 70.744.709 -$ 17.686.177 $ 53.058.531 $ 6.383.146 $ 1.753.601 $ 61.195.278 -$ 8.132.850 $ 53.062.428

$ 676.762.333 $ 700.245.202

$ 45.579.291 $ 45.579.291 $ 45.579.291 $ 24.089.584 $ 24.444.116 $ 24.811.057 -$ -$ 723.742.445 -$ 746.785.740 770.635.551 $ 99.553.687 $ 122.367.986 $ 146.930.038 -$ 6.171.026 -$ 4.443.608 -$ 2.405.256 $ 93.382.661 $ 117.924.378 $ 144.524.782 -$ 23.345.665 -$ 29.481.094 -$ 36.131.195 $ 70.036.996 $ 88.443.283 $ 108.393.586 $ 6.606.556 $ 6.837.785 $ 7.077.108 $ 1.814.977 $ 1.878.501 $ 1.944.248 $ 78.458.528 $ 97.159.569 $ 117.414.942 -$ 9.596.763 -$ 11.324.180 -$ 13.362.533 $ 68.861.765 $ 85.835.389 $ 104.052.410

VNA(0,19;C30:G31) = $ 199.538.362

TIR(B30:G31) = 26%

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DEFINICIN DEL IMPACTO ECONMICO, REGIONAL, SOCIAL Y AMBIENTAL Normas de salud ocupacional y seguridad ambiental:

Referencias normativas:

Norma sanitaria para manipulacin de alimentos 007: tiene por objeto establecer requerimientos sanitarios que se deben cumplir en los establecimientos de la industria gastronmica para garantizar la inocuidad de los alimentos durante la recepcin de materia prima, procesamiento, almacenamiento, transporte, comercializacin y servicio con el fin de proteger la salud del consumidor

En ese orden de ideas, en nuestro restaurante se crearon las siguientes normas que son de obligatorio cumplimiento por los trabajadores del mismo:

Locales y equipos de trabajo, instalaciones locativas: rea de pisos, paredes, techos:

Estarn construidos en materiales que ayudan a minimizar riesgos de desprendimientos, facilidad para realizar actividades de limpieza y aseo, drenajes protegidos por rejillas.

reas de acceso Se dispondrn espacios libres de obstculos, para facilitar la labor de los empleados, garantizando en todo momento su seguridad. As como se mantendr una iluminacin adecuada y constante (numeral 4.14 norma 006, infraestructura bsica de la industria gastronmica)

Maquinaria, equipos, cuchillos y aparatos para cortar Se garantiza una correcta instruccin y capacitacin de la adecuada utilizacin de elementos corto pulsantes

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Se prohbe la utilizacin por parte de los funcionarios de elementos colgantes como carn, collares, pulseras, entre otros. Para evitar ser atrapados por las diferentes maquinas Otras normas de seguridad industrial El orden y la limpieza son imprescindibles para mantener los estndares de seguridad, se debe colaborar en conseguirlo. Corregir o dar aviso de las condiciones peligrosas e inseguras. No usar mquinas o vehculos sin estar autorizado para ello. Usar las herramientas apropiadas y cuidar su conservacin. Al terminar el trabajo dejarlas en el sitio adecuado. Utilizar en cada tarea los elementos de Proteccin Personal. Mantenerlos en buen estado. No quitar sin autorizacin ninguna proteccin o resguardo de seguridad o seal de peligro. Todas las heridas requieren atencin. Acudir al servicio mdico o botiqun. No improvisar, seguir las instrucciones y cumplir las normas. Mantener limpio y ordenado el puesto de trabajo No dejar materiales alrededor de las mquinas. Colocarlos en lugar seguro y donde no estorben el paso. Recoger todo material que se encuentre tirado en el piso que pueda causar un accidente. Guardar ordenadamente los materiales y herramientas. No dejarlos en lugares inseguros. No obstruir los pasillos, escaleras, puertas o salidas de emergencia.

PROGRAMAS DE CONSERVACION AMBIENTAL Teniendo en cuenta que un punto crtico es la generacin de residuos y el impacto que estos tienen sobre el medio ambiente, adems de la normatividad establecida (Decreto 3075 de 1997), en cuanto al manejo de los desechos slidos. El restaurante THE GOOD LIFE, aplicara todas las actividades relacionadas con el control de los residuos: identificacin, separacin, recoleccin, transporte, almacenamiento interno y disposicin final.
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Para esto en cada rea del restaurante se identificara y realizara separacin en la fuente de los residuos slidos que se generan en recipientes plsticos codificados de acuerdo con la gua para la separacin y recoleccin selectiva (GTC 24), los cuales son recolectados posteriormente y transportados al rea de almacenamiento interno. En las reas del restaurante, los recipientes plsticos se encuentran debidamente rotulados con los tipos de residuos que all se pueden disponer, y estn dotados con tapa y bolsa plstica interna La disposicin final de los Residuos Slidos se realiza de la siguiente manera:

Residuos Orgnicos (residuos de alimentos, cascaras, sobras, entre otros): Sern retirados diariamente por parte de uno de nuestros proveedores de materia prima, quien lo destinara para consumo animal, produccin de abono orgnico (en compost, lombricultura, entre otros) Material reciclable: se establecern contactos con una cooperativa de reciclaje de la ciudad, quienes recogern diariamente el material. Ordinarios: su disposicin final ser en rellenos sanitarios de la ciudad, por medio del carro recolector de basuras, quien realiza su recorrido tres veces a la semana. Residuos especiales (aceites quemados, papeles impregnados de aceite y residuos de la campana extractora): recolectados con frecuencia variable (de acuerdo a los volmenes de generacin) por un proveedor de servicios de incineracin, quien responder por el destino final de estos residuos. Fuentes de identificadas generacin de residuos comunes y especiales

Tipos de residuos generados Actividad/proceso generador Actividad de oficina comunes especiales Observaciones La generacin de este tipo de residuos es mnima

Papel, No genera servilletas, restos de comida, bolsas plsticas, vasos desechables, empaques de
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alimentos, etc. Preparacin alimentos Consumo alimentos de Restos de Aceites comida, cortn, quemados plstico, vidrio de Restos de No genera comida, cartn, plstico, vidrio, servilletas, latas, cubiertos, barridos Los residuos de papel y plstico por lo general se convierten en residuos de desecho, ya que se encuentran impregnados de alimentos.

MANEJO DE AGUAS.

Aguas domesticas, como la de lavaplatos, lavamanos, inodoros, duchas, entre otros es drenada en el sistema de alcantarillado municipal Aguas lluvias, previa instalacin de tuberas y tanques recolectores asociados a filtros de ozono, se aprovechara esta fuente de agua para lavado de utensilios. Lo cual se convierte en una fuente de ahorro en servicios pblicos.

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