EJECUCIN VS PROYECTADO
ESTUDIO FINANCIERO MARCO FINANCIERO IoT (inversiones totales) presupuesto fuente de financiamiento pay bult ROI VAN TIR modelo estatico ANALIZIS FINANCIERO modelo dinamico
MARCO FINANCIERO 1) INVERSIN INICIAL TOTAL ( IoT) IoT=( If- inversin fija )+ (Idf - inversin diferido) + (capital de trabajo - Ikdew) trabajo: 1.- traer una idea de negocio 2.- justificar de la idea de negocio 3.- elavorar la invercin inicial If + I dif + Ik de trab ingreso 2)presupuesto egresos
Io = esta relacionado directamente con el giro del negocio Ino o = ingresos no relacionados con el giro del negocio E0 = relacionado directamente con el giro del negocio
realizar el estado de ganancias i perdidas y el balace general son sien unidades que se va ha vender y todo es al contado
1.- traer una idea de negocio Una empresa comercial de empaques y envases desechables producidos con materiales plasticos pulpa de papel y aluminio 2.- justificar de la idea del negocio
estos productos que la empresa va a comercializar son productos de primera calidad que se van a comercializar con restaurantes, hoteles, et
INVERCIN DIFERIDA licencia de funcionamiento licencia de publicidad licencia de defenza civil TOTALES CAPITAL DE INVERSIN LINEA FOODSERVICE FOODSERVICE - LINEA ESTANDAR CONTENEDORES TERMICOS BANDEJAS Y FUENTES VASOS RIGIDOS ENVASES CACER PS 0.30 0.10 0.05 0.50 X X X X
X X X X
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO ALQUILER DE LOCAL TOTAL TOTAL DE CAPITAL DE INVERSIN 1000 1000
INGRESOS FIJOS
INGRESOS DIFERIDOS
6,252.50
4OO
400.00 400.00
4,400.00
CAPITAL DE TRABAJO
6,252.50
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo Gastos Contratados por Anticipado Total de Activos Corriente ACTIVO NO CORRIENTE
EL ROBLE S.A.C Balance general al 01 de enero de 2014 (en nuevos soles) PASIVO PASIVO CORRIENTE 5,852.50 Total de Pasivo Corriente 5,852.50 PASIVO NO CORRITENTE Total de Pasivo no Corriente
400.00 Total de Pasivo 400.00 PATRIMONIO NETO Capital Total de Patrimonio neto
Total de Activo
0 0
20 201 61 611
42 421 10 101
69 691 20 201
10 101 12 121
CUENTA 1.0 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Alquileres INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO Unidades de Transporte CAPITAL Capital Social 01/01 por el asiento de apertura del negocio 2.0 COMPRA Mercaderia manufacturada TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENCIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas N 001-3241 01/02 por el registro de la compra de mercaderia 2.1 MERCADERAS Mercaderia manufacturada VARIACIN DE EXISTENCIA Mercaderia 01/02 por el ingreso de la mercaderia asia el almacen 2.2 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas N 001-3241 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja 01/02 por el pago de la mercaderia al provedor 3.0 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas N 001-1 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENCIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV VENTAS Mercaderias 01/10 por el registro de la venta de mercaderia 3.1 COSTO DE VENTA Mercaderias MERCADERAS Mercaderia manufacturada 01/10 por el registro del costo de venta de la mercaderia 3.2 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas N 001-1 01/10 por el cobro de la factura 001-1 a nuestro cliente
#REF! #REF!
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HABER
6,252.50
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#REF!
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18
33 400.00 400.00
40 #REF! #REF!
60
69
70
18
40 #REF! #REF!
60
70 #REF! #REF!
CODIGO 10 12 18 20 33 40 42 50 60 61 69 70
LOS ROBLES S.A.C BALANCE DE COMPROVACIN SUMAS DEL MAYOR SALDO CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO #REF! #REF! #REF! CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS #REF! #REF! SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO MERCADERAS #REF! #REF! INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 400.00 400.00 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENCIONES #REF! Y DE#REF! SALUD POR PAGAR #REF! CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS #REF! #REF! CAPITAL 6,252.50 6,252.50 COMPRA #REF! #REF! VARIACIN DE EXISTENCIA #REF! #REF! COSTO DE VENTA #REF! #REF! VENTAS #REF! #REF! TOTALES #REF! #REF! #REF! #REF! RESULTADO #REF! #REF! #REF! #REF!
CTAS.DE BALANCE O IN. ACTIVO PAS Y PAT #REF! 400.00 #REF! 6,252.50
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ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo Gastos Contratados por Anticipado Total de Activos Corriente ACTIVO NO CORRIENTE
EL ROBLE S.A.C Balance general al 10 de enero de 2014 (en nuevos soles) PASIVO PASIVO CORRIENTE Otras cuentas por pagar #REF! Total de Pasivo Corriente #REF! PASIVO NO CORRITENTE Total de Pasivo no Corriente
400.00 Total de Pasivo 400.00 PATRIMONIO NETO Capital Utilidad Total de Patrimonio neto
Total de Activo
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#REF! #REF!
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EL ROBLE S.A.C Estado de Resultado Por el periodo del 01 de enero de 2014 al 10 de enero de 2014 (en nuevos soles) Ventas #REF! Costo de Ventas #REF! UTILIDAD BRUTA #REF!