Grupo de Trabajo

Mujeres de Sinai

Proyecto

Localidad
Municipio
Estado

Canton Sinai

Fecha de Comstitucion
Numero de Beneficiadas

15 de Febrero de 2008

Tapachula
Chiapas

12

No de
Nombre

Benef

1 Morales Chavez Rumualda

Fecha de Nacimiento

Sexo

Domicilio

Ocupacin

CURP/RFC

2/22/1955

Conocido Canton Sinai

MOCR550222MCSRHM04

12/28/1985

Conocido Canton Sinai

MOVE851128MCSRLL04

11/6/1959

Conocido Canton Sinai

RAGE591106MCSMMV08

12/30/1948

Conocido Canton Sinai

PERC481230MCSRDN07

2/15/1976

Conocido Canton Sinai

MOVL760215MCSRLC05

9/4/1965

Conocido Canton Sinai

MOLZ650904MCSRPL08

11/12/1982

Conocido Canton Sinai

SADT821112MCSNZR04

8 Hernandez Lopez Isabel

6/12/1956

Conocido Canton Sinai

HELIS560612MCSRPS03

9 Morales Lopez Luvia

11/5/1956

Conocido Canton Sinai

MOLL561105MCSRPV08

10 Morales Lopez Esther

7/12/1953

Conocido Canton Sinai

MOLE530712MCSRPS04

11 Hernandes Bravo Eusevia

8/14/1965

Conocido Canton Sinai

HEBE650814MCSRRS04

12 Velazquez Moralez Isabela

7/1/1964

Conocido Canton Sinai

VEMI640701MCSLRS02

2 Morales Vazquez Eloisa

3 Ramirez Gomez Eva
4 Morales Velazquez Lucinda
5 Angel Mejia Audencia
6 Morales Lopez Zoila
7 Sanchez Diaz Maria del Transito

MONTO DE CREDITO ($)

Dependientes econmicos

Escolaridad
sin

prim. inc

prim

Vivienda
sec. inc

piso tierra sin luz sin agua

Equipamiento
sin bao

estufa

tele

licuad

refri.

Firma o huella digital

PRESUPUESTO DE INVERSIONES

Concepto
Unidad de
Medida
Hectarea
Lote
Cormos
Lote

Inversion Fija
Terrenos
Equipo
Semilla
Herramienta

Cantidad
1
1
102,991
1

Precio Unitario
$
35,000.00
$
12,013.00
$
1.50
$
1,515.00

Sub Total
Inversion Diferida
Elaboracion de Proyecto
Asistencia Tecnica
Sub Total
Capital de Trabajo
Costos Variables
Fertilizantes
Adherente
Insecticidas
Fungicidas
Materiales de Embalaje
Combustible
Jornales para el Cultivo de Gladiolos
Transporte de Flores
Sub Total
Costos Fijos
Administracion
Gastos de Comercializacion
Sub Total

Documento
Asistencia

1
1

$
$

5,400.00
12,600.00

Lote
Lote
Lote
Lote
Lote
Lts
Jornales
Lote

1
1
1
1
1
80
1058
501

$
$
$
$
$
$
$
$

8,685.00
70.00
540.00
1,653.00
1,037.50
6.25
55.00
20.00

12
6

$
$

4,000.00
3,000.00

mes
Lote

Sub Total de Capital de Trabajo

Total
Porcentajes

Inversion Fija
Inversion Diferida
Capital de Trabajo
Total
Porcentajes

Total
$ 203,014.50
$ 18,000.00
$ 146,695.50
$ 367,710.00
100.00%

Aportaciones
PROMUSAG Grupo de trabajo
$ 168,014.50 $
35,000.00
$ 18,000.00
$ 11,985.50 $
134,710.00
$ 198,000.00 $
169,710.00
53.85%
46.15%

PAGOS A PROMUSAG

1
$ 49,500.00

Concepto

2
49,500.00

3
49,500.00

PROMUSAG
Concepto
Inversion Fija
Inversion Diferida
Capital de Trabajo
Total
Porcentajes

Importe
$ 203,014.50
$ 18,000.00
$ 146,695.50
$ 367,710.00
100.00%

$ 168,014.50
$ 18,000.00
$ 11,985.50
$ 198,000.00
53.85%

Aportaciones
Grupo de Trabajo
En Especie
$
35,000.00
$
$
$
35,000.00
9.52%

E INVERSIONES
Aportaciones
PROMUSAG

$
$
$
$
$

Importe
35,000.00
12,013.00
154,486.50
1,515.00
203,014.50

$
$

5,400.00
12,600.00

$
$

5,400.00
12,600.00

18,000.00

18,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$

8,685.00
70.00
540.00
1,653.00
1,037.50
500.00
58,190.00
10,020.00
80,695.50

$
$
$
$
$

8,685.00
70.00
540.00
1,653.00
1,037.50

$
$
$

48,000.00
18,000.00
66,000.00

$
$

$ 12,013.00
$ 154,486.50
$
1,515.00
$ 168,014.50

11,985.50

Grupo de Trabajo
$

En Especie
35,000.00

35,000.00

146,695.50 $ 11,985.50 $
367,710.00 $ 198,000.00 $
100.00%
53.85%

En Efectivo

$
$
$
$

500.00
58,190.00
10,020.00
68,710.00

$
$
$

48,000.00
18,000.00
66,000.00

$
35,000.00 $
9.52%

Aportaciones
Grupo de Trabajo

o de trabajo

4
49,500.00

$ 198,000.00

134,710.00
134,710.00
36.63%

ortaciones
o de Trabajo
En Efectivo
$
$
$
134,710.00
$
134,710.00
36.63%

Cultivo de Gladilos ( Traderhon, Sancere, White Prosperite, Nove lux, Rose Supreme)
Calculo de Siembra de Cormos
1 ha
0.5 ha
0.75 ha
Camas de crecimiento
1.2*25
.25*.25

10,000 m2
5000 m2
7500 m2
50 m2 cada cama
0.09 distanciamiento entre cormos
556 total de cormos por cama

No de Cormos
1 ha
0.5 ha
0.75 ha

Concepto
Terrenos

No de Camas
No de cormos
200
111111
100
55556
150
83333

10,000 m2
5000 m2
7500 m2

Unidad de Medida Cantidad

Precio Unitario
Hectarea
1 $
35,000.00

Equipo
Mochila Aspersora
Equipo de Riego

Lote
Pieza
Lote

1
2 $
1 $

Herramienta
Rastrillo
Azadones
Machetes Lima
Cuchillas para corte

Lote
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza

1
6
6
5
6

Elaboracion de Proyecto
Asistencia Tecnica

Documento
Asistencia

950.00
10,113.00

$
$
$
$

75.00
65.00
45.00
75.00

1 $
1 $

5,400.00
12,600.00

Importe
$ 35,000.00
$ 12,013.00
$ 1,900.00
$ 10,113.00
$
$
$
$
$

1,515.00
450.00
390.00
225.00
450.00

$ 5,400.00
$ 12,600.00

$ 102,632.00
Adquisicion de Insumos
Semilla

Cormos

102,991 $

1.50

Fertilizantes
Fertilizantes Triple 17
Fertilizante K mag
Fertilizante Foliar 20-30-10
Fertilizante Foliar 20-20-20

Lote
Kgs
Kgs
Kgs
Lts

1
800
395
6
4

$
$
$
$

7.50
5.00
75.00
65.00

Adherente
Prowax

Lote
Lts

1
2 $

35.00

$ 154,486.50
$
$
$
$
$

8,685.00
6,000.00
1,975.00
450.00
260.00

$
$
$
$

70.00
70.00
-

Insecticidas
Patron
Furadan 350 L
Metamidofos
Fenkill

Lote
Sobre
Lts
Lts
Kgs

1
1
1
1
2

$
$
$
$

45.00
195.00
90.00
105.00

$
$
$
$
$

540.00
45.00
195.00
90.00
210.00

Fungicidas
Velodine
Derosal
Promyl
Captan
Mancozeb
Terramicina Agricola

Lote
Lts
Lts
Lts
Lts
Kgs
sobre

1
1
1
1
2
6
1

$
$
$
$
$
$

90.00
375.00
325.00
200.00
68.00
55.00

$
$
$
$
$
$
$

1,653.00
90.00
375.00
325.00
400.00
408.00
55.00

80 $

6.25

500.00

Combustible

Materiales de Embalaje
Hilo de Ixtle
Papel Estraza
Papel Periodico
Rafia

Jornales para el Cultivo de Gladiolos

CONCEPTO

Lts

Lote
kgs
kgs
kgs
Bollo

Jornales
Unid de Med

1
10
25
25
5

$30.00
$13.50
$3.00
65.00

$1,037.50
$300.00
$337.50
$75.00
$325.00

1058
$
55.00
$58,190.00
Cantidad Precio Unit
Total

Preparacion el terreno
Prep de camas y terrazas

Jornal

350

$55.00

Siembra
Siembra de Cormos

Jornal

120

$55.00

Mantenimiento
1er Deshierbe
2do Deshierbe
Riegos
Deshojes

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

30
25
35
30

$55.00
$55.00
$55.00
$55.00

Aplicacin de Fertilizantes
1a Aplicacion de Fert al Suelo
2a Aplicacion de Fert al Suelo
1a Aplic de Fert Foliares
2a Aplic de Fert Foliares
3a Aplic de Fert Foliares
4a Aplic de Fert Foliares

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

6
6
4
4
4
4

$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00

$19,250.00
$0.00
$0.00
$6,600.00
$0.00
$0.00
$1,650.00
$1,375.00
$1,925.00
$1,650.00
$0.00
$0.00
$330.00
$330.00
$220.00
$220.00
$220.00
$220.00

Aplicacin de Agroquimicos
1a Aplicacion de Fungicidas al suelo
2a Aplicacion de Fungicidas al suelo
3a Aplicacion de Fungicidas al suelo
1a Aplic de Insecticidas
2a Aplic de Insecticidas
1a Aplicacion de Fung + Insec
2a Aplicacion de Fung + Insec
3a Aplicacion de Fung + Insec
4a Aplicacion de Fung + Insec

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

6
6
6
4
4
6
6
6
6

$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00
$55.00

$330.00
$330.00
$330.00
$220.00
$220.00
$330.00
$330.00
$330.00
$330.00

Corte y Empaque
Corte de Flores
Manojeado
Amarrado

Jornal
Jornal
Jornal

50
35
15

$55.00
$55.00
$55.00

$2,750.00
$1,925.00
$825.00

Actividades Post cosecha

Arranque de Cormos
Despate de Cormos
Almacenamiento

Jornal
Jornal
Jornal

200
80
10

$55.00
$55.00
$55.00

$11,000.00
$4,400.00
$550.00

Transporte de Flores

Lote

501

$20.00

$10,013.01

Gastos de Comercializacion
Administracion
Gastos de Comercializacion

Lote
mes
Lote

1
12
6

$4,000.00
$3,000.00

$48,000.00
$18,000.00
$134,203.01

Concepto
Inversion Fija
Inversion Diferida
Capital de Trabajo

Ajustado
99500
57222
84000

538.5
$ 153,948.00
$ 154,486.50
$

8,685.00

70.00

540.00

1,653.00

500.00

$1,037.50

$19,250.00

$6,600.00

$6,600.00

$1,540.00

$2,750.00

$5,500.00

$15,950.00

$58,190.00
$10,013.01

$66,000.00

$455,123.01

Calculo de Siembra de Cormos

No de Cormos
1 ha
0.5 ha
0.75 ha

0
0
10000 m2
5000 m2
7500 m2

Estimacion de Cosecha
Gruesas de Gladiolo de Primera
Gruesas de Gladiolo de Segunda

0
0
0
0
0 No de Camas No de cormos
Ajustado
200
111111.1111
99500
100
55556
57222
150
83333
84000
102,991.00

Programa de Ventas
Venta de Gladiolos
Venta de Gladiolos
Gruesas de Gladiolo de Primera
Gruesas de Gladiolo de Segunda

Mayo
Primer Ciclo
350
150

715.22

0
0
0
0

501
350
150

Noviembre
Segundo Ciclo
350
150

Precio de venta
Gruesas de Gladiolo de Primera
Gruesas de Gladiolo de Segunda

$
$

350.00
275.00

$
$

350.00
275.00

Venta de Flores
Gruesas de Gladiolo de Primera
Gruesas de Gladiolo de Segunda
Sub Total

$
$
$

122,659.42
41,303.68
163,963.10

$
$
$

122,659.42
41,303.68
163,963.10

Total Anual
701
300

$ 245,318.84
$ 82,607.36
$ 327,926.20

Otros Ingresos
Produccion de Cormos
Cormos de Numero 6-8
Cormos de Numero 8-10

30897
30897

30897
30897

61795
61795

61,794.60

61795

Precio de Venta
Cormos de Numero 4-6
Cormos de Numero 6-8

$
$

0.80
1.00

$
$

0.80
1.00

Venta de Cormos
Cormos de Numero 6-8
Cormos de Numero 8-10

$
$

24,717.84
30,897.30

$
$

24,717.84
30,897.30

$ 49,435.68
$ 61,794.60

Sub Total

55,615.14

55,615.14

$ 111,230.28

Ventas Totales

219,578.24

219,578.24

$ 439,156.48

CONCEPTO

0
ENTRADAS

$172,000.00

FLUJO NETO DE EFECTIVO

AOS
1
2

$439,156.48

$439,156.48

$439,156.48

$327,926.20
$111,230.28

$327,926.20
$111,230.28

$327,926.20
$111,230.28

$226,827.03

$226,827.03

$17,370.00
$140.00
$1,080.00
$3,306.00
$2,075.00
$1,000.00
$115,830.00
$20,026.03

$17,370.00
$140.00
$1,080.00
$3,306.00
$2,075.00
$1,000.00
$115,830.00
$20,026.03

$17,370.00
$140.00
$1,080.00
$3,306.00
$2,075.00
$1,000.00
$115,830.00
$20,026.03

$48,000.00
$18,000.00

$48,000.00
$18,000.00

$48,000.00
$18,000.00

$0.00

$0.00

$0.00

$2,986.07
$212,329.46
$212,329.46

$2,986.07
$212,329.46
$212,329.46

$2,986.07
$212,329.46
$212,329.46

$49,500.00

$49,500.00

$49,500.00

$162,829.46

$50,000.00
$112,829.46

$50,000.00
$112,829.46

$162,829.46
$0.00
$70,212.27
23.62%
1.9361
4.2895

$275,658.91
$0.00
$70,212.27
23.62%
1.9361
4.2895

$388,488.37
$0.00
$70,212.27
23.62%
1.9361
4.2895

APORTACION DE SOCIOS
APORTACION PROMUSAG

$172,000.00

CREDITOS BANCARIOS
CLIENTES / DOC
VENTAS DE CONTADO
OTROS ( Venta de Cormos)
CAJA INICIAL
SALIDAS

$221,014.50

$226,827.03

INVERSION FIJA

$203,014.50
$18,000.00
$0.00

$0.00

INVERSION DIFERIDA
INVENTARIOS
COSTOS DE PRODUCCION ( Fijos)
Fertilizantes
Adherente
Insecticidas
Fungicidas
Materiales de Embalaje
Combustible
Jornales para el Cultivo de Gladiolos
Transporte de Flores

GASTOS ADMINISTRATIVOS ( Variables)

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTA

GASTOS FINANCIEROS(interes)
I.S .R.
P.T.U.
PAGO DE CAPITAL ( Amor-CredBancario)
FLUJO NETO DE EFECTIVO

-$393,014.50

CAPITALIZACION DE APOYOS
RECIBIDOS PROMUSAG
REMANENTE REPARTIBLE
ENTRE PRODUCTORES
SALDO FINAL
CAPITALIZACION ACUMULADO
REMANENTE
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %
RELACION COSTO BENEFICIO
CAPACIDAD DE PAGO

-$393,014.50

$332,487.21
45.84%
12.00%

VAN
TIR
TREMA

$66,000.00
$66,000.00
0
$0.00

CostosTotales
Costos Fijos
Costos Variables
Ingresos totales

$226,827.03
$66,000.00
$160,827.03
$439,156.48

INGRESOS - PESOS

PUNTO DE EQUILIBRIO
$500,000.00
$450,000.00
$400,000.00
$350,000.00
$300,000.00
$250,000.00
$200,000.00
$150,000.00
$100,000.00
$50,000.00
$0.00

CostosTotales

$66,000.00

$226,827.03

Costos Fijos

$66,000.00

$66,000.00

Costos Variables

$160,827.03

Ingresos totales

$0.00

$439,156.48

PORCENTAJE

$439,156.48

$439,156.48

$327,926.20
$111,230.28

$327,926.20
$111,230.28

$226,827.03

$226,827.03

$17,370.00
$140.00
$1,080.00
$3,306.00
$2,075.00
$1,000.00
$115,830.00
$20,026.03

$17,370.00
$140.00
$1,080.00
$3,306.00
$2,075.00
$1,000.00
$115,830.00
$20,026.03

$48,000.00
$18,000.00

$48,000.00
$18,000.00

$2,986.07
$212,329.46
$212,329.46

$2,986.07
$212,329.46
$212,329.46

$49,500.00
$50,000.00
$112,829.46

$50,000.00
$162,329.46

$501,317.83
$0.00
$70,212.27
23.62%
1.9361
4.2895

$663,647.29
$70,212.27
23.62%
1.9361
#DIV/0!

CostosTotales
Costos Fijos
Costos Variables
Ingresos totales

CALCULO DE VALOR ACTUAL NETO Y DE LA TASA INTERNA DE RETORNO

FLUJO NETO
AOS EFECTIVO
0
-$ 393,014.50
1
$ 212,329.46
2
$ 212,329.46
3
$ 212,329.46
4
$ 212,329.46
5
$ 212,329.46

T 2
12%
1
0.89285714
0.79719388
0.71178025
0.63551808
0.56742686

VAN 1

FLUJO NETO
ACTUALIZADO
-$
393,014.50
$
189,579.87
$
169,267.74
$
151,131.91
$
134,939.21
$
120,481.44
$

VAN
CALCULO DE LA TIR
TIR

$
0.12

TIR

T 2
14%
1
0.87719298
0.76946753
0.67497152
0.59208028
0.51936866

372,385.67 VAN 2

FLUJO NETO
ACTUALIZADO
-$ 393,014.50
$ 186,253.91
$ 163,380.62
$ 143,316.34
$ 125,716.08
$ 110,277.27
$ 335,929.72

372,385.67
10.2146732

20.67%

2%

20.67%

Estado de Resultados
Concepto

AOS
3

Ingresos por venta

Costos de Produccion

$439,156.48 $439,156.48 $439,156.48 $439,156.48 $439,156.48

$160,827.03 $226,827.03 $226,827.03 $226,827.03 $226,827.03

Utilidades Brutas

$278,329.46 $212,329.46 $212,329.46 $212,329.46 $212,329.46

Gastos de venta
Gastos de Administracion
Depreciacion y Amortizacion
Utilidades de Operacin
Gastos Financieros

$18,000.00
$48,000.00
$2,986.07

$18,000.00
$48,000.00
$2,986.07

$18,000.00
$48,000.00
$2,986.07

$18,000.00
$48,000.00
$2,986.07

$18,000.00
$48,000.00
$2,986.07

$209,343.39 $143,343.39 $143,343.39 $143,343.39 $143,343.39

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

Utilidades antes de Impuestos

I. S. R. 28 %
P. T . U.
Utilidad Neta

$209,343.39 $143,343.39 $143,343.39 $143,343.39 $143,343.39

Estado de Resultados
Concepto

AOS
3

Ingresos por venta

Costos totales

$439,156.48 $439,156.48 $439,156.48 $439,156.48 $439,156.48

$226,827.03 $292,827.03 $292,827.03 $292,827.03 $292,827.03

Utilidad Neta

$212,329.46 $146,329.46 $146,329.46 $146,329.46 $146,329.46

BALANCE GENERAL
ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CIRCULANTE

PASIVO A CORTO PLAZO

PASIVO A LARGO PLAZO

ACTIVO FIJO

$ 198,000.00

$203,014.50 CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL

ACTIVO DIFERIDO

$18,000.00 UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO

$212,329.46

RESERVA LEGAL
ACTIVO TOTAL

$221,014.50 PASIVO MAS CAPITAL

$198,000.00

Calculo de Capital de Trabajo

Enero

Febrero

Marzo

1. Ingresos por Ventas

Venta de Gladiolos
Produccion de Cormos
Total de Ingresos

2. Egresos
Costos Variables
Fertilizantes
Adherente
Insecticidas
Fungicidas
Materiales de Embalaje
Combustible
Jornales para el Cultivo de Gladiolos
Transporte de Flores
Sub Total
Costos Fijos
Administracion
Gastos de Comercializacion

Lote
Lote
Lote
Lote
Lote
Lts
Jornales
Lote
0

mes
Lote

Sub Total
Total

1
1
1
1
1
80
1058
501
0

$ 8,685.00
$
70.00
$
540.00
$ 1,653.00
$ 1,037.50
$
6.25
$
55.00
$
20.00
$
-

$ 8,685.00
$
70.00
$
540.00
$ 1,653.00
$ 1,037.50
$
500.00
$ 58,190.00
$ 10,020.00
$ 80,695.50

$
$
$
$
$
$

$19,250.00
$0.00
$ 19,250.00

$
$
$
$
$
$

3,150.00
332.50
860.75
125.00
$8,236.25
$0.00
$ 12,704.50

$ 4,224.17
$
$
137.50
$
370.75
$
$
125.00
$4,276.25
$0.00
$ 9,133.67

12 $ 4,000.00
6 $ 3,000.00

$ 48,000.00
$ 18,000.00

$
$

$
$

$ 4,000.00
$ 1,500.00

$ 66,000.00
$ 146,695.50

#REF!

4,000.00
1,500.00

4,000.00
1,500.00

$5,500.00

$5,500.00

$5,500.00

$24,750.00

$18,204.50

$14,633.67

Semilla

Cormos
0

Fertilizantes
Fertilizantes Triple 17
Fertilizante K mag
Fertilizante Foliar 20-30-10
Fertilizante Foliar 20-20-20

0
Lote
Kgs
Kgs
Kgs
Lts

0
0
Adherente
Prowax

0
0
Lote
Lts

0
0
Insecticidas
Patron
Furadan 350 L
Metamidofos
Fenkill

0
0
Lote
Sobre
Lts
Lts
Kgs

0
0
0
Fungicidas
Velodine
Derosal
Promyl
Captan
Mancozeb
Terramicina Agricola

0
0
0
Lote
Lts
Lts
Lts
Lts
Kgs
sobre

0
0
Combustible

0
0
Lts

0
0
0
Materiales de Embalaje
Hilo de Ixtle

0
0
0
Lote
kgs

102991
0
1
800
395
6
4
0
0
1
2
0
0
1
1
1
1
2
0
0
0
1
1
1
1
2
6
1
0
0
80
0
0
0
1
10

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1.50
7.50
5.00
75.00
65.00
35.00
45.00
195.00
90.00
105.00
90.00
375.00
325.00
200.00
68.00
55.00
6.25
30.00

$ 154,486.50
$
$ 8,685.00
$ 6,000.00
$ 1,975.00
$
450.00
$
260.00
$
$
$
70.00
$
70.00
$
$
$
540.00
$
45.00
$
195.00
$
90.00
$
210.00
$
$
$
$ 1,653.00
$
90.00
$
375.00
$
325.00
$
400.00
$
408.00
$
55.00
$
$
$
500.00
$
$
$
$ 1,037.50
$
300.00

$ 154,486.50
$
$

$
$
$

3,150.00
3,000.00

$ 4,224.17
$ 3,000.00
$
987.50
150
150
86.6666667

332.50 $
22.50 $
195.00
45
70

137.50
22.50

$
$
$
$
$
$

860.75
90.00
187.50
81.25
400.00
102.00

370.75

$
$

187.50
81.25

102.00

125.00

125.00

45
70

Papel Estraza
Papel Periodico
Rafia

kgs
kgs
Bollo
0
0
0

CONCEPTO
0
Preparacion el terreno
Prep de camas y terrazas
0
Siembra
Siembra de Cormos
0
Mantenimiento
1er Deshierbe
2do Deshierbe
Riegos
Deshojes
0
Aplicacin de Fertilizantes
1a Aplicacion de Fert al Suelo
2a Aplicacion de Fert al Suelo
1a Aplic de Fert Foliares
2a Aplic de Fert Foliares
3a Aplic de Fert Foliares
4a Aplic de Fert Foliares
0
0
Aplicacin de Agroquimicos
1a Aplicacion de Fungicidas al suelo
2a Aplicacion de Fungicidas al suelo
3a Aplicacion de Fungicidas al suelo
1a Aplic de Insecticidas
2a Aplic de Insecticidas
1a Aplicacion de Fung + Insec

0
0
0

25
25
5
0
0
0

$
$
$
$
$
$

13.50
3.00
65.00
-

Unid de Med Cantidad

Precio Unit
0
0 $
0
0 $
Jornal
350 $
55.00
0
0 $
0
0 $
Jornal
120 $
55.00
0
0 $
0
0 $
Jornal
30 $
55.00
Jornal
25 $
55.00
Jornal
35 $
55.00
Jornal
30 $
55.00
0
0 $
0
0 $
Jornal
6 $
55.00
Jornal
6 $
55.00
Jornal
4 $
55.00
Jornal
4 $
55.00
Jornal
4 $
55.00
Jornal
4 $
55.00
0
0 $
0
0 $
0
0 $
Jornal
6 $
55.00
Jornal
6 $
55.00
Jornal
6 $
55.00
Jornal
4 $
55.00
Jornal
4 $
55.00
Jornal
6 $
55.00

$
$
$
$
$
$

337.50
75.00
325.00
-

Total
$
$
$ 19,250.00
$
$
$ 6,600.00
$
$
$ 1,650.00
$ 1,375.00
$ 1,925.00
$ 1,650.00
$
$
$
330.00
$
330.00
$
220.00
$
220.00
$
220.00
$
220.00
$
$
$
$
330.00
$
330.00
$
330.00
$
220.00
$
220.00
$
330.00

$19,250.00

$8,236.25

$4,276.25

$19,250.00

6,600.00

$ 1,650.00
$481.25 $

330.00

220.00

481.25
$550.00

165
$

220.00

55.00
$330.00

220.00

330.00

220.00

2a Aplicacion de Fung + Insec

3a Aplicacion de Fung + Insec
4a Aplicacion de Fung + Insec

Jornal
Jornal
Jornal
0

0
0

Corte y Empaque
Corte de Flores
Manojeado
Amarrado

Jornal
Jornal
Jornal

Actividades Post cosecha

Arranque de Cormos
Despate de Cormos
Almacenamiento

Jornal
Jornal
Jornal

6
6
6
0
0
50
35
15

$
$
$
$
$
$
$
$

55.00
55.00
55.00
55.00
55.00
55.00

$
$
$
$
$
$
$
$

330.00
330.00
330.00
2,750.00
1,925.00
825.00

0
200
80
10

$
$
$
$

55.00
55.00
55.00

$
$ 11,000.00
$ 4,400.00
$
550.00

500.650694 $

20.00

$ 10,013.01

0 $
12 $ 4,000.00
6 $ 3,000.00

$
$ 48,000.00
$ 18,000.00

$
$

330.00
330.00

0
0
0
Transporte de Flores

Lote
0
0

Costos Variables
Administracion
Gastos de Comercializacion

0
mes
Lote

$0.00

$16,500.00 $16,500.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00
$4,500.00
$4,500.00

Abril

$
$
$
$
$
$

Mayo

Junio

$
$

163,963.10
55,615.14

219,578.24

Julio
$
$
$
$
$
$
$

$5,500.00

$5,500.00

$5,500.00

19,250.00
19,250.00
4,000.00
1,500.00
$5,500.00

$10,643.67

$39,681.68

$5,500.00

$24,750.00

$
$
$
$
$
$

1,224.17
35.00
70.00
238.25
125.00
$3,451.25
$0.00
5,143.67

$
$

4,000.00
1,500.00

$
$

86.67
35.00
183.25
1,037.50
125.00
$22,701.25
$10,013.01
34,181.68 $

4,000.00
1,500.00

$
$

4,000.00
1,500.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Agosto
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,150.00
332.50
860.75
125.00
8,236.25
12,704.50
4,000.00
1,500.00
$5,500.00

$18,204.50

Septiembre
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,224.17
137.50
370.75
125.00
4,276.25
9,133.67
4,000.00
1,500.00
$5,500.00

$14,633.67

Octubre
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Noviembre
$
$
$
$ 163,963.10
$ 55,615.14
$
$ 219,578.24

1,224.17
35.00
70.00
238.25
125.00
3,451.25
5,143.67
4,000.00
1,500.00
$5,500.00

$
$
$
86.67
$
35.00
$
$
183.25
$ 1,037.50
$
125.00
$ 22,701.25
$ 10,013.01
$ 34,181.68
$
$
$ 4,000.00
$ 1,500.00
$
$5,500.00

$10,643.67

$39,681.68

$
$

1,224.17

987.50
150
86.66666667 $

$
$

35.00
35.00

70.00

70

238.25

81.25

$
$

102.00
55.00

125.00

0 $
$

$
86.67 $
$
$
$
86.67 $
$
$
35.00 $
35 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
183.25 $
$
$
81.25 $
$
102.00 $
$
$
$
125.00 $
$
$
$
1,037.50 $
300.00 $

154,486.50

$
$
$

$3,451.25

337.50
75.00
325.00

$
$
$
$
$
$

$22,701.25
$

1,375.00
481.25
550

$165.00

220.00
$

$330.00

$
$
$
$
$
$
$
$
481.25 $
550 $
$
$
$
$
$
$
$
220.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$19,250.00
19,250.00
-

$8,236.25

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

6,600.00
481.25
330.00
220.00
55.00
220.00
330.00

$4,276.25

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,650.00
481.25
550.00
165.00
220.00
330.00
220.00
-

$3,451.25

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,375.00
481.25
550.00
165.00
220.00
330.00
-

$22,701.25

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

481.25
550.00
220.00
-

$19,250.00

$ 19,250.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-

330.00

$
$
$

$16,500.00
$ 12,000.00 $
$4,500.00

$
$
$
$
$
$2,750.00 $
$1,925.00 $
$825.00 $

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

330.00
330.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$

330.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$

2,750.00
1,925.00
825.00

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

11,000.00
4,400.00
550.00

$
$
$
$

$
$
$10,013.01 $

$
$16,500.00 $
12,000.00 $
$4,500.00 $

$
$

$
$

$
$

12,000.00
4,500.00

$ 12,000.00
$ 4,500.00

11,000.00
4,400.00
550.00

12,000.00
4,500.00

$
$

12,000.00
4,500.00

Diciembre

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 4,000.00
$ 1,500.00
$
$5,500.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

439,156.48
327,926.20
111,230.28
439,156.48
17,370.00
140.00
1,080.00
3,306.00
2,075.00
1,000.00
115,830.00
20,026.03
160,827.03
48,000.00
18,000.00
$66,000.00
$226,827.03

$5,500.00

$226,827.03

$8,236.25 $

$
$
$
$ 6,600.00
$
$
$
$
$
481.25
$
$
$
$
330.00
$
$
220.00
$
$
$
$
$
$
$
55.00
$
$
$
220.00
$
$
330.00

143,316.25

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$

Calculo de Capital de Trabajo

Concepto
1. Ingresos por Ventas
Venta de Gladiolos
Produccion de Cormos

$
$

$
$

$
$

$
$

Total de Ingresos

2. Egresos
Costos Variables
Fertilizantes
Adherente
Insecticidas
Fungicidas
Materiales de Embalaje
Combustible
Jornales para el Cultivo de Gladiolos
Transporte de Flores
Sub Total

$
$
$
$
$
$
$
$
$ 19,250.00
$
$ 19,250.00

$
$
$ 3,150.00
$
$
332.50
$
860.75
$
$
125.00
$ 8,236.25
$
$ 12,704.50

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,224.17
137.50
370.75
125.00
4,276.25
9,133.67

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,224.17
35.00
70.00
238.25
125.00
3,451.25
5,143.67

Costos Fijos
Administracion
Gastos de Comercializacion

$
$
$

$
$
$

$
$
$

4,000.00
1,500.00

$
$
$

4,000.00
1,500.00

Sub Total
Total de Egresos
Flujo mensual
Flujo Acumulado
Capital de Trabajo

Enero

$
$
-$
-$
-$

4,000.00
1,500.00

Febrero

4,000.00
1,500.00

Marzo

Abril

5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00

24,750.00 $ 18,204.50 $ 14,633.67 $ 10,643.67
24,750.00 -$ 18,204.50 -$ 14,633.67 -$ 10,643.67
24,750.00 -$ 42,954.50 -$ 57,588.17 -$ 68,231.83
68,231.83

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

$ 163,963.10
$ 55,615.14

$
$

$
$

$
$

$
$

$
$

$ 163,963.10
$ 55,615.14

$ 219,578.24

$ 219,578.24

$
$
$
86.67
$
35.00
$
$
183.25
$ 1,037.50
$
125.00
$ 22,701.25
$ 10,013.01
$ 34,181.68

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$ 19,250.00
$
$ 19,250.00

$
$
$ 3,150.00
$
$
332.50
$
860.75
$
$
125.00
$ 8,236.25
$
$ 12,704.50

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,224.17
137.50
370.75
125.00
4,276.25
9,133.67

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,224.17
35.00
70.00
238.25
125.00
3,451.25
5,143.67

$
$
$
86.67
$
35.00
$
$
183.25
$ 1,037.50
$
125.00
$ 22,701.25
$ 10,013.01
$ 34,181.68

$
$
$

$
$
$

$
$
$

$
$
$

$
$
$

4,000.00
1,500.00

$
$
$

4,000.00
1,500.00

$
$
$

4,000.00
1,500.00

4,000.00
1,500.00

4,000.00
1,500.00

4,000.00
1,500.00

$ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00

$ 39,681.68 $ 5,500.00 $ 24,750.00 $ 18,204.50 $ 14,633.67 $ 10,643.67
$ 179,896.56 -$ 5,500.00 -$ 24,750.00 -$ 18,204.50 -$ 14,633.67 -$ 10,643.67
$ 111,664.73 $ 106,164.73 $ 81,414.73 $ 63,210.23 $ 48,576.56 $ 37,932.90

4,000.00
1,500.00

$ 5,500.00
$ 39,681.68
$ 179,896.56
$ 217,829.46

Diciembre

Total

$
$

$ 327,926.20
$ 111,230.28

$ 439,156.48

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$ 17,370.00
$
140.00
$ 1,080.00
$ 3,306.00
$ 2,075.00
$ 1,000.00
$ 115,830.00
$ 20,026.03
$ 160,827.03

$
$
$

4,000.00
1,500.00

$
$ 48,000.00
$ 18,000.00

$ 5,500.00
$ 5,500.00
-$ 5,500.00
$ 212,329.46

$ 66,000.00
$ 226,827.03
$ 212,329.46

ACTIVIDADES
Adquisicin de las Aves
Pago a Proveedores

9.4.3.2 Programas Administrativos

ACTIVIDADES

Semanas
1
2

Establecer la estructura administrativa

Inventario de los bienes de la empresa

Semanas
1
2

Elaboracin del manual de procedimiento de la empresa

Control de Abasto de materias primas
Balance semanal de la empresa

Reporte mensual de la situacin econmica de la empresa

10

11

10

11

10

11

9.4.3.3 Manual de asistencia y capacitacin tcnica

ACTIVIDADES
Capacitacin del personal en el manejo del equipo e
instalaciones
Capacitacin del personal en el manejo de las aves de
postura
Capacitacin del personal en el control de calidad del
producto

Semanas
7

Capacitacin del personal en la comercializacin

Asistencia tcnica en el manejo sanitario de la parvada
Asistencia tcnica en el manejo registros productivos de la
parvada

Asistencia tcnica en la supervisin de la empresa

12

12

12

Depreciaciones y amortizaciones
CONCEPTO

Depreciaciones
Terrenos
Equipo
Herramienta

Importe

Vida til

1/Vida til

1-1/Vida til

Tasa recup.

0.9500
0.9000
0.8000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000

4.75%
9.00%
16.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
Subtotal Amortizaciones
TOTAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%
9.00%

$35,000.00
20
0.05000
$12,013.00
10
0.10000
$1,515.00
5
0.20000
$0.00
1
1.00000
$0.00
1
1.00000
$0.00
1
1.00000
$0.00
1
1.00000
$0.00
1
1.00000
Subtotal Depreciaciones

Amortizaciones

Depreciacin

1,663
1,081
242
2,986

0
2,986

1-(1-1/Vida

Valor residual

1.0000
0.0500
0.1000
0.2000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000

1,750
1,201
303
3,254

0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000
0.1000

0
3,254