PT Bina Citra Pesona

Hutang PPh Karyawan

31 Desember 2010
Saldo per 31 Desember 2009
Ditambah:
PPh ditanggung oleh perusahaan
PPh dipotong dari gaji karyawan

H-2

61,532,500.00
129,432,000.00
271,634,000.00
462,598,500.00

Dikurangi:
Setoran PPh karyawan ke kantor pajak
Saldo per buku 31/12/2010
(+) PAJE-21
Saldo per audit Hutang PPh Karyawan 31/12/2010

(393,062,500.00)
69,536,000.00 WBS
2,345,116.66
71,881,116.66 WBS

Jumlah beban PPh karyawan 2010

(+) PAJE-21
Saldo per audit beban PPh karyawan 31/12/2010

129,432,000.00 WPL
2,250,000.00
131,682,000.00 WPL

==============================================================
PT Bina Citra Pesona
Hutang Dividend
31 Desember 2010
Saldo 31 Desember 2009
Ditambah:
Pengumuman Pembagian Dividen 2/12/2010
Dikurangi:
Pembayaran dividen 27 Jan'2010
Saldo per buku 31/12/2010

H-3

31,450,000 WBS
31,450,000
62,900,000
(31,450,000)
31,450,000 WBS

==============================================================
PT Bina Citra Pesona
Hutang Pajak Bumi & Bangunan
31 Desember 2010
Saldo per 31 Desember 2009
Ditambah:
PBB tahun 2010
Dikurangi:
Setoran PBB tahun 2010 (voucher 1-22)
Saldo 31 Desember 2010

H-4

26,926,000 WBS
37,350,000
64,276,000
(26,926,000)
37,350,000 WBS

PT Bina Citra Pesona

Hutang Wesel & Hutang Bunga
31 Desember 2010

H-6

HUTANG WESEL
Saldo 31 Desember 2009
Ditambah:
Wesel asuransi Hidup Baru, tgl 31/08/2010
Jatuh tempo 31/08/2017, bunga 16%
yang harus dibayar setiap tanggal 31 Agustus dijamin dengan mesin
dan peralatan seperti tercantum dalam kontrak
Dikurangi:
Pelunasan wesel (voucher 4-38), tanggal 30/04/2010
Saldo 31 Desember 2010

250,000,000

950,000,000
1,200,000,000
(250,000,000)
950,000,000 WBS

HUTANG BUNGA
Saldo 31 Desember 2009
Ditambah:
Beban bunga tahun 2010
Wesel - Bank Ganesha
Wesel - Asuransi Hidup Baru

21,250,000

10,626,000
50,666,000
82,542,000

Dikurangi:
Pembayaran bunga selama tahun 2010
Saldo 31 Desember 2010

(31,876,000)
50,666,000 WBS

========================================================================
PT Bina Citra Pesona
Hutang PPh Perusahaan
31 Desember 2010

H-7

Saldo per audit 31/12/2009

(+) PPh perusahaan tahun 2010

40,444,600
195,202,000 WPL
235,646,600
(201,378,000)
34,268,600 WBS

(-) Setoran ke KPP selama tahun 2010

Saldo per buku 31/12/2010
Laba bersih per audit sebelum pajak tahun 2010
PPh tahun 2010:
28% x Rp 546.725.600
=
PPh perusahaan per audit
(+) Saldo per audit 31/12/2009
(-) Setoran ke KPP
Hutang PPh perusahaan/Prepaid Tax per audit
Hutang PPh perusahaan per buku
PPh perusahaan lebih bayar
PAJE-22:

546,725,600

153,083,168
153,083,168
40,444,600
193,527,768
(201,378,000)
(7,850,232)
34,268,600
(42,118,832)

Prepaid Tax
Hutang PPh Perusahaan
PPh Perusahaan

7,850,232
34,268,600
42,118,832

PT Bina Citra Pesona

Modal Saham
31 Desember 2010

I-1

Saldo 31/12/2009
Diotorisasi 20.000 lembar, dikeluarkan & beredar 9.250 lembar
Nominal Rp 200.000 per lembar
Perinciannya:
Johan Munawar
Lely Luntungan
Ari Budiman
Mardi Widodo
Lain-lain

4,000
2,000
1,000
1,000
1,250
9,250

lbr
lbr
lbr
lbr
lbr
lbr

1,850,000,000

800,000,000
400,000,000
200,000,000
200,000,000
250,000,000
1,850,000,000

Saham yang dikeluarkan tahun 2010

Saham yang ditarik tahun 2010

Salro per 31 Desember 2010

1,850,000,000

=================================================================
PT Bina Citra Pesona
Laba Ditahan
31 Desember 2010
Saldo 31 Desember 2010
Dividen 2010
Laba bersih per buku 2010
Saldo per buku 31 Desember 2010
Adjusment (dari hasil audit)
Saldo per audit 31 Desember 2010

J-1

1,099,449,400
(31,450,000)
1,067,999,400
379,660,000
1,447,659,400
13,982,432
1,461,641,832