MDULO I I

SIAFI: Apresentao, conceitos bsicos, tabelas, pesquisas e relatrios

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Apresentao
At 1986: total descontrole; preparao do Or unificado dificuldade

Problemas
Controles manuais Contabilidade: simples Instr de registros formais Encerramento mensal 45 dias Incompatibilidade de dados: fontes Info diversas Falta de integrao Sist Info Inmeras contas bancrias: dificuldade Adm caixa

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Criao STN (1986): 1 Gde marco Dec 92.452/86
Modernizao e Interg sistemas de Prog Fin, Exec Or e de Contab

SERPRO: implantao SIAFI (1987) 2 Gde marco Capacitao dos gestores pblicos Subsistema CPR (2000) SIAFI conta nica (Pag, Reclh Trib e Contrib)
OB, DARF, GPS, GRU

Subsistema COMUNICA Conta nica(BC): 3 Gde marco Disp Fin OF e SS

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OB necessidade de registro no SIAFI do Empenho e Liquidao Princpio do caixa nico
Lei 4.320/64 Dec-lei 200/67: implantao Cx pelo Art. 56. O recolhimento denico tdas as MF receitas CF/88 Conta nica BCB agente Fin BB far-se- em estrita observncia

ao princpio de unidade de tesouraria, CTU SIAFI UG vedada qualquer fragmentao para criao de caixas especiais

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EVOLUO Depsito direto na conta nica (at 2005) Guia de Recolhimento da Unio (Dec 4.950/04) Validao do Pagamento Reteno de Impostos

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GRU Substituiu o Dep direito na conta nica. Doc utilizado para recolhimento de receitas, devolues e outros valores. O Fin contabilizado no momento do recolhimento. Doc hbil RA: classifica a receita ou a devoluo da despesas

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VALIDAO DO PAGAMENTO Confirmao do fornecedor perante o fisco e de sua conta bancria na Inst Fin. Verificao on line do CPF/CNPJ junto SRF: credor cadastrado e regular perante a Receita Federal (evita-se Pg de fantasmas) Verificao on line do CPF/CNPJ junto Inst Fin: titular da conta bancria informada no SIAFI o mesmo da conta na Inst Fin.

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RETENO DE IMPOSTOS Ocorre quando a Unio deve realizar esse procedimento no momento do Pg. Informao do valor lquido e valor a ser retido: Nota de Sistema (NS). DARF (IR, CSLL, COFINS, PIS/PASEP), GPS (INSS) e DAR (ISS). Op realizada toda por meio do SIAFI sem necessidade da utilizao da rede bancria.

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Sistema de Administrao Financeira do Governo Federal - SIAFI o sistema informatizado que registra, controla e contabiliza toda a execuo Oramentria, Financeira e Patrimonial do Governo Federal, em tempo real. Por meio de terminais, os usurios das diversas Unidades Gestoras UG integrantes do sistema registram seus documentos e efetuam consultas on-line. (IN STN 03/01)

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OBJETIVOS 1. Prover de mecanismos adequados ao registro e controle dirio da gesto oramentria, financeira e patrimonial, os rgos Central, Setorial, Seccional e Regional do Sistema de Controle Interno e rgos executores; 2. Fornecer meios para agilizar a programao financeira, com vistas a otimizar a utilizao dos recursos do Tesouro Nacional; 3. Permitir que a contabilidade pblica seja fonte segura e tempestiva de informaes gerenciais destinada a todos os nveis da administrao pblica federal; 4. Integrar e compatibilizar as informaes disponveis nos diversos rgos e Entidades participantes do sistema;

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OBJETIVOS 5. Permitir aos segmentos da sociedade obterem a necessria transparncia dos gastos pblicos; 6. Permitir a programao e o acompanhamento fsico-financeiro do oramento, em nvel analtico; 7. Permitir o registro contbil dos balancetes dos Estados, Municpios e de suas supervisionadas; e 8. Permitir o controle da dvida interna e externa, do Governo Federal, bem assim a das transferncias negociadas.

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CARACTERSTICAS Sistema de Informao Centralizado Unificao dos Recursos Financeiros Automatizao da Escriturao

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FORMAS DE ACESSO 1. On-Line
Doc Or e Fin emitidos pelo sistema Atualiza os arquivos dos sistema com a digitao dos dados relativos aos atos e fatos da gesto Disponibilidades Fin individualizadas em contas contbeis, compondo o saldo da conta nica Emite os Doc antes da introduo no sistema Introduo dos Doc no sistema pela UG plo Disp Fin individualizadas em conta corrente bancria

2. Off-Line

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MODALIDADES DE USO 1.TOTAL
Todos Adm Dir e Gde parte Adm Ind Plano de contas Adm Federal Obrigados: Adm Dir, autarquia, fundaes e empresa estatal dependente (CONAB, EMBRAPA, EBC etc.)

2. PARCIAL
Parte Adm Ind: Exe Fin Lim Or Autz Plano de contas prprio

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Art. 6 / LDO. Os Oramentos Fiscal e da Seguridade Social compreendero o conjunto das receitas pblicas bem como das despesas dos Poderes e do Ministrio Pblico da Unio MPU, seus fundos, rgos, autarquias, inclusive especiais, e fundaes institudas e mantidas pelo Poder Pblico, bem como das empresas pblicas, sociedades de economia mista e demais entidades em que a Unio, direta ou indiretamente, detenha a maioria do capital social com direito a voto e que dela recebam recursos do Tesouro Nacional, devendo a correspondente execuo oramentria e financeira, da receita e da despesa, ser registrada na modalidade total no SIAFI.

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SEGURANA Disciplinar o acesso Assegurar a integridade do sistema Evitar danos e utilizaes indevidas Princpios e Instrumentos
Senha com diferentes nveis de acesso Fidedignidade e integridade dos dados inseridos com a Idt dos Op Conformidade contbil Conformidade de registro de gesto Conformidade de operadores Inalterabilidade das informaes aps contabilizao

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NVEIS DE ACESSO Indica o tipo de Info a que o Op tem acesso
Nvel 1: acessa os dados somente da sua UG Nvel 2: acessa dados da sua UG e das UG Off-Line Nvel 3: acessa os dados das UG do rgo Nvel 4: UG setorial e acessa os dados das UG vinculadas Nvel 5: acessa os dados das UG do rgo e Entidades vinculadas Nvel 6: acessa os dados das UG da mesma UF Nvel 7: acessa os dados das UG vinculadas Nvel 8: acessa os Doc cujos credores estejam localizados na mesma UF ou Municpio Nvel 9: acessa todos os dados de toda e qualquer UG

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CONCEITOS FUNDAMENTAIS UG
Unidade oramentria ou administrativa Realiza atos de gesto Or, Fin e/ou Patr Titular sujeito tomada de contas anual

Gesto

Em desuso Idt Fte Rec

Idt recursos com destinao especfica Destinao, acompanhamento e controle distintos Recursos vinculados fundos: Adm Ind Gesto Tesouro / Gesto Prpria / Gesto 10.000 (OFSS)

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CONCEITOS FUNDAMENTAIS rgo
Indica uma entidade integrante do sistema Casas do Poder Legislativos, Secretarias da PR, Ministrios, Entidades supervisionadas (autarquias, Fundaes, Emp Publ, SEC), MPU e os Tribunais do Poder Judicirio.

rgo Central: normatizao e coordenao dos outros rgos que compem um sistema. rgo Superior: unidade da Adm Dir que tenha entidades por ele supervisionada.

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CONCEITOS FUNDAMENTAIS rgo Subordinado: rgos da Adm Ind supervisionados por um rgo superior. Suborgo: conjunto de UG pertencentes a um mesmo rgo UGE: realiza atos e fatos da gesto Or, Fin e/ou Patr UGR: responsvel pela realizao de parcela do Programa de Trabalho (PT)

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CONCEITOS FUNDAMENTAIS UG Setorial Oramentria: unidade que exerce superviso dos atos de programao e execuo Or das UG do rgo. UG Setorial Financeira: unidade que exerce superviso dos atos de execuo financeira das UG do rgo. UG Setorial de Contabilidade: unidade que exerce superviso sobre os dados contbeis das UG do rgo. UG Setorial de Auditoria: unidade que responde pelas funes de auditoria dos rgo da Adm Dir e Ind.

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PRINCIPAIS DOC CONT DE ENTRADA DE DADOS

1.Nota de Dotao (ND): registro dos crditos previstos no OGU, bem como para detalhamento da natureza da despesa. 2.Nota de Empenho (NE): 1 estgio da despesa 3.Nota de Lanamento (NL): registro de atos e fatos Adm que no possuam Doc especfico.

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PRINCIPAIS DOC CONT DE ENTRADA DE DADOS

4.Nota de Lanamento de Sistema (NS): trata-se de uma nota de lanamento gerada automaticamente no sistema. 5.Nota de Movimentao de Crdito (NC): Doc que registra a movimentao interna e externa de crdito (proviso e destaque) 6.Nota de Programao Financeira (PF): registra os atos e fatos relativos programao financeira (solicitao, aprovao, liberao).

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PRINCIPAIS DOC CONT DE ENTRADA DE DADOS

7.Ordem Bancria (OB): registra o Pag de compromissos aos credores. 8.Documento de Arrecadao de Receitas Federais-DARF(DF): Doc para arrecadao receitas do Tesouro. 9.Guia da Previdncia Social-GPS (GP): Doc para arrecadao de receitas previdencirias

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PRINCIPAIS DOC CONT DE ENTRADA DE DADOS 10.Documento de Arrecadao de Estados/Municpios-DAR (DR): Doc para recolhimento de receitas dos Estados/Municpios convnio com a Unio (STN). 11.Guia de Recolhimento da Unio-GRU (GR): Doc para recolhimento de receitas Adm pelos rgos do OFSS e outras movimentaes intra-SIAFI. 12.Nota de Registro de Arrecadao (RA): Doc utilizado para o registro da classificao e destinao dos recursos arrecadados por meio de GRU.

Modalidades de Consulta
Sinttica
Arquivos sintticos gerados por processo noturno (Batch) informaes atualizadas at um dia til anterior
>BALANCETE; >CONSULTORC; >CONORC; etc.

Analtica
Informaes atualizadas at o momento da consulta (tempo real)
>BALANCETE*; >CONRAZAO

Acesso SIAFI
http://www.tesouro.fazenda.gov.br/index.asp

Acesso SIAFI

Acesso SIAFI

Acesso SIAFI

Digitar senha errada 3 vezes

Acesso SIAFI

Acesso SIAFI

Acesso SIAFI

Sistemas

SIAFI
rvore do SIAFI O SIAFI um SISTEMA integrante da Rede SERPRO. Subsistema: conjunto de mdulos. Mdulo: subconjunto de transaes afins. Transao: unidade de Op do SIAFI entrada e consulta de dados do sistema

rvore do SIAFI
Sistema SIAFI2011

Subsistema CPR

Subsistema ADMINISTRA

Mdulo ENTRADADOS

Mdulo FLUXOCAIXA

Mdulo COMUNICA

Mdulo USURIO

Transao ATUCPR

Transao CONFLUXO

Transao INCMSG

Transao LISTAUSUG

Acesso SIAFI

Menu de Sistemas

rvore do SIAFI

Sistema

Subsistema

Teclas de navegao

rvore do SIAFI
Mdulo Transao

Sistema

Subsistema

Transaes mais Utilizadas

Doc de Entrada: Doc de Consulta:
>CONND >CONNC >CONNE >CONNL >CONOB >CONDARF/CONGPS/CONDAR >CONPF >CONCODGRU >DETAORC >ND >NE (ATULI) >NL >OB (ATUCPR/CONFLUXO) >ATUCPR >PE >PF

Contbil:
>BALANCETE >CONORC >CELULAS >CONRAZAO >CONSULTORC >DIARIO

VERBOS

VERBOS

Verbos

Transaes de Informaes do Sistema

Lista de Usurios da Unidade Gestora (LISTAUSUG)

Transaes de Informaes do Sistema

Lista de Usurios por Transao (LISUSUTRAN)

Transaes de Informaes do Sistema

Calendrio do Sistema (CALENDARIO)

Transaes de Informaes do Sistema

Manual do Sistema SIAFI (CONMANMF)
http://manualsiafi.tesouro.fazenda.gov.br/

Inclui Mensagem
Incluindo Mensagem (INCMSG)

Inclui Mensagem
Incluindo Mensagem (INCMSG)

Inclui Mensagem
Incluindo Mensagem (INCMSG)

Consulta Mensagem
Consulta Mensagem (CONMSG)

Consulta Mensagem Recebida

Consulta Mensagem Recebida (CONRECMENS)

Consulta Mensagem Recebida

Consulta Mensagem Recebida (CONRECMENS)

Consulta pelo Nr Msg

Grupo de UGs
Mensagem para Gp UG (IALGRUPO)

Consulta Grupo de UGs

Consulta Gp (CONGRUPO)

Excluso de Mensagem
Excluso de Mensagem (EXCMSG)

Tab Adm CONORGAO

Tabela de rgo (CONORGAO)

Tab Adm CONORGAO

Tabela de rgo (CONORGAO)

Subrgos

Tab Adm CONORGAO

Tabela de rgo (CONORGAO)

Tab Adm CONORGAO

Tabela de rgo (CONORGAO)

Indica se o Detalh UO/UGE

Tab Adm CONORGAO

Tabela de rgo (CONORGAO)

Tab Adm CONSUBORG

Tabela de Subrgo (CONSUBORG)

Tab Adm CONSUBORG

Tabela de Subrgo (CONSUBORG)

UG Rel Subrgo

Tab Adm CONSUBORG

Tabela de Subrgo (CONSUBORG)

Tab Adm CONUG

Tabela de Unidade Gestora (CONUG)

Tab Adm CONUG

Tabela de Unidade Gestora (CONUG)

Tab Adm CONUG

Tabela de Unidade Gestora (CONUG)

Tab Adm CONUG

Tabela de Unidade Gestora (CONUG)