Programa de Gestin para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO

Alumno

Betsabe Moreno Honores.

Facilitador(a)

Amner Modesto Chvez.

Aula

A.

Sede

Colquioc Chasquitambo.

PER - 2013

PLAN DE NEGOCIO
1. RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del negocio:Modas Betsabe
Forma Legal:Persona Natural
Tipo de Negocio:Comercio
Descripcin del negocio:

Fuentes de financiamiento para tu negocio :

Requerimiento de Capital
Inversin
Ahorro Personal
Apoyo de Familiares
Prstamo de Entidad Financiera
Otros
Total

Monto S/.
500,00
1000,00
3040,30
500,00
5040,30

Los propietario (s) sern: 1

Nombre y apellido
Descripcin de
habilidades

Betsabe Moreno Honores

Tengo habilidades para

PERFIL PROFESIONAL
Estudios inconclusos de administracin.
DESEMPEO PROFESIONAL

Experiencia relevante
Vendedora de calzados y prendas de vestir por catlogos
viale.
Vendedora de prendas de vestir en la empresa topi top.

2. IDEA DE NEGOCIO
Nombre del Negocio: Modas Betsabe
Tipo de negocio:
Produccin

Servicio

Comercio

Mi idea de negocio es:

Mi idea de negocio es la venta de calzados y prendas de vestir para nios, damas y caballeros, por
catlogo y a domicilio.

Analisis FODA

Fortaleza

Debilidades

Oportunidades

Experiencia en ventas.
Conozco las necesidades de mis clientes.

Demora en la entrega del producto.

Productos agotados.

Amenazas

Necesidades insatisfechas identificadas.

Crecimiento econmico de la poblacin.

Apertura de otro negocio.

Inseguridad ciudadana.

3. PLAN DE MERCADEO
3.1 Clientes de la empresa y tamao del mercado:

En la localidad de Chasquitambo habitan un aproximado de 3 500 personas, mi negocio abarcar

el 30% de la poblacin.

Perfil de clientes potenciales

Caractersticas
Quines sern sus clientes?
Edad
Gnero
Ubicacin (con referencia al
negocio)
Niveles de ingresos
Nmero de clientes (aproximado)
Cundo comprarn este
producto o servicio?
Cunto comprarn los clientes?
Dimensin futura del mercado
Por qu los clientes necesitan
este producto o servicio?
Gustos y preferencias del cliente
(Anotar detalles como color,
precio, tamao, etc.)

Perfil
Individuos particulares
(x)

Familiar ( x )

Empresas ( )

Adultos ( x )

Personas mayores ( x )

Adolecentes (X
)

Femenino ( )

seoritas ( x )
Masculino ( )

Ambos (x )

Alto ( )

Mediano ( x )

Bajo ( )

Depende de la tendencia del mercado

Mensualmente (
x)
Una vez por ao ( )
En poca de temporada ( x )
Grandes cantidades ( )
Pequeas cantidades ( x )
Un artculo regularmente ( )
Aumentarn los clientes ( x)
Disminuirn ( )
Permanecern igual en el futuro ( )
Para que estn acorde a la moda, para el buen vestir.
Diariamente ()

Semanalmente ( x)

Precios accesibles, habr en variados colores y modelos, vendr en

caja y bolsa.

3.2 Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Caractersticas del
Competidor

COMPETIDOR 1

Nombre

Bazar: Gminis

Clase de Producto o
Servicio

Ropa y calzado

Precios

accesible

Calidad de bienes o
servicios

Psimo

Equipo
Personal / remuneracin

No adecuado

No tiene

COMPETIDOR 2
Bazar: Minerva
Ropa y calzado

Accesible
Psimo

No adecuado y en mal
estado
No tiene

Ubicacin

Av. Ricardo Palma

Jr. Salier Carpio

Distribucin utilizada

Venta directa

Venta directa

Promocin publicidad
empleada

Letrero

gigantografia

Servicio al cliente (bueno,

regular, malo)

Malo

Regular

Otro

Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:

Tienen posicionamiento.
Tienen local propio.

Las mayores debilidades de mis competidores son:

Mal servicio.
Psima calidad de sus productos.
No cuenta con variedad de sus productos.

Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:
En vista de que mi competidor ofrece productos de mala calidad, brindare productos con garanta y el
servicio ser a domicilio por tanto brindare una atencin ptima.

3.3 PRODUCTOS Y/O SERVICIOS A OFERTAR

Los productos y/o servicios que ofrecer mi empresa son:

PRODUCTOS: calzados y prendas de vestir para nios, caballeros y damas, en modelos y

colores variados. (Deportivos, casual, elegante).

ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIOS

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

Descripcin

Calzados.

Prendas de vestir.

general

Calidad

Mis productos sern de marcas

reconocidas, por tanto sern de
buena calidad y contaran con
garanta.
Vendrn en diversos colores segn
el gusto y la necesidad del cliente.

Mis productos sern de marcas

reconocidas, por tanto sern de buena
calidad y contaran con garanta.
Vendrn en diversos colores segn el
gusto del cliente.

Color

Tamao, talla, peso

Empaque y Envase

Distribucin

Otras caractersticas

Vendrn en variados colores,

las tallas sern desde la talla 0
hasta la talla 43, y tendrn un
`peso promedio.
Vendr en un empaque de caja
de cartn, y en bolsa.

Las tallas oscilaran desde la talla S

hasta la talla XL, su peso ser
promedio.
Vendr en un empaque de bolsa.

La distribucin ser a domicilio.

La distribucin ser directa a domicilio.

Todos los productos cuentan con

garanta, y con una opcin a cambio
de talla y/o color.

Todos los productos cuentan con garanta,

y con una opcin a cambio de talla y/o
color.

3.4 PRECIO: A continuacin un anlisis de los precios de mis productos servicios:

DETALLE

Producto 1

Producto 2

Producto

calzado

ropa

Ms Alto

s/ 390.00

s/ 198.00

Promedio

s/ 150

s/ 100.00

Ms bajo

s/ 80.00

s/25.00

Precio que vas a cobrar

s/150.00

s/ 91.00

Razn para el precio

establecido

Por que mis productos

son con garanta y de
marcas reconocidas.

Por que mis productos

son con garanta y de
marcas reconocidas

Descuentos que les sern

otorgados a los siguientes
tipos de clientes

Permanentes.

Razn para los descuentos

Por ser cumplidos en el

pago, por recomendar
clientes y por comprar al
contado.

Por ser cumplidos en el

pago, por recomendar
clientes y por comprar al
contado.

Ofertas especiales

Por cierre de temporadas

y por fechas especiales.

Por cierre de temporadas

y por fechas especiales

Costos estimados por artculo

/ servicio

Precios de competidores:

Permanentes.

ESTRATEGIA DE PRECIOS:
Debido al incremento de la economa de las personas de la localidad de Chasquitambo,

MI NEGOCIO ESTARA UBICADO EN:

El jiron Cabo Salier Carpio s/n ( costado de la P.N.P de carreteras ). Chasquitambo.
La razn de ubicacin es:
Por que es un lugar accesible y por que es mi domicilio.
El mtodo de distribucin que se utilizar ser:
Distribucin directa a domicilio.
Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes razones:
Porque la venta es directa, sin intermediarios.

3.6 PROMOCION
La promocin que utilizar para mi negocio ser:
TIPO DE PUBLICIDAD

COSTO (S/.)

COMO SE UTILIZARA?

Tarjeta personal

Repartiendo a pblico
general.
Repartiendo a mis clientes

afiches

Pegando en lugares visibles

volantes

en

Describe tu estrategia de promocin

4. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO

4.1 Organizacin del Personal
rea

Puesto

Administrativa Gerente
Contabilidad

Calificacin Nmero de trabajadores

Calificado

01

Contador Calificado

01

4.2 Estructura organizativa:

GERENTE

CONTADOR

ALMACEN

-------

VENDEDOR

25
20
35

4.2.1 MANUAL DE FUNCIONES

rea/Puesto
Administrativa /
gerente

Modo de
Trabajo

Funciones

Administrar mi negocio, realizar el control general de la

empresa, realizar el plan de desarrollo para la empresa,
buscar recursos necesarios para su funcionamiento.

Tiempo
completo

Comercial / ventas

Tiempo
completo

Venta y entrega de productos a domicilio, cobrar a los

clientes.

marketing

Tiempo
completo

Promocionar mis productos mediante volantes y afiches.

4.3 Organizacin del Proceso Productivo:

Para la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el siguiente proceso:
DIBUJOS A LAPIZ
N

PROCESO

DESCRIPCION DEL PROCESO

Saludo al cliente.

Buen da, vengo a ofrecerle productos de calzado y

ropa, le muestro mis catlogos.

Toma de pedido.

Recepcionar el pedido. (Talla, color, modelo).

Compra y traslado del

producto.

Comprar los productos y trasladarlos de la ciudad de

Barranca a Chasquitambo.

3
Almacenamiento.

Almacenar en un lugar seguro el producto a vender y/o

distribuir.

4
Entrega del producto y
factorizacin.

Distribuir el producto a mis clientes a su domicilio, y

realizar la factorizacin.

Saludo final.

Preguntar si el cliente est satisfecho con el servicio

ofrecido y si el producto cubri sus expectativas.

4.4 Equipos y herramientas necesarias:

Inversiones
Herramientas
CATALOGO DE CALZADOS
CATALOGO DE PRENDAS DE
VESTIR
Muebles y Enseres
VITRINA
ESPEJO
SILLA
MESA DE ESCRITORIO

TOTAL S/.

Unidad de
medida

Cantidad

Precio
Unitario

unidad

6,00

35,00

unidad

6,00

25,00

unidad
unidad
unidad
unidad

1,00
1,00
1,00
1,00

250,00
35,00
50,00
100,00

Costo Total
360,00
210,00
150,00
435,00
250,00
35,00
50,00
100,00

795,00

4.5 Diseo y distribucin de las instalaciones

MODAS BETSABE
OFICINA

ENTRADA

OFICINA

MOSTRADORES

4.6 Materias primas e insumos:

Para la produccin proyectada durante el primer ao de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.

Materias Primas e Insumos segn las ventas o plan de produccin

Meses
Produccion/Ventas (Unidad)
CALZADO DE NIOS
Produccion/Ventas (Unidad)
CALZADO DE DAMAS
Produccion/Ventas (Unidad)
CALZADO DE CABALLEROS
Produccion/Ventas (Unidad)
POLO PARA NIOS
Produccion/Ventas (Unidad)
POLO PARA DAMAS
Produccion/Ventas (Unidad)
POLO PARA CABALLEROS
Produccion/Ventas (Unidad)
PANTALON PARA NIOS
Produccion/Ventas (Unidad)
PANTALON PARA DAMAS
PANTALON PARA
Produccion/Ventas (Unidad)
CABALLEROS

Concepto

Mes
1
9
8
8
9
9
8
7
9

Mes
2
10
8
8
10
10
9
8
10

Mes
3
11
9
9
11
11
10
8
11

Mes
4
12
8
8
12
12
10
9
12

Mes
5
14
10
10
13
13
11
9
13

Mes
6
15
10
13
12
12
12
10
15

Mes
7
15
12
15
14
13
13
13
14

Mes
8
15
13
15
14
15
14
13
15

Mes
9
15
14
15
15
15
16
16
17

Mes
10
15
15
16
15
16
16
16
18

Mes
11
15
15
17
17
16
17
17
18

Mes
12
17
16
17
17
17
17
18
18

Total Ao
163
138
151
159
159
153
144
170

10

12

13

13

14

15

16

16

17

149

Precio (S/.)

Unidad

Cantidad de materias primas o insumos

CALZADO DE NIOS

S/. 63,8

PAR

10

11

12

14

15

15

15

15

15

15

17

163

CALZADO DE DAMAS

S/. 90,0

PAR

10

10

12

13

14

15

15

16

138

CALZADO DE CABALLEROS

S/. 112,5

PAR

10

13

15

15

15

16

17

17

151

POLO PARA NIOS

S/. 18,8

UNIDAD

10

11

12

13

12

14

14

15

15

17

17

159

POLO PARA DAMAS

POLO PARA CABALLEROS

S/. 26,3
S/. 26,3

9
8

10
9

11
10

12
10

13
11

12
12

13
13

15
14

15
16

16
16

16
17

17
17

159
153

PANTALON PARA NIOS

S/. 37,5

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD

10

13

13

16

16

17

18

144

PANTALON PARA DAMAS

S/. 67,5

UNIDAD

10

11

12

13

15

14

15

17

18

18

18

170

PANTALON PARA CABALLEROS

S/. 75,0

UNIDAD

10

12

13

13

14

15

16

16

17

149

5. PLAN FINANCIERO
Costos de Inversin
1.1 Costos de Inversin

Rubro

Costo

Herramientas

S/ 360.00

Muebles y enseres
Costos de instalacin

S/435 .00
S/ 245.00

Total

S/. 1 040.00

Costos de Instalacin

Rubro
Talonario de boletas
Extintor
licencia municipal
Botiqun
Total S/.

Unidad de
Medida

Precio
Unitario

Cantidad
Requerida

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
GLOBAL

30,00
50,00
150,00
15,00

1
1
1
1

Costo S/.
30,00
50,00
150,00
15,00
245,00

Capital de trabajo

Inversiones
Materia Prima e Insumos
Mano de Obra
Costos Administrativos
Gastos de Ventas
TOTAL

Pago estimado mensual S/.

4204,20
690,00
135,00
80,00

N de meses Promedio S/.

1
4204,20
1
690,00
1
135,00
1
80,00
S/.5.109,20

1515

5.2 Inversiones iniciales :

Unidad de
medida

Inversiones
Herramientas
CATALOGO DE CALZADOS
CATALOGO DE PRENDAS DE VESTIR
Muebles y Enseres
VITRINA
ESPEJO
SILLA
MESA DE ESCRITORIO

Cantidad

Precio
Unitario

unidad
unidad

6,00
6,00

35,00
25,00

unidad
unidad
unidad
unidad

1,00
1,00
1,00
1,00

250,00
35,00
50,00
100,00

TOTAL S/.

Costo Total
360,00
210,00
150,00
435,00
250,00
35,00
50,00
100,00

795,00

Costos de produccin:

Requerimiento de Personal
N de Ocupantes del Puesto Designacin

Costos de personal
Calificacin

Salario/
mes

Salario / ao

Gerente

Personal calificado

S/ 650.00

S/ 7 800.00

Contador

Personal calificado

S/ 40.00

S/ 480.00

Total

S/ 8 .280.00

Descripcin de estrategia de incorporacin de personal:

Al conocer el Proceso Productivo del negocio se puede determinar el nmero de puestos y personas
requeridas para cada actividad.
Es as que es necesario 1 persona; una que trabajara en tiempo completo, que en este caso se trata
del propietario; la segunda es un familiar y se encargara de la publicidad y ventas, y solo proveer
en campaas fuertes o durante el mercado este en aumento.

1616

1717

Proyeccin de ventas y Costos de Materias Primas e Insumos

Meses
Ingreso Mensuales S/.
Servicios ofrecidos
Costo de Servicio Promedio

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
S/.5.605,00 S/.6.025,00 S/.6.565,00 S/.6.780,00 S/.7.875,00 S/.8.715,00 S/.9.435,00 S/.9.850,00 S/.10.495,00 S/.10.990,00 S/.11.275,00 S/.11.750,00 S/.105.360,00
216,00
223,00
229,00
235,00
245,00
249,00
257,00
263,00
273,00
277,00
281,00
287,00
772,00
S/.76,67

PRODUCTO O SERVICIO N 01
CALZADO DE NIOS
Meses
Ventas / Servicio
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
9,0
85,00
S/.765,00

Mes 2
10,0
85,00
S/.850,00

Mes 3
11,0
85,00
S/.935,00

PRODUCTO O SERVICIO N 02
CALZADO DE DAMAS
Meses
Ventas / Servicio
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
8
120,00
S/.960,00

Mes 2
8
120,00
S/.960,00

Mes 3
9
120,00
S/.1.080,00

Mes 10
15,0
85,00
S/.1.275,00

Mes 11
15,0
85,00
S/.1.275,00

Mes 12
17,0
85,00
S/.1.445,00

Total Ao
163,0
85,00
S/.13.855,00

Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
10
10
12
13
14
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
S/.1.200,00 S/.1.200,00 S/.1.440,00 S/.1.560,00 S/.1.680,00

Mes 10
15
120,00
S/.1.800,00

Mes 11
15
120,00
S/.1.800,00

Mes 12
16
120,00
S/.1.920,00

Total Ao
138,0
120,00
S/.16.560,00

PRODUCTO O SERVICIO N 03
CALZADO DE CABALLEROS
Meses
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Ventas / Servicio
8
8
9
8
10
13
15
15
15
Precio /
150,00
150,00
150,00
150,00
150,00
150,00
150,00
150,00
150,00
Ingresos (S/.)
S/.1.200,00 S/.1.200,00 S/.1.350,00 S/.1.200,00 S/.1.500,00 S/.1.950,00 S/.2.250,00 S/.2.250,00 S/.2.250,00

Mes 10
16
150,00
S/.2.400,00

Mes 11
17
150,00
S/.2.550,00

Mes 12
17
150,00
S/.2.550,00

Total Ao
151,0
150,00
S/.22.650,00

Mes 10
15
25,00
S/.375,00

Mes 11
17
25,00
S/.425,00

Mes 12
17
25,00
S/.425,00

Total Ao
159,0
25,00
S/.3.975,00

PRODUCTO O SERVICIO N 04
POLO PARA
NIOS
Meses
Ventas / Servicio
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
9
25,00
S/.225,00

Mes 2
10
25,00
S/.250,00

Mes 3
11
25,00
S/.275,00

Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
12,0
14,0
15,0
15,0
15,0
15,0
85,00
85,00
85,00
85,00
85,00
85,00
S/.1.020,00 S/.1.190,00 S/.1.275,00 S/.1.275,00 S/.1.275,00 S/.1.275,00

Mes 4
8
120,00
S/.960,00

Mes 4
12
25,00
S/.300,00

Mes 5
13
25,00
S/.325,00

Mes 6
12
25,00
S/.300,00

Mes 7
14
25,00
S/.350,00

Mes 8
14
25,00
S/.350,00

Mes 9
15
25,00
S/.375,00

1818

PRODUCTO O SERVICIO N 05
POLO PARA DAMAS
Meses
Ventas / Servicio
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
9
35,00
S/.315,00

Mes 2
10
35,00
S/.350,00

Mes 3
11
35,00
S/.385,00

Mes 4
12
35,00
S/.420,00

Mes 5
13
35,00
S/.455,00

Mes 6
12
35,00
S/.420,00

Mes 7
13
35,00
S/.455,00

Mes 8
15
35,00
S/.525,00

Mes 9
15
35,00
S/.525,00

Mes 10
16
35,00
S/.560,00

Mes 11
16
35,00
S/.560,00

Mes 12
17
35,00
S/.595,00

Total Ao
159,0
35,00
S/.5.565,00

PRODUCTO O SERVICIO N 06
POLO PARA CABALLEROS
Meses
Mes 1
Ventas /
8
Precio /
35,00
Ingresos (S/.)
S/.280,00

Mes 2
9
35,00
S/.315,00

Mes 3
10
35,00
S/.350,00

Mes 4
10
35,00
S/.350,00

Mes 5
11
35,00
S/.385,00

Mes 6
12
35,00
S/.420,00

Mes 7
13
35,00
S/.455,00

Mes 8
14
35,00
S/.490,00

Mes 9
16
35,00
S/.560,00

Mes 10
16
35,00
S/.560,00

Mes 11
17
35,00
S/.595,00

Mes 12
17
35,00
S/.595,00

Total Ao
153,0
35,00
S/.5.355,00

PRODUCTO O SERVICIO N 07
PANTALON PARA NIOS
Meses
Ventas /
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
7
50,00
S/.350,00

Mes 2
8
50,00
S/.400,00

Mes 3
8
50,00
S/.400,00

Mes 4
9
50,00
S/.450,00

Mes 5
9
50,00
S/.450,00

Mes 6
10
50,00
S/.500,00

Mes 7
13
50,00
S/.650,00

Mes 8
13
50,00
S/.650,00

Mes 9
16
50,00
S/.800,00

Mes 10
16
50,00
S/.800,00

Mes 11
17
50,00
S/.850,00

Mes 12
18
50,00
S/.900,00

Total Ao
144,0
50,00
S/.7.200,00

PRODUCTO O SERVICIO N 08
PANTALON PARA DAMAS
Meses
Ventas /
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
9
90,00
S/.810,00

Mes 2
10
90,00
S/.900,00

Mes 3
11
90,00
S/.990,00

Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
12
13
15
14
15
17
90,00
90,00
90,00
90,00
90,00
90,00
S/.1.080,00 S/.1.170,00 S/.1.350,00 S/.1.260,00 S/.1.350,00 S/.1.530,00

Mes 10
18
90,00
S/.1.620,00

Mes 11
18
90,00
S/.1.620,00

Mes 12
18
90,00
S/.1.620,00

Total Ao
170,0
90,00
S/.15.300,00

PRODUCTO O SERVICIO N 09
PANTALON PARA
CABALLEROS
Meses
Ventas /
Precio /
Ingresos (S/.)

Mes 1
7
100,00
S/.700,00

Mes 2
8
100,00
S/.800,00

Mes 3
8
100,00
S/.800,00

Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
10
12
13
13
14
15
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
S/.1.000,00 S/.1.200,00 S/.1.300,00 S/.1.300,00 S/.1.400,00 S/.1.500,00

Mes 10
16
100,00
S/.1.600,00

Mes 11
16
100,00
S/.1.600,00

Mes 12
17
100,00
S/.1.700,00

Total Ao
149,0
100,00
S/.14.900,00

1919

Costos de produccin, materia prima e insumos

Concepto
Costos de
Produccion
Materia Prima e
Insumos

Mes 1
S/.
4.894,20

Mes 2
S/.
5.209,25

Mes 3
S/.
5.614,30

4204,20

4519,25

4924,30

CALZADO DE NIOS

574,20

638,00

701,80

CALZADO DE DAMAS
CALZADO DE
CABALLEROS

720,00

720,00

900,00

POLO PARA NIOS

Mes 4
S/.5.775,60

Mes 6
S/.
7.227,00

Mes 7
S/.
7.767,00

Mes 8
S/.
8.078,25

Mes 9
S/.
8.562,00

Mes 10
S/.
8.933,25

Mes 11
S/.
9.147,00

Mes 12
S/.
9.503,35

6537,00

7077,00

7388,25

7872,00

8243,25

8457,00

765,60

893,20

957,00

957,00

957,00

957,00

957,00

957,00

1084,60

10399,40

810,00

720,00

900,00

900,00

1080,00

1170,00

1260,00

1350,00

1350,00

1440,00

12420,00

900,00

1012,50

900,00

1125,00

1462,50

1687,50

1687,50

1687,50

1800,00

1912,50

1912,50

16987,50

168,75

187,50

206,25

225,00

243,75

225,00

262,50

262,50

281,25

281,25

318,75

318,75

2981,25

POLO PARA DAMAS

POLO PARA
CABALLEROS
PANTALON PARA
NIOS
PANTALON PARA
DAMAS
PANTALON PARA
CABALLEROS

236,25

262,50

288,75

315,00

341,25

315,00

341,25

393,75

393,75

420,00

420,00

446,25

4173,75

210,00

236,25

262,50

262,50

288,75

315,00

341,25

367,50

420,00

420,00

446,25

446,25

4016,25

262,50

300,00

300,00

337,50

337,50

375,00

487,50

487,50

600,00

600,00

637,50

675,00

5400,00

607,50

675,00

742,50

810,00

877,50

1012,50

945,00

1012,50

1147,50

1215,00

1215,00

1215,00

11475,00

525,00

600,00

600,00

750,00

900,00

975,00

975,00

1050,00

1125,00

1200,00

1200,00

1275,00

11175,00

Mano de Obra

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

690,00

8280,00

GERENTE

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

650,00

7800,00

40,00
S/.
4.894,20

40,00
S/.
5.209,25

40,00
S/.
5.614,30

40,00
S/.
5.775,60

40,00
S/.
6.596,95

40,00
S/.
7.227,00

40,00
S/.
7.767,00

40,00
S/.
8.078,25

40,00
S/.
8.562,00

40,00
S/.
8.933,25

40,00
S/.
9.147,00

40,00
S/.
9.503,35

480,00
S/.
87.308,15

TOTAL

8813,35

Costo/Ao
S/.
87.308,15

5906,95

CONTADOR

5085,60

Mes 5
S/.
6.596,95

79028,15

2020

5.4 Costos de administracin y ventas

COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

Concepto

Cantidad
Requerida/Mes

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Costo/Ao

Costos de Administracin y
Venta

215,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

180,00

135,00

135,00

135,00

180,00

1790,00

Costos de Administracin

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

135,00

1620,00

Unidad

Ut. De limpieza

Global

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

120,00

telfono

Mensual

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

35,00

420,00

Movilidad

Mensual

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

80,00

960,00

Global

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

120,00

80,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

45,00

0,00

0,00

0,00

45,00

170,00

Ut. Escritorio
Costos de Venta
Afiches

Global

20,00

20,00

20,00

60,00

Volantes

Global

25,00

25,00

25,00

75,00

Global

S/.180,00

S/.1.790,00

Tarjetas
TOTAL

35,00
S/.215,00

35,00
S/.135,00

S/.135,00

S/.135,00

S/.135,00

S/.135,00

S/.135,00

S/.180,00

S/.135,00

S/.135,00

S/.135,00

2121

5.3 Costo de Depreciacin e inversiones

INVERSIONES INICIALES Y DEPRECIACION

Inversiones

Unidad de
Precio
Cantidad
medida
Unitario

Herramientas
CATALOGO DE CALZADOS
CATALOGO DE PRENDAS DE
VESTIR

Costo
Total

Aos
de
Uso

Depreciacin Depreciacin
Anual (%)
Anual

Depreciacin
Mensual

360,00
unidad

6,00

35,00

210,00

unidad

6,00

25,00

150,00

Muebles y Enseres

435,00

115,00

9,58

VITRINA

unidad

1,00

250,00

250,00

20,00

50,00

4,17

ESPEJO

unidad

1,00

35,00

35,00

100,00

35,00

2,92

SILLA

unidad

1,00

50,00

50,00

20,00

10,00

0,83

MESA DE ESCRITORIO

unidad

1,00

100,00

100,00

20,00

20,00

1,67

115,00

9,58

TOTAL S/.

795,00

5.4 Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda

Requerimiento de Capital
Inversion
Inversin Inicial (Pre-Operativa)
Capital de Trabajo
Total

Monto S/.
1040.00
5109.20
6149.20

Requerimiento de Capital
Inversion
Ahorro Personal
Apoyo de Familiares
Prstamo de Entidad Financiera
Otros (mercadera de zapatos)
Total

Monto S/.
500.00
1000.00
3749.20
900.00
6149.20

2222

5.5 Compromiso de Pago

Prstamo:
Plazo:
Tasa Inters Mensual:
FRC:
Meses de Gracia

S/. 3,749.20
12
3.00%
0.083495923
0

Capital

Amortizacin

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total

3749.20
3437.28
3125.27
2813.16
2500.97
2188.67
1876.29
1563.81
1251.23
938.57
625.80
312.95

311.92
312.01
312.11
312.20
312.29
312.39
312.48
312.57
312.67
312.76
312.86
312.95
3749.20

1.12
1.03
0.94
0.84
0.75
0.66
0.56
0.47
0.38
0.28
0.19
0.09
7.31

313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
313.04
3756.51

CERO

Mes 1
311.92
311.92

Mes 2
312.01
623.93

Mes 3
312.11
936.04

Mes 4
312.20
1248.23

Mes 5
312.29
1560.53

Mes 6
312.39
1872.91

Mes 7
312.48
2185.39

Mes 8
312.57
2497.97

Mes 9
312.67
2810.63

Mes 10
312.76
3123.40

Mes 11
312.86
3436.25

Mes 12
312.95
3749.20

3437.28
1.12
313.04

3125.27
1.03
313.04

2813.16
0.94
313.04

2500.97
0.84
313.04

2188.67
0.75
313.04

1876.29
0.66
313.04

1563.81
0.56
313.04

1251.23
0.47
313.04

938.57
0.38
313.04

625.80
0.28
313.04

312.95
0.19
313.04

0.00
0.09
313.04

Concepto
Amortizacin
Total Amortizado
Deuda Pendiente
(Capital)
Inters
Servicio de Deuda

3749.20

Inters

Cuota

2323

5.6 Plan de ventas y costos

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

POR AO

Ingreso por Ventas

5605.00 6025.00 6565.00 6780.00 7875.00 8715.00 9435.00 9850.00 10495.00 10990.00 11275.00 11750.00 105360.00

Costos de Produccion

4894.20 5209.25 5614.30 5775.60 6596.95 7227.00 7767.00 8078.25

Costos de Administracin y Venta

8562.00

8933.25

9147.00

9503.35

87308.15

215.00

135.00

135.00

135.00

135.00

135.00

135.00

180.00

135.00

135.00

135.00

180.00

1790.00

Depreciacin Mensual

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

115.00

Inters

1.12

1.03

0.94

0.84

0.75

0.66

0.56

0.47

0.38

0.28

0.19

0.09

7.31

485.09

670.14

805.18

858.97 1132.72 1342.76 1522.85 1581.70

1788.04

1911.89

1983.23

2056.97

16139.54

50

50

50

200

200

200

200

200

1650.00

435.09

620.14

755.18

808.97 1082.72 1142.76 1322.85 1381.70

1588.04

1711.89

1783.23

1856.97

14489.54

Ganancia Bruta
Impuesto
Ganancia Neta

50

50

200

200

2424

5.7 Flujo de caja econmico financiera

FLUJO DE CAJA
CERO

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Liquidacin

A. Ingresos

5605.00

6025.00

6565.00 6780.00 7875.00 8715.00 9435.00 9850.00 10495.00 10990.00 11275.00 11750.00

105360

Venta

5605.00

6025.00

6565.00 6780.00 7875.00 8715.00 9435.00 9850.00 10495.00 10990.00 11275.00 11750.00

105360

B. Costos de Inversin

-6149.2

680.00

Herramientas

360.00

360.00

Muebles y Enseres
Otras Inversiones

435.00
245.00

320.00

Capital de Trabajo

5109.20

C. Costos de Produccin
Materia Prima e Insumos
Mano de Obra

-4894.20
4204.20
690.00

-5209.25
4519.25
690.00

5614.30 5775.60 6596.95 7227.00 7767.00 8078.25 -8562.00 -8933.25 -9147.00 -9503.35
4924.30 5085.60 5906.95 6537.00 7077.00 7388.25 7872.00 8243.25 8457.00 8813.35
690.00 690.00 690.00 690.00 690.00 690.00 690.00
690.00
690.00
690.00

-87308.15
79028.15
8280.00

D. Costos de Administracin y Ventas

-215.00

-135.00

-135.00 -135.00 -135.00 -135.00 -135.00 -180.00

-135.00

-135.00

-135.00

-180.00

-1790.00

Costos Administrativos
Gastos de Venta

135.00
80.00

135.00
0.00

135.00
0.00

135.00
0.00

135.00
0.00

135.00
0.00

135.00
0.00

135.00
0.00

135.00
45.00

1620.00
170.00

495.80

680.75

815.70

869.40

1143.05 1353.00 1533.00 1591.75 1798.00

1921.75

1993.00

2066.65

10112.65

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

9.58

115.00

486.22

671.17

806.12

859.82

1912.17

1983.42

2057.07

9997.65

50.00

50.00

50.00

50.00

200.00

200.00

200.00

200.00

1650.00

809.82

1083.47 1143.42 1323.42 1382.17 1588.42

1712.17

1783.42

1857.07

8347.65

-313.04

-313.04

-313.04

-7.31

E. Ganancia Bruta

-6149.20

Depreciacin
F. Ganancia antes de Impuestos

-6149.20

Impuesto nuevo RUS

9.58

135.00
0.00

9.58

135.00
0.00

9.58

135.00
45.00

9.58

1133.47 1343.42 1523.42 1582.17 1788.42

50.00

200.00

200.00

200.00

G. Flujo de caja econmico:

-6149.20

436.22

621.17

756.12

Servicio de deuda

3749.20

-313.04

-313.04

-313.04 -313.04 -313.04 -313.04 -313.04 -313.04

Principal

3749.20

Amortizacin
Intereses
H. Flujo de Caja Financiero

-2400.00

9.58

-313.04

3749.20
311.92

312.01

312.11

312.20

312.29

312.39

312.48

312.57

312.67

312.76

312.86

312.95

-3749.20

1.12

1.03

0.94

0.84

0.75

0.66

0.56

0.47

0.38

0.28

0.19

0.09

-7.31

123.17

308.12

443.07

496.77

770.42

830.37

1399.12

1470.37

1544.02

8340.34

1010.37 1069.12 1275.37

2525

5.8 Indicadores del plan de negocio

Clculo de punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades
En S/.

30,68
S/. 2.352,16

El indicador del VAN:

Calculo del VAN

S/. 14,714.20

VANF

IMPLEMENTAR PLAN DE NEGOCIO

S/. 15,128.71

La tasa interna de Retorno (TIR)

Calculo del TIR

15.35%

TIRF

IMPLEMENTAR PLAN DE NEGOCIO

25.29%

6. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitucin de mi negocio es:

Persona natural con negocio

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

Porque es un negocio unipersonal, porque cuento con poco capital de negocio y

porque me voy a acoger al RUS

2626

6.2Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio.

Concepto

Actividades

setiembre
S1

Generacin
de Idea

Mercado

habilidades y
experiencia en
negocios
Establecer Idea de
Negocio
Recorrer la ciudad y
buscar necesidades
de las personas
Sondear la demanda
potencial de
productos
Encontrar
oportunidades
Obtener informacin
de requerimientos
de futuros clientes
Reconocer productos
a ofertar
Reconocer
competidores
Establecer
estrategias de precio
y demanda.
Establecer
estrategias de
promocin en punto

Plan de accin del negocio

Cronograma de ejecucin
octubre

S2

S3

S4

S1

S2

S3

S4

S1

noviembre
S2

S3

S4

X
X
X

X
X
X

2727

de venta
Organizar el
proceso productivo
Asignar funciones y
Organizacin evaluar personal.
del negocio
Reconocer equipo y
herramientas, para el
proceso productivo
Calcular insumos
Determinar costos
de equipos y
herramientas
Cuantificar costos de
instalacin
Costear Mano de
Obra
Costear Materia
Prima
Calcular
Costeo de
depreciacin de
productos o maquinaria y equipo
servicios
Determinar fuentes
de financiamiento
Establecer el plan de
Ventas
Realizar el flujo de
caja econmico y
financiero
Obtener indicadores
de rentabilidad
Revisar la factibilidad
del plan

X
X

X
X
X
X
X
X
X

X
X

X
X

2828

Conseguir apoyo de
familiares
Capital Inicial Tramitar y obtener
prstamos de
entidad financiera
Cotizar precios y
comprar equipos
herramientas e
insumos.
Realizar la
formalizacin de
Constitucin negocio en la SUNAT
del negocio Obtener permisos de
la municipalidad y
dems licencias
Comprar materia
prima e insumos
Hacer promocin y
publicidad al negocio
Misin y visin del
negocio.

Otros

Creacin de logotipo
e icono institucional.
Esquema y
proyeccin de
nuevos mercados.
Capacitacin al
Personal.

X
X

2929

3030