FORMATION SAARI COMPTABILIT LIGNE 100

SAGE

Chapitre 1 : PRSENTATION ET ENVIRONNEMENT DE SAGE SAARI LIGNE 100

i. Prsentation

SAGE SAARI est un progiciel spcialis dans le traitement des travaux comptables qui a vu le jour depuis les annes 90 par la socit SAGE. Il ait partie de la amille des logiciels con!us par sage " savoir # $ SAGE SAARI # gestion commerciale $ SAGE SAARI # paie et ressources %umaines $ SAGE SAARI # immobilisation $ SAGE SAARI # mo&ens de paiement $ SAGE SAARI #'E()A* +c,est un logiciel de tlcommunication pour la gestion bancaireSAGE SAARI existe en deux versions # .ersion /ac I0'1*2' + cette version comporte 30 lignes.ersion 4indo5s # dans laquelle on trouve la ligne 600 et la ligne 700 II. L en!ironne"ent Il s,agit essentiellement de mettre en vidence les principaux outils qui permettront d,exploiter la version 4indo5s ligne 600 8 ces outils ne sont envisags qu," l,issue du lancement et de la mise en route du logiciel.

i. Mise en ro#te $o#r %e %an&e"ent 'e SAGE SAARI :

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 Slectionner et cliquer sur le bouton # 9:;/ARRER < Slectionner et cliquer sur programme Slectionner et cliquer sur SAGE SAARI Slectionner et cliquer sur comptabilit 600 Slectionner et cliquer encore sur comptabilit 600 N. B # pour quitter= on clique sur 9 >ic%ier < puis sur 9 quitter <

Chapitre II : L (T)DE DE LA FEN*TRE SAGE SAARI COMPTABILIT LIGNE 100

Au dmarrage du progiciel SAGE SAARI 8 une en?tre principale s,a ic%e et se compose comme suit # $ (a barre des titres $ (a barre des menus $ (a barre des outils I. La +arre 'es titres Elle est situe sur la range suprieure de la en?tre + cran- . elle permet d,a ic%er le nom du programme + comptabilit - ainsi que le nom du 'ossier o#!ert II. La +arre 'es "en#s Elle est situe en dessous des barres de titres. Elle comporte les commandes ncessaires au bon onctionnement des programmes de comptabilit. 1n distingue # $ (e menu ic%ier $ (e menu Edition $ (e menu structure

$ (e menu traitement $ (e menu ;tat $ (e menu en?tre III. Les +arres ' o#ti%s I.. Elles comportent les icAnes de raccourcis qui remplacent certaines commandes de barre de menu on distingue en comptabilit SAARI= quatre +B- principales barres d,outils qui sont # $ (a barre d,outils de la comptabilit gnrale $ (a barre d,outils de la comptabilit des tiers $ (a barre d,outils de la comptabilit anal&tique $ (a barre d,outils de navigation

IV, Co""ent $ersonna%iser %es +arres ' o#ti%s % &ran

$ Slectionner et cliquer sur en?tre $ Slectionner et cliquer sur barre d,outils $ :ans la boCte de dialogue slectionner et cliquer la barre d,outils de votre c%oix $ Slectionner et cliquer sur A>>I*2ER puis sur 1D NB # Eour supprimer une barre d,outils # $ Slectionner et cliquer sur en?tre $ Slectionner et cliquer sur barre d,outils $ :ans la boCte de dialogue= slectionner la barre d,outils " supprimer et cliquer sur le bouton /ASFGER puis sur 1D

Chapitre III (T)DE DES DIFFRENTS MEN)S DE SAGE SAARI

I. LE MEN) FIC.IER $ $ $ $ $ $ Il permet # :e crer un nouveau dossier comptable :,ouvrir= de ermer un dossier comptable existant :,a ic%er les in ormations sur le dossier :e crer et de aire la mise " jour des utilisateurs :,accder " l,utilisation de la mise en page :,importer ou d,exporter les donnes d,autres programmes

II. LE MEN) EDITION Il comporte d,une part= les m?mes commandes que celles des applications 4indo5s+ copier= couper= collerHH.- 8 et d,autre part les m?mes commandes que dans les outils de navigation+ ajouter= supprimer= suivant et prcdant.III. LE MEN) STR)CT)RE Il contient toutes les commandes ncessaires " la situation d,un dossier comptable IV. Le "en# traite"ent Il contient toutes les commandes ncessaires " la tenue de la comptabilit proprement dite .. LE MEN) TAT Il permet d,diter les di rents tats comptables et inanciers. Il s,agit # $ :u compte $ :u brouillard $ :u grand livre $ :e la balance $ :u bilan $ :u compte de rsultat .I. LA MEN) FEN*TRE Il permet de personnaliser les barres d,outils du programme. Il permet galement d,obtenir de l,aide .

Chapitre IV : CRATION ET MISE / 0O)R DES COMPTES

A in de tenir les comptes= il &,a lieu de crer un dossier comptable. I. CRATION D )N DOSSIER COMPTABLE (a procdure de cration comporte deux +@- p%ases. $ $ $ $ $ Premire phase : *RIA'I10 :G >I*2IER *1/E'A)(E Slectionner et cliquer sur le menu ic%ier Slectionner et cliquer sur la commande JnouveauJ Saisir le nom de votre ic%ier comptable Indiquer le nom de votre ic%ier comptable en D.1 *liquer sur le bouton enregistrer pour terminer la premiKre p%ase Deuxime phase : :I>I0I'I10 :E (,ELER*I*E *1/E'A)(E E' :E (A (10GGEGR :ES *1/E'ES : inition de l,exercice comptable $ Indiquer la date de dbut de l,exercice comptable $ Indiquer la date de in de l,exercice comptable : inition de la longueur des comptes $ Indiquer la longueur des comptes anal&tiques+il s,agit d,un nombre de c%i res bien d ini$ Indiquer la longueur des comptes gnraux+il s,agit galement d,un nombre de c%i res bien d iniNB # ce nombre ne doit pas dpasser 63 A$$%i&ation !oir &as $rati1#e n2I NB # si pendant le travail= on est but " un problKme de manipulation et que la mac%ine propose d,utiliser la maintenance pour le rsoudre 8 on re erme la en?tre en question # 1n va dans dmarrer 8 1n se situe dans le dossier initial et on c%oisit l,option 9 maintenance < 1n renseigne les in ormations proposes et on clique sur 9 >in < pour terminer +la maintenance sera donc assure automatiquement.II. L ANAL3SE DES COMPTES SELON SAGE SAARI 1n distingue trois+3- catgories de comptes dans la nomenclature de SAGE SAARI # $ (es comptes gnraux #qui constituent le plan comptable gnral $ (es comptes des tiers # qui constituent le plan comptable des tiers $ (es comptes anal&tiques # qui constituent le plan comptable anal&tique

A/La classification des comptes !n!raux

(es comptes gnraux peuvent ?tre classi is selon leurs t&pes et selon leurs caractristiques. M Se%on %e#rs t4$es on distingue # 6- Les &o"$tes 'e t4$es tota#5 : *e sont les racines des numros de comptes. Ils ne ournissent pas des dtails des mouvements enregistrs dans les comptes. *ependant= ils permettent de totaliser tous les lments de sous comptes @- Les &o"$tes 'e t4$es 'tai%s : *e sont les comptes proprement dit dans lesquels sont enregistrs les mouvements comptables. Ils peuvent produire le dtail des enregistrements " tout moment. M Se%on %e#rs &ara&tristi1#es 1n distingue # 6. Les &o"$tes &entra%isa+%es o# re6ro#$a+%es *e sont des comptes dont les mouvements comptables peuvent ?tre regroups. @. Les &o"$tes &o%%e&ti7s : *e sont des comptes rattac%s " des tiers 8 on distingue# $ (e compte collecti clients+B66$ (e compte collecti ournisseurs+B06NB # *es deux+@- comptes B06 et B66 ont partie du plan comptable gnral.

B,La classification de compte de tiers

(es comptes des tiers peuvent ?tre classi is selon leurs t&pes et selon leurs caractristiques Se%on %e#rs t4$es 1n distingue # $ (es clients $ (es ournisseurs $ (e personnel +salaris -

Se%on %e#rs &ara&tristi1#es

1n distingue # 8 Les &o"$tes %ettra+%es + ce sont ceux qui peuvent aire l,objet d,un lettrage (e lettra e en comptabilit est le rapproc%ement des mouvements comptables de sens oppos d,un compte de tiers d ini comme lettrable 8 Les &o"$tes $ointa+%es (e pointa e est le rapproc%ement des mouvements comptables en sens oppos des comptes rciproques d ini comme pointables.

III. LA PROCED)RE DE CREATION S)R LA MAC.INE DES

COMPTES GENERA)9 : COMPTES DES TIERS : COMPTES ANAL3TI;)ES i. Comptes !n!raux

$ Slectionner et cliquer sur menu structure $ Slectionner et cliquer sur plan comptable A ce niveau= on aura quatre +B- possibilits pour aire apparaCtre la ic%e de cration du compte Premire possi"ilit! : A l,aide de la souris Activer le menu contextuel 8 slectionner et cliquer sur 9 ajouter nouvel lment < pour ouvrir la ic%e de cration du compte. Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir le numro du compte et appu&er sur la touc%e tabulation $ Indiquer le t&pe +dtail ou total$ Saisir l,intitul du compte $ Indiquer la nature du compte + aucune= banque= caisse= amortissement= c%arge= produit= rsultat etc.HHHHH..Deuxime possi"ilit! # Al,aide des touc%es 9 contrAle O j < #roisime possi"ilit! # Slectionner et cliquer le menu dition Slectionner et cliquer sur 9 ajouter < pour aire apparaCtre la ic%e de cration du compte $uatrime possi"ilit! : Slectionner et cliquer dans la barre d Poutil de navigation +le bouton ajouterA$$%i&ation !oir &as $rati1#es

B.Cr!ation du plan des tiers

(e plan des tiers se d init comme tant la plan des comptes de tiers d,une entreprise c,est " dire # les clients= les ournisseurs et le personnel de l,entreprise. (a procdure de cration du plan des tiers est la suivante # $ Slectionner et cliquer sur le menu structure $ Slectionner et cliquer sur plan des tiers $ Gtiliser l,une des quatre+B- mt%odes pour ouvrir la ic%e des tiers Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir le numro de compte de tiers $ Saisir l,intitul du compte de tiers $ Indiquer le t&pe de tiers+ clients= ournisseurs= salaris= particuliers= /adame = /ademoiselle= /onsieur administration et 1.0.G - et son contact +lieu de repKre$ Saisir ventuellement l,adresse et la ville du tiers $ Rattac%er le tiers " un plan collecti du plan gnral $ >ermer la ic%e Q

A$$%i&ation Voir &as $rati1#es

C, CREATION D) PLAN ANAL3TI;)E

Slectionner et cliquer sur menu structure Slectionner et cliquer sur plan anal&tique Gtiliser l,une des quatre +B- mt%odes pour ouvrir la ic%e du plan anal&tique Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir le code $ Saisir l,intitul $ Saisir ou slectionner le t&pe +total ou dtail $ >ermer la ic%e par la croix N.B # le code reprsente le numro de section A$$%i&ation Voir &as $rati1#es

IV. LA MODIFICATION ET LA S)PPRESSION D )N COMPTE

A/La modification des comptes

0.) # lorsqu,on a cre un numro de compte = il devient impossible de modi ier ce numro et le t&pe de compte. (a modi ication ne peut porter que sur les autres renseignements tels que # l,intitul du compte= la qualit etcHHH Eour modi ier un compte # 1n ouvre la ic%e du compte 1n slectionne et on clique sur l,un des plans+ plan comptable gnral= plan des tiers= plan anal&tiqueHHH1n ait double clique sur la ligne du compte " modi ier qui igure dans l,un des plans 1n apporte les modi ications ncessaires

B/La suppression d%un compte

N.B # lorsqu,un compte cr a re!u des montants= il n,est plus supprimable. Eour supprimer un compte qui n,a pas encore re!u des montants il aut # $ Slectionner et cliquer sur le menu structure $ Slectionner et cliquer sur l,un des plans $ Activer le menu contextuel de la souris aprKs avoir slectionner et cliquer sur le compte " supprimer $ Slectionner et cliquer sur 9 supprimer les lments slectionns < et rpondre " la question 9 oui < pour la con irmation A$$%i&ation 6- Supprimer les comptes suivants # @67 000HHHH.. onds commercial @B7 000HHHH.matriels de transport @- /odi ier les comptes suivants

B06 3N@HHHHHH ournisseurs SIA0I B06 730HHHHHH.client /1GA2A

chapitre V : CRATION ET MISE / 0O)R DES CODES 0O)RNA)9

I, DFINITION
(es journaux sont des ic%iers comptables dans lesquels on procKde " l,enregistrement de l,criture comptable. *et enregistrement doit ?tre e ectu de maniKre c%ronologique c,est " dire au jour le jour. (e s&stKme classique traditionnel utilise un journal unique +journal classique-. 1n e ectue un premier enregistrement au journal= puis on procKde au report des enregistrements du journal au grand livre. /ais cette approc%e est di icilement applicable surtout lorsque l,entreprise atteint une certaine taille + voire le volume important d,oprations " enregistrer au journal unique -. Eour contourner cette di icult= une deuxiKme organisation du travail d,enregistrement est propose et constitue le s&stKme centralisateur. :ans ce s&stKme= on divise le journal classique en un certain nombres de journaux auxiliaires + journaux divisionnaires (a division du journal en journaux auxiliaires permet " plusieurs personnes d,intervenir dans le travail d,enregistrement au m?me moment . c%aque personne tant c%arge de tenir un journal auxiliaire bien prcis. Eriodiquement+ " la in du mois-= on regroupe toutes les oprations des divers journaux auxiliaires que l,on trans ert au journal classique par centralisation+ d,oS le nom de s&stKme centralisateur - *,est ce deuxiKme s&stKme qui est retenu dans le cadre du logiciel SAGE SAARI *1/E'A)I(I'; 600. Selon leur t&pe= on peut distinguer # $ (e journal des ac%ats $ (e journal des ventes $ (es journaux de trsorerie + caisse= banque = *.*.E $ (es journaux des e ets de commerce + e et " recevoir= e et " pa&er. $ (es journaux gnraux +journal des oprations diverses= journal des re " nouveau.-

II, LA PROCD)RE DE CRATION D

)N 0O)RNAL DANS SAGE SAARI

A& La cr!ation d%un 'ournal de (ente

Eour crer un journal des ventes= on doit suivre la procdure ciTaprKs # $ 1n slectionne et on clique sur menu structure $ 1n slectionne et on clique sur 9 code journaux <

$ 1n utilise l,une des quatre mt%odes vues prcdemment pour ouvrir la ic%e du journal des ventes $ 1n remplit cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir le code du journal des ventes $ Indiquer le t&pe du journal + vente $ Saisir l,intitul du journal + journal de vente $ >ermer la ic%e par la croix

B& La cr!ation d%un 'ournal des achats

N.B # la cration se ait de la m?me maniKre que dans la journal des ventes= mais " la seule di rence qu,au niveau du t&pe on c%oisit 9 ac%at < et au niveau de l,intitul on c%oisit 9 journal des ac%ats <

C& La cr!ation d%un 'ournal des op!rations di(erses

$ 1n slectionne et on clique sur menu structure $ 1n slectionne et on clique sur 9 code journaux < $ 1n utilise l,une des quatre mt%odes vues prcdemment pour ouvrir la ic%e du journal des oprations diverses +1: $ 1n remplit cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir le code du journal des oprations diverses $ Indiquer le t&pe + gnral $ Saisir l,intitul du journal + journal des oprations diverses $ >ermer la ic%e par la croix

D& La cr!ation d%un )ournal des * nou(eau

Eour crer un journal des " nouveau= la procdure est la m?me que dans le journal des oprations diverses= mais " la seule di rence qu,au niveau de l, intitul on doit prciser 9 journal des " nouveau <

+& Les 'ournaux de tr!sorerie

Remarque # la particularit de ces t&pes de journaux est qu,ils sont paramtrables = autrement dit= aprKs leur cration= on doit obligatoirement indiquer leur compte support et leur option de saisie. 1< Cration ' #n =o#rna% 'e &aisse + caisses dpenses= caisses recettes $ Slectionner et cliquer successivement sur les menus 8 structure et code journaux $ Gtiliser l,une des quatre mt%odes vues prcdemment pour ouvrir la ic%e du journal de caisse $ Remplir cette ic%e de la maniKre suivante #

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$ Saisir le code du journal + trois caractKres au maximum $ Indiquer le t&pe +trsorerie $ Saisir l,intitul du journal de caisse +journal de caisse recette ou journal de caisse dpenses $ Indiquer le compte support + 7Q6 000 Cration '# =o#rna% 'e +an1#e +banque crdit et banque dbit (a procdure de cration est la m?me que dans le journal de caisse 8 " la seule di rence que le compte support sera + 7@6 - et l,intitul 9 journal de banque dbit < ou 9 journal de banque crdit < N.B # les journaux de *.*.E +dbit et crdit - et les journaux des e ets de commerce +e ets " recevoir et e ets " pa&er - doivent se crer de la maniKre que le journal de banque et le journal de caisse 8" la seule di rence que le compte support pour les *.*.E est de + 736 000 - et pour les e ets de commerce + B0@ 300 et B6@ 600 B0@ 300HHHHHHHpour les e ets " pa&er B6@ 600HHHHHHHpour les e ets " recevoir !oir &as $rati1#es ><

Chapitre VI : LA MISE EN PLACE D )NE COMPTABILIT ANAL3TI;)E

I?Gnra%its
(,objecti de la comptabilit gnrale est de dterminer le rsultat global de l,entreprise " la in d,un exercice comptable. (a comptabilit anal&tique par contre " pour but de dterminer le rsultat global de l,entreprise par centre d,activit. *,est pourquoi une entreprise peut ?tre divise en plusieurs sections d,activits di rents appeles # sections anal&tiques +xemple # la socit SOGECI peut diviser son entreprise en trois sections anal&tiques " savoir # $ (a section restauration $ (a section barT dancing $ (a section %bergement

II,

Se&tion ana%4ti1#e

A& D!finition : Gne section anal&tique apparaCt comme tant une activit bien dtermine dans une entreprise. *,est pourquoi toutes les entreprises qui tiennent une comptabilit anal&tique= divisent leurs di rentes activits par section anal&tique + voir exemple ciT dessus -

B&La cr!ation des sections anal,ti-ues dans .A/+ .AA0I

MSlectionner et cliquer sur le menu structure MSlectionner et cliquer sur le plan anal&tique MGtiliser l,une des quatre + B - mt%odes pour ouvrir la ic%e du plan anal&tique Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir le code $ Saisir l,intitul de la section anal&tique $ >ermer la ic%e par la croix + voir cas pratique numro .I -

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C& La r!partition des char es dans la section anal,ti-ue

:ans le plan comptable gnral= seuls les comptes de gestion d,activit ordinaire + classe N et Q - peuvent aire l,objet d,une rpartition dans la section anal&tique. M(orsque la c%arge est directe 8 elle est a ecte " 600U dans la section anal&tique concerne M(orsque la c%arge est indirecte 8 elle ncessite une rpartition selon une cl de rpartition

D?Pro&'#re 'e 'ter"ination 'es &%s 'e r$artition 'es &@ar6es 'ans %es se&tions ana%4ti1#es
MSlectionner et cliquer sur menu structure MA ic%er le plan comptable M:ans ce plan comptable= slectionner un compte de c%arge + classe N - et aites double clique pour ouvrir la ic%e de ce compte de c%arge M*liquer sur l,onglet anal&tique MSlectionner c%aque section anal&tique et indiquer leurs taux de rpartition MEuis valider en in par la touc%e entre du clavier pour enregistrer la rpartition de cette section Voir cas pratiques

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Chapitre VII # LA CRATION D )NE TABLE

I. D7inition : (es tables sont des paramKtres qui permettent d,ajouter les in ormations complmentaires dans la structure d,un dossier comptable du logiciel SAGE SAARI . il s,agit notamment # $ :es banques $ :es postes budgtaires $ :es taux de taxe $ :es modes de saisie $ :es modes de rKglement $ :es modes de libells

A&Cr!ation des taux de taxe

Remarque sur la '.A : (a '.A + taxe sur la valeur ajoute - est applicable au *ameroun= son taux de est de 69=@7U appliqu sur le prix de vente %ors taxe de la marc%andise. 1n distingue ainsi deux + @ - t&pes de '.A $ la '.A collecte ou acture + '.A sur vente - # c,est le prlKvement de la '.A sur acture adresse aux clients $ la '.A dductible ou rcuprable + '.A sur ac%at - # c,est la somme des '.A prleves par notre ournisseur au moment de l,ac%at 1?$ro&'#re 'e &ration 'e %a TVA &o%%e&te o# 7a&t#re 'ans SAGE SAARI Mslectionner et cliquer sur le menu structure Mslectionner et cliquer sur taux de taxe Mutiliser l,une des quatre + B - mt%odes pour ouvrir la ic%e de taux de taxe Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ indiquer dans cette ic%e l,intitul du taux de taxe + '.A collecte $ indiquer le numro de compte de la taxe $ Saisir le taux +69=@7U$ indiquer le t&pe de la '.A +'.A encaissement ou '.A crdit $ saisir le code de la '.A $ indiquer si possible la base de calcul de la '.A et ermer la ic%e par la croix >< $ro&'#re 'e &ration 'e %a TVA ''#&ti!e o# s#r a&@at Mslectionner et cliquer sur le menu structure Mslectionner et cliquer sur le taux de taxe Mouvrir la ic%e de le '.A dductible en utilisant l,une des quatre +B- mt%odes Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ saisir l,intitul de la taxe +'.A dductible ou rcuprable $ indiquer le numro de compte de le '.A dductible $ saisir le taux de la '.A +69.@7U-Saisir la code de la '.A $ Indiquer le t&pe de la '.A +'.A dbit ou dcaissementApplication .oir cas pratiques

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B/ Cr!ation des modes de r lement

1n distingue entre autre # $ (es rKglements en espKces ou par caisse $ (es rKglements par c%Kque bancaire ou postal $ (es rKglements par virement bancaire ou postal (a procdure de cration d,un mode de rKglement est la suivante # $ Slectionner et cliquer sur le menu structure $ Slectionner et cliquer sur modKle $ Slectionner et cliquer sur modKle de rKglement $ Gtiliser l,une des quatre mt%odes pour ouvrir la ic%e du modKle de rKglement Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir l,intitul du modKle de rKglement $ Slectionner soit l,option contrAle de rKglement quilibrage + solde= montant ou pourcentage$ Saisir le taux du pourcentage ou le montant selon le c%oix e ectu $ Indiquer le nombre de jours + dlai de rKglement $ Appu&er une ois sur la touc%e 9 entre < et ermer par la croix Application # Voir cas pratiques

C& La cr!ation des "an-ues

*ette table ournit les renseignements sur les banques qui collaborent avec l,entreprise. Eour crer une banque il aut # $ Slectionner et cliquer sur le menu structure $ Slectionner et cliquer sur banque $ Gtiliser l,une des quatre mt%odes pour ouvrir la ic%e banque Remplir cette ic%e en utilisant les renseignements ciTaprKs # $ Saisir l,intitul de la banque $ Saisir l,adresse bancaire et complment $ Saisir le code postal +la ville = la rgion$ Saisir le pa&s +saisir le numro de compte bancaire de l,entreprise$ Saisir le numro de tlp%one de la banque $ Saisir l,abrg bancaire et ermer la ic%e

D& Cr!ation des li"ell!s

$ Slectionner et cliquer successivement sur le menu structure et sur libell $ Activer le menu contextuel ou utiliser l,une des trois autres mt%odes pour ouvrir la ic%e de libells Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # $ Saisir l,intitul du libell $ Saisir galement le raccourci du libell $ >ermer la ic%e par la croix

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+& Cr!ation des postes "ud !taires

MSlectionner et cliquer successivement sur le menu structure et poste budgtaire MGtiliser l,une des quatre mt%odes pour ouvrir la ic%e poste budgtaire M Remplir cette ic%e en indiquant les renseignements ciT aprKs # $ Indiquer le t&pe de budget +dtail= centralisateur $ Saisir l,intitul du poste budgtaire $ Indiquer la nature du budget $ Indiquer le sens du budget+ c%arge produit$ >ermer la ic%e par la croix Application Voir cas pratiques numro

II La cr!ation des modles

A. Cration es mo !les e saisie o Slectionner et cliquer sur le menu structure o Slectionner et cliquer sur modKle o Slectionner et cliquer sur modKle de saisie o Gtiliser l,une des quatre mt%odes pour ouvrir la ic%e du modKle de saisie Remplir cette ic%e de la maniKre suivante # (,ent?te de la ic%e # $ Saisir l,intitul du modKle $ Saisir le raccourci $ Slectionner le titre et valider une ois par la touc%e 9 entre < du clavier (e bas de la ic%e # $ *liquer c%aque ois sur les icAnes 8 soit manuelles = +rptition = calcul= balanceHHH$ *liquer ensuite sur la colonne suivante en remplissant les m?mes icAnes pour obtenir les lignes d,critures $ >ermer la ic%e par la croix

IV, COMMANDE F)SION D) MEN) STR)CT)RE

*ette commande permet de copier les donnes du menu structure de l,ancien dossier comptable pour les mettre dans le nouveau dossier comptable. (a procdure est la suivante # Slectionner et cliquer sur le menu ic%ier Slectionner et cliquer sur la commande ouvrir

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*%oisir dans la boCte de dialogue le dossier comptable qui contient les in ormations et cliquer sur le bouton 9 ouvrir < Slectionner et cliquer sur le menu structure Slectionner et cliquer sur la commande usion # Gne boCte de dialogue apparaCt contenant " gauc%e le dossier comptable qui contient les in ormations et " droite le dossier comptable oS on doit copier les in ormations Eositionner ensuite le curseur au cAt gauc%e du dossier comptable qui contient les in ormations MActiver le menu contextuel # MSlectionner et cliquer sur slectionner tout 8 les in ormations seront noircies du cAt gauc%e M*liquer sur le bouton 9 ouvrir < et slectionner dans la boCte de dialogue 8 le nom du dossier comptable oS on doit mettre les in ormations et cliquer sur 9 ouvrir < M*liquer sur le bouton 9 copier < En in cliquer sur le bouton 9 1D < Application # Voir cas pratiques

6N

CHAPITRE VIII LE S3STEME CENTRALISATE)R MAN)EL

I ? Gnra%its
*omme le s&stKme classique= le s&stKme centralisateur est bas sur un double enregistrement des oprations # V Gn enregistrement au journal V Gn report du journal au grandTlivre. /ais " la di rence du s&stKme classique +s&stKme " journal unique-= le s&stKme centralisateur est bas sur la division du journal en plusieurs journaux +journaux divisionnaire-. En e et= lorsque le nombre d,oprations " enregistrer est trKs important +avec l,accroissement de la taille de l,entreprise-= il devient impossible de les enregistrer toutes sur un journal unique et dans les dlais. :Ks lors= il devient ncessaire de subdiviser le journal unique en plusieurs journaux a in de pouvoir aire intervenir plusieurs personnes " la ois= c%acun se spcialisant dans une catgorie d,oprations spci iques. Gne ois par mois= les oprations des journaux auxiliaires sont trans res au journal gnral +ou journal centralisateur- par centralisation d,ou le nom du s&stKme +s&stKme centralisateur-

II? Les =o#rna#5 a#5i%iaires

AT Liste des journaux auxiliaires (J A) (e nombre de journaux auxiliaires " crer n,est pas standard. /ais on doit toujours disposer d,un journal des oprations diverses pour enregistrer les oprations qui n,ont pas leur place dans un journal spci iques. 1n distingue gnralement # W (e X A de caisse V X A de caisse recettes V X A de caisse dpenses W (e X A de banque V X A de banque dbit V X A de banque crdit W (e X A de **E V X A de **E dbit V X A de **E crdit W

(e X A des ac%ats W (e X A des ventes W (e X A des e ets " recevoir sorties W (e X A des e ets " pa&er rentres W (e X A des oprations diverses 0) # *%aque entreprise cre le nombre de X A de son c%oix. 6Q

)T Le compte support. *%aque XA est reprsent par un compte support " qui il donne son nom. Ainsi par exemple= dans (e X A de caisse= le compte support est le compte caisse. 0) # :ans (e X A de ventes= le compte ventes donne son nom au journal auxiliaire mais le compte support est le compte client. *T Le trac d!un journal auxiliaire. Eour la conception du trac du journal auxiliaire= il aut rec%erc%er l,article le plus complet qui ait intervenir le compte support. 0) # A in de ne pas multiplier ind iniment le nombre de colonnes du journal auxiliaire= on prvoit toujours une colonnes divers destines " accueillir les comptes qui n,ont pas de colonne spci ique. Exemple de trac d,un X A journal auxiliaire de ventes. Article le plus complet B66 NQ3 Q06 Q0@ Q0Q6 BB36 BBQR66 'rac du journal *ompter " dbiter :ates (ibells B66 NQ3 Q06 Q0@ Q0Q6 BB36 0Y /tt *ompte " crditer :ivers

'otaux

6R

Gtilisation Au cours du mois de janvier= l,entreprise /1GA2A a e ectu les oprations suivantes # V 7Z6 ventes de marc%andises " crdit brut # 6.@70.000= remise @U= escompte 6U= '.A 69=@7U= prcompte 6U. >acture nY v B07 " [1((1 . V 67Z6 ventes de produit inis " crdit. )rut 7.000.000= remise 6U= escompte @U= '.A 69=@7U= prcompte 7U. >acture nY v B6@ " SIA0I . V @RZ6 ventes de marc%andises " crdit. )rut @.000.000= rabais @U= escompte @U= droit d,accises @7U= '.A 69=@7U= prcompte 6=N7U. >acture nY v B67 " '*210D1 . 'A> # 6- Reconstituer les actures v B07= v B6@= v B67. @- Erocder " l,enregistrement au journal auxiliaire de ventes. 3- *entraliser le journal auxiliaire des ventes au journal gnral. Solution 6 >acture /1GA2A :oit [1((1 )RG' Remise @U 0et commercial Escompte 6U 0et inancier '.A 69=@7U Ercompte 6U 0et " pa&er ''* 6.@70.000 @7.000 6.@@7.000 6@.@70 6.@6@.Q70 @33.B7B 6@.6@Q.7 6.B7R.336=7 (e 7Z6 >re nY v B07

69

/1GA2A :oit SIA0I )RG' Remise 6U 0et commercial Escompte @U 0et inancier '.A 69=@7U Ercompte 6U 0et " pa&er ''*

(e 67Z6 >re nY v B6@

7.000.000 70.000 B.970.000 99.000 B.R76.000 933.R6Q=7 BR.760 7.R33.3@Q. 7 (e >re nY v B67 :oit '*210D1

/1GA2A @RZ6

)RG' Rabais @U 0et commercial Escompte @U 0et inancier :roit d,accises @7U '.A 69=@7U Ercompte 6=N7U 0et " pa&er ''*

@.000.000 B0.000 6.9N0.000 39.@00 6.9@0.R00 BR0.@00 @.B06.000 BN@.69@.7 39.N6N.7 @.90@.R09

@0

@ :ates 7Z6 67Z6 @RZ6

Erocdons " l,enregistrement. *ompte " crditer Q06 6.@@7.000 T 6.9N0.000 Q0@ T B.970.000 T Q0Q6 T T T BB36 @33.7BB 933.R6Q=7 BN@.69@=7 BBQR6 6 BBQR6 6 BBQR6 :ivers 0Y BBQR6 6 /tt 6@.6@Q=7 BR.760 39.N6N=7 BR0.@00

*ompter " dbiter B66 6.B7R.336=7 7.R33.3@Q.7 @.90@.R09 NQ3 6@.@70 99.000 39.@00

60.69B.BNR 3 BBQR66 @.6@Q=7 BR.760

670.B70

3.6R7.000

B.970.000

6.N@9.BNB

>euille de dpouillement des divers. BBQR@ BR0.@00

@6

39.N6N=7 600.@7B BR0.@00

*entralisation 36Z6 B66 NQ3 Q06 Q0@ BB36 BBQR66 BBQR@ *(IE0'S 60.69B.BNR Escompte accords 670.B70 ventes marc%andises ventes des produits inis tat '.A actursZventes Etat prcompte Zventes tat droit d,accises prlev SZXA des ventes du mois de janvier 3.6R7.000 B.970.000 6.N@9.BNB 600.@7B BR0.@00

III/ Les comptes de (irements internes

A/Le risque de double enregistrement
(orsqu,une opration concerne deux journaux auxiliaire " la ois= on risque de commettre l,erreur de double enregistrement. Exemple 6BZ6 retrait d,espKces 600.000 > de la banque pour alimenter la caisse. *ette opration concerne " la ois X A de banque crdit X A de caisse recettes TAF : Enregistrer cette oprations dans les deux journaux auxiliaires *entraliser les journaux auxiliaires au journal gnral

@@

Ersenter le report des oprations dans les comptes du grand livre et coclure. Solution 6 . Enregistrement a- X A de caisse recettes. 7Q NQ3 Q0Q3 606 Q06 Q0@ BB36 7@ *ompter " dbiter :ates 6BZ6 (ibells 7Q Retrait d,espKces 'otaux 600.000 600.000 NQ3 T T T Q06 7R7 600.000 600.000 BB36 T T 0Y /tt *ompte " crditer :ivers

b- X A de banque crdit 7Q6 N06 N0@ N66 BB7@ BB73 BBQR69 7@6 QQ3 XA de banque crdit *ompter " dbiter :ates 6BZ6 (ibells 7@ Retrait d,espKces 'otaux 600.000 600.000 QQ3 T T 7R7 600.000 600.000 N06 T T N0@ T T N66 T T 0Y /tt *ompte " crditer :ivers

@3

@. *entralisation. 7Q 7@ 7Q 7@ caisse banque SZXA de caisse recettes caisse banque SZXA de banque crdit 600.000 600.000 600.000 600.000

3. report du journal au grand livre : caisse * : )anque *

600.000 600.000

600.000 600.000

*onclusion. 'out se passe comme si on avait e ectu un retrait de @00.000 > de la banque 8 comme si on avait dpos @00.000 > dans la caisse. Il &a donc une erreur de double enregistrement. pour viter cette erreur= nous devons aire intervenir les comptes de virements internes. "#Inter$ention des comptes de $irements internes. Reprenons les enregistrements ciTdessus en rempla!ant au X A de caisse recettes le comptes 7@ banque par le compte 7R7 virement de onds. Et en rempla!ant dans le journal auxiliaire de banque \ crdit le compte 7Q caisse par le compte 7R7 virement de onds. + pour aciliter ce travail= nous allons barrer lisiblement sur les journaux auxiliaire ciTdessus les colonnes concernes pour substituer directement-.

:sormais= la centralisation sera obtenue ainsi qu,il suit # 7Q 7R7 7R7 7@ caisse virement de onds SZXA de caisse recettes virement de onds banque SZXA de banque crdit 600.000 600.000 600.000 600.000

@B

Report du journal au grand \ livre 7Q caisse 7R7 virement de ond 600.000 600.000 600.000

7@

banque 600.000

*onclusion # (,intervention du compte 7R7 permet d,viter l,erreur du double enregistrement. C#Liaisons entre les journaux auxiliaires par les comptes de $irements internes (e nouveau plan comptable prconise les comptes de virements Internes ciTaprKs # V 7R7 .irement de onds V 7RR Autres virements de onds. (es comptes 7R7 peuvent se subdiviser comme suit # 7R70. 7R76. 7R7@. 7R73. 7R7B. 7R77. 7R7N. 7R7Q. Ac%ats .entes *aisse *rdit )anque crdit **E *rdit E ets " recevoir sortis 7R7N 7R7N 7R7N MM 7R70 7R70 7R77 7R70 7R7@ .irements de onds E ets " l,escompte E ets " l,encaissement. E ets domicilis E ets pa&s E ets encaisss. Ac%ats au comptant. .entes au comptant. *aisse dbit 7R7Q )anque dbit 7R7Q 7R70 **E :bit 7R7Q 7R70 7R70 E ets " pa&s rentres MM 7R7B 7R73 7R73

Chapitre I1 : LES TRAITEMENTS COMPTABLE DANS SAGE SAARI LIGNE 100

*,est l,ensemble des oprations comptables qui consistent " assurer la tenue d,une comptabilit dans SAGE SAARI comptabilit ligne 600 'enir une comptabilit dans SAGE SAARI consiste " # T 1prer les saisies des critures comptables dans les journaux

@7

T T T T T

>aire les rec%erc%es des critures /odi ier et supprimer les critures comptables errones Interroger et lettrer les comptes des tiers Interroger et pointer les comptes de trsorerie *lAturer les journaux

I,

LA SAISIE CLASSI;)E DES CRIT)RES COMPTABLES DANS LES 0O)RNA)9 DANS SAGE SAARI
Gne saisie d,criture comptable dans un journal comporte deux +@ - tapes "

savoir #

A< L o#!ert#re 'e %a 7i&@e 'e saisie ' &rit#re

T Slectionner et cliquer sur le menu traitement T Slectionner et cliquer sur saisie des journaux pour a ic%er la liste des journaux disponibles " la mac%ine :ans cette liste qui sera devant vous = slectionner un journal + le journal oS on doit saisir les critures comptables en prenant soin de regarder " gauc%e le mois du journal et aites double clique sur les lignes du journal pour ouvrir la ic%e de saisie d,criture -

B<Saisie 'e "o#!e"ents &o"$ta+%es $ro$re"ent 'ite 'ans %a 7i&@e 'e saisie SAGE SAARI
:ans SAGE SAARI= les saisies classiques des critures se passent en ligne d,criture 8 c%aque numro de compte constitue une ligne d,criture. Eour saisir le jour de la piKce comptable dans SAGE SAAR= I il aut # TSaisir le jour de la piKce comptable dans la premiKre colonne et appu&er une ois sur la touc%e 9 tabulation < du clavier ou alors positionner le curseur " la colonne suivante et cliquer sur cette colonne T :ans la deuxiKme colonne= saisir le numro de la piKce comptable + il s,agit du rang de la piKce comptable = rang dans l,ordre c%ronologique- et appu&er une ois sur la touc%e 9 tabulation < pour aller " la troisiKme colonne T :ans la troisiKme colonne= saisir ensuite le numro exacte de la r rence de la piKce comptable et appu&er une ois sur la touc%e 9 tabulation < pour aller " la quatriKme colonne T :ans la quatriKme colonne= saisir le numro de compte " dbiter + pour c%erc%er le numro de compte= taper au moins les deux premiers c%i res de ce compte et appu&er une ois sur la touc%e 9 tabulation < pour aire apparaCtre la plan comptable gnral T Slectionner et cliquer dans cette liste= le numro de compte c%erc% " dbiter et cliquer sur le bouton 0D pour enregistrer ce numro de compte " dbiter et appu&er sur la touc%e tabulation pour aller " la cinquiKme colonne T :ans la cinquiKme colonne= saisir ensuite le numro de compte des tiers " dbiter + si on ne connaCt pas ce numro =on tape les deux premiers c%i res= appu&er sur la touc%e tabulation pour aire apparaCtre le plan des tiers= slectionner le tiers voulu et cliquer sur le bouton 1D- et appu&er sur la touc%e tabulation pour progresser " la sixiKme colonne T :ans la sixiKme colonne= saisir ensuite le libell de l,opration correspondante la piKce comptable et appu&er sur la touc%e tabulation pour passer " la septiKme colonne T :ans la septiKme colonne= saisir si possible la date de l,c%ance et appu&er sur la touc%e tabulation pour progresser " la %uitiKme colonne T :ans la %uitiKme colonne= saisir le montant " dbiter.

@N

(orsqu,on a ini la premiKre ligne d,criture= pour enregistrer la ligne suivante= on peut procder de la maniKre suivante # $ Soit on active le menu contextuel pour slectionner et cliquer sur ajouter nouvel lment a in de aire descendre la premiKre ligne d,criture au dessus et laisser la place " la nouvelle ligne d,criture $ Soit on clique sur l,icAne ajouter de la barre d,outil de navigation $ Soit on valide une ois sur la touc%e entr du clavier N.B # avant d,enregistrer les oprations dans les journaux= il aut toujours prciser les codes des journaux Application # Voir cas pratiques

II, REC.ERC.E DES CRIT)RES COMPTABLES DANS SAGE SAARI LIGNE 100
Eour e ectuer la rec%erc%e des critures comptables= on doit suivre la procdure suivante # $ Slectionner et cliquer sur le menu traitement $ Slectionner et cliquer sur rec%erc%e d,criture cela era apparaCtre le menu gnral rec%erc%e d,criture $ Slectionner dans ce menu = et " l,aide de la liste droulante # o Ecriture + gnral ou anal&tique o *ompte +gnral= tiers= section o :ate +date d,criture ou de saisie o 0umro de la piKce= r rence de la piKce de trsorerie o (e ou les codes journaux o (es montants + dbit ou crdit o (es montants anal&tique +dbit ou crdit *liquer en in sur le bouton 1D pour lancer la rec%erc%e d,criture # un tableau reprsentant la liste des critures trouves va apparaCtre agrandir le journal = et procder " la rec%erc%e des critures

III, A<

MODIFICATION ET S)PPRESSION DES CRIT)RES COMPTABLES ERRONES DANS LES 0O)RNA)9

(a procdure est la suivante #

2odification des !critures compta"les erron!es

@Q

$ Slectionner et cliquer successivement sur le menu traitement et saisie des journaux $ >aire double clic sur la ligne du journal oS l,on procdera " la modi ication des critures 8 le journal apparaCt # $ *liquer sur la ligne d,criture comptable " modi ier cette ligne va quitter du bas vers le %aut sur la bande blanc%e de saisie de la ligne d,criture $ Erocder au modi ication ncessaire et ermer le journal par la croix aprKs modi ication

B3

.uppression total des li nes d%!critures compta"les erron!es

(a procdure de suppression totale est la suivante # $ Slectionner et cliquer successivement sur le menu traitement et saisie des journaux $ >aire double clic sur la ligne du journal oS l,on doit supprimer la ou les lignes d,critures comptables errones 8 le journal apparaCt # $ Slectionner et cliquer sur la ou les lignes d,critures comptables " supprimer et # Soit activer le menu contextuel # $ Slectionner et cliquer sur la ligne ]supprimer l,lment slectionn^ +lorsqu,il s,agit d,une criture comptable - Jou supprimer les lments slectionnsJ lorsqu,il s,agit de plusieurs lignes d,critures comptables. (orsqu,on a c%oisit au dpart J slectionner toutJ= une question est toujours pose ] voule_ vous supprimer la slection `^ rpondre par 1GI N.B # la ligne d,criture centralisation du mois n,est pas supprimable. 1n supprime tout simplement toutes les autres lignes d,critures celle de centralisation ira seule.

@R

Chapitre 1 : INTERROGATION ET LETTRAGE D )N COMPTE TIERS

I, INTERROGATION
(a procdure d,interrogation d,un compte de tiers est la suivante # $ Slectionner et cliquer sur la commande interrogation tiers # la en?tre interrogation tiers va s,ouvrir et vous permettra de lettrer les renseignements en monnaie courante et en devises $ Slectionner dans la boCte " liste droulante le compte de tiers +client ou ournisseur- puis valider par la touc%e entre du clavier 8 toutes les critures enregistres dans ce compte s,a ic%eront avec tous les journaux.

II&
A3

Lettra e d%un compte de tiers

Il existe deux t&pes de lettrage # (e lettrage automatique (e lettrage manuel

Lettra e automati-ue sur les montants AprKs avoir valider sur la touc%e entre pour obtenir la ic%e interrogation tiers= activer le lettrage par le bouton correspondant +premier bouton au bord " gauc%e- # la en?tre automatique s,ouvre et se prsente comme suit #

a (ettrage automatique (ettrage en a a a a '&pe '&pe tiers 'iers de A :ate de A Euissance G0 numro piKce clientZ ournisseur nom du tiers m?me nom du tiers 06T06T@00H :elettrer Annuler monnaie couranteZ devise 1D L

@9

(ettrage rapide des comptes solds Annuler l,ajustement du lettrage $ *oc%er la case + lettrage rapide des comptes solds$ .alider en cliquant sur 1D $ *liquer sur toutes les critures lettres

B3 Lettra e manuel d%un compte de tiers

(a procdure de lettrrage manuel est la suivante # $ Slectionner et cliquer sur le menu traitement $ Slectionner et cliquer sur 9 saisie des journaux < $ >aire double clic sur la ligne d,un journal ou slectionner le numro de compte de tiers dans les critures comptables # le journal s,ouvrira. $ :ans le journal= cliquer sur la ligne oS se trouve le numro du compte de tiers + B06HH Z B66HH- puis cliquer sur le bouton 9 interrogation gnrale < +premier bouton de la deuxiKme range des icAnes situs au bord gauc%e du journal-. (a en?tre d,interrogation et lettrage du compte s,ouvrira $ Slectionner les critures " a ic%er et cliquer sur le bouton 9 slectionner les critures < dans le coin in rieur gauc%e de la en?tre. Gn cran de slection apparaCt que vous alle_ renseigner comme suit # Slection des critures :ate de A *ode journal de " piKce de " tiersHHde " c%ance de " montant de " 30 06Z06Z@00H 36Z6@Z@00H XA2 X)7 numro de piKce numro de piKce 0Y cpte de tiers m?me 0Ycpte de tiers L 1D Annuler

*liquer sur 1D pour que la slection soit prise en compte # on remarquera que le programme va proposer une lettre majuscule comme repKre de lettrage. *liquer sur les lignes d,critures " lettrer= puis sur le bouton 9 lettrerZ pointer <. on constatera une lettre qui pourra s,a ic%er dans c%acune des lignes d,critures dans la colonne 9 lettrage <. re ermer la en?tre d,interrogation= puis le journal . N.B # Gn compte de tiers est toujours lettrable manuellement.

36

Chapitre "I # LES A)TRES TRAVA)9 DE TRAITEMENT COMPTABLE

I, comptes.

La 6estion 'es e5traits (a commande 9 gestion des extraits < permet le suivi de ces extraits de

(es extraits peuvent ?tre saisis manuellement. Au lancement de cette commande= le programme a ic%e la liste des banques et des comptes cres dans le ic%ier comptable. *ette liste prsente tous les comptes bancaires enregistrs par la commande #anque du menu structure. (e programme vous permet de saisir ou de modi ier vos extraits de compte # $ :rouler le menu traitement $ Erendre la commande 9 gestion des extraits <= une en?tre des comptes bancaires va s,ouvrir $ Slectionner dans cette en?tre un compte bancaire en aisant un clique # la liste des extraits des comptes bancaires s,ouvrira. $ *liquer sur le bouton 9 ajouter < de la barre d,outil de navigation # la en?tre qui s,ouvrira vous permettra de saisir l,extrait de compte bancaire $ Saisir sur l,extrait de compte # $ (a date du nouveau solde $ (a date de l,opration +date du mouvement - #jour= mois et anne . E$emple # 67Z6@Z@007 (a date de valeur +en jour= mois et anne (e libell E$emple # c%KqueZ ournisseur (e numro de la piKce (es montants dbits + en positi - et les montants crdits+ en ngati E$emple # dbit # 700 000 8 crdit # TB00 000 AprKs avoir saisi l,extrait de compte = ermer les en?tres en pressant *'R(O >7 II, LE RAPPROC.EMENT BANCAIRE MAN)EL

(es comptes banques tenus par l,entreprise ont leurs rciproques dans la comptabilit des tablissements bancaires concerns +le compte client dans la comptabilit de la banque -. En raison de cette rciprocit des comptes banques tenus par l,entreprise et les comptes clients tenus par les banques concerns= les soldes doivent ?tre gaux = mais de sens inverse. /ais ces soldes ne sont pas toujours gaux et les di rence proviennent gnralement du dcalage de temps dans l,enregistrement des oprations ou des erreurs d,enregistrement. (e rapproc%ement bancaire consiste " identi ier les oprations qui sont " l,origine des di rences et " retrouver les soldes identiques +rciproques (e programme SAGE SAARI possKde une commande permettant de raliser cette opration trKs acilement. Eour accder " cette commande on doit suivre la procdure ciT aprKs # :rouler le menu 9 traitement <

3@

Erendre la commande 9 rapproc%ement bancaire manuel < et cliquer. Slectionner " l,aide de la liste droulante= le code d,un journal de banque et valider une ois par la touc%e entre du clavier # (es critures proposes par d aut sont celles qui n,ont pas ait l,objet d,un rapproc%ement bancaire 8 il s,agit donc des mouvements bancaires auxquels aucune piKce de trsorerie n,est rattac%e. Eour enregistrer les r rences de l,extrait des comptes # 'aper une ois sur la touc%e tabulation pour aire passer le curseur dans la _one 9 piKce < ou bien cliquer avec le pointeur de la souris et taper 9 extrait et date < +jour= mois et anne - et valider une ois avec la touc%e du clavier # le relev ou l,extrait de compte va apparaCtre T *liquer sur les diverses lignes d,critures lignes d,critures dont on constate la prsence dans le relev ou l,extrait # on constatera que la colonne ]piKce trsorerie^ se complKte. Si on a ralis tous les rapproc%ements avec soin= le montant de cette derniKre _one doit indiquer le montant du votre + celui qui est imprim au bas du relev-. (orsque tous les rapproc%ements ont t raliss= le bouton ]imprimer le rapproc%ement^ permet de lancer l,dition de l,tat de rapproc%ement. *et tat donne la liste des critures restant " rapproc%er et celles que vous vene_ de rapproc%er IIIZ (E RAEER1*2E/E0' )A0*AIRE AG'1/A'IFGE

33

3B