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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA REA DE INGENIERA CARRERA INGENIERA DE SISTEMAS

TAREA TRABAJO PRCTICO: X ASIGNATURA: EVALUACION DE PROYECTOS CDIGO: 225 FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE Adjunto al Plan de Curso FECHA DE DEVOLUCIN: Conjuntamente con la Segunda Integral NOMBRE DEL ESTUDIANTE: CDULA DE IDENTIDAD: CENTRO LOCAL: Mrida CARRERA: 236 NMERO DE ORIGINALES: 1 FIRMA DEL ESTUDIANTE: LAPSO: 2011-2 UTILICE ESTA MISMA PGINA COMO CARTULA DE SU TAREA O TRABAJO

ndice General
INTRODUCCION .................................................................................................................. 7 2. PLAN DE TRABAJO ........................................................................................................ 8 Titulo .................................................................................................................................. 8 Planteamiento del problema ............................................................................................... 8 Justificacin del proyecto ................................................................................................... 8 Objetivo General................................................................................................................. 9 Objetivos Especficos ......................................................................................................... 9 Cronograma ........................................................................................................................ 9 Recursos ........................................................................................................................... 12 Bibliografa ....................................................................................................................... 12 Anexos .............................................................................................................................. 13 I. ESTUDIO DE MERCADO .............................................................................................. 15 3. OBJETIVOS, GENERALIDADES DEL ESTUDIO DE MERCADO, DEFINICION, NATURALEZA Y USO DEL PRODUCTO ....................................................................... 15 Marco de desarrollo .............................................................................................................. 15 Identificacin del producto ................................................................................................... 16 Descripcin (caractersticas fsicas, normas tcnicas) .......................................................... 17 Usos y consumidores ............................................................................................................ 19 4. ANALISIS DE LA DEMANDA, OFERTA, PRECIOS Y COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO......................................................................................................................... 20 Anlisis de la demanda ......................................................................................................... 20 Anlisis de la demanda con fuentes secundarias ....................................................... 20 Estimacin del consumo actual de alimento balanceado a nivel nacional ................... 22 Estimacin del consumo actual de alimento balanceado a nivel regional .................... 22 Proyeccin de la demanda para los prximos cinco (5) aos .................................... 24 Pronstico de la oferta nacional para los prximos cinco (5) aos ........................... 27 2 Anlisis de la Oferta e Importaciones................................................................................... 26

Proyeccin de la demanda potencial insatisfecha...................................................... 29 Proyeccin de los precios durante los ltimos cinco aos ..................................... 32 Canales de comercializacin ..................................................................................... 33 Materias primas principales y sus caractersticas ...................................................... 34 Precios en el mercado nacional ................................................................................. 37 Proveedores de la materia prima. Ubicacin ............................................................. 39

Anlisis de los Precios .......................................................................................................... 30 Estudio de comercializacin del producto ............................................................................ 33 Materia Prima ....................................................................................................................... 34

Conclusiones generales del estudio de mercado................................................................... 39 II.ESTUDIO TCNICO ....................................................................................................... 40 5. OBJETIVOS, GENERALIDADES DEL ESTUDIO TCNICO, TAMAO Y LOCALIZACIN PTIMA DE LA PLANTA................................................................... 40 Localizacin optima de la planta .......................................................................................... 40 Determinacin de la capacidad instalada optima de la planta ............................................. 45 Calculo de la capacidad instalada de la planta ..................................................................... 47 Descripcin del proceso productivo ..................................................................................... 49 Recepcin de materia prima ...................................................................................... 49 Verificacin ............................................................................................................... 49 Almacenamiento ........................................................................................................ 49 Limpieza y transporte a la molienda ......................................................................... 52 Molienda .................................................................................................................... 52 Transporte a la tolva de Dosificacin ........................................................................ 53 Dosificacin ............................................................................................................... 53 Transporte al rea de mezclado ................................................................................. 54 Mezclado ................................................................................................................... 54 Enmelazado y transporte al Preacondicionado .......................................................... 55 Preacondicionado y Peletizado .................................................................................. 55 Enfriado ..................................................................................................................... 57 Tamizado ................................................................................................................... 58 3

Transporte al Ensacado .............................................................................................. 58 Ensacado .................................................................................................................... 58 Transporte al almacn del producto terminado ......................................................... 59 Almacenaje de producto terminado ........................................................................... 59

Control de Calidad ............................................................................................................ 62 Optimizacin del proceso productivo y de la capacidad de produccin de la planta ........... 64 6. INGENIERA DEL PROYECTO, FACTORES QUE DETERMINAN LA ADQUISICIN DE EQUIPO Y MAQUINARIA, DISTRIBUCIN Y CLCULOS DE REAS DE LA PLANTA.................................................................................................... 66 Criterio de seleccin de maquinaria ..................................................................................... 66 Clculo de la mano de obras necesario ................................................................................. 73 Pruebas de control de calidad ............................................................................................... 74 Mantenimiento que se aplicar por la empresa .................................................................... 74 Determinacin de las reas de trabajo necesarios ................................................................ 74 rea de recepcin de materia prima ................................................................................. 75 rea de almacenamiento de materia prima ...................................................................... 75 rea de Produccin .......................................................................................................... 75 rea de Mantenimiento .................................................................................................... 75 rea de Laboratorio y Venta ............................................................................................ 75 rea de Administracin .................................................................................................... 75 rea de Almacn de producto terminado ......................................................................... 76 rea de vigilancia ............................................................................................................. 76 reas verdes ..................................................................................................................... 76 Estacionamiento ............................................................................................................... 76 Plano de distribucin de planta............................................................................................. 77 Organigrama de la empresa (organizacin del recurso humano) ......................................... 80 Aspectos legales de la empresa ............................................................................................ 81 Costo de produccin ............................................................................................................. 85 Presupuesto de costo de produccin ..................................................................................... 85 Materia prima ............................................................................................................ 85 Sacos de Poliuretano.................................................................................................. 86 4

Transporte .................................................................................................................. 86

Consumo de agua ................................................................................................................. 87 Energa elctrica ................................................................................................................... 87 Combustible .......................................................................................................................... 87 Mantenimiento ...................................................................................................................... 88 Costo de Control de calidad.................................................................................................. 89 Cargos de depreciacin ......................................................................................................... 89 Presupuesto de costos de produccin ................................................................................... 89 Presupuestos de gastos de administracin ............................................................................ 90 Presupuesto de gasto de venta .............................................................................................. 91 Por lo tanto, el costo total anual del departamento de ventas es el siguiente: ...................... 91 Costos totales de produccin ................................................................................................ 91 Costo total de operacin de la empresa ................................................................................ 92 Inversin inicial en activo fijo y diferido ............................................................................. 92 Terreno y obra civil .............................................................................................................. 96 Activo diferido ...................................................................................................................... 97 Depreciacin y amortizacin ................................................................................................ 99 Determinacin de la TMAR de la empresa y la inflacin considerada ................................ 99 Determinacin del capital de trabajo .................................................................................. 100 Financiamiento de la inversin ........................................................................................... 100 Determinacin del punto de equilibrio ............................................................................... 102 Determinacin de los ingresos por ventas sin inflacin ..................................................... 102 Determinacin del estado de resultado pro-forma .............................................................. 103 1. 2. 3. Estado de resultado sin inflacin, sin financiamiento y con produccin constante 103 Estado de resultados con inflacin, sin financiamiento y con produccin constante 104 Estado de resultados con inflacin, financiamiento y produccin constante .......... 104

Cronograma de inversiones ................................................................................................ 105 8. EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO ...................................................... 106 Calculo del VPN y la TIR con produccin constante, sin inflacin, sin financiamiento .. 106 Calculo del VPN y la TIR con produccin constante, con inflacin, sin financiamiento .. 108 5

Calculo del VPN y la TIR con produccin constante, con inflacin, con financiamiento . 109 Conclusiones de la evaluacin econmica ......................................................................... 110 Conclusiones y Recomendaciones ..................................................................................... 111 Bibliografa ......................................................................................................................... 112 Anexos ................................................................................................................................ 114

INTRODUCCION

El presente proyecto surge por la necesidad de buscar una alternativa de solucin a la problemtica de la escasez del producto alimenticio para el ganado bovino en el estado Mrida, trayendo consecuencia como la baja productividad del ganado lechero y de carne, por medio del diseo de una planta de alimento balanceado que abastezca a dicha zona, como medida de solucin a este problema. El objetivo del presente trabajo investigativo es determinar la factibilidad tcnica, econmica y financiera para la instalacin de una planta procesadora de alimento balanceado para el ganado bovino del estado Mrida, que permitir producir alimento balanceado que mejore la alimentacin y productividad de la poblacin ganadera del estado. Este estudio se encuentra dividido por las fases del proyecto que se presenta de la siguiente manera: La fase I, denominada el Estudio de Mercado, que consta de los antecedentes del proyecto, el marco de desarrollo, los objetivos del estudio, la identificacin, descripcin, uso y consumidores del producto, anlisis de la demanda, de la oferta e importaciones y de los precios, estudio de la comercializacin del producto y la materia prima a utilizar. La fase II, denominada Estudio Tcnico, describe la localizacin de la planta, la determinacin de la capacidad instalada, descripcin del proceso productivo, optimizacin del proceso productivo, seleccin de la maquinaria y mano de obra, mantenimiento de la planta, distribucin de la planta, organigrama de la empresa y aspecto legales de la empresa. La fase III, llamada Evaluacin Econmica, constituye los costos de produccin, Consumo de agua, combustible y energa elctrica, mantenimiento, costos de control de calidad, cargos de depreciacin, presupuestos de gastos de produccin, administracin y venta, costos totales de produccin, inversin inicial, terreno y obra civil, depreciacin y amortizacin, determinacin del punto de equilibrio, balance general inicial, cronograma de inversiones, clculo del VPN y TIR con produccin constante. Despus le sigue las conclusiones y recomendaciones producto del proceso investigativo. Finalmente, se exponen las referencias bibliogrficas y los anexos que sustenta la investigacin.

2. PLAN DE TRABAJO Titulo Diseo de una planta procesadora de alimentos balanceados para el ganado bovino en el estado Mrida

Planteamiento del problema Hoy en das las industrias que producen alimentos balanceados son caracterizadas por la conexin que tienen con las actividades pecuarias especialmente con la ganadera, siendo estas industrias las que tienen ms demanda de productos agrcola como el maz y la soya entre otros, lo cual son constituidas como unas de las industrias ms responsables en el desarrollo del sector agropecuario del pas. Es importante considerar que la produccin de alimentos para animales es altamente tecnificada, por lo que se requieren altos niveles de inversin. El uso de alimento balanceado vara en cada tipo de explotacin mejorando la produccin en el ganado bovino, especialmente el lechero, el alimento balanceado sirve como complemento a los pastos que se raciona segn la produccin de leche de cada vaca. En la actualidad se est presentando problemas con los medianos y pequeos productores de la zona para encontrar el alimento balanceado para cubrir con las necesidades, bien sea por la escasez, alto costos, desconocimientos de los procesos, acceso de la materia prima utilizada por la agroindustria y poca o ninguna tecnologa aplicable para solventar la deficiencia de alimento presentndose como consecuencia principal la disminucin de la produccin como de leche y carne en el estado. Es por ello que se propone el establecimiento de una planta para el procesamiento de alimentos que contenga las distintas fracciones que conforman una dieta adecuada del ganado vacuno dependiendo de su produccin y as lograr que los productores puedan obtener el alimentos balanceados a un bajo costo. Cmo disminuir los costos para producir alimentos balanceados para el ganado bovino?

Justificacin del proyecto La preparacin de alimentos balanceados constituye una de las ms importantes actividades dentro del proceso de alimentacin de los animales en especial ganado bovino. La cadena productiva de alimentos balanceados para animales est compuesta principalmente por tres 8

eslabones. El primero representa las materias primas de origen agrcola e insumos de origen agroindustrial como las harinas o las tortas de soya, maz, arroz, pescado, carnes, etc. Estos insumos del primer eslabn que son adquiridos por las industrias de alimentos balanceados para animales que se encarga de procesarlos y entregarlos al tercer eslabn. El segundo eslabn corresponde a la elaboracin de alimentos balanceados, se caracteriza por tener una oferta concentrada y localizada estratgicamente en las zonas cercanas a los puertos de importacin. En el tercer eslabn es donde se generan bienes de consumo humano como leche, carne y otros productos. Ante la problemtica que presenta el pas con la escasez de los productos que se encuentra en el tercer eslabn, es necesario impulsar la produccin de alimentos balanceados para que pueda ser ms accesible a los productores y aumentar la produccin en la ganadera. Es por ello que el proyecto tiene como objetivo el diseo de una planta procesadora de alimentos balanceado a bajos costo y accesible tanto mediano y pequeos productores que se encuentran en el estado y as satisfacer la demanda del mismo.

Objetivo General Disear una planta procesadora de alimento balanceado para el ganado bovino.

Objetivos Especficos Obtener la mezcla adecuada de alimentos bsicos con los diferentes contenidos proteicos, calricos, vitamnicos y de minerales que se adecue a los requerimientos nutricionales para el ganado. Determinar la localizacin geogrfica de la planta. Seleccionar y especificar el equipo y la maquinaria necesaria y los ingredientes que se utilizar para la produccin de alimento. Establecer la distribucin adecuada de todos los departamento que conformar la planta procesadora. Analizar todos los procesos de produccin durante la etapa del diseo. Estimar los costos de inversin de los equipos y de la maquinaria.

Cronograma

Mediante el siguiente diagrama de Gantt se muestra el cronograma de la metodologa y contenido del proyecto.

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Periodo de tiempo 2011 Actividades Plan de Trabajo Estudio de Mercado Estudio Tcnico Evaluacin Econmica Conclusiones y Recomendaciones Entrega de Proyecto Duracin 4 sem. 4 sem. 4 sem. 4 sem. 1 sem. 1 dia Noviembre
21-27 28-04 05-11

2012 Enero
26-31 02-08 09-15 16-22 23-29 30-05

Diciembre
12-18 19-25

Febrero
06-12 13-19 20-26 27-04

Marzo
05-11 12-16 17

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Recursos Entre los recursos que son necesarios en el desarrollo del proyecto estn: Recursos Tcnicos Entre estos son: Computadoras, Servicio de conexin a Internet, Impresoras Recursos Financieros Estos son: Hojas de Papel, Tinta para impresin, carpetas, Lpices, Lapiceros Recursos Humanos Estos son: persona encargada del diseo y desarrollo del proyecto, personas especialista en el rea de nutricin animal, personas especialista en el rea de diseo de plantas

Bibliografa Libros Sociedad Nacional de Industrias (SNI). 1991. Comit de Alimentos Balanceados y productos pecuarios. Lima, Per. (Ed.). (2004). Produccin Pecuaria (Vols. IV). : Editores Terranova. Referencias de fuentes electrnicas (). Planta para la produccin de concentrado proteico como parte de la racin para animales. Consultado en Noviembre 28, 2011 en http://www.ciepe.gob.ve/index.php?option=com_content&view=article&id=172:plantapara-la-produccion-de-concentrado-proteico-como-parte-de-la-racion-paraanimales&catid=48:locti&Itemid=100.

Documentos Documento de Formulacin y Evaluacin de Proyectos. Alimentos balanceados para animales. Watt Publishing Co. Mt. Morris IL USA Publicacin bimestral. Buenas Prcticas en la fabricacin de alimentos para animales en Colombia, Instituto Colombiano Agropecuario, Grupo de regulacin y control de alimentos para animales, Bogot D.C.

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Tesis Suazo Coronel, Edgardo (2011). Anlisis, Diseo e Implementacin de sistema de formulacin de raciones y anlisis de sensibilidad de insumos para animales de granja. Tesis para optar por el Ttulo de Ingeniero Informtico, Pontificia Universidad Catlica del Per, Lima.

Anexos Artculo de Noticia consultado el 29 Noviembre 2011 de la pgina web: http://www.avn.info.ve/regiones de fecha 18 de Marzo del 2011 Argentina y Venezuela construirn planta de alimentos para animales en Cojedes San Carlos, 18 Mar. AVN.- Primera planta procesadora de alimentos para animales se construir en las cercanas del eje ferroviario Tinaco-Anaco, a travs del convenio de cooperacin entre Argentina y Venezuela, que disminuir en 30% los costos de produccin de alimentos para el ganado. La empresa que erigirn en el sector Valle Alto, en un terreno de 4 hectreas, brindar un servicio econmico y directo a productores y productoras de la entidad, refiere un comunicado de prensa del Fondo de Desarrollo Agrcola (Fondeagri). Destaca que la planta tendr una capacidad de produccin de nueve toneladas por hora de alimentos. La planta generar ms de 200 empleos directos e indirectos y la misma la construirn en un perodo de 18 meses. Funcionarios de la empresa argentina Met-Mod Srl y del Ejecutivo estadal estn en proceso de anlisis de los aspectos tcnicos de esta propuesta agroindustrial, que servir para abastecer a pequeos y grandes productores de la regin con productos para aves, peces y otros animales. El director de la oficina de Planificacin y Proyectos de Fondeagri, Wilmer Godoy, resalt que durante los encuentros el ingeniero asesor de la empresa surea, Jos Zinoni, y funcionarios de la Gobernacin de Cojedes realizaron una exposicin a los organismos que financiarn el proyecto y los acuerdos de contratacin entre ambas naciones. Zinoni agreg: Nuestra empresa no slo realiza la venta comercial, sino que adems realiza un acompaamiento completo al proyecto con todo lo relacionado a la transferencia 13

tecnolgica, adiestramiento y capacitacin al personal, venta de frmulas y servicios post venta, entre otros.

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I. ESTUDIO DE MERCADO 3. OBJETIVOS, GENERALIDADES DEL ESTUDIO DEFINICION, NATURALEZA Y USO DEL PRODUCTO Antecedente La demanda de alimentos balanceados en el pas resulta relativamente baja si se compara con la poblacin existente. Se estima que solo el 8% de la produccin total de alimentos balanceado se destina a la ganadera bovina. La escasez de materias primas es el principal limitante para la industria; se ha obviado el problema con importaciones, que han crecido simultneamente con la demanda. La produccin de alimentos para animales es realizada en 75% por un grupo de compaas que le venden a terceros, las cuales se denominan empresas de marca comercial; el 25% restante lo aportan los mezcladores, son personas que fabrican los concentrados para alimentar a sus animales como los avicultores, ganaderos y otros. El alimento balanceado para el ganado bovino es un bien de consumo intermedio compuesto por ingredientes de origen agrcola, animal y mineral. Los principales ingredientes de origen agrcola son los cereales como el sorgo y el maz y las tortas de semillas oleaginosa, subproductos que resultan de haber removido la mayor parte del aceite. Los productos de origen animal (harina de sangre, harina de hueso, harina de pescado, etc) y los ingredientes de origen mineral (calcio, fosforo, sal, etc) se administran en cantidades ms pequeas que los de origen vegetal, ya que su finalidad es compensar las deficiencias de algunos aminocidos, minerales y vitaminas necesarios para mejor asimilacin. DE MERCADO,

Marco de desarrollo Espinal, (2005), menciona que la migracin de grandes cantidades de poblacin de los campos a la ciudad, adems del vertiginoso crecimiento poblacional han generado una explosiva demanda de alimentos de gran valor nutritivo, por lo que las explotaciones avcolas, han tenido que implementar tcnicas de alimentacin que permitan obtener ms cantidad de carne, en menos tiempo y a menor costo. 15

La industria de los alimentos balanceados ha sido la respuesta para esta explosiva demanda de protena a nivel mundial, donde el ganado bovino, transforman de una forma cada vez ms eficiente cereales y subproductos industriales en protena de alta calidad. La industria de los balanceados ha pasado en menos de 100 aos, de rudimentarias mezclas de avena y maz, a sofisticadas dietas que suplen las necesidades nutricionales de las especies como los bovinos, en todos sus ciclos. Botero, (2001), indica que el diseo de plantas de fbricas de alimentos balanceados, es un proceso multidisciplinario que involucra expertos en varios campos tales como la ingeniera (civil, mecnica, industrial, qumica), economa, nutricin, sanidad y seguridad industrial. Por tanto es recomendable utilizar los servicios de empresas consultoras con experiencia en este campo. Las fases del proyecto incluyen, identificacin de proveedores, clientes y mercados, ante proyecto estructural, diseo e ingeniera, licencias y contratos, construccin y puesta en marcha. Objetivo General Elaborar un proyecto de inversin realizando el estudio de factibilidad y viabilidad para el diseo de una planta, mediante un anlisis de mercado en el que se pueda identificar claramente la oferta y la demanda de alimento balanceado para el ganado bovino en el estado Mrida.

Objetivos Especficos Realizar un estudio de mercado para determinar la demanda insatisfecha y as establecer por medio del anlisis tcnico y comercial, los recursos econmicos necesarios para el desarrollo del proyecto. Establecer la ubicacin estratgica de la planta de acuerdo a varios factores, buscando la disminucin de los costos como el de transporte. Determinar la demanda estimada del proyecto para as establecer por medio del anlisis econmico y financiero, los recursos econmicos necesarios para la puesta en marcha del proyecto.

Identificacin del producto Los productos a elaborarse en el presente proyecto son mezclas debidamente balanceadas de insumos de acuerdo a la edad del animal y su estado de produccin. El proyecto pretende demostrar la factibilidad de disear una planta procesadora de alimento 16

balanceado para los bovinos en el estado Mrida. Por ello el estudio de mercado determinar la cantidad a producir dependiendo de la explotacin que ms demande dicho alimento. De acuerdo a la norma venezolana COVENIN 1883-83 respecto a Alimento para Bovino se entiende como el producto alimenticio resultante de la mezcla final de materias primas que puede contener o no aditivos nutricionales, capaz de satisfacer los requerimientos de las especies para una determinada edad y propsito. El alimento balanceado es un tipo de alimento formulado especficamente de acuerdo a los requerimientos nutricionales de los animales, es decir que presenta un perfecto equilibrio entre nutrientes y requerimientos. El producto a elaborar un alimento balanceado para el ganado bovino para mejorar su produccin ya sea lechero o crnico. Descripcin (caractersticas fsicas, normas tcnicas) Segn las Norma COVENIN Venezolana 1883-83 (Alimentos para Bovino) el producto debe cumplir con las siguientes caractersticas y normas Generales Contaminacin Biolgica: No deber contener insectos vivos, ni huevos y/o larvas de insectos. Contaminacin Inerte: no deber contener materias no caractersticas del producto, tales como fragmentos metlicos, excrementos de roedores u otros. Color: deber corresponder el color aceptado para las materias primas integradas. Olor: deber ser caracterstico del producto. Txicos: no deber contener aflatoxinas en un nivel superior a 0,02 ppm determinadas segn la Norma COVENIN 1603; ni otras sustancias contaminantes. Especficos Requisitos especficos para bovinos de leche CARACTERISTICA Lneas Protena cruda % Fibra cruda % Grasa cruda % Calcio % Max. Fosforo total % Humeda d%

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Min. (1) Becerro sustituto lcteo Ternero Iniciador Novillas crecimiento Vaca seca Vaca alta produccin Vaca baja produccin METODO DE ENSAYO 22,0 16,0 12,0 12,0 18,0 14,0
COVENIN 1195

Max. 3,0 10,0 13,0 15,0 7,0 10,0


COVENIN 1194

Max. 9,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0


COVENIN 1162

Min. 1,5 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2


COVENIN 986

Max. (2) 10,0 12,5 12,5 12,5 12,5 12,5


COVENIN 1156

0,8 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5


COVENIN 1178

Requisitos especficos para bovinos de carne

CARACTERISTICAS Protena cruda, % Min (1) Fibra cruda, % Max. Grasa cruda, % Min. Calcio, % Max. Fosforo total, % Mn. Humedad, % Max.

REQUISITOS 13,0 15,0 2,0 1,2 0,5 12,5

METODO DE ENSAYO COVENIN 1195 COVENIN 1194 COVENIN 1162 COVENIN 986 COVENIN 1178 COVENIN 1156

(1) En ningn caso el equivalente proteico debido a la fuente de Nitrgeno proteico deber exceder de un treinta y tres por ciento (33 %) de la protena brutal total. (2) A excepcin de alimentos con contenidos de melaza superiores al seis por cientos (6 %) y alimentos lquidos.

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Microbiolgicos El alimento para bovino deber cumplir con lo siguiente: Salmonella spp: deber estar ausente en 5 muestras de 25 gramos determinada segn la Norma COVENIN 1291.

Usos y consumidores Son productos destinados para el consumo ganado bovino directo e indispensable para una buena dieta animal. Los consumidores principales son los productores de ganadera vacuna del estado Mrida y otras regiones adyacentes. Frmula propuesta para alimento balanceado al ganado vacuno lechero

Insumos Maz Sorgo Soya Harina de pescado Harina de soya Harina de arroz Harina de carne Harina de maz Torta de soya Salvado de maz Salvado de trigo Melaza Sal Mezcla vitamnica y de minerales

Balancerina bovina Kg/da 2,794 1,20 2,077 1,351 1,437 0,581 0,958 0,951 1,116 0,541 0,773 0,061 0,040 0,018

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4. ANALISIS DE LA DEMANDA, OFERTA, PRECIOS Y COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO. Anlisis de la demanda Para realizar este anlisis la recopilacin de la informacin procedi de fuentes secundarias que son emitidas por estadsticas del gobierno, revistas y libros. Anlisis de la demanda con fuentes secundarias Para la obtencin de los datos de la demanda de la regin se consultaron datos de censos realizados en la regin meridea, datos de instituciones agropecuarias del pas, datos de varias universidades de rea del sector pecuario, sitios de internet de empresas dedicada a la produccin de alimentos concentrados y balanceados para otra especies de animales y otros sistemas de produccin. A continuacin se presenta una proyeccin de la cantidad de ganado bovino en Venezuela durante los ltimos cincos aos, observndose que el sector ganadero ha tenido un crecimiento Ao 2007 2008 2009 2010 2011 Nmero de Bovinos 12.153.428 13.463.867 14.337.775 14.527.635 15.594.721

Fuente: INSAI, Datos Programa Fiebre Aftosa Tabla 1. Proyeccin del ganado bovino en Venezuela

En la tabla 2 se muestra la cantidad aproximada del ganado bovino en el estado Mrida durante los dos ltimos aos
TOROS VACAS PARIDAS ORDEO HORRAS NOVILLOS NOVILLAS MAUTES MAUTAS BECERROS BECERRAS

Porcentaje

6,18

2,37

19,22

10,00

15,09

11,53

8,66

5,94

11,41

9,61

20

(%) Ao 2011 24479,26 9366,00 76068,55 39598,88 59723,19 45637,31 34261,04 23501,46 45146,51 38043,81

Tabla 2. Proyeccin del ganado bovino en el estado Mrida Fuente: I.N.E - ULA - Elaboracin propia

De la tabla anterior se obtiene una aproximacin de la produccin de ganado bovino en el estado Mrida

Ao

Numero Porcentaje Porcentaje de produccin produccin Bovinos de de leche(%) carne(%) 395.826 28,25 1,74

Total bovino productor de leche 111.820

Total bovino productor carne 6.887

2011

Fuente: INSAI Elaboracin Propia Tabla 3. Proyeccin de produccin ganado bovino en Mrida.

En la siguiente tabla se muestra datos de la produccin tanto de leche como de carne a nivel nacional para el ao 2011

Ao

Nmero total de Bovinos

Porcentaje Porcentaje produccin produccin de leche de carne (%) (%) 19,58 4,2

Total bovino productor de leche 3.053.446

Total bovino productor carne 654.978

2011 15594721

Fuente: INSAI, CORPOANDES, MAT Elaboracin Propia

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Tabla 4. Proyeccin de produccin del ganado bovino en Venezuela

Con los datos anteriores se puede una aproximacin de la demanda de alimento balanceado tanto a nivel nacional como a nivel regional. Se estima que solo un 32% de la poblacin bovina productora de leche y el 1,25% del destinado para producir carne consume alimentos balanceados en todo el pas. En el estado Mrida se tiene que 29% del bovino productor de leche y 1 % del bovino destinado a carne consume alimento balanceado.; esto se debe a su escases ya sea por su alto costos, tambin porque las empresas que procesan el alimento no cuenta con la materia prima para su elaboracin y por ltimo es que los productores mayormente utilizan pastos para la alimentacin. Estimacin del consumo actual de alimento balanceado a nivel nacional La cuantificacin de la demanda de alimentos balanceados se apoya en los datos relativos a la poblacin bovina que consume alimentos, as como al consumo diario por animal. Actualmente se estima que el promedio de consumo de alimento balanceado por animal es de 2 kilogramos por da para el bovino productor de leche y 2,5 kilogramos por da para el bovino de engorde, a nivel nacional el ganado destinado a engorde mayormente es alimentado con pastos. El ganado destinado a la produccin de leche

Sector

Clculos

Consumo diario

Demanda anual de Alimento Balanceado 713.284 ton 6,87 ton

Lechero Engorde

977.102cabezas x 2 Kg AB/da x 365 das 7532 cabezas x 2,5 Kg AB/da x 365 das

1.954.204 Kg 18830 Kg

Fuente: Elaboracin Propia Entonces la demanda estimada del consumo anual de alimento balanceado a nivel nacional es aproximadamente713.292,96 toneladas mtrica para el 2011. Estimacin del consumo actual de alimento balanceado a nivel regional Tomando el promedio de consumo definido anteriormente se tiene la siguiente tabla Sector Clculos Demanda diaria Demanda anual de Alimento 22

Balanceado Lechero Engorde 32428 cabezas x 2 Kg AB/da x 365 das 72 cabezas x 2,5 Kg AB/da x 365 das 64.856 Kg 180 Kg 23.672 ton 65.700 Kg

Fuente: Elaboracin Propia Entonces de los resultados obtenidos anteriormente se tiene que la demanda a nivel regional aproximadamente es de 23.737,7 toneladas. La demanda de los alimentos balanceados es estacionaria, es decir existen pocas de altas y de bajas demandas. A continuacin se presenta una tabla con los datos de la demanda en los ltimos aos Ao Histrico 1 2 3 4 5 Tabla 5 Fuente: CORPOANDES, INNOVA Ao 2007 2008 2009 2010 2011 Porcentaje respecto al ao anterior (%) 16,25 17,82 18,61 19,67 21,05 Demanda (TM) 352320,80 415112,65 492356,20 589225,39 713292,96

El grafico de la tabla anterior el cual muestra el comportamiento histrico de la proyeccin de la demanda a nivel nacional es el siguiente

23

Proyeccin de la Demanda Historica

800000 700000 600000 Demanda 500000 400000 300000 200000 100000 0 1 2 3 Aos 4 5 Demanda

Grafico 1 Proyeccin de la demanda para los prximos cinco (5) aos Se proyectar la demanda en el periodo de tiempo mediante una herramienta estadstica conocida como la regresin lineal, la cual consiste en determinar mediante una ecuacin de curva o recta lineal la relacin estadstica que existe entre una variable dependiente (Y) y una o ms variables independientes (X1, X2,..). Por lo tanto, para las proyecciones de demanda de alimento balanceado se utilizaron los datos de demanda del periodo 2007-2011, mostrados anteriormente, como tambin la ecuacin de la recta del tipo Y = mX + c, en donde Y representa la demanda en toneladas mtricas, X los aos (de los cuales se uso el ao histrico, es decir el 2007 ser el 1 y as sucesivamente), m es la pendiente de la recta y c es la constante de la recta. Para obtener la ecuacin de regresin lineal, se utilizar el Mtodo de los Mnimos Cuadrado, que usa el criterio de reducir las sumas del cuadrado de los errores. Los puntos ajustados se asemejan a una recta, la ecuacin es Y = a + bX De aqu se seleccionan los valores de a y b que satisfacen el criterio de mnimos cuadrados, entonces = a + bX Donde a = desviacin al origen de la recta 24

b = pendiente de la recta X = valor dado de la variable X, el tiempo = valor calculado de la variable Y, la demanda Para la obtencin de los valores a y b es mediante la utilizacin de estas ecuaciones : a=

()

b=

( )

o bien con estas otras b=

()

a = - b

con estas ecuaciones se realizan los pronsticos, para los prximos cincos aos. Se muestra los resultados obtenidos para los valores a y b a = 243644,48 y b = 89605,70. Por tanto la ecuacin de regresin queda: = 243644,48 + 89605,70(X) Una vez obtenida la ecuacin de regresin lineal se puede evaluar los aos desde el 2012 (ao 6) hasta el 2016 (ao 10) para obtener las proyecciones de la demanda durante este periodo que se muestra en la tabla x.
Aos 2012 2013 2014 2015 2016 Tabla 6 AOS (X) 6 7 8 9 10 Demanda (Y)=A+B*X 781278,72 870884,42 960490,13 1050095,84 1139701,54 Crecimiento anual % 9,53 11,47 10,29 9,33 8,53

A continuacin se presenta el grafico 2 donde muestra proyeccin de la demanda para los prximos 5 aos

25

Demanda 1200000,00 1000000,00 800000,00 600000,00 400000,00 200000,00 0,00 6

Proyeccin de la Demanda para los proximos 5 aos

Demanda (Y)=A+B*X

8 Aos

10

Grafico 2

Como se puede observar en el grafico, la demanda en los prximos cinco aos crecer entre un 8% y 12%. Anlisis de la Oferta e Importaciones Anlisis histrico de la oferta total de la produccin de alimento balanceado En la tabla 7 se muestra los datos histricos de la venta de alimento balanceado

Ao 2007 2008 2009

Oferta Total Producidas para animales () 4125020 4662938 4936200

Oferta Total de ganado vacuno () 330001,6 373035,04 429449,4

26

2010 2011 Tabla 7

5201323 5811569

499327 656707,30

Datos histricos de venta de alimento balanceado Fuente: INSAI, Informe Anual de Aves

En el grafico 3 se muestra el comportamiento de la oferta histrica de alimento balanceado

Oferta historica total


700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2007 2008 2009 2010 2011 Oferta

Grafico 3

Para la compresin adecuada de los datos, se debe reconocer que existen muchas fbricas pequeas de produccin de alimento balanceado que vende sus productos y no aporta informacin sobre las cantidades producidas y vendidas.

Pronstico de la oferta nacional para los prximos cinco (5) aos De la misma forma en que se hizo la proyeccin de la demanda, se realizar la proyeccin de la oferta. Primero hallamos la ecuacin de regresin lineal procedindose a calcularlo 27

mediante el mtodo de los Mnimos Cuadrados aplicando los valores a la formulas presentada en la proyeccin de la demanda se tiene que los valores de los parmetros a y b son: a = 223793,06 y b = 77970,34. Por tanto la ecuacin de regresin lineal queda: = 223793,06 + 77970,34(X)

AOS 2012 2013 2014 2015 2016

AOS(X) 6 7 8 9 10

Oferta (Y)=A+B*X 691615,08 769585,41 847555,75 925526,08 1003496,42

A continuacin se muestra el graficox con la proyeccin de la oferta para los prximos cinco aos
Proyeccin de la Oferta para los prximos 5 aos
Oferta 1200000,00 1000000,00 800000,00 600000,00 400000,00 200000,00 0,00 1 2 3 Aos 4 5 OFERTA (Y)=A+B*X

Grafico 4

28

Proyeccin de la demanda potencial insatisfecha Con la resta de los datos de la proyeccin de la demanda y la proyeccin de la oferta, se obtiene la demanda potencial insatisfecha. Los resultados se muestran en la tabla 8: AH Ao Demanda Oferta Demanda Insatisfecha 6 2012 781278,72 691615,08 89664 7 2013 870884,42 769585,41 101299 8 2014 960490,13 847555,75 112934 9 2015 1050095,84 925526,08 124570 10 2016 1139701,54 1003496,42 136205 Tabla 8 Grficamente expresando la tabla anterior se tiene que la demanda potencial insatisfecha a nivel regional (grafico 5) Demanda Potencial Insatisfecha
1200000,00 1000000,00 800000,00 600000,00 400000,00 200000,00 0,00 6 7 8 9 10 Demanda Oferta

Grafico 5

Para determinar la demanda insatisfecha a nivel de estado se toma en consideracin el porcentaje de consumo de alimento balanceado tanto para la produccin de leche como para la produccin de carne, para el primero es de 29% y 1% para el segundo, considerando que estos porcentajes se mantenga durante los prximos aos. En la tabla 9 se muestra los resultados obtenidos.

29

Ao

Demanda Insatisfecha (ton/ao) 26.899,2 30.389,7 33.880,2 37.371 40.681,5

2012 2013 2014 2015 2016 Tabla 9

Demanda Potencial Insastifecha Tn/ao en el Estado Mrida Toneladas


45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 2012 2013 2014 Ao 2015 2016 Demanda Insastifecha Tn/ao

Grafico 6 Anlisis de los Precios La determinacin de los precios comerciales del producto es un factor muy importante, pues servir de base para el clculo de los ingresos probables del proyecto en el futuro. Tambin servir como base para la comparacin entre el precio comercial y el precio probable al que se pudiera vender el producto objeto de estudio en el mercado, tomando en cuenta a todos los intermedios que intervienen en la comercializacin del mismo. 30

Como la nueva empresa piensa producir alimento balanceado para el ganado vacuno para su diferente propsito y edades. Se realiz una investigacin del precio de las principales marcas y productos de alimento balanceados en la regin en una distribuidora. En la tabla x se muestra la marca, producto y precio. Adems del precio promedio durante los ltimos 3 aos (tabla 10),

Marca Procria Procria Super S

Producto Vacas Lechera 20% Vacas Lechera 18% Mantenimiento

Precio Bs. 120 109 80

Tabla 10. Anlisis de precio de la competencia Fuente: Disalipro - Jaj

Ao Precios 2007 47 2008 55 2009 65 2010 80 2011 120 Tabla 11 Fuente: Disalipro - Jaj A continuacin se presenta en el grafico 7 la proyeccin histrica del precio del alimento balanceado durante los ltimos cinco aos.

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Proyeccin historica del precio del alimento para el ganado bovino.


140 120 100 Precio 80 60 40 20 0 2007 2008 2009 Aos 2010 2011 Precio Bs.

Grafico 7 Proyeccin de los precios durante los ltimos cinco aos De la misma forma que se realiz la proyeccin de la demanda utilizando el mtodo de los Mnimos Cuadrado. Los resultados se muestran en la tabla 12
AOS 2012 2013 2014 2015 2016 AOS (X) 6 7 8 9 10 PRECIOS (Y)=A+B*X 124,70 141,80 158,90 176,00 193,10

Tabla 12 En el grafico 8 se muestra el comportamiento del precio del alimento balanceado para los prximos 5 aos

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Proyeccin de los Precios para los proximos 5 aos


200,00 180,00 160,00 140,00
Precios

120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 6 7 Aos 8 9 10 PRECIOS (Y)=A+B*X

Grafico 8

Estudio de comercializacin del producto Canales de comercializacin Los aspectos que se analizarn son la determinacin de los canales ms apropiados de distribucin, la seleccin de distribuidores y una propuesta de publicidad. Por ello se utilizar ms de un canal de distribucin. Como se quiere es producir alimento balanceado a bajo costo el canal principal a utilizar es el de productores consumidores (figura X) es la va ms corta, simple y rpida, este permite que el consumidor final quien es el productor ganadero acudir directamente a la planta a comprar el producto. Producto terminado Productores de ganado bovino

Figura 1. Canal de comercializacin

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Para abarcar el mercado se puede utilizar el canal productores agentes mayorista minoristas consumidores el cual permite que el producto sea vendido en zonas lejanas, aunque este tipo de canal tiende a aumentar los costos del producto final en este caso es el alimento balanceado. La tareas cotidianas del departamento de comercializacin o de venta dentro de la empresa sern elaborar la factura correspondiente para que el producto sea liberado del almacn, despachar directamente al comprador, cargar el vehculo del comprador cargar el vehculo correspondiente que lo entregar, llevarlo al distribuidor correspondiente y regresar a la planta para realizar otra entrega bajo el mismo procedimiento. Se espera que en los primeros meses de funcionamiento de la planta sea necesario contratar vendedores y una vez que el producto se conozca en el mercado habr una reduccin por los costos producidos por los mismos. Materia Prima Materias primas principales y sus caractersticas La materia prima que se utiliza para la produccin del alimento balanceado se subdivide en materias prima del sector primario y las del sector secundario. Entre las del sector primario se encuentran: Maz Amarillo(Zea mays) El maz es un cereal administrado en la alimentacin alimenticia para animales; tiene un contenido protenico de 11%, por lo que se considera de gran valor nutritivo. Sorgo (Sorthumvulgare) Es un cereal de composicin similar a la del maz; contiene 12% de protenas, por lo que se le puede considerar como un sustituto de ste. Soya (Glycinemax) Es una leguminosa que contiene un alto contenido de protenas entre 40 y 50%. Y las del sector secundario estn: Harina de soya Esta se caracteriza por su alto proteico aproximadamente 45% y bajo contenido en grasa menor del 2%, es rica en calcio y vitamina B. Harina de pescado Es un producto hecho mediante el cocido y molido del pescado crudo, fresco y de desecho del mismo; es normalmente un polvo de color marrn compuesto

34

entre un 70% y 80% de protena de alta calidad, entre un 5% y 12% de grasa y entre 10% y 20% de ceniza. Harina de arroz Es un subproducto de la produccin de arroz este contiene particula de granos, algo de salvado y algo de germen. Tiene entre un 10% y 20% de alto tenido de grasas oxidables. Harina de carne Es un producto constituido de restos de frigorficos y canales. Esta harina ofrece un alto valor biolgico, tratndose de un producto con altos tenores de protena, adems de alto niveles de calcio y fosforo Harina de maz La harina de maz es un subproducto de la molienda del maz. Es recomendada por el aporte al organismo de potasio y vitamina y es un cereal que contiene mayor cantidad de almidn. Torta de soya La torta de soya es tambin un subproducto de la industria aceitera, con un contenido proteico de 47 a 49,5%. Se aconseja su utilizacin en las raciones del ganado vacuno por su alto contenido en lisina (aminocido esencial estimulante del crecimiento). Salvado Salvado de maz Es un subproducto del maz su contenido variable de protena depende del molino de procedencia. Salvado de trigo El salvado de trigo es rico en protenas, carbohidratos, fibra, materias minerales y vitaminas. Melaza Es una fuente de energa econmica que mejora la palatabilidad. Su contenido solido son azucares (sacarosa), con casi nulo aporte proteico, un elevado tenor de minerales totales y particularmente en calcio. Sal Mineral utilizado para alimentacin animal. Premezcla de vitaminas y minerales Estos nutrientes son esenciales en la dieta del ganado. Los minerales de mayor importancia son calcio (Ca), fosforo (P), magnesio (Mg), cloruro de sodio (NaCl) y azufre (S) y respecto a las vitaminas, la A, D y E. Las vitaminas del complejo B, C y K son sintetizadas por los microorganismos del rumen.

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A continuacin se presenta un esquema de la cadena productiva de alimentos balanceados para el ganado vacuno

Maz Sector Primario Sorgo Soya

MATERIAS PRIMAS

ALIMENTOS BALANCEADOS

AB Bovinos

Sector Secundario

Harina de soya Harina de pescado Harina de arroz Harina de maz Melaza Salvado Melaza Sal Mezcla vitamnica y Minerales

Ganadera vacuna

Leche Carne

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Precios en el mercado nacional Considerando la incidencia que tiene el precio de la materia prima sobre el precio final del producto terminado, se analiza la serie histrica de precios de las principales materia prima e insumos. El grafico 9 muestra el precio por tonelada para el maz importado, observando que el ltimo ao hubo un aumento de ms de 50% del precio respecto al ao 2010

Precio Maz Importado


350 300 250 Precio 200 150 100 50 0 2008 2009 2010 2011 Precio US$/Ton Lineal (Precio US$/Ton) y = 22,4x + 187,5 R = 0,2669

Grafico 9. Serie histrica precio/ton Maz (2008-2011) Fuente: Fedreagro Elaboracin propia

El grafico 10 muestra el precio/tn del Sorgo para el periodo (2008-2011), en el cual se observa que el aumento del precio se ha mantenido en los lmites respecto a los aos anteriores.

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Precio Sorgo importado


600 y = 11,1x + 450,5 R = 0,0602

400 Precio US$/Ton Lineal (Precio US$/Ton)

200

0 2008 2009 2010 2011

Grafico 10. Serie histrica precio/ton Sorgo (2008-2011) Fuente: Fedreagro Elaboracin propia

Debido a la insuficiencia en la produccin nacional de granos y otras materias primas, este sector depende de las importaciones de estos productos para sus operaciones

Materia prima

Maz Soya Sorgo Harina de pescado Harina de arroz Harina de sangre Harina de soya Harina de maz

Costo unitario (Bs/kg) 1,30

1,99 1,20 4,64 1,10 0,76 1,56 0,93

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Torta de soya Salvado maz Salvado trigo Melaza Sal Vitaminas minerales y de de

1,24 1,18 1,05 1,25 1,34 1,57

Proveedores de la materia prima. Ubicacin Se debe tener en cuenta que la industria de alimentos balanceados en Venezuela es altamente dependiente de materias primas importadas. Para el 2011 en Venezuela hubo produccin de 2.400.000 toneladas mtricas de Maz, de las cuales 1.052.464 fueron destinadas a la produccin de alimentos balanceados, hubo un dficit de produccin para cubrir la demanda de 972.536 toneladas mtricas que fueron importado Estados Unidos, por lo que hay una alta correlacin entre los precios de los alimentos balanceados y la cotizacin internacional de producto. La cantidad de sorgo importado para el 2011 fue de 1.000.000 TM para satisfacer la demanda faltante para ese ao. El proveedor del maz amarillo es inversiones Arcostmarangc.a. ubicado en Distrito Capital Caracas El distribuidor del afrecho de trigo es MOTIWALA COMMODITIES ubicado en Karachi, Pakistan por un precio de 230 U$/ton, para el afrecho de maz el proveedor es TH Prestige ubicado en Nikolaev en Ukrania con un costo de 250 U$/ton a todas estas importaciones se le agrega un 4% por costo de transporte. Conclusiones generales del estudio de mercado La produccin nacional de granos no ha sido capaz de satisfacer la demanda que enfrenta, y el dficit se ha cubierto con importaciones lo cual no es beneficioso para el desarrollo del pas. Las pocas industrias de alimentos balanceados en el pas han operado a baja capacidad por la oferta de la materia prima y tambin por la restringida demanda ejercida por los productores de ganado bovinos. La ganadera en el pas ha permanecido basada en la extensin de reas para pastizales, lo que ha motivado la no tecnificacin de las explotaciones.

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II.ESTUDIO TCNICO

5. OBJETIVOS, GENERALIDADES DEL ESTUDIO TCNICO, TAMAO Y LOCALIZACIN PTIMA DE LA PLANTA. Localizacin optima de la planta Para determinar las posibles ubicaciones de la planta procesadora hay que tomar en consideracin aspectos de vital importancia tales como: Proximidad a las materias primas: se considerar como posibles ubicaciones a las localidades ms cercanas a los proveedores de la materia prima. Abastecimiento de energa elctrica y Abastecimiento de agua: otra caracterstica importante de la posible ubicacin de la planta es que haya estabilidad en el abastecimiento de energa elctrica ya que la mayora de la maquinaria que se utilizar para todo el proceso utiliza energa elctrica para su funcionamiento, igualmente para todo el proceso necesitar suficiente agua.(recursos necesarios para la puesta en marcha la operacin del proyecto) Disponibilidad de mano de obra: para el presente proyecto se requiere personal con cierto grado de capacitacin. Una variante importante a tener en cuenta es el considerar estimular el nivel socio econmico de la zona.

Para ello se muestra en la figura 2 un mapa del estado Mrida donde se seala las vas que comunican con otras regiones; observando el mapa se tiene que las entidades fronterizas con otros estados las cuales son: El Viga, Santo Domingo, Zea y Arapuey.

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Figura 2

A continuacin se describen las principales caractersticas de cada uno de ellos, pues estos datos servirn de base para aplicarlos distintos mtodos de localizacin. Datos generales de la zona El Viga Superficie: 683 km2 Parroquias: Rmulo Gallegos, Presidente Pez, Rmulo Betancourt, Gabriel Picn Gonzlez, Hctor Amable Mora, Pulido Mndez. Latitud: 82930 y 84620 Longitud: 710033 y 715440

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Capital: El Viga Temperatura: promedio anual 32C, mnimas entre 18C y mximas de35C Altitud: aproximadamente 130 msnm, donde el rio Chama Comunicaciones y transporte: carreteras principales: Mrida 55 Km, Santa Brbara 60 Km, Agua Viva (Trujillo) 170 Km; aeropuerto nacional 1; Actividad econmica: zona con gran produccin agropecuaria, destacndose pltano y la ganadera, instalaciones petroleras para distribucin de derivados del petrleo; fbricas de medicinas, metalmecnica, electricidad, alimentos y bebida. Principales ros: El Chama y El Escalante

Datos generales de la zona Santo Domingo: Superficie: Parroquias: Santo Domingo y Las Piedras Latitud: 85800 Longitud: 713039 Capital: Santo Domingo Temperatura: Promedio anual 16C Altitud: 2.178 msnm. Comunicaciones y transportes: carreteras principales: Mrida 86 Km, Barinas 81 Km. Actividad econmica: la agricultura, ganadera de altura y sus derivados, produccin de truchas y championes y turismo. Principales ros: Santo Domingo

Datos generales de la zona de Zea: Superficie: 135 km2 Parroquias: Cao El Tigre y Zea. Latitud: 82020 y 83300 Longitud: 714210 y 714920 Capital: Zea. Temperatura: promedio anual 22C Altitud: 1100 msnm Comunicaciones y transportes: carreteras principales: Tovar 16 Km, El Viga 58 Km Actividad econmica: la agricultura y sector ganadero Principales ros: Guaruries y C

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Datos generales de la zona de Arapuey: Superficie: 202 km2 Parroquias: Arapuey y Palmira Latitud: 91554 Longitud: 705656 Capital: Arapuey Temperatura: promedio anual est entre los 25C y 32,5C Altitud: Norte desde 80 msnm hasta el Sur 2000 msnm Comunicaciones y transporte: carreteras principales: Agua Viva (Trujillo) 47 Km, El Viga123 Km Actividad econmica: principal La agricultura y sector ganadero. Principales ros: Alguacil, Arapuey y el Quince.

En la figura 3 se muestra en color rojo las zonas probables de ubicacin de la planta

Arapuey

El Viga

Santo Domingo

Zea

Figura 3. Zonas de posible ubicacin de la planta

Para la localizacin de la planta se utilizar el mtodo cualitativo por puntos el cual consiste en la asignacin de factores que benefician o perjudican la ubicacin de la misma en el estado. Los factores seleccionados y los pesos asignados se muestran en la tabla 13

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Factor 1 2 3 4 5 6 Distancia principales vas comunicacin a otros estados Actividad Econmica Disponibilidad de materia prima de 0,2 0,3 0,3

Peso

Cercana a los centros de distribucin 0,05 Cantidad de ros Temperatura 0,1 0,05

Tabla 13

A continuacin se muestra la clasificacin ponderada en la tabla 14 Calificacin Factor 1 2 3 4 5 6 Total Tabla 14 En la zona de El Viga existe una actividad econmica muy variada, adems que se encuentra ubicada en punto adecuado en cuanto con la comunicacin con otras zonas y entidades. De la tabla anterior resulta que debido a que la zona de El Viga presenta la mayor calificacin ponderada, es el seleccionado para instalar la planta. Peso 0,2 0,3 0,3 0,05 0,1 0,05 1,00
El Viga Santo Domingo Zea Arapuey

Calificacin Ponderada
El Viga Santo Domingo Zea Arapuey

8 10 2 9 9 9

7 8 1 9 8 7

7 7 1 9 9 8

9 7 2 9 10 10

1,6 3 0,6 0,45 0,9 0,45 7

1,4 2,4 0,3 0,45 0,8 0,35 5,7

1,4 2,1 0,3 0,45 0,9 0,4 5,55

1,8 2,1 0,6 0,45 1,0 0,5 6,45

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Determinacin de la capacidad instalada optima de la planta En todo estudio de viabilidad es fundamental determinar la capacidad apropiada de la planta, si bien los pronsticos de la demanda y la penetracin en el mercado constituyen el punto de partida, la disponibilidad de la materia prima puede ser un factor limitante; todos estos parmetros deben ser analizados y evaluado con cuidado y son proyectados en base a diferentes niveles de ventas y rentabilidad en diferentes escenarios para tener varias opciones de respuesta a los cambios del mercado y gastos de la poblacin. Al identificar las posibles limitaciones del pronstico de la demanda y del mercado, se debe evaluar tambin otros factores que complementan la informacin para la determinacin de la capacidad de la planta. La capacidad est representada por el ptimo nivel de produccin que lo determinar los diferentes componentes de un estudio de viabilidad como la tecnologa y equipos a implementar , la inversin a realizar, el rendimiento a obtener las ventas realizadas, la penetracin en el mercado y la aceptacin del producto en el mercado. El tamao de la planta representa la mxima capacidad instalada de produccin, la misma que estar en funcin de algunas variables que se presentan a continuacin. Relacin Insumo Producto

Para obtener una tonelada de alimento balanceado se requiere: PRODUCTO Maz Sorgo Soya Harina de pescado Harina de soya Harina de arroz Harina de maz Harina de sangre Torta de soya Kg 275 175 95,3 82,5 45,6 56,7 35,6 38,4 29,7

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Salvado de maz Salvado de trigo Melaza Sal Mezcla vitamnica y de minerales

36,7 21 94,5 7 7

Tambin se requiere 200 litros de agua aproximadamente para obtener la humedad necesaria del producto. Relacin Tamao Tecnologa

La mezcladora es la maquinaria ms importante de la planta productiva, ya que determina, adems del costo final de la planta, la capacidad de produccin de la misma. La tecnologa ofrece en el mercado las siguientes alternativas de mezcladoras (capacidades) para uso industrial: 200 kg, 300 kg, 500 kg y 1000kg por lotes (bach). Relacin Tamao Mercado

Teniendo en cuenta la demanda insatisfecha a nivel regional fue calculada en el estudio de mercado. En la tabla 15 se muestra los resultados obtenidos. Ao Demanda Insatisfecha (ton/ao) 26.899,2 30.389,7 33.880,2 37.371 40.681,5

2012 2013 2014 2015 2016 Tabla 15

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Se tiene entonces que se debe producir por lo mnimo 26.899,2 ton/ao para satisfacer la demanda insatisfecha en el estado Mrida. De los cuales el 90% correspondera a la elaboracin de alimento balanceado para ganado vacuno lechero que equivalen aproximadamente a 24200 ton/ao y el 10% restante a la elaboracin de alimento balanceado para el ganado de engorde que correspondera a 2689 ton/ao. Para la determinacin de la capacidad normal, se observa los datos de la tabla 16 y tabla 17 Das al ao Domingos Feriados Mantenimiento Das de produccin al ao Tabla 16 365 52 13 20 280

Produccin por hora (toneladas) Duracin del turno (horas) Produccin por turnos (toneladas) Turnos por da Produccin por das (toneladas) Das efectivos del ao con produccin Produccin normal por ao (toneladas) Tabla 17 Fuente: Elaboracin propia - Proporca Calculo de la capacidad instalada de la planta

7 7 49 2 98 280 27.440

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Alternativa A

Costo: 5.221.302,21Bs.

Mezcladora = 500 kg/bach Tiempo para cada bach = 6 min. Produccin/hora = 500 x 10 = 5000 kg/h = 5 ton/h Produccin/turno= 5 tn/h x 7 h = 35 tn/turno Produccin /dia = 35 tn/turno x 2 turno/dia = 70 tn/dia Capacidad instalada = 70 tn/dia x 280 dias/ao = 19600 tn/ao Demanda potencial = 26000 tn/ao (No satisface) Alternativa B Costo: 7.603.430,50 Bs.

Mezcladora = 1000 kg/bach Tiempo para cada bach = 6 min. Produccin/hora = 1000 x 10 = 10000 kg/h = 10 ton/h Produccin/turno= 10 tn/h x 7 h = 70 tn/turno Produccin /dia = 70 tn/turno x 2 turno/dia = 140 tn/dia Capacidad instalada = 140 tn/diax280 dias/ao = 39200 tn/ao Demanda potencial = 26000 tn/ao (Si satisface) Alternativa C Costo: 10.265.287,85 Bs.

Mezcladora = 1500kg/bach Tiempo para cada bach = 6 min. Produccin/hora = 1500 x 10 = 15000 kg/h= 15 ton/h Produccin/turno= 15 tn/h x 7 h = 105 tn/turno Produccin /dia = 105 tn/turno x 2 turno/dia = 210 tn/dia Capacidad instalada = 210 tn/diax280 dias/ao = 58800 tn/ao Demanda potencial = 26000 tn/ao (Si satisface)

Relacin Tamao Inversin

Teniendo en cuenta el costo de la maquinaria y equipo, se tiene lo siguiente: Alternativa A: 5.221.302,21Bs. Alternativa B: 7.603.430,50 Bs. Alternativa C: 10.265.287,85 Bs.

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El inversionista deber considerar varios puntos. Primero es que la demanda existe, el segundo es que todos los anlisis estadsticos tienen cierto grado de error, por lo que la demanda obtenida no necesariamente va ser la que halla en realidad para ese ao. Otro factor que es muy conveniente analizar es el precio de venta, el consumidor preferir comprar el producto de menor precio, siempre que la calidad y cantidad del nuevo producto sea al menos igual a la de los que actualmente se le ofrece. Descripcin del proceso productivo Recepcin de materia prima Los productos se transportan a la planta tomando todas medidas en el transporte y as evitar deterioro en cualquier sentido (figura 4). El material es pesado para llevar control de inventarios. Se efecta una inspeccin visual de su calidad e inmediatamente despus se pasa a almacn.

Figura 4. Recepcin de materia prima

Verificacin El departamento de control de calidad tomar muestra de la materia prima para verificar la calidad de esta. Las pruebas que se realizan a las materias primas son para comprobar el porcentaje de protena cruda digerible, total de nutriente y otros Almacenamiento El almacenamiento de la materia prima se realiza con el fin de conservar los productos a travs de un tiempo, de acuerdo a la durabilidad del producto (figura x). El almacenamiento

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en saco es el ms usado, para ello se utiliza bodegas donde el material es ensacado y se coloca formando arrumes. El manejo interno y descarga se realiza manual o mecnicamente con ayuda de montacargas. El almacenamiento tambin se realiza a granel (figura 6), para ello se requieren silos o tolvas de gran tamao (figura 7), este sistema se realiza ms rpido que el sistema en saco pero implica ms tecnologa y por lo tanto mayor inversin. Para el manejo a granel se debe estudiar cuidadosamente el tamao de la tolva y la capacidad de los elevadores y transportadores de recibo.

Figura 5. Almacenamiento de la materia prima

Figura 6. Almacenamiento a Granel

50

Figura 7. Silos o Tolvas de almacenamiento Existe otra rea de almacenamiento de lquidos, all se encuentra la melaza y aceites (figura 8)

Figura 8. Tanques almacenamiento de lquidos

51

Limpieza y transporte a la molienda Durante la descarga de los productos que van a granel es colocado una malla que evita el paso de impurezas que puedan daar el equipo de molienda. Adems de esta malla, tambin se realiza una limpieza instalando trampas magnticas en los transportadores helicoidales, que son alimentados con la materia prima y la llevan a una tolva de alimentacin del molino y las tolvas de dosificacin respectivamente. Molienda Las materias primas como cereales deben ser sometidos a un proceso de reduccin de tamao o molienda con el fin de garantizar un tamao de partcula adecuado y homogneo de los componentes del producto final. La materia prima es descargada por el transportador helicoidal en el elevador en el elevador de cangilones (figura 9), el cual a su vez descarga en la tolva de alimentacin del molino (figura 10). La molienda se llevar a cabo en circuito cerrado, el cual es un mtodo de trituracin en el que el material descargado de un molino, parcialmente acabado, es separado por medio de un clasificador en dos partes: en producto totalmente acabado y en producto no totalmente molido, este ltimo se devuelve al molino para una molienda adicional.

Figura 9. Elevadores de cangilones

52

Figura 10. Molino de martillo

Figura 11. Molienda

Transporte a la tolva de Dosificacin El material obtenido en el paso anterior es transportado a la tolva de dosificacin Dosificacin La dosificacin se lleva a cabo mediante las tolvas dosificadoras (figura 12) y consiste en adicionar las materias primas necesarias segn la formulacin. Las materias primas antes de llegar a estas tolvas son descargadas en los conos distribuidores, de los cuales cada materia prima es enviada a su tolva correspondiente y de ah es clasificada a una tolva bscula.

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Figura 12. Sistema de dosificacin de lquidos

Transporte al rea de mezclado Tanto a los granos ya molidos como la materia prima restante se transporta al rea de mezclado mediante una banda transportadora. Mezclado La obtencin de un alimento balanceado totalmente homogneo en sus caractersticas, depende en gran parte de llevar a cabo una buena mezcla. En esta etapa tambin se puede agregar los lquidos (aceites y otros), a travs de tuberas tradas desde la zona de lquidos, dependiendo del producto (figura 13). Para ellos se puede utilizar las mezcladoras horizontales (figura 14) y/o mezcladoras verticales (figura 15).

Figura 13. Sistema de Mezclado

54

Figura 14. Mezcladora horizontal

Figura 15. Mezcladora vertical de tornillo

Enmelazado y transporte al Preacondicionado En la enmelazadora se agrega la melaza a la mezcla obtenida en el paso anterior. Este proceso se realiza mientras el producto se traslada al proceso de peletizados. En este proceso se lleva a cabo otra dosificacin, ya que la melaza se debe agregar dentro de los rangos establecidos, para darle palatabilidad al alimento balanceado. Luego de realizar el enmelazado el material resultante es transportado al proceso de preacondicionado. Preacondicionado y Peletizado La mezcla es acondicionada con vapor saturado a una determinada presin segn los ingredientes del alimento. El vapor ingresa a la cmara de preacondicionamiento (figura 17), transfiere su calor latente a la mezcla hasta condesarse y humedecerla. 55

Esta adicin conjunta de calor y humedad gelatinizan los almidones contenidos en dieta para facilitar el peleatizado, donde se moldea la mezcla en partculas ms gruesas mediante la compresin y rotacin de un sistema compuesto por un dado y dos rodillos realizada en la cmara de la peletizadora.

Figura 16. Sistema de Peletizado

Figura 17. Preacondicionador y Peleatizadora Un alimento peleatizado asegura que se consuma una racin equilibrada, esto debido a que la peleatizacin reduce la segregacin de los diferentes ingredientes dentro del alimento terminado y adems proporciona la inocuidad de los alimentos, volvindolos ms digestibles. El tamao adecuado del pellet para el ganado bovino es de 6 mm, en la figura 18 se muestra las diferentes formas de pellet para diferentes animales

56

Figura 18. Alimento en polvo y pelet

Enfriado Los alimentos peletizados requiere de un subproceso de enfriado (figura 19), donde se enfra con el movimiento de aire de un ventilador, el cual libera la humedad de los alimentos y por ende la temperatura del producto (figura 20). Los finos en suspensin en el aire de enfriamiento se separan en un colector y se regresan a las peleatizadoras para su reprocesamiento.

Figura 19. Sistema de Enfriamiento

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Figura 20. Enfriador de contraflujo Tamizado Todo el alimento pasan por un subproceso de tamizado o zarandeo, donde ocurre una separacin del producto en las zarandas (figura 21), enviado el producto aceptable a las tolvas de empaque, mientras que las partculas gruesas son direccionadas a reproceso.

Figura 21. Zaranda

Transporte al Ensacado Se traslada ya el alimento peleatizado para el siguiente proceso Ensacado Una vez elaborado el alimento balanceado, esto es empacados en sacos, etiquetados y cosidos en los equipos de empaque de cada lnea de produccin (figura 22), los cuales estn integrados por una ensacadora electrnica, una cosedora, un transportador de banda horizontal y uno inclinado (figura 23).

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Figura 22. Equipos de empaque

Figura 23. Sistema de ensacado Transporte al almacn del producto terminado Una vez empacados los productos son colocados en pallet y transportado al almacn mediantes montacargas.

Almacenaje de producto terminado Ya finalizado todo el proceso y obtenido el producto final este es almacenado (figura 24) y sometido a un estricto control de calidad.

Figura 24. Tolva de almacenamiento de producto terminado

En la figura 25 se muestra el diagrama de bloques del proceso, y en la figura 26 el diagrama de flujo de los procesos. 59

Figura 25. Diagrama de bloques de procesos

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Recepcin de materias primas

Verificacin de calidad de la materia prima

Almacenamiento de la materia prima

Limpieza de la materia prima y Transporte a la molienda

Molienda

Transporte a la tolva de Dosificacin

Dosificacin

Transporte al mezclado

Mezclado

10

Enmelezado y Transporte al Preacondicionado

11

Preacondicionado y Peletizado

12

Enfriado 61

13

Tamizado

14 15

Transporte al Ensacado

Ensacado Transporte al almacn del producto terminado

16

17

Almacenamiento del producto en las bodegas Figura 26. Diagrama de flujo de proceso

Control de Calidad Para efectos de realizar el Control de Calidad, se tomarn muestras representativas tanto a la materia prima como al producto final. Los controles se pueden realizar de 3 formas: 1. Anlisis fsico. 2. Anlisis qumico. 3. Anlisis microbiolgico. Anlisis fsico Este anlisis correspondera a la observacin directa de la muestra, se efectuara en la primera etapa del proyecto. Comprende: Materia prima En el caso de muestra en grano, determinar el porcentaje de: o Grano bueno o Grano daado o Grano partido o Grano de otras semillas o Impureza finas y gruesas Por su aspecto: 62

o Color o Olor o Textura

Producto final En este se tomar en cuenta los siguientes: o Coeficiente de variacin (menos del 5%) en el mezclado. o Granulacin y/o calidad de los pellets. o Porcentaje de fracciones.

Anlisis Qumico Este anlisis permitir determinar la humedad y caractersticas de los insumos y productos finales: Materia prima y producto final o Peso especifico o Humedad o Protena o Grasa o Carbohidratos o Fibra cruda o Ceniza o Acidez o Rancidez o Actividad uresica

Anlisis microbiolgico Este anlisis debe ser realizado por un bromatlogo y solo cuando el caso lo requiera. Se determinar lo siguiente: Bacterias Aerbicos viables Salmonellas viables EchirichiaColi Estreptococos grupo Blancefield Estafilococos Aureas Menos de 10/g Menos de (1/20)/g Menos de 1/g Menos de 100/g Menos de 100/g

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Clostridiumsulfitureductores Tabla 18. Microorganismos Fuente: MONTANA S.A.

Menos de 100/g

Para la elaboracin del alimento balanceado se requiere aproximadamente 17857,5 toneladas/ao de materia prima (maz, sorgo, soya, harinas y otros) y 11857,5 toneladas/ao de insumos principales (sal, melaza y otros)

Insumos Principales: Maz, Sorgo, Soya, Harinas, Melaza, Sal Insumos Secundarios: Agua, Electricidad, Combustible, etc.

Insumos Principales: Maz, Sorgo, Soya, Harinas, Melaza, Sal Insumos Secundarios: Agua, Electricidad, Combustible , etc.

Proceso de Produccin

Deposito

Produccin

Ensacado

Almacenaje

Compras

Administracin

Ventas

Elaboracin Propia

Optimizacin del proceso productivo y de la capacidad de produccin de la planta Los insumos necesarios para el proceso no solo son las materias primas sino, adems, los equipos, mano de obra, servicios como la energa elctrica, y otros, necesarios para poder elaborar alimento balanceado para el ganado vacuno.

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El primer objetivo es investigar si todo lo que se necesita se encuentra disponible en el mercado. Las principales materias primas utilizadas para la elaboracin de alimento balanceado son el maz, la soya y el sorgo, las cuales son provista por las producciones nacionales y por las importaciones realizadas principalmente desde Estados Unidos. El proceso de produccin es complicado ya que durante todo el ao no se dispone de dicha materias, las cuales son: Maz Sorgo Soya

Las otras materias primas de menor Harina de maz Harina de soya Harina de sangre Harina de pescado Las empresas que distribuyen esta harina son: Comercial La Econmica TC, La torta de soya en su mayora es importada desde Argentina Melaza Los distribuidores de Melaza son: Comercial La Econmica TC, Sal Los distribuidores de sal a nivel nacional son: Distribuidora de Sal Nio C.A., Comercial La Econmica TC, Por otro lado, ya se conocen todas las operaciones que se deben realizar para lograr la transformacin de la materia prima en producto terminado, para lo cual se requiere diferentes equipos y maquinaria que se encuentra en el mercado de diferentes capacidades, como se quiere es una inversin mnima de dinero en la instalacin de la planta, de forma que ayuden a automatizar las funciones de la planta.

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6. INGENIERA DEL PROYECTO, FACTORES QUE DETERMINAN LA ADQUISICIN DE EQUIPO Y MAQUINARIA, DISTRIBUCIN Y CLCULOS DE REAS DE LA PLANTA Criterio de seleccin de maquinaria Para la seleccin de maquinarias y equipos en la planta se presentan esquemas de los diferentes procesos y actividades en la elaboracin de alimento balanceado para el ganado bovino.

Figura 27. Esquema ubicacin de los equipos de alimentacin y limpieza de la materia prima

En la figura 27 se muestra el esquema de ubicacin de los equipos para la recepcin y limpieza de la materia prima. Se puede observar el abastecimiento de los diferentes tipos de materia prima proveniente de los silos, los mimo sern transportados por un transportador de arrastre, que se caracteriza por ser auto limpiante y es adecuado para las aplicaciones que requieren de movimiento horizontal de ingredientes, donde se transporta varios ingredientes. La capacidad de alimentacin y limpieza debera ser al menos 7 TM/h, ya que se requiere producir en la planta 7 TM/h de alimento balanceado y por el hecho de que los macro ingredientes representan el 95,5% del consumo total.

66

Figura 28. Esquema del sistema de dosificacin de macro ingrediente

El distribuidor presentado en la figura 28 el cual alimentar el banco de tolva de los diferentes ingrediente slidos utilizados para la elaboracin del alimento balanceado. En la figura 29 y 30 se presenta el esquema para la dosificacin de los ingredientes lquidos y el sistema de dosificacin y transporte de los micro ingredientes.

Figura 29. Esquema del sistema de dosificacin de lquidos

67

Figura 30. Esquema del sistema de dosificacin y transporte de micro ingrediente En la figura 31 se muestra el esquema del sistema de ventilacin y filtro del molino

Figura 31. Esquema del sistema de ventilacin y filtro del molino

En cada molino de martillo se conectar un sistema de aspiracin de polvo compuesto por un filtro de manga y un ventilador, con el fin de evitar emisiones de polvo al medio ambiente y para ayudar que el molino trabaje con mayor eficiencia.

68

Figura 32. Esquema de los equipos de mezclado

Figura 33. Esquema de los equipos de peletizado

Figura 34. Esquema de los equipos de post-acondicionado y enfriado

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Figura 35. Esquema de los equipos de zarandeo y almacenamiento de producto terminado

Figura 36. Esquema de los equipos de ensacado

De los esquemas presentados se presentan en la tabla x las maquinarias y equipos que se utilizar para la elaboracin del alimento balanceado
Activ. Descripcin de Actividad Maquinaria y Equipo necesario Capacidad efectiva Cant. Funcin

Recepcin materia prima

de Tolva de recepcin, Bascula de 2 tn,

150 kg

Alimenta al elevador

70

Verificacin de Laboratorio para calidad materia verificacin de calidad prima Silos Montacargas 70 TM c/u

3 y 18 Almacenamiento

4 2

Almacenar la materia prima y el producto terminado Traslado de materia prima

4, 6,8 Limpieza y y 15 transporte de materia prima y de producto molido

Molienda de materia prima

Elevador de cangilones, 5 TM/h Trampas magnticas, transportador de arrastre, Malla, Banda transportadora la Molino de Martillos 2,5 TM/h para granos, Sistema de aspiracin de polvos

Molienda de los granos Aspira el polvo que se produce por la molienda Almacenan materias primas para mezclas, Peso de la mercadera para la formulacin, Recibe la carga que Dosifica la Balanza Mezclado de los ingredientes

Dosificacin

Tolvas de dosificacin,

3 TM

Balanza dosificadora,

500 Kg

Tolva de la balanza 300 Kg dosificadora

Mezclado ingredientes

de Mezcladora con tolva 1000 kg/bach de descarga

71

10

Enmelazado

Tolva dosificadora de lquido, Tanque para la melaza

11 12 13 14 16

Preacondicionamient o Peletizado Enfriado Tamizado Ensacado

Acondicionador con inyectores de vapor Peletizadora Enfriador contraflujo Zaranda Ensacadora , sistema de control de

1 1 1 1 1 Enfra y seca los pellets Clasificacin de los pellets Ensaca pellets los

18

Almacenamiento del Silo producto terminado

Silo para el almacenamie nto del alimento

Equipos complementarios Cant. 2 1 1 1 1 Equipos complementarios Cosedora de Sacos Equipo de Laboratorio Balanza para ensacado Camioneta Imn

Muebles y equipos de oficinas segn rea

72

Item

rea rea Produccin Administrativa x x x x x x

rea Venta y Laboratorio x x x x

rea rea Mantenimiento Vigilancia x x x x x x x

Escritorio Sillas Estantes Vehculo

Clculo de la mano de obras necesario La mano de obra necesaria para el funcionamiento de la planta se muestra en la tabla 19 Clasificacin del Trabajo Almacenista Nmero de personas 2 Proceso/ Funciones Encargado del almacn de la materia prima y el producto terminado Ejecuta proceso produccin diversos de

Operadores

10

Administrador de planta Mantenimiento

1 2

Vigila todo el proceso de produccin Encargado del mantenimiento sencillo de la maquinaria y equipos

Total Tabla 19

15

73

Pruebas de control de calidad Actualmente el control de calidad de cualquier producto es necesario para la estabilidad del mismo en el mercado. Por tratarse de un alimento, las pruebas de calidad que se le deben practicar deben estar contenido en las norma COVENIN 1883-83 sobre la que establece los requisitos que debe cumplir un alimento para bovinos de leche y carne y se muestran en la tabla x

Tipo de prueba Microbiolgica

Equipo requerido

Frecuencia

Contador automtico del nmero ms Al menos probable de bacterias o equipos una vez por manuales que tenga el mismo fin semana Semanal Diario

Contenido fsico qumica Muestreo ensacado en el Bayoneta

Para realizar estas pruebas se instalar un laboratorio de control de calidad. Mantenimiento que se aplicar por la empresa El mantenimiento que se aplicar a la planta es de correctivo preventivo ya que se contarn con maquinarias y equipos especializados. Para ello se instalar el departamento de mantenimiento de los equipos. Tambin se sugiere contratar un servicio de mantenimiento directo con el proveedor de dichos equipos. Los proveedores daran mantenimiento preventivo y correctivo a los equipos especializados. Determinacin de las reas de trabajo necesarios Ya determinado y justificado los equipos, manos de obra y el proceso productivo, es necesario calcular el tamao fsico de las reas para cada una de las actividades que se realizarn en planta, las cuales van ms all del proceso de produccin. Las reas que se considera debe tener la planta son las siguientes: rea de Recepcin de materias prima.

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rea de Almacenamiento de materias primas. rea de Produccin. rea de Mantenimiento. rea de Laboratorio y ventas. rea de Administracin. rea de Almacn de producto terminado. rea de vigilancia reas verdes (rea de expansin) Estacionamiento

rea de recepcin de materia prima Esta rea debe ser lo suficiente para que maniobre un camin de 7 toneladas, aproximadamente 80 m2. rea de almacenamiento de materia prima El rea para almacenar las materia prima debe ser de aproximadamente 450 m2, considerando que se debe tener espacio suficiente para almacenar la materia prima necesaria, incluyendo adems de los insumos. Se deben tener en cuenta todos los componentes como aditivos y sal de la que es necesario comprar en volmenes mnimos. rea de Produccin El rea de produccin estar dada por la tecnologa aplicada. Se tiene la capacidad de producir 7 toneladas de alimento balanceado en una hora y segn el diseo de la misma. El espacio requerido para el montaje no debe ser mayor a 350 m2en la cual se instalarn las mquinas y equipos necesarios para el proceso de fabricacin de alimento balanceado, dejando suficiente para la incorporacin futura de nuevas mquinas. rea de Mantenimiento Esta rea se utilizar para un almacn de aproximadamente es de 21 m2. herramientas y mesa de trabajo,

rea de Laboratorio y Venta Este espacio ser utilizado para la formulacin de las raciones y el rea dedicada a la venta del producto esta rea debe ser por lo menos de 50 m2 rea de Administracin El rea de administracin lo conformar las oficinas del Gerente, Administrador, y otros personales que laborar en la planta. Este no debe superar los 50 m2.

75

rea de Almacn de producto terminado El producto terminado requiere un espacio bien aireado donde se pueda almacenar la produccin de por lo menos 5 das, por ello es que el espacio requerido para el almacenaje es de 400 m2 rea de vigilancia Es el espacio requerido para colocar una controladora de la puerta de acceso lo cual es 3 m2. reas verdes Son las reas que pueden ser utilizadas para expansiones futuras aproximadamente 370 m2. Estacionamiento Es el rea utilizado para estacionamiento de los vehculos del personal y clientes aproximadamente 150 m2. En la tabla 20 se presenta un resumen de las principales secciones rea Recepcin Almacenes Produccin Mantenimiento Laboratorio y Venta Administracin Vigilancia Verdes Estacionamiento Total Tabla 20 M2 80 850 350 21 50 50 3 370 150 1924

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Se observa que todas las superficies estn por arriba del mnimo calculado. Plano de distribucin de planta El siguiente paso en el diseo de la planta es la distribucin de las reas en el terreno disponible, de forma que se minimicen los recorridos de materiales y que haya seguridad y el bienestar para los trabajadores. La distribucin debe tomar en cuenta todas las zonas de la planta y no solo la de produccin; y la distribucin que se proponga debe brindar la posibilidad de crecer fsicamente. La distribucin de una planta debe integrar numerosas variables interdependientes. Una buena distribucin reduce al mnimo posible los costos no productivos, como el manejo de los materiales y el almacenamiento, mientras que permite aprovechar al mximo la eficiencia de los trabajadores. Para realizar la distribucin, se utiliza el mtodo de Distribucin Sistemtica de las Instalaciones de la Planta o SPL (SystematicLayoutPlanning), el cual consiste en obtener un diagrama de relacin de actividades. Letra A E I O U X Tabla 21 Orden de proximidad Absolutamente necesario Especialmente importante Importante Ordinaria o normal Sin importancia Indeseable Valor en lnea

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Figura 37. Diagrama general de relacin de actividades En la figura 38 se presenta el diagrama de correlacin para la planta en general. Con la figura mencionada se construye el diagrama de hilo (ver figura 39) que utiliza el cdigo de lnea, para empezar a visualizar la distribucin que tendr la planta completa.

78

Figura 38. Diagrama de hilo de la planta

Con el diagrama obtenido, se propone un plano donde se muestre la distribucin de todas las reas. En la figura 39 se muestra el plano de la planta.

79

reas verdes y de expansin

Almacn de Producto Terminado

rea de carga y descarga Almacn de materias primas

Figura x. Distribucin de planta


rea de Vigilancia Oficinas Administrativas Figura 39. Distribucin de planta Venta y Laboratorio Mantenimiento reas verdes y de expansin

Figura 39. Plano de distribucin de la planta Organigrama de la empresa (organizacin del recurso humano) Inicialmente el objetivo de este proyecto es el diseo de una empresa. La caracterstica principal de una empresa de este tamao medio y cuenta con un nmero considerable de personal. Una vez finalizado el periodo de organizacin y construccin de la planta, el proyecto debe garantizar el poder contar con una estructura slida se tendr en cuenta algunos principios como: La separacin de las funciones de la empresa como produccin, ventas, compras entre otros. Realizar las subdivisiones lgicas en la lnea de trabajo de estas funciones. Delegacin apropiada de roles y de las responsabilidades de cada miembro. Especificacin de cada tarea a realizar dentro de la planta.

En la figura 40 se muestra el organigrama general de la empresa

Estacionamie

rea de Produccin

80

Junta Directiva

Gerente General

Secretaria

Jefe de Operaciones

Jefe de Logstica

Jefe de Administracin

Jefe de Venta

Almacenistas Mantenimiento Operarios Control de Calidad Supervisor de produccin Encargado de compra Encargado de Distribucin Secretaria Contador (a) Administrador (a) Limpieza

Vigilancia

Figura 40. Organigrama general de la empresa

Aspectos legales de la empresa

La constitucin de la empresa ser bajo la figura Jurdica de Sociedad Annima. Nuestra legislacin exige los siguientes trmites y formalidades

81

1. Solicitar la asesora de un abogado, para escoger la forma de organizacin mercantil ms conveniente, segn el Condigo de Comercio, el Cdigo Civil, la Ley del mercado de Capitales y el Decreto n 2095 (que regula el tratamiento de las inversiones extranjeras). 2. Elaboracin del documento de constitucin y los estatutos de la compaa. 3. Registrar el nombre de la sociedad en el Registro Mercantil. 4. Apertura de cuenta bancaria a nombre de la empresa, con un mnimo del 20% del capital suscrito. 5. Presentacin ante el Registro Mercantillos estatutos de la compaa, que deben incluir los objetivos, el capital, la forma de organizacin de los socios. 6. Contratar los servicios de un contador pblico, que fungir de comisario. 7. Cancelacin de los impuestos correspondientes. 8. Adquirir los libros de contabilidad requeridos, sellarlos y foliarlos. Los libros contables segn el artculo 32 del Cdigo de Comercio son el diario, el mayor y el inventario. 9. Publicacin del documento de constitucin de la empresa en un diario de circulacin nacional o regional. 10. Inscripcin de la empresa en SSO, FAOV, NIL 11. Solicitud del permiso de funcionamiento ante la Alcalda del municipio Alberto Adriani, adems se deber obtener la patente de industria y comercio 12. Solicitar el documento de conformidad del Cuerpo de Bomberos. 13. Solicitud de la conformidad de uso de la Ingeniera Municipal. 14. Obtener el nmero de identificacin fiscal (RIF). 15. Inscripcin de la empresa en el Instituto Nacional de Cooperacin Educativa.

Datos que debe contener el documento constitutivo de la empresa: Es recomendable, que los Socios tengan bien definidos los puntos que se enumera a continuacin, pues la legislacin venezolana, los considera requisitos obligatorios que debe llevar: Nombre de la Empresa y Direccin exacta: debe estar compuesto por cualquier nombre de fantasa o de persona junto con la mencin del tipo de empresa que est constituyendo (C.A., S.A., S.R.L., etc.). Socios: las sociedades mercantiles estn compuestas por un mnimo de dos socios, sin lmite mximo. Se deben saber los datos de identificacin de cada uno de ellos.

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Capital social y aporte de cada socio: el capital social de la empresa est dividido en acciones. Los aportes de los socios pueden ser en dinero en efectivo o mediante aporte de inventario. Objeto de la empresa: hay que definir la actividad principal a la que se va a dedicar la empresa. Administracin de la empresa: las empresas generalmente son administrada por una Junta Directiva. El comisario: tienen como funcin principal informar a la asamblea de accionista de sociedad, sobre el balance y sobre las cuentas que ha de presentar la administracin. Patente de industria y comercio Es un permiso necesario e imprescindible para dar inicio a cualquier actividad comercial en un lugar fijo. Es otorgada por el municipio del lugar donde se establecer la planta.

La empresa debe considerar el impacto que tiene la elaboracin de alimento balanceado con el medio ambiente. La fabricacin de alimentos balanceado tiene un bajo impacto ambiental durante los procesos de produccin, todos estos se presentan esquematizadas en la tabla 22 que dimensiona los impactos segn su gravedad y su magnitud, clasificndola de la siguiente manera: 1 2 3 4 5 no hay impacto levemente impactado medianamente impactado moderadamente impactada fuertemente impactada.
Recepcin Dosificacin Molienda Mezclado Peletizado Ensacado Total

Aire Olores Agua Impacto Econmico

-2 0 0

1 0 0

0 0 0

0 0 0

0 1 0

0 2 0

-1 3 0

83

Impacto Social Total

0 -2

0 1

0 2

0 2

0 4

1 3

1 10

Tabla 22. Matriz de impacto ambiental en la elaboracin de alimento balanceado Segn se concluye en la tabla el mayor impacto negativo se presenta en la calidad del aire por la cantidad de partculas que se liberan en los procesos de recepcin, molienda, mezclado y peletizado ocasionan sobre este. El impacto ser minimizado con la instalacin de filtros. Los procesos industriales en la fabricacin de alimento balanceado afecta negativamente por contaminacin del aire por incremento en olores generados principalmente por el proceso de la peletizacin.

4.10 Conclusiones del estudio tcnico El diseo de la planta y el proceso le otorgan gran flexibilidad de produccin a la empresa. Puede aumentar su produccin sin inversin adicional, solo con incrementar otro turno de trabajo. Es posible aumentar aun mas su produccin pues se est previendo reas de expansin en el terreno donde se ubicar la planta, aunque para ello haya que hacer inversiones adicionales. Entonces se recomienda realizar la parte final del estudio de factibilidad, que es el anlisis econmico y la evaluacin econmica, para observar si existe rentabilidad econmica bajo la condiciones de operacin que se han planteado.

84

III. EVALUACION ECONOMICA

7. ESTUDIO ECONOMICO Costo de produccin La planta elaboradora de alimento balanceado est planeada para laborar dos turnos para satisfacer la demanda, solamente durante el primer ao su aprovechamiento de la capacidad ser del 68% aproximadamente lo cual ir aumentando en los aos sucesivos, en la tabla 23 se muestra el aprovechamiento de la capacidad instalada a travs de los aos Periodo Produccin Aprovechamiento Anual Anual (ton) de la capacidad 8 26899,2 68% 9 30389,7 77,5% 10 33880,2 86,43% 11 37371 95,33% 12 40681,5 103,77% Tabla 23. Aprovechamiento de la capacidad instalada a travs de los aos

Presupuesto de costo de produccin El costo de produccin est conformado por todas aquellas partidas que intervienen directamente en produccin. - Materia prima En la tabla 24 se muestra el costo de la materia prima

85

M a te ria Prima M az S o rgo S o ya H arina d e p e scad o H arina d e so ya H arina d e a rro z H arina d e maiz H arina d e sa ngre To rta d e so ya S a lvad o d e maiz S a lvad o d e trigo M elaza Sal V itaminas y minera les

C o ns um o (k g )/tn

C o ns umo C o ns umo C o ns um o C o ns um o po r ho ra po r turno D ia rio a nua l (K g ) (k g ) (k g ) (k g ) 275 1925 13475 26950 7546000 175 1225 8575 17150 4802000 9 5 ,3 6 6 7 ,1 4 6 6 9 ,7 9 3 3 9 ,4 2615032 5 7 7 ,5 3 1 9 ,2 3 9 6 ,9 2 4 9 ,2 2 6 8 ,8 2 0 7 ,9 2 5 6 ,9 147 6 6 1 ,5 49 49 4 0 4 2 ,5 2 2 3 4 ,4 2 7 7 8 ,3 1 7 4 4 ,4 1 8 8 1 ,6 1 4 5 5 ,3 1 7 9 8 ,3 1029 4 6 3 0 ,5 343 343 8085 4 4 6 8 ,8 5 5 5 6 ,6 3 4 8 8 ,8 3 7 6 3 ,2 2 9 1 0 ,6 3 5 9 6 ,6 2058 9261 686 686 2263800 1251264 1555848 976864 1053696 814968 1007048 576240 2593080 192080 192080
To tal

C o s to T o ta l A nua l 9809800 5762400 5 2 0 3 9 1 3 ,7 10504032 1 9 5 1 9 7 1 ,8 1 7 1 1 4 3 2 ,8 9 0 8 4 8 3 ,5 2 8 0 0 8 0 8 ,9 6 1 0 1 0 5 6 0 ,3 1 1 8 8 3 1 6 ,6 605052 3241350 2 5 7 3 8 7 ,2 3 0 1 5 6 5 ,6 43257075

8 2 ,5 4 5 ,6 5 6 ,7 3 5 ,6 3 8 ,4 2 9 ,7 3 6 ,7 21 9 4 ,5 7 7

Tabla 24. Costo Anual de la materia prima - Sacos de Poliuretano Para ensacar el alimento balanceado se utilizar los sacos de poliuretano, por ello en el primer ao se necesitar 672.480 sacos (ver tabla x). La empresa que lo distribuir es Conaplast C.A. ubicada en Barquisimeto estado Lara a un precio de 0,9 Bs cada uno.
Produccin Anual(kg) 26.899.200 Produccin Numero de Anual Precio Anual sacos Ensacado Bs. Anual 40kg 672480 672480 605.232,00

Tabla 25 - Transporte El transporte de la materia prima se estima el 4% del costo de la misma y esta incluida en los costos por kg.

86

Consumo de agua El consumo de agua es de 200 litros/horas, por lo que al mes trabajando los dos turnos se utilizar aproximadamente 70000 litros, es suministrada por el municipio, debido a la utilizacin independiente de las toneladas producidas se considerar fija. Consumo por ao: (42000 litros/mes * 12 meses) = 840000 litros/aos = 840 m3/ao Costos: 25 Bs/m3 Costo fijo al ao: 25 Bs/m3 x 840 m3/ao = 21000 Bs/ao Energa elctrica El consumo de energa elctrica ser suministrada por Corpoelec, el consumo de energa para la planta se considerara variable, mientras consumo que el consumo de administracin, iluminacin, etc. Se lo considera fijo debido a su baja incidencia y la necesidad de utilizar en igualdad de proporciones independientemente de la produccin lograda. Tarifa Mensual Segn la Gaceta N 37415, el cargo mensual ser la cantidad que resulte mayor entre el valor del Cargo por Demanda y el del Cargo por energa consumida, segn los valores indicados a continuacin Tarifa 1.336,11 51,47 Consumo de la planta La planta, alumbrado y los equipos menores consume aproximadamente 905 Kw/mes 1131,25 KVA Como 881,25 KVA es mayor entonces la tarifa mensual es 1.336,11 Bs. Costo anual = 1.336,11 Bs/mes x 12 meses/ao = 16033,32 Bs/ao Combustible El consumo de gas natural para generar vapor es 177 m3/mes Costo: 49,43 Bs/m3 Unidad Bs/KVA Bs/Kwh Detalle de la aplicacin Cargo por Demanda Cargo por Energa

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Costo total ao = (177 m3/mes x 12meses) x 49,43 Bs/ m3 = 75331,32 Bs. Mantenimiento Para calcular el costo de mantenimiento de la maquinaria se estimo un gasto del 1% del costo total de la misma ya que esto sera en repuestos, dentro de la planta se encontraran un tcnico. Entonces Costo de mantenimiento de la maquinaria = costo total de la maquinaria x 0,01 = 7.603.430,50 x 0,01 = 76.034,30 Bs/ao Se analizan las maquinarias y equipos que requieren mantenimiento: Tolvas de dosificacin Mezcladoras Molinos Enfriadora Peletezadora Transportadores a cinta

Las maquinarias y equipos mencionados se contrataran una empresa que le har mantenimiento. El resto de los equipos, la plomera y el sistema elctrico en general ser proporcionado por un tcnico especialista Adems de lo anterior se encuentra el sueldo del tcnico y el costo de mantenimiento. Estos son:
Sueldo del Tcnico: Salario Mensual Bs Anual 60% de prestaciones Total 3500 42000 25200 67200

Adems de los costos anteriores existen otros como gastos de oficina, bsicamente papelera, telfono e internet cuyo valor se estima a 24600 Bs anual y finalmente el gasto de mantenimiento de la camioneta y el combustible que consumen. Su costo anual es el siguiente:

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Mantenimiento anual de la camioneta Combustible Total Tabla 26 Por tanto el costo de mantenimiento anual es C o sto d e mantenimiento 7 6 0 3 4 ,3 S ueld o d e l tc nico 67200 O p era ci n d e camio ne ta 10800 To tal anua l 1 5 4 0 3 4 ,3 Tabla 27

10000 800 10800

Costo de Control de calidad Ya se haba definido en el estudio tcnico los tipos de controles a utilizar para el control de calidad que es necesario realizar sobre el producto. El precio del laboratorio necesario para realizar el anlisis qumico es 58.000 Bs. Para el anlisis microbiolgico se utilizar mensualmente un servicio de laboratorio privado. Este tiene un costo 3200 Bs/mes, estableciendo un costo anual de 38.400 Bs. La otra prueba que es al anlisis fsico se har igualmente en la propia planta. En la tabla 28 se muestra el costo anual por control de calidad
C o nce pto C o sto Lab o rato rio Q uimico C o sto A nalisis M icro b io lo gico T o ta l Pre cio B s . 58000 38400 96400

Tabla 28. Costo anual de control de calidad Cargos de depreciacin En la tabla 41 se tiene el cargo de depreciacin el cual es 1107152,8 Bs de la inversin total Presupuesto de costos de produccin Resumiendo en una sola tabla todos los datos obtenidos el siguiente costo de produccin:

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Cos to Total Anual M ateria P rima 43.257.074,56 S acos de P olietileno 605.232,00 Energa Elctrica 16.033,32 Agua 21.000,00 M ano de obra directa 729.600,00 M ano de obra indirecta 652.800,00 C ombustible 75.331,32 M antenimiento 154.034,30 C ontrol de C alidad 96.400,00 Depreciacin 1107152,8 46.714.658,30 Total Tabla 29. Presupuesto de costo de produccin Conce pto
Presupuestos de gastos de administracin De acuerdo con el organigrama general de la empresa mostrado en el estudio tcnico, este contara con un jefe de administracin, un(a) contador(a), una secretaria, dos asistente de limpieza general y dos vigilantes. El sueldo del personal administrativo es el siguiente:
Concepto Jefe de Administracin Contador(a) Limpieza en general Vigilancia Numero trabajadores 1 1 2 2 Sueldo Mensual Sueldo Anual 6500 7000 3096,42 3096,42 19692,84 11815,70 31508,54

6500 7000 1548,21 1548,21 Subtotal +60 % de prestaciones Total Anual Tabla 30. Gastos de administracin

Adems, la administracin tiene otros egresos como los gastos de oficina, los cuales incluyen papelera, lpices, Cds, telfono, y otros; esto asciende a un total aproximado de 5.000 Bs mensuales o 60.000 Bs anuales. El costo anual de administracin se muestra en la tabla x.

90

Concepto Sueldo del personal Gasto de oficina Total anual Tabla 31

Costo 31.508,54 60.000,00 91.508,54

Presupuesto de gasto de venta De acuerdo con el organigrama general de la empresa presentado en el estudio tcnico se tendra un jefe de venta. El sueldo del personal de venta se muestra en la tabla x:
Concepto Jefe de Venta Numero trabajadores 1 Sueldo mensual Sueldo Anual 78000 78000 46800 124800

6500 Subtotal 60% prestaciones Total Tabla 32. Gasto de Venta

Se debe considerar el costo por operacin de la camioneta, que se muestra en la tabla 33 Mantenimiento anual de la camioneta 10000 Combustible 800 Total 10800 Tabla 33 Por lo tanto, el costo total anual del departamento de ventas es el siguiente:
C o nce pto S ueld o O p eraci n d e camio neta To tal anual C o s to 124800 10800 135600

Tabla 34 Costos totales de produccin Con todos los datos anteriores se calcula el costo de produccin, que se muestra en la siguiente tabla:

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C o nce pto M ateria P rima S aco s d e P o lietileno Energa Elctrica A gua M ano d e o b ra d irec ta M ano d e o b ra ind irecta C o mb ustib le M antenimiento C o ntro l d e C alid ad D ep rec iac i n T o ta l

C o s to T o ta l A nua l 4 3 .2 5 7 .0 7 4 ,5 6 6 0 5 .2 3 2 ,0 0 1 6 .0 3 3 ,3 2 2 1 .0 0 0 ,0 0 7 2 9 .6 0 0 ,0 0 6 5 2 .8 0 0 ,0 0 7 5 .3 3 1 ,3 2 1 5 4 .0 3 4 ,3 0 9 6 .4 0 0 ,0 0 1 1 0 7 1 5 2 ,8 4 6 .7 1 4 .6 5 8 ,3 0

Tabla 35. Costos totales de produccin

Costo total de operacin de la empresa En la tabla x se muestra el costo total que tendra la produccin anual de 26899,2 toneladas. Hay que tener presente que todas estas cifras se determinaran en el periodo cero, es decir, antes de realizar la inversin:

Concepto Costo de produccin Costo de administracin Costo de Ventas Total Costo Unitario/Saco 40 kg

Costo 46.714.658,30 91.508,54 135.600,00 46.941.766,84 69,80

Porcentaje 99,52% 0,19% 0,29% 100,00%

Tabla 36. Gasto total de operacin

Inversin inicial en activo fijo y diferido La inversin en activos se puede diferenciar claramente, segn su tipo. Aqu se define la inversin monetaria solo en los activos fijo y diferido, que corresponden a todos los necesarias la empresa desde los puntos de vista de produccin, administracin y ventas. 92

Item Recibo Principal Tolva Transportador de la tolva Imn Noria Cierre Limpiadora de granos Transportador a cadena - basura Noria Silos de materia prima Transportador a cadena-22 m Cierre con motor Transportador a cadena - 7 m Transportador a cadena - 10 m Cierre con motor Silo para granos caida 45 Sinfn de dosificacin Silo para harina con extractor Sistema de agitacin Tolva de pesaje Molienda Noria Cierre con motor Buffer bin Sinfn de dosificacin Imn tubo Molino de disco Transportador a cadena 11,5 m

Cantidad 1 1 1 1 1 1 1 1 Subtotal 1 4 1 1 2 4 4 3 1 1 Subtotal 1 1 1 1 1 1 1 Subtotal

Precio Bs.

386.581,07

980.069,44

362.720,64

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Item Dosificacin de premezclado Tolvas para minerales Sinfn de dosificacin Agitador Tolva de pesaje para componentes menores Filtro de aspiracin Valvula mariposa Estructura de soporte Mezclado Noria Antetolva de la mezcladora Mezcladora Horinzontal Tolva de descarga Sinfn de descarga Peleteado Noria Transportador a cadena 6 m Cierre de salida Antetolva de la peleteadora Tornillo de alimentacin Acondicionador Camara de prensada Motor principal Valvula de dos salidas Enfriador de contraflujo Cicln Valvula rotativa Ventilador Criba para pelets Rosca 4 m Juego de conductos para la linea de peleteado Juego de repuestos para la linea de peleteado Panel elctrico Sistema de control

Cantidad 12 12 3 1 1 1 1 Subtotal 1 1 1 1 1 Subtotal 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Subtotal

Precio Bs.

485.421,40

502.969,21

2.265.943,90

94

Item Silos para productos Noria Transportador a cadena 7,5 m Transportador a cadena 17,5 m Cierre de salida con motor Silo de producto, caida 60 Cierre de salida Sistema de liquidos Tanque para liquidos con calefaccin Filtro para liquidos Bomba de dosificacin Medidor de flujo Inyector de lquidos a la mezcladora Planta de aire comprimida Compresor de aire Secadora del aire Sistema de control Panel elctrico de control Sistema de aspiracin Filtro de aire Embolsado Cierre de salida con motor Transportador a cadena 7,5 m Silo embolsado, caida 60 Balanza del embolsado Puesto de coser Cinta para bolsas

Cantidad 1 1 1 5 6 6 Subtotal 1 1 1 1 1 Subtotal 1 1 Subtotal 1 Subtotal 5 Subtotal 2 1 1 1 1 1 Subtotal

Precio Bs.

578.000,13

167.348,21

61.857,31

489.872,12

141.772,53

446.162,00

95

Item Varios Juego de conductos y partes del asemble Juego de repuestos Empaquetado Supervisin de la instalacin 110 dias

Cantidad 1 Subtotal 1 Subtotal 1 1

Precio Bs.

149.092,62 127.795,50 25.505,54 406.813,33 25.505,54 7.603.430,50

1 Costos de viaje para Ingeniero de SKIOLD Total del equipamiento

Fuente: Cotizacin obtenida por la empresa SKIOLD Tabla 37. Activo fijo de produccin.

U nid. 3 2 8 12 5 2

C o nce pto C o mp utad o ra s Imp reso ras Escrito rio s S illas Estante s C amio netas

Pre cio C o s to to ta l U nita rio 9000 27000 2800 5600 850 6800 550 6600 1200 6000 175000 350000 4 02000 T o ta l

Tabla 38. Activo fijo de oficinas, venta y laboratorio

Terreno y obra civil El terreno estar ubicado en un lugar accesible a los camiones que transportarn los productos tanto la materia prima como el alimento balanceado. El terreno que se pretende adquirir es una superficie de 49m x 40m = 1960m2, tiene una diferencia de 36 m2 de lo calculado en el estudio tcnico, por lo que se utilizar para las reas verdes y expansin. En la zona industrial donde se localizar la planta, el terreno tiene un costo de 500 Bs por m2, por lo que el costo del terreno es de 980.000 Bs.

96

La superficie construida es la siguiente Planta = 1960 m2 Almacenes = 850 m2 Oficinas = 121 m2 reas verdes = 370 m2 Estacionamiento = 150 m2 Produccin = 350 m2 Construccin de concreto, oficinas y almacenes = 121 + 850 = 971 m2 Costo / m2 = 4500 Bs. Costo total = 4500 Bs x 971 m2 = 4.369.500 Bs Instalaciones de oficinas = 350.000Bs. Instalaciones elctrica = 620.300 Bs

Concepto Terreno Construccin de concreto Construccin Techo Instalaciones de oficinas Instalaciones elctrica Cerca perimetral Total

Costo 980000 4369500 388400 350000 620300 125000 6833200

Activo diferido El activo diferido comprende todos los activos intangibles de la planta. Para la misma y en la etapa inicial, los activos diferidos relevantes son: Planeacin e integracin del proyecto, el cual se calcula como el 3% de la inversin total. La ingeniera del proyecto comprende la instalacin y puesta en funcionamiento de todos los equipos, calculndose como el 3,5% de los activos de produccin. 97

La supervisin del proyecto, que comprende la verificacin de precios de equipo, compra de equipo y materiales, verificacin de traslado a planta, verificacin de la instalacin de servicios contratados, etc. y se calcula como el 1,5% de la inversin total sin incluir activo y la administracin del proyecto, la cual incluye desde la construccin y administracin de la ruta crtica para el control de obra civil e instalaciones, hasta la puesta en funcionamiento de la empresa y se calcula como el 0,5% de la inversin total. El clculo de estos conceptos se muestran en la tabla 39:

Concepto Estudios, Planeacion e integracion Ingenieria del proyecto Supervisin Administracin del proyecto

Calculo 14838630,5 x 0,03 14838630,5 x 0,035 14838630,5 x 0,015

Total en Bs. 445158,92 519352,07 222579,46 74193,15 1261283,59

14838630,5 x 0,005 Total Tabla 39. Inversin en activo diferido

Se utiliza entre el 5% hasta 10% para el imprevisto, como medida de proteccin para el inversionista.

Concepto Equipo de produccin Equipo de oficinas y venta Terreno y obra civil Activo diferido Subtotal +5% imprevisto Total Tabla 40. Inversin total en activo fijo y diferido

Costo en Bs. 7603430,5 402000 6833200 1261283,59 16099914,09 804995,7045 16904909,79

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Depreciacin y amortizacin Los cargos de depreciacin y amortizacin son gastos virtuales permitidos por las leyes hacendarias para que el inversionista recupere la inversin inicial que ha realizado. En la tabla x, se muestra los cargos de depreciacin de la maquinaria, instalaciones y mobiliario indicando la vida til de cada uno y el valor de recuperacin y depreciacin.

Concepto Equipo de Produccin Vehiculos Equipo de oficina Computadoras Obra civil Inversin diferida Total

Valor

1 608274,44 70000 1940

2 608274,44 70000 1940

3 608274,44 70000 1940

4 608274,44 70000 1940

5 608274,44 70000 1940

VS 4562058,3 0 9700

7603430,5 8 350000 20 19400 10 32600 25 5853200 5 1261283,59 10

8150 8150 8150 8150 0 0 292660 292660 292660 292660 292660 4389900 126128,359 126128,359 126128,359 126128,359 126128,359 630641,795 1107152,8 1107152,8 1107152,8 1107152,8 1099002,8 9592300,1

Tabla 41. El valor de salvamento ser utilizado en la evaluacin econmica y se calculo como el valor residual de las depreciaciones, 9592300,1 Bs ms el valor del terreno 980000 Bs, lo cual arroja un total de 10572300,1. Determinacin de la TMAR de la empresa y la inflacin considerada La Tasa Mnima Aceptable de Rendimiento (TMAR) sin inflacin es la tasa de ganancia anual que solicita ganar el inversionista para llevar a cabo la instalacin y operacin de la empresa. Como no se considera la inflacin, la TMAR es la tasa de crecimiento real de la empresa por arriba de la inflacin. Esta tasa tambin es conocida como premio al riesgo, de forma que en su valor debe reflejar el riesgo que corre el inversionista de no obtener las ganancias pronosticadas y que eventualmente vaya a la bancarrota. El valor que se le asigne depende bsicamente de tres parmetros: De la estabilidad de la venta de productos similares De la estabilidad o inestabilidad de las condiciones macroeconmicas del pas. De las condiciones de competencia en el mercado.

Se considera que la inversin en una planta elaboradora de alimento balanceado tiene un riesgo intermedio y se le asigna al riesgo de 17% anual, que equivale a la TMAR sin inflacin.

99

Respecto a la inflacin considerada en el estudio y de acuerdo con las perspectivas econmica de Venezuela, se considera una inflacin del 20% anual promedio para cada uno de los aos. Determinacin del capital de trabajo El capital de trabajo es la inversin adicional liquida que debe aportarse para que la planta empiece a elaborar el producto. A nivel de contabilidad es como un activo circulante menos pasivo circulante. El activo circulante se conforma de los rubros valores e inversiones, inventarios y cuentas por cobrar, mientras el pasivo circulante se conforma por los rubros sueldos y salarios, proveedores, impuestos e intereses. Financiamiento de la inversin De los 16.099.914,09 Bs que se requieren de inversin fija y diferida, se pretende solicitar un prstamo por 5.000.000,00 Bs. con una tasa del 19%, que se liquidar en cinco aos. La mensualidad que se pagar se calcula

100

Tabla de Amortizacion del Prestamo


Monto Interes Pe riodo de pago (meses) Duracin de periodos Numero de pago
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

5,000,000.00 19% 1 60 Pago


129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76

Cuota de Intere s
79,166.67 78,366.51 77,553.69 76,727.99 75,889.23 75,037.18 74,171.64 73,292.40 72,399.24 71,491.93 70,570.26 69,633.99 68,682.90 67,716.76 66,735.31 65,738.33 64,725.56 63,696.75 62,651.66 61,590.01 60,511.56 59,416.04 58,303.16 57,172.67 56,024.28 54,857.70 53,672.65 52,468.84 51,245.97 50,003.74 48,741.84 47,459.96 46,157.78 44,834.98 43,491.25

Cuota de Capital
50,536.09 51,336.24 52,149.07 52,974.76 53,813.53 54,665.58 55,531.11 56,410.36 57,303.52 58,210.83 59,132.50 60,068.76 61,019.85 61,986.00 62,967.44 63,964.43 64,977.20 66,006.00 67,051.10 68,112.74 69,191.19 70,286.72 71,399.59 72,530.09 73,678.48 74,845.06 76,030.10 77,233.91 78,456.78 79,699.02 80,960.92 82,242.80 83,544.98 84,867.77 86,211.51

Saldo
5,000,000.00 4,949,463.91 4,898,127.67 4,845,978.60 4,793,003.84 4,739,190.31 4,684,524.73 4,628,993.62 4,572,583.26 4,515,279.74 4,457,068.92 4,397,936.42 4,337,867.66 4,276,847.80 4,214,861.81 4,151,894.36 4,087,929.93 4,022,952.74 3,956,946.73 3,889,895.63 3,821,782.89 3,752,591.70 3,682,304.98 3,610,905.38 3,538,375.30 3,464,696.82 3,389,851.76 3,313,821.66 3,236,587.74 3,158,130.96 3,078,431.95 2,997,471.03 2,915,228.23 2,831,683.26 2,746,815.49 2,660,603.97

Capital Amortizado
50,536.09 101,872.33 154,021.40 206,996.16 260,809.69 315,475.27 371,006.38 427,416.74 484,720.26 542,931.08 602,063.58 662,132.34 723,152.20 785,138.19 848,105.64 912,070.07 977,047.26 1,043,053.27 1,110,104.37 1,178,217.11 1,247,408.30 1,317,695.02 1,389,094.62 1,461,624.70 1,535,303.18 1,610,148.24 1,686,178.34 1,763,412.26 1,841,869.04 1,921,568.05 2,002,528.97 2,084,771.77 2,168,316.74 2,253,184.51 2,339,396.03

101

36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76 129,702.76

42,126.23 40,739.60 39,331.02 37,900.13 36,446.59 34,970.03 33,470.10 31,946.42 30,398.61 28,826.29 27,229.08 25,606.58 23,958.39 22,284.11 20,583.31 18,855.59 17,100.51 15,317.64 13,506.54 11,666.77 9,797.86 7,899.37 5,970.82 4,011.73 2,021.62

87,576.53 88,963.15 90,371.74 91,802.62 93,256.17 94,732.72 96,232.66 97,756.34 99,304.15 100,876.46 102,473.67 104,096.17 105,744.36 107,418.65 109,119.44 110,847.17 112,602.25 114,385.12 116,196.22 118,035.99 119,904.89 121,803.39 123,731.94 125,691.03 127,681.14

2,573,027.45 2,484,064.29 2,393,692.56 2,301,889.93 2,208,633.77 2,113,901.05 2,017,668.39 1,919,912.05 1,820,607.90 1,719,731.44 1,617,257.76 1,513,161.59 1,407,417.23 1,299,998.58 1,190,879.13 1,080,031.96 967,429.71 853,044.59 736,848.38 618,812.39 498,907.50 377,104.11 253,372.17 127,681.14 0.00

2,426,972.55 2,515,935.71 2,606,307.44 2,698,110.07 2,791,366.23 2,886,098.95 2,982,331.61 3,080,087.95 3,179,392.10 3,280,268.56 3,382,742.24 3,486,838.41 3,592,582.77 3,700,001.42 3,809,120.87 3,919,968.04 4,032,570.29 4,146,955.41 4,263,151.62 4,381,187.61 4,501,092.50 4,622,895.89 4,746,627.83 4,872,318.86 5,000,000.00

Tabla 42. Determinacin del punto de equilibrio Con base en el presupuesto de ingreso y de los costos de produccin, administracin y ventas, se clasifican los costos como fijos y variables, con la finalidad de determinar cul es el nivel de produccin donde los costos totales se igualan a los ingresos. En la tabla x se presenta la clasificacin de los costos de acuerdo a lo que se va a producir en el primer ao.
Concepto Ingresos Costos Totales Costos Variables Costos Fijos Tabla 43 Costo 53.663.904,00 46.941.766,84 46.941.766,84

Obtenido los costos se Determinacin de los ingresos por ventas sin inflacin Partir de los datos generados en el estudio tcnico, donde se producir 26899,2 toneladas anuales de alimento balanceado en presentacin de saco de 40 kg cada uno, lo que equivale

102

a vender 672480 sacos .Con estos datos se calculan los ingresos que se tendran en caso de vender la cantidad programada en su totalidad. El clculo de los ingresos se realiza sin inflacin.
Ao 1 2 3 4 5 Num. Saco 40 Precio unitario Ingreso total kg. 672480 79,8 53663904 759742 79,8 60627411,6 847005 79,8 67590999 934275 79,8 74555145 1017037 79,8 81159552,6

Determinacin del estado de resultado pro-forma El estado de resultados pro-forma o proyectados es la base es la base para calcular los flujos neto de efectivo (FNE) con los cuales se realiza la evaluacin econmica. Se presentar tres estado de resultados: 1. Estado de resultado sin inflacin, sin financiamiento y con produccin constante Este primer estado de resultado se forma de las cifras bsicas obtenidas en el periodo cero, es decir, antes de realizar la inversin. Como la produccin es constante y no se toma en cuenta la inflacin, entonces la hiptesis es considerar que las cifras de los flujos netos de efectivo se repiten cada fin de ao durante todo el horizonte de anlisis del proyecto. En la tabla 44 se muestra el estado de resultado sin inflacin, sin financiamiento y con produccin constante.

103

Concepto Produccin (tn) Ingreso Costo de produccin Costos de administracin Costo de Venta Utilidad antes del impuesto Impuesto 12% Utilidad despues del impuesto Depreciacin Flujo Neto Efectivo

1 26899.2 53663904 46714658.3 91508.54 135600 6722137.16 806656.4592 5915480.701 1107152.8 7022633.50

2 26899.2 53663904 46714658.3 91508.54 135600 6722137.16 806656.4592 5915480.7 1107152.8 7022633.50

3 26899.2 53663904 46714658.3 91508.54 135600 6722137.16 806656.4592 5915480.7 1107152.8 7022633.50

4 26899.2 53663904 46714658.3 91508.54 135600 6722137.16 806656.4592 5915480.7 1107152.8 7022633.50

5 26899.2 53663904 46714658.3 91508.54 135600 6722137.16 806656.4592 5915480.7 1107152.8 7022633.50

Tabla 44 2. Estado de resultados con inflacin, sin financiamiento y con produccin constante Para la construccin de este estado de resultados hay que considerar que las cifras investigadas sobre costos e ingresos realmente estn determinadas en el periodo cero, es decir, antes de realizar la inversin. Si se instalara la planta las ganancias, los costos y los flujos netos de efectivos, ya no serian los mismos que se calcularon anteriormente, sino que se veran afectada por la inflacin. En la tabla 45 se muestra el estado de resultado con inflacin, sin financiamiento y produccin constante.
Ao Produccin(ton) Ingresos Costos de Produccin Costos de administracin Costos de venta Utilidad antes del impuesto Impuesto 12% Utilidad despes del impuesto Depreciacin Flujo Neto de Efectivo 0 26899,2 53663904 46714658,3 91508,54 135600 1 26899,2 64396684,8 56057589,96 109810,248 162720 2 26899,2 77276021,76 67269107,95 131772,2976 195264 9679877,51 1161585,301 8518292,209 44286,112 8562578,32 3 26899,2 92731226,11 80722929,54 158126,7571 234316,8 11615853 1393902,361 10221950,65 8857,2224 10230807,9 4 26899,2 111277471,3 96867515,45 189752,1085 281180,16 13939023,6 1672682,834 12266340,78 1771,44448 12268112,2 5 26899,2 133532965,6 116241018,5 227702,5303 337416,192 16726828,3 2007219,401 14719608,94 354,288896 14719963,2

6722137,16 8066564,59 806656,4592 967987,751 5915480,701 1107152,8 7022633,5 7098576,841 221430,56 7320007,4

Tabla 45 3. Estado de resultados con inflacin, financiamiento y produccin constante En el tercer estado de resultados se considera el financiamiento de 5.000.000,00 Bs. pagado en la forma como lo describe la tabla 42 en la seccin de financiamiento de la 104

inversin. En la tabla 46 se muestra el estado de resultados con inflacin, financiamiento y produccin constante.
Ao Produccin(ton) Ingresos Costos de Produccin Costos de administracin Costos de venta Utilidad antes del impuesto Impuesto 12% Utilidad despes del impuesto Depreciacin Pago de capital Flujo Neto de Efectivo 1 26899.2 64396684.8 56057589.96 109810.248 162720 8066564.59 967987.751 7098576.841 221430.56 1556433.12 5763574.28 2 26899.2 77276021.76 67269107.95 131772.2976 195264 9679877.51 1161585.301 8518292.209 44286.112 1556433.12 7006145.2 3 26899.2 92731226.11 80722929.54 158126.7571 234316.8 11615853 1393902.361 10221950.65 8857.2224 1556433.12 8674374.75 4 26899.2 111277471.3 96867515.45 189752.1085 281180.16 13939023.6 1672682.834 12266340.78 1771.44448 1556433.12 10711679.1 5 26899.2 133532965.6 116241018.5 227702.5303 337416.192 16726828.3 2007219.401 14719608.94 354.288896 1556433.12 13163530.1

Tabla 46

Cronograma de inversiones Es conveniente construir un programa de instalacin de la planta, desde las primeras actividades de compra del terreno hasta el mes en que probablemente sea puesta en marcha la actividad productiva de la planta. En un estudio de factibilidad basta con un cronograma: en el proyecto definitivo ser necesaria la construccin de una ruta crtica. En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversin para la planta

105

Meses
Actividad Elaboracin del estudio Constitucin de la Planta Tranmitacin del Financiamiento Adquisin del terreno Acondicionamiento del terreno Construccin de obra civil Compra de maquinaria, equipo y moviliario Recepcion de maquinaria, equipo y moviliario Instalacin de maquinaria, equipos y moviliaria instalacin de servicio industriales Obtencin de materia prima Colocacin de inmoviliario Prueba de arranque Inicio de produccin 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Tabla 47. Cronograma de inversiones

8. EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO Calculo del VPN y la TIR con produccin constante, sin inflacin, sin financiamiento Para realizar este clculo se toman los datos del estado de resultados con produccin constante, sin inflacin, sin financiamiento, que fue el primero que se calculo. Los datos son los siguientes:

106

Inversin inicial: 16.099.914,09 Bs. Flujo neto de efectivo, ao de 1 a 5: 7.022.633,50 Bs. Valor de salvamento de la inversin al final de 5aos: 9.592.300,10 Bs.

con los datos se obtiene el siguiente diagrama de flujo (ver figura x):

7.022.633,50 7.022.633,50 7.022.633,50

7.022.633,50

7.022.633,50

1 16.099.914,09 Figura 41

Con una TMAR de 17% el clculo del VPN es:


= 16.099.914,09 + 7.022.633,50 VPN = 12.210.111,05 Haciendo el VPN = 0, se calcula la TIR, la cual resulta tener un valor de TIR = 39,92% Nota: Los clculos fueron realizado en el paquete de Microsoft Office Excel 2007, utilizando las formulas para ello, vase tabla 48.
Periodo 0 1 2 3 4 5 Flujo fondo -16099914.09 7022633.5 7022633.5 7022633.5 7022633.5 16614933.6 TMAR 17% VPN 12210111.05 TIR 39.92%

9.592.300,10 (1 + 0,17) 1 + 0,17(1 + 0,17) (1 + 0,17)

Tabla 48

107

Calculo del VPN y la TIR con produccin constante, con inflacin, sin financiamiento Para realizar este clculo se toman las cifras del estado de resultados con produccin constante, con inflacin y con financiamiento, ver tabla x, . Las cifras del estado de resultados deben considerar inflacin, ya que la tasa del financiamiento solicitado ya tiene considerada la inflacin. Las cifras son las siguientes: Inversin inicial: 16.099.914,09 Bs. Flujos netos de efectivo (FNE): FNE1= 7.539.627,90 Bs. FNE2= 8.826.122,92 Bs. FNE3 = 10.547.061,40 Bs. FNE4 = 12.647.616,40 Bs. FNE5 = 15.175.368,30 Bs. Valor de salvamento: el valor de salvamento se obtiene mediante: Vs = 9.592.300,10 * (1,2)5 = 23.876.177,14 Bs. Inflacin considerada f = 20% anual constante TMARf = 20% = i + f + if = 0,17 + 0,2 + 0,17*(0,2) = 0,44

Con los valores se realiza el diagrama de flujo (ver figura x) 7.320.007.4 8.562.578,32 10.230.807,9 12.268.112,20 14.719.963,20

16.099.914,09 Figura 42

El clculo del VPN y TIR se muestra en la tabla 49


Flujo fondo -16099914.09 7320007.4 8562578.32 10230807.9 12268112.2 TMAR 44% VPN 5625694.01 TIR 59.54%

108

38596140.34

Tabla 49 Despus de obtener el VPN y la TIR, se concluye que se debe aceptar realizar la inversin, ya que en ambos casos, considerando y sin considerar inflacin, el VPN es positivo. La TIR en ambos casos es mayor que la TMAR; sin considerar la inflacin TIR = 39,92% > TMAR = 17%. Considerando inflacin la TIR = 59,54% > TMAR f = 20% = 44%. Por lo tanto se acepta realizar la inversin. Calculo del VPN y la TIR con produccin constante, con inflacin, con financiamiento Para este clculo se toman las cifras del estado de resultados con produccin constante, con inflacin y con financiamiento (ver tabla x). Las cifras son las siguientes: Inversin inicial: 11.099.914,09 Bs. Flujos netos de efectivo (FNE): FNE1 = 5.983.194,78 Bs. FNE2 = 7.269.689,80 Bs. FNE3 = 8.990.628,27 Bs. FNE4 = 11.091.183,30 Bs. FNE5 = 13.618.935,2 Bs. Valor de salvamento: el valor de salvamento se obtiene mediante: Vs = 9.592.300,10 * (1,2)5 = 23.876.177,14 Bs. La TMAR que se debe considerar con financiamiento se llama TMAR mixta, debido a que ahora se tiene la mezcla de dos capitales para realizar la inversin inicial; el capital de los accionista, que tiene un valor de 44% con inflacin y la de la institucin financiera que tiene una tasa de ganancia del 19% anual. La TMAR mixta se calcula como un promedio ponderados de los costos de capital: TMAR mixta =
.., ..

(0,19) +

.., ..,

(0,44) = 0,3623

Con estos datos se construye el diagrama de flujo para la evaluacin econmica con inflacin, financiamiento y produccin constante (ver figura x)

109

5.763.574,80

7.006.145,20

8.674.374,75 10.711.679,10 13.163.530,10 00000000000

11.099.914,09 Figura 43 Ahora se calcula el VPN y la TIR, en la tabla 50 se muestra los resultados
Flujo fondo -11099914.09 5763574.8 7006145.2 8674374.75 10711679.1 37039707.24 TMAR mixta 36.23% VPN 11341156.71 TIR 72.05%

Tabla 50 Conclusiones de la evaluacin econmica Es muy conveniente invertir en una empresa procesadora de alimento balanceado para el ganado bovino bajo la directriz que est marcando el presente estudio. Trabajando los dos turnos de siete horas cada turno, la inversin presenta una rentabilidad econmica aceptable, ya que el VPN >0 y el TIR >TMAR.

110

Conclusiones y Recomendaciones Se determino el requerimiento total de alimento balanceado para el ganado bovino en el estado Mrida (23737,7 ton/ao), su demanda total. En base a los anlisis respectivos se estableci como capacidad de la planta durante el primer ao de 26.899,2 toneladas al ao y se determino como ubicacin estratgica la zona de El Viga en el estado Mrida. La planta puede aumentar su produccin solo con aumentar los turnos durante el dia, adems en el futuro con una inversin se puede ampliar la planta con el fin de que pueda satisfacer la demada de alimento balanceado Los resultados obtenidos en la evaluacin econmica son satisfactorios para realizar la inversin en el proyecto.

Entre las recomendaciones se tiene: Realizar ms trabajos de experimentacin, que demuestre a todos los ganaderos especialmente a los pequeos y medianos, los beneficios que se obtienen al alimentar sus animales con alimentos balanceados que sean elaborados con procedimientos tcnicos. Motivar a los productores de granos (maz, sorgo, soya) a aumentar las cantidades de hectreas sembradas, lo cual disminuira las importaciones y bajara los costos de la materia prima y por consiguiente el costo de la produccin de alimento balanceado.

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Anexos

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Diferentes vistas de seccin de la planta cotizada

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