tanto de entradas como de salidas en un lapso de tiempo determinado. INSTRUCTIVO PARA LA ELABORACIN DE UN FLUJO DE CAJA Importancia de ela orar !eno" #l!$o" de ca$a por la %&PE Calcular el flujo de caja y obtener el grfico de movimientos, durante periodos de tiempo largos, le dar a tu MYPE una visi n global de d nde se genera tu dinero y a qu! lo destinas a largo pla"o, tanto como cundo son las !pocas en que se generan ms gastos y cundo ms beneficios. #in embargo, lo ms importante de este clculo ser tener control del estado final de tu cuenta corriente. De#inici'n del #l!$o de ca$a men"!al $lujo de caja o flujo de fondos %en ingl!s& cas' flo() son los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un per*odo determinado. +e ricamente, calcular el flujo de caja de una persona o empresa no deber*a ser dif*cil, siempre que dispongas de las cifras e,actas de tus ingresos y tus gastos. #in embargo, en la prctica resulta un proceso complejo porque se generan ms beneficios y gastos de los que quedan impresos en facturas y cuentas corrientes, como el inter!s que nos da nuestro dinero, nuestras inversiones, los gastos de dic'as inversiones, entre otros.
$lujo de caja - .eneficios netos / 0morti"aciones / Provisiones Procedimiento para la ela oraci'n del #l!$o de ca$a men"!al La (o$a c)lc!lo e"t) di*idida en c!atro +ona", -ona de re"!ltado", En ella se totali"an las entradas y salidas de efectivo. En esta "ona el 1nico dato que debes ingresar es el que corresponde a la celda C2 %3inero l*quido al inicio %caja y bancos)), que comprende el efectivo con el que cuentas al iniciar el flujo de caja. -ona de #l!$o" operati*o", En ella registras las entradas y salidas de efectivo de dinero del movimiento diario. Cada uno de estos valores debes detallarlos en la columna ., pero tambi!n, en caso de que lo requieras, puedes adicionar o eliminar filas. El valor de las entradas lo registras directamente, mientras que a las salidas les debes anteponer el signo %4), para indicar que es un valor negativo. -ona de #l!$o" de in*er"i'n, En ella registras las entradas y salidas de efectivo de los gastos por la compra de un bien o los ingresos que generan tus bienes. Cada uno de estos valores deben ser detallados en la columna ., en la cual, como en la "ona anterior,
puedes adicionar o eliminar filas seg1n tu necesidad. 5gualmente, el valor de las entradas lo puedes registrar directamente, mientras que a las salidas les antepones el signo %4), para indicar que es un valor negativo. -ona de #l!$o" #inanciero", #irve para registrar las entradas y salidas de efectivo de los gastos que se incurre en gastos financieros por un cr!dito solicitado, por ingresos o por concepto de inter!s que genera una inversi n. Cada uno de estos valores debes detallarlos en la columna ., cuyas filas puedes adicionar o eliminar, seg1n lo requieras. El valor de las entradas lo registras directamente y a las salidas les antepones el signo %4), para indicar que es un valor negativo.