Anda di halaman 1dari 19

PEMERINTAH KOTA SEMARANG JURNAL UMUM SKPKD PROVINSI JAWA TENGAH

Tanggal No. Dokumen 2011 November 2 01/04/SPMLS/PPKAD / XI/2011 No. Akun Nama Akun dan Keterangan Rp Debit 90,000,000

2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan 6.3.1.01.01 Pembiayaan Penerimaan PFK 1.1.1.01.01 Kas di Kasda (Mencatat pencairan dan langsung belanja gaji dan tunjangan pegawai)

November 2

01/04/SPM- 6.3.2.01.01 Pembiayaan Pengeluaran PFK Kas di Kasda LS/PPKAD / 1.1.1.01.01 XI/2011 01/01/SPM- 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan UP/PKAD/XI/2 1.1.1.01.01 Kas di Kasda 011 (Mencatat pencairan dana UP)

Rp

10,000,000

November 4

Rp

10,000,000

November 6 12/KW/TIL/11 1.1.1.01.01 Kas di Kasda /2011 6.1.4.01.01 Pembiayaan Penerimaan Pinjaman (mencatat penerimaan pinjaman dari departemen keuangan) November 6 12/KW/TIL/11 3.2.4.01.01 EDI Dana Untuk Bayar Utang Jangka /2011 Panjang 2.2.1.01.01 Utang Dalam Negeri (Mencatat Jurnal Kololari atas penerimaan pinjaman pusat) November 7 02/01/SPM- 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan UP/PPKAD/XI/ 1.1.1.01.01 Kas di Kasda 2011 (Mencatat pencairan dana untuk penyelenggaraan Bintek Akuntansi) No. CA 8680652 6.2.2.02.01 Pembiayaan Penyertaan Modal 1.1.1.01.01 Kas di Kas Daerah (Mencatat penyertaan modal di PDAM Kota Semarang dalam bentuk saham) 1.2.2.01.01 Investasi Permanen Penyertaan Modal 3.2.3.01.01 EDI Diinvestasikan dalam Utang Jangka Panjang (Mencatat jurnal kololari) November 12 02/04/SPM- 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan LS/PPKAD/XI/ 1.1.1.01.01 Kas di Kasda 2011 (Mencatat pembelian 2 unit komputer) Jumlah Saldo Dipindahkan

Rp

10,000,000

Rp

10,000,000

Rp

7,500,000

November 11

Rp

8,000,000

Rp

8,000,000

Rp

11,000,000

Rp

164,500,000

Tanggal

Nama Akun dan Keterangan No. Dokumen No. Akun Jumlah Saldo Pindahan

Rp Rp

Debit 164,500,000 150,000,000

November 13 001/STS/2011 1.1.1.01.01 Kas di Kasda 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan (Mencatat penerimaan pendapatan retribusi) November 17 NOTA KREDIT 1.1.1.01.01 Kas di Kasda NO : 12345 4.2.2.01.01 Pendapatan Dana Alokasi Umum (Menerima kas dari pendapatan DAU)

Rp

200,000,000

November 19 002/STS/2011 1.1.1.01.01 Kas di Kasda Rp 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan (Mencatat penerimaan pendapatan pajak hotel) November 20 03/04/SPM- 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan LS/PPKAD/XI/ 1.1.1.01.01 Kas di Kasda 2011 (Mencatat pencairan dana langsung belanja modal pengadan kendaraan) November 23 04/04/SPM- 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan LS/PPKAD/XI/ 6.3.1.01.01 Pembiayaan Penerimaan PFK 2011 1.1.1.01.01 Kas di Kasda (Mencatat pencairan dan langsung belanja gaji dan tunjangan pegawai) 6.3.2.01.01 Pembiayaan Pengeluaran PFK 1.1.1.01.01 Kas di Kasda Rp

50,000,000

220,000,000

Rp

95,000,000

Rp

15,000,000

November 24

No. CA 8680653

5.1.5.01.01 Belanja Bantuan Sosial 1.1.1.01.01 Kas di Kasda (Mencatat belanja bantuan sosial atas bencana alam merapi)

Rp

25,000,000

November 25

6.2.1.01.02 Pembiayaan Pembentukan Dana Cadangan Rp 1.1.1.01.01 Kas di Kasda (Mencatat pembentukan dana cadangan PILKADA) 1.4.1.01.01 Dana Cadangan Ekuitas Dana Cadangan 3.3.1.01.01 Rp

75,000,000

75,000,000

November 26

FORMULIR SETORAN KLIRING

6.2.3.01.01 Pembiayaan Bayar Pokok Pinjaman 5.1.2.01.01 Belanja Bunga 1.1.1.01.01 Kas di Kasda (Membayar Hutang dan Bunga Hutang Dalam Negeri)

Rp Rp

500,000 50,000

Jumlah Saldo Dipindahkan

Rp 1,070,050,000

Tanggal

Nama Akun dan Keterangan No. Dokumen No. Akun Jumlah Saldo Pindahan 2.1.4.01.01 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 2.1.2.01.01 Hutang Bunga 3.1.4.01.01 EDL Dana Utang Jangka Pendek (Mencatat jurnal kololari atas pembayaran hutang dalam negeri

Debit Rp 1,070,050,000 Rp Rp 500,000 50,000

November 27 002/STS/2011 1.1.1.01.01 Kas di Kasda 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan (Mencatat pendapatan Pajak Restaurant) November 28 14/KW/PPKA 1.1.1.01.01 Kas di Kasda D/12/2011 2.3.1.01.03 RK-SKPD Dinas Pendapatan JUMLAH

Rp

30,000,000

Rp

1,500,000

Rp 1,102,100,000

Kredit

Rp Rp

80,000,000 10,000,000

Rp

10,000,000

Rp

10,000,000

Rp

10,000,000

Rp

10,000,000

Rp

7,500,000

Rp

8,000,000

Rp

8,000,000

Rp

11,000,000

Rp

164,500,000

Rp

Kredit 164,500,000

Rp

150,000,000

Rp

200,000,000

Rp

50,000,000

Rp

220,000,000

Rp Rp

15,000,000 80,000,000

Rp

15,000,000

Rp

25,000,000

Rp

75,000,000

Rp

75,000,000

Rp

550,000

Rp 1,070,050,000

Kredit Rp 1,070,050,000

Rp

550,000

Rp

30,000,000

Rp

1,500,000

Rp 1,102,100,000

PEMERINTAH KOTA SEMARANG JURNAL UMUM SKPD DINAS PENDAPATAN


Tanggal No. Dokumen No. Akun Nama Akun dan Keterangan 2011 November 2 01/04/SPM- 5.1.1.01.01 Belanja Gaji dan Tunjangan Rp RK-SKPKD LS/PPKAD / 2.3.1.01.01 (Mencatat penerimaan SP2D LS untuk gaji) XI/2011 November 4 01/01/SPM- 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Rp UP/PKAD/XI 2.3.1.01.01 RK-SKPKD /2011 (Mencatat penerimaan SP2D-UP transfer dari BUD untuk pengisian kas) November 7 02/01/SPM- 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran UP/PPKAD/ 2.3.1.01.01 RK-SKPKD (Mencatat penerimaan SP2D-UP untuk XI/2011 penyelenggaraan Bintek Akuntansi) Rp Debit 90,000,000 Rp 90,000,000 Kredit

10,000,000 Rp 10,000,000

7,500,000 Rp 7,500,000

November 12 02/04/SPM- 5.2.3.12.01 Belanja Modal Komputer LS/PPKAD/X 2.3.1.01.01 RK-SKPKD I/2011 (Mencatat pembelian 2 buah komputer) 12

Rp

11,000,000 Rp 11,000,000

1.3.5.01.01 Aset Tetap Lainnya Rp 3.2.2.01.01 EDI Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap (Mencatat jurnal korolari)

11,000,000 Rp 11,000,000

November 13 001/STS/20 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan 11 4.1.2.02.02 Pendapatan Retribusi Pasar 4.1.2.02.06 Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah (Mencatat penerimaan retribusi) November 13 2.3.1.01.01 RK-SKPKD 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan (Mencatat penyetoran penerimaan retribusi ke PPK-SKPD)

Rp 150,000,000 Rp Rp 80,000,000 70,000,000

Rp 150,000,000 Rp 150,000,000

November 14 12/KW/TIL/ 5.2.2.01.01 Belanja Bahan Habis Pakai 11/2011 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran (Mencatat pembelian ATK) November 15

Rp

3,500,000 Rp 3,500,000

5.2.3.12.01 Belanja Modal Komputer Rp 01/BPB/PPK 4.3.1.05.02 Pendapatan Hibah dari Donor Lainnya AD/XI/2011 (Mencatat Pendapatan hibah komputer dari word bank) 5.2.1.01.01 Belanja Honorarium
SPJ 5.2.2.06.01 Belanja Barang dan Jasa Cetak BENDAHARA 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran PENGELUAR AN

10,000,000 Rp 10,000,000

November 16

Rp Rp

4,000,000 3,500,000 Rp 7,500,000

SPJ BENDAHARA PENGELUAR AN

(Mencatat pengeluaran atas Bintek Akuntansi dengan perincian belanja Jumlah Saldo Dipindahkan

Rp 433,000,000 Rp 433,000,000 Debit Kredit Rp 433,000,000 Rp 433,000,000 Rp 50,000,000 Rp 50,000,000

Tanggal 2011

Nama Akun dan Keterangan No. Dokumen No. Akun Jumlah Saldo Pindahan

November 19 002/STS/20 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan 11 4.1.1.01.03 Pendapatan Pajak Hotel (Mencatat penerimaan pajak hotel) November 19 2.3.1.01.01 RK-SKPKD 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan (Mencatat penyetoran penerimaan retribusi ke PPK-SKPD)

Rp

50,000,000 Rp 50,000,000

November 20 03/04/SPM- 5.2.3.03.01 Belanja Modal Kendaraan RK-SKPKD LS/PPKAD/X 2.3.1.01.01 I/2011 (Mencatat pengadaan kendaraan) November 20

Rp 220,000,000 Rp 220,000,000

1.3.2.02.03 Kendaraan Rp 220,000,000 3.2.2.01.01 EDI Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap Rp 220,000,000 (Mencatat jurnal korolari) Rp 5,000,000 Rp 5,000,000

November 21 13/KW/TIL/ 5.2.2.01.01 Belanja Bahan Habis Pakai 11/2011 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran (Mencatat pembelian ATK)

November 23 04/04/SPM- 5.1.1.01.01 Belanja Gaji dan Tunjangan Rp 110,000,000 LS/PPKAD/X 2.3.1.01.01 RK-SKPKD Rp 110,000,000 I/2011 (Mencatat penerimaan SP2D LS untuk gaji) November 27 002/STS/20 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan 11 4.1.1.01.05 Pendapatan Pajak Restoran (Mencatat penerimaan pajak restoran) November 27 2.3.1.01.01 RK-SKPKD 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan (Mencatat penyetoran penerimaan retribusi ke PPK-SKPD) Rp 30,000,000 Rp 30,000,000

Rp

30,000,000 Rp 30,000,000

November 28 14/KW/PPK 2.3.1.01.01 RK-SKPKD AD/12/201 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 1 (Mencatat pengembalian UP oleh PPKSKPD ke rekening Kas Daerah) JUMLAH

Rp

1,500,000 Rp 1,500,000

Rp

1,500,000 Rp

1,500,000

KODE AKUN DAN NAMA AKUN KODE AKUN 1.1.1.01.01 1.1.1.02.01 1.1.1.03.01 1.1.3.02.01 1.1.5.01.01 1.2.2.01.01 1.3.1.01.01 1.3.2.02.03 1.3.3.01.01 1.3.5.01.01 1.3.6.01.01 1.4.1.01.01 2.1.2.01.01 2.1.4.01.01 2.2.1.01.01 2.3.1.01.01 2.3.1.01.03 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.2.01.02 3.1.3.01.01 3.1.4.01.01 3.2.2.01.01 3.2.3.01.01 3.2.4.01.01 3.3.1.01.01 4.1.1.01.03 4.1.1.01.05 4.1.2.02.02 4.1.2.02.06 4.2.2.01.01
4.3.1.05.02

NAMA AKUN Kas di Kasda Kas di Bendahara Penerimaan Kas di Bendahara Pengeluaran Piutang Retribusi Persediaan Bahan Habis Pakai Investasi Permanen Penyertaan Modal Tanah Kendaraan Bangunan Gedung Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam Pengerjaan Dana Cadangan Hutang Bunga Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Utang Dalam Negeri RK-SKPKD RK-SKPD Dinas Pendapatan EDL SILPA EDL Surplus/Defisit Tahun Berjalan EDL Cadangan Piutang EDL Cadangan Persediaan EDL Dana Utang Jangka Pendek EDI Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap EDI Diinvestasikan dalam Utang Jangka Panjang EDI Dana Untuk Bayar Utang Jangka Panjang Ekuitas Dana Cadangan Pendapatan Pajak Hotel Pendapatan Pajak Restoran Pendapatan Retribusi Pasar Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Pendapatan Dana Alokasi Umum Pendapatan Hibah dari Donor Lainnya Belanja Gaji dan Tunjangan Belanja Bunga Belanja Bantuan Sosial Belanja Honorarium Belanja Bimbingan Teknis Belanja Bahan Habis Pakai Belanja Barang dan Jasa Cetak Belanja Modal Kendaraan Belanja Modal Komputer Pembiayaan Penerimaan Pinjaman Pembiayaan Pembentukan Dana Cadangan Pembiayaan Penyertaan Modal

5.1.1.01.01 5.1.2.01.01 5.1.5.01.01 5.2.1.01.01


5.2.1.05.03

5.2.2.01.01 5.2.2.06.01 5.2.3.03.01 5.2.3.12.01 6.1.4.01.01 6.2.1.01.02 6.2.2.02.01

6.2.3.01.01 6.3.1.01.01 6.3.2.01.01 6.4.1.01.01

Pembiayaan Bayar Pokok Pinjaman Pembiayaan Penerimaan PFK Pembiayaan Pengeluaran PFK Pembiayaan Pengeluaran -Pembentukan Dana Cadangan

PEMERINTAH KOTA SEMARANG

REKAP JURNAL SKPKD KOTA SEMARANG


BULAN DESEMBER 2012

No. Akun 1.1.1.01.01 1.2.2.01.01 1.4.1.01.01 2.1.2.01.01 2.1.4.01.01 2.3.1.01.03 3.2.4.01.01 5.1.2.01.01 5.1.5.01.01 6.2.1.01.02 6.2.2.02.01 6.2.3.01.01 6.3.2.01.01 Jumlah

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Debit 441,500,000 8,000,000 75,000,000 50,000 500,000 433,500,000 10,000,000 50,000 25,000,000 75,000,000 8,000,000 500,000 25,000,000 1,102,100,000

No. Akun 1.1.1.01.01 2.2.1.01.01 2.3.1.01.03 3.1.4.01.01 3.2.3.01.01 3.3.1.01.01 4.2.2.01.01 6.1.4.01.01 6.3.1.01.01

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Kredit 542,050,000 10,000,000 231,500,000 550,000 8,000,000 75,000,000 200,000,000 10,000,000 25,000,000

Jumlah

Rp

1,102,100,000

Rp

2,204,200,000

Rp

2,204,200,000

PEMERINTAH KOTA SEMARANG BUKU BESAR SKPD DINAS PENDAPATAN

Kas di Kasda Tanggal Desember

Keterangan 1 Saldo Awal 31 Penerimaan Kas 31 Pengeluaran Kas

Rp

1.1.1.01.01 Debit Kredit Saldo - Rp 200,000,000 441,500,000 Rp 641,500,000 Rp 542,050,000 Rp 99,450,000

Kas di Bendahara Penerimaan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 31 31

Debit -

Kredit - Rp Rp Rp

1.1.1.02.01 Saldo -

Kas di Bendahara Pengeluaran Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit - Rp Rp Rp

1.1.1.03.01 Saldo -

Persediaan Bahan Habis Pakai Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

1.1.5.01.01 Saldo - Rp 3,000,000

Investasi Permanen Penyertaan Modal Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 11 Penyertaan Modal di PDAM

Debit Rp 8,000,000

Kredit - Rp Rp

1.2.2.01.01 Saldo 8,000,000

Tanah Tanggal Desember

Keterangan 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

1.3.1.01.01 Saldo - Rp 2,500,000

Bangunan Gedung Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

1.3.3.01.01 Saldo - Rp 10,000,000

Kendaraan Tanggal Desember

Keterangan 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

1.3.2.02.03 Saldo - Rp 7,500,000

Aset Tetap Lainnya Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

1.3.5.01.01 Saldo - Rp 1,500,000

Dana Cadangan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 25 Pembentukan Dana Cadangan Rp

Debit 75,000,000

Kredit - Rp Rp

1.4.1.01.01 Saldo 75,000,000

Konstruksi Dalam Pengerjaan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 31 31

Debit -

Kredit - Rp Rp Rp

1.3.6.01.01 Saldo -

Utang Bunga Tanggal Desember

Keterangan 1 Saldo Awal 26 Jurnal Korolari

Debit Rp 50,000

Kredit

2.1.2.01.01 Saldo - Rp 50,000 Rp -

Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 26 Jurnal Korolari

Debit Rp 500,000

Kredit

2.1.4.01.01 Saldo - Rp 500,000 Rp -

Utang Dalam Negeri Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 6 Jurnal Korolari

Debit Rp

2.2.1.01.01 Kredit Saldo - Rp 4,500,000 10,000,000 Rp 14,500,000

EDL SILPA Tanggal Desember

Keterangan 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

3.1.1.01.01 Saldo - Rp 200,000,000

EDL Surplus/Defisit Tahun Berjalan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit - Rp

3.1.1.01.02 Saldo -

EDL Cadangan Piutang Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit - Rp

3.1.2.01.01 Saldo -

EDL Cadangan Persediaan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

3.1.3.01.01 Saldo - Rp 3,000,000

EDL Dana Utang Jangka Pendek Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 26 Jurnal Korolari

Debit Rp

3.1.4.01.01 Kredit Saldo - Rp (550,000) 550,000 Rp -

EDI di Investasikan Dalam Utang Jangka Panjang Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 11 Jurnal Korolari

Debit Rp

Kredit - Rp 8,000,000 Rp

3.2.3.01.01 Saldo 8,000,000

EDI di Investasikan Dalam Aset Tetap Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal

Debit -

Kredit

3.2.2.01.01 Saldo - Rp 21,500,000

EDI Dana Untuk Bayar Utang Jangka Panjang Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 11 Jurnal Korolari

Debit Rp 10,000,000

Kredit

3.2.4.01.01 Saldo - Rp 4,500,000 Rp 14,500,000

Ekuitas Dana Cadangan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 25 Jurnal Korolari

Debit Rp

Kredit - Rp 75,000,000 Rp

3.3.1.01.01 Saldo 75,000,000

RK-SKPD DINAS PENDAPATAN Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 31 31

Debit Rp 433,500,000

Kredit - Rp Rp Rp 231,500,000 Rp

2.3.1.01.03 Saldo (433,500,000) (202,000,000)

Pendapatan Dana Alokasi Umum Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 17 Penerimaan dr Pemerintah Pusat

Debit -

Kredit - Rp Rp 200,000,000 Rp

4.2.2.01.01 Saldo 200,000,000

Belanja Bunga Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 26 Pembayaran Pinjaman

Debit Rp 50,000

Kredit - Rp Rp

5.1.2.01.01 Saldo 50,000

Belanja Bantuan Sosial Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 24 Belanja Tunai

Debit Rp 25,000,000

Kredit - Rp Rp

5.1.5.01.01 Saldo 25,000,000

Pembiayaan Penerimaan Pinjaman Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 6 Pinjaman dari Depkeu

Debit Rp

Kredit - Rp 10,000,000 Rp

6.1.4.01.01 Saldo 10,000,000

Pembiayaan Pembentukan Dana Cadangan Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 25 Pembentukan dana Cadangan

Debit Rp 75,000,000

Kredit - Rp Rp

6.2.1.01.01 Saldo 75,000,000

Pembiayaan Penyertaan Modal Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 11 Penyertaan Modal di PDAM

Debit Rp 8,000,000

Kredit - Rp Rp

6.2.2.01.01 Saldo 8,000,000

Pembiayaan Bayar Pokok Pinjaman Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 26 Pembayaran Pinjaman

Debit Rp 500,000

Kredit - Rp Rp

6.2.3.01.01 Saldo 500,000

Pembiayaan Penerimaan PFK Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 31 Pembayaran Gaji Dinas Pendapatan

Debit Rp

Kredit - Rp 25,000,000 Rp

6.3.1.01.01 Saldo 25,000,000

Pembiayaan Pengeluaran PFK Tanggal Keterangan Desember 1 Saldo Awal 31 Pembayaran Gaji Dinas

Debit Rp 25,000,000

Kredit - Rp Rp

6.3.2.01.01 Saldo 25,000,000

Pembiayaan Pengeluaran-Pembentukan Dana Cadangan Tanggal Keterangan Debit Desember 1 Saldo Awal

Kredit - Rp

6.4.1.01.01 Saldo -

PEMERINTAH KOTA SEMARANG NERACA SALDO SKPKD PER 31 DESEMBER 2012 No. Akun 1.1.1.01.01 1.1.1.02.01 1.1.1.03.01 1.1.5.01.01 1.2.2.01.01 1.3.1.01.01 1.3.3.01.01 1.3.2.02.03 1.3.5.01.01 1.4.1.01.01 1.3.6.01.01 2.1.2.01.01 2.1.4.01.01 2.2.1.01.01 3.1.1.01.01 3.1.1.01.02 3.1.2.01.02 3.1.3.01.01 3.1.4.01.01 3.2.3.01.01 3.2.2.01.01 3.2.4.01.01 3.3.1.01.01 2.3.1.01.03 4.2.2.01.01 5.1.2.01.01 5.1.5.01.01 6.1.4.01.01 6.2.1.01.02 6.2.2.02.01 6.2.3.01.01 6.3.1.01.01 6.3.2.01.01 6.4.1.01.01 Nama Akun Debit Kas di Kasda Rp Kas di Bendahara Penerimaan Rp Kas di Bendahara Pengeluaran Rp Persediaan Bahan Habis Pakai Rp Investasi Permanen Penyertaan Modal Rp Tanah Rp Bangunan Gedung Rp Kendaraan Rp Aset Tetap Lainnya Rp Dana Cadangan Rp Konstruksi Dalam Pengerjaan Rp Hutang Bunga Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Utang Dalam Negeri EDL SILPA EDL Surplus/Defisit Tahun Berjalan EDL Cadangan Piutang EDL Cadangan Persediaan EDL Dana Utang Jangka Pendek EDI Diinvestasikan dalam Utang Jangka Panjang EDI Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap EDI Dana Untuk Bayar Utang Jangka Panjang Rp Ekuitas Dana Cadangan RK-SKPD Dinas Pendapatan Pendapatan Dana Alokasi Umum Belanja Bunga Rp Belanja Bantuan Sosial Rp Pembiayaan Penerimaan Pinjaman Pembiayaan Pembentukan Dana Cadangan Rp Pembiayaan Penyertaan Modal Rp Pembiayaan Bayar Pokok Pinjaman Rp Pembiayaan Penerimaan PFK Pembiayaan Pengeluaran PFK Rp Pembiayaan Pengeluaran -Pembentukan Dana Cadangan Rp Rp Kredit 99,450,000 3,000,000 8,000,000 2,500,000 10,000,000 7,500,000 1,500,000 75,000,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 14,500,000 Rp 75,000,000 Rp (202,000,000) Rp 200,000,000 50,000 25,000,000 Rp 75,000,000 8,000,000 500,000 Rp 25,000,000 355,000,000 Rp 355,000,000 25,000,000 10,000,000 14,500,000 200,000,000 3,000,000 8,000,000 21,500,000

Anda mungkin juga menyukai