Nombre del empresario:

Nombre de la empresa:
Giro:
Moneda: PESOS MXN
Ao inicio del proyecto: 2012
Ao actual: 2012
Aportacion Fonaes 175,000.00
Aportacin Socios: -
Monto de la inversin: 175,000.00
GABRIEL VALENZUELA URETA
TORTILLERIA SAN LUCIANO
SERVICIOS
GABRIEL VALENZUELA URETA
TORTILLERIA SAN LUCIANO
SERVICIOS
MAQUINA TORTILLADORA 159,000.00 1,325.00 15,900.00
REVOLVEDORA 16,000.00 133.33 1,600.00
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
175,000.00 1,458.33 17,500.00
CONCEPTO IMPORTE EMPRESA FONAES
INVERSIN FIJA
MAQUINA TORTILLADORA 159,000.00 159,000.00
REVOLVEDORA 16,000.00 16,000.00
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
INVERSIN DIFERIDA
CAPITAL DE TRABAJO
LOCAL - - -
TOTAL 175,000.00 - 175,000.00
PORCENTAJE 100% 0% 100%
TOTAL DE INVERSIN FIJA 175,000.00
TOTAL DE INVERSION DIFERIDA -
APORTACION EN EFECTIVO -
CONCEPTO IMPORTE ORGANIZACIN FONAES
TOTAL 175,000.00 - 175,000.00
PORCENTAJE 100% 0% 100%
CONCEPTO IMPORTE FECHA FUENTE
MAQUINA TORTILLADORA 159,000.00 Apr-12 SRA
REVOLVEDORA 16,000.00 Apr-12 SRA
PROGRAMA DE INVERSIONES
DESCRIPCIN DE ACTIVOS (FONAES)
PESOS MXN nico
RESUMEN DE LA INVERSIN POR FUENTE PARTICIPANTE
Depreciacin
anual
ESTRUCTURA FINANCIERA
TORTILLAS SAN LUCIANO
Depreciacin
Mensual
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
0 - Apr-12 SRA
INVERSIN DIFERIDA
CAPITAL DE TRABAJO
LOCAL - Apr-12 GRUPO
Aos
10% 10
10% 10
10% #DIV/0!
10% #DIV/0!
10% #DIV/0!
10% #DIV/0!
10% #DIV/0!
10% #DIV/0!
10% #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
10% 10
OTRO
0%
OTROS
-
0%
DESCRIPCIN DE ACTIVOS (FONAES)
Porcentaje de
Depreciacin
RESUMEN DE LA INVERSIN POR FUENTE PARTICIPANTE
ESTRUCTURA FINANCIERA
TORTILLAS SAN LUCIANO

IMPUESTOS Ao
Concepto 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
ISR 32% 32% 32% 32% 32% 32% 32% 32% 32% 32%
PTU 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
IMSS
SAR
Infonavit
Afore
PESOS MXN
SUELDOS
N Puesto
Cantidad de
Personas
No. de horas trabajadas
x dia
Sueldo x
hora
Sueldo
dario
Sueldo
semanal
Sueldo
quincenal
Sueldo
mensual
1 ADMINISTRACION 1 8 12.50 100.00 700.00 1,500.00 3,000.00
2 PRODUCCION 5 8 12.50 100.00 700.00 1,500.00 3,000.00
3 0 - - - - -
4 0 - - - - -
5 0 - - - - -
Total 6 25.00 200.00 1,400.00 3,000.00 6,000.00
Sueldo anual Aguinaldos
Incremento
anual (%)
36,500.00 3,000.00 5%
36,500.00 3,000.00 5%
- - 5%
- - 5%
- - 5%
73,000.00 6,000.00 5%
PESOS MXN PESOS MXN
Costo de Venta Gastos de operacin
Concepto Costo UnitarIo
Total
Mensual de
Insumos
Concepto Diario
Cantidad Unidad
1 3000 KG TORTILLAS 25.00 75,000.00 5% 1 HARINA 867.86
2 - 5% 2 Luz 16.07
3 - 5% 3 Agua 5.36
4 - 5% 4 Gas 131.79
5 - 5% 5 Telefono 10.71
6 - 5% 6 Contador 10.71
7 Total 25.00 75,000.00 5% Total 174.64
1 Mantenimiento de Equipos 6.25
Total 6.25
Julio 25%
Agosto 15%
Septiembre 10% GASTOS PARA LA VENTA DE 100 KILOS DIARIOS
Octubre
0%
CONCEPTO
COSTO UNITARIO UNIDAD
Noviembre -10% harina 180 Sacos
Diciembre 80% luz 1.5 Kw
Enero -40% agua
Febrero 10% gas 4.92 Lts
Marzo -20%
Abril -50%
Mayo 10%
Junio 0%
PROM. EN EL AO 0%
AUMENTO DE LOS COSTOS Y
GASTOS DURANTE EL PRIMER
AO DE OPERACIN
Incremento Anual de los Gastos Operativos y Venta
NOTA: Estas cifras estn a la par en cuanto a la variacin de
las ventas
Operacin
Venta
Semanal Mensual Bimestral Trimestral Anual
Incremento
anual
6,075.00 24,300.00 48,600.00 72,900.00 291,600.00
112.50 450.00 900.00 1,350.00 5,400.00 5%
37.50 150.00 300.00 450.00 1,800.00 5%
922.50 3,690.00 7,380.00 11,070.00 44,280.00 5%
75.00 300.00 600.00 900.00 3,600.00 5%
75.00 300.00 600.00 900.00 3,600.00
1,222.50 4,890.00 9,780.00 14,670.00 58,680.00 5%
37.50 150.00 300.00 450.00 1,800.00 8%
37.50 150.00 300.00 450.00 1,800.00 8%
5% 5% 5% 5%
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
GASTOS PARA LA VENTA DE 100 KILOS DIARIOS
CONSUMO
MENSUAL
COSTO
MESUAL
135 24,300.00
300 450.00
150.00
750 3,690.00
Incremento Anual de los Gastos Operativos y Venta
Operacin
Venta
TORTILLERIA SAN LUCIANO
CONCEPTO PRECIO X UNIDAD CANTIDAD MENSUAL TOTAL
TORTILLAS 31.25 3000 93,750.00
0 - 0 -
0 - 0 -
0 - 0 -
0 - 0 -
0 31.25 0 -
TOTAL 93,750.00
Julio 25%
Agosto 15%
Septiembre 10%
Octubre 0%
Noviembre -10%
Diciembre 80% Nota: la variacin es con respecto al primer ms de operacin, por lo que
Enero -40% los trminos de variacin porcentual solo denota la ciclicidad
Febrero 10% de ventas que tiene la empresa.
Marzo -20%
Abril -50%
Mayo 10%
Junio 0%
PROMEDIO EN EL AO 0%
5% 5%
AO 1 2
5% 5% 5%
3 4 5
VARIACIN DE LAS VENTAS DURANTE EL PRIMER
AO DE OPERACIN
VENTAS EN EL PRIMER MES DE OPERACIN
INCREMENTO ANUAL DE LAS VENTAS
GABRIEL VALENZUELA URETA
PESOS MXN
2012
CONCEPTOS / AOS Enero % Febrero % Marzo % Abril % Mayo % Junio % Julio % Agosto % septiembre %
Ingresos
Ventas 93,750.00 100% 103,125.00 100% 75,000.00 100% 46,875.00 100% 103,125.00 100% 93,750.00 100% 117,187.50 100% 107,812.50 100% 103,125.00 100%
Otros 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Ventas netas 93,750.00 100% 103,125.00 100% 75,000.00 100% 46,875.00 100% 103,125.00 100% 93,750.00 100% 117,187.50 100% 107,812.50 100% 103,125.00 100%
Egresos
Costo de Ventas 75,000.00 80% 86,250.00 84% 82,500.00 110% 75,000.00 160% 67,500.00 65% 135,000.00 144% 45,000.00 38% 82,500.00 77% 60,000.00 58%
Depreciacin / amortizacin 1,458.33 2% 1,458.33 1% 1,458.33 2% 1,458.33 3% 1,458.33 1% 1,458.33 2% 1,458.33 1% 1,458.33 1% 1,458.33 1%
Total Costo de ventas: 76,458.33 82% 87,708.33 85% 83,958.33 112% 76,458.33 163% 68,958.33 67% 136,458.33 146% 46,458.33 40% 83,958.33 78% 61,458.33 60%
Utilidad bruta 17,291.67 18% 15,416.67 15% (8,958.33) -12% (29,583.33) -63% 34,166.67 33% (42,708.33) -46% 70,729.17 60% 23,854.17 22% 41,666.67 40%
Gastos de venta 150.00 0% 172.50 0% 165.00 0% 150.00 0% 135.00 0% 270.00 0% 90.00 0% 165.00 0% 120.00 0%
Gastos de operacin 4,890.00 5% 5,623.50 5% 5,379.00 7% 4,890.00 10% 4,401.00 4% 8,802.00 9% 2,934.00 3% 5,379.00 5% 3,912.00 4%
Sueldos 6,000.00 6% 6,000.00 6% 6,000.00 8% 6,000.00 13% 6,000.00 6% 6,000.00 6% 6,000.00 5% 6,000.00 6% 6,000.00 6%
Total Gastos de operacin: 11,040.00 12% 11,796.00 11% 11,544.00 15% 11,040.00 24% 10,536.00 10% 15,072.00 16% 9,024.00 8% 11,544.00 11% 10,032.00 10%
Utilidad de operacin: 6,251.67 7% 3,620.67 4% (20,502.33) -27% (40,623.33) -87% 23,630.67 23% (57,780.33) -62% 61,705.17 53% 12,310.17 11% 31,634.67 31%
Otros gastos y productos: - - - - - - - - -
Intereses (Crditos Bancarios) - 0% - 0% - 0% - 0% - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%
A.V.A. (6%) - - - - - - - - -
Utilidad antes de impuestos 6,251.67 7% 3,620.67 4% (20,502.33) -27% (40,623.33) -87% 23,630.67 23% (57,780.33) -62% 61,705.17 53% 12,310.17 11% 31,634.67 31%
ISR 2,000.53 2% 1,158.61 1% - 0% - 0% 7,561.81 7% - 0% 19,745.65 17% 3,939.25 4% 10,123.09 10%
PTU 625.17 1% 362.07 0% - 0% - 0% 2,363.07 2% - 0% 6,170.52 5% 1,231.02 1% 3,163.47 3%
Impuestos 2,625.70 3% 1,520.68 1% - 0% - 0% 9,924.88 10% - 0% 25,916.17 22% 5,170.27 5% 13,286.56 13%
Utilidad neta 3,625.97 4% 2,099.99 2% (20,502.33) -27% (40,623.33) -87% 13,705.79 13% (57,780.33) -62% 35,789.00 31% 7,139.90 7% 18,348.11 18%
PRIMER AO DE OPERACIN CON EL FINANCIAMIENTO
Octubre Noviembre Diciembre % TOTALES %
93,750.00 100% 84,375.00 100% 168,750.00 100% 1,190,625.00 100%
0% 0% 0% 0%
93,750.00 100% 84,375.00 100% 168,750.00 100% 1,190,625.00 100%
37,500.00 40% 82,500.00 98% 75,000.00 44% 903,750.00 76%
1,458.33 2% 1,458.33 2% 1,458.33 1% 17,500.00 1%
38,958.33 42% 83,958.33 100% 76,458.33 45% 921,250.00 77%
54,791.67 58% 416.67 0% 92,291.67 55% 269,375.00 23%
75.00 0% 165.00 0% 150.00 0% 1,807.50 0%
2,445.00 3% 5,379.00 6% 4,890.00 3% 58,924.50 5%
6,000.00 6% 6,000.00 7% 6,000.00 4% 72,000.00 6%
8,520.00 9% 11,544.00 14% 11,040.00 7% 132,732.00 11%
46,271.67 49% (11,127.33) -13% 81,251.67 48% 136,643.00 11%
-
- 0% - 0% - 0% - 0%
- - - -
46,271.67 49% (11,127.33) -13% 81,251.67 48% 136,643.00 11%
14,806.93 16% - 0% 26,000.53 15% 43,725.76 4%
4,627.17 5% - 0% 8,125.17 5% 13,664.30 1%
19,434.10 21% - 0% 34,125.70 20% 57,390.06 5%
26,837.57 29% (11,127.33) -13% 47,125.97 28% 79,252.94 7%
PRIMER AO DE OPERACIN CON EL FINANCIAMIENTO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS: 175,000.00 1,127,763.94 1,179,048.13 1,237,769.03 1,391,818.97 5,111,400.07
Aportaciones de los Socios - - - - - -
Aportacion FONAES 175,000.00 - - - - 175,000.00
Crditos Bancarios - - - - - -
Clientes /Doc - - - - - -
Ventas de Contado - 1,190,625.00 1,250,156.25 1,312,664.06 1,378,297.27 5,131,742.58
Otros - - - - - -
Caja Inicial (62,861.06) (71,108.12) (74,895.03) 13,521.71 (195,342.50)
EGRESOS: 175,000.00 1,111,372.06 1,166,443.16 1,224,247.32 1,284,952.19 4,962,014.73
Inversin Fija 175,000.00 - 10.00 - - 175,010.00
Inversin Diferida - - - - - -
Inversin en Materia Prima - - - - - -
Costos de Produccin (M.P.) - 921,250.00 966,437.50 1,013,884.38 1,063,703.59 3,965,275.47
Gastos de Administracin y Operacin* - 130,924.50 137,470.73 144,344.26 151,561.47 564,300.96
Gastos de Venta - 1,807.50 1,897.88 1,992.77 2,092.41 7,790.55
Gastos Financieros (intereses 18%) - - - - - -
I.S.R. (32%) - 43,725.76 46,192.05 48,781.65 51,500.73 190,200.19
P.T.U. (10%) - 13,664.30 14,435.02 15,244.27 16,093.98 59,437.56
Proveedores - - - - - -
Pago de Capital (Amort. Cred. Bancario) - - - - - -
FLUJO NETO DE EFECTIVO - 16,391.88 12,604.97 13,521.71 106,866.79 149,385.34
Restitucin a FONAES - 87,500.00 87,500.00 - - 175,000.00
Dividendos a Productores - - - - - -
SALDO FINAL - (71,108.12) (74,895.03) 13,521.71 106,866.79 (25,614.66)
REC. ACUMULADA A FONAES - 87,500.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00 612,500.00
REMANENTE (175,000.00) (71,108.12) (74,895.03) 13,521.71 106,866.79 (200,614.66)
FLUJO NETO DE EFECTIVO
AOS COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
COSTOS TOTALES VENTAS TOTALES
PUNTO DE
EQUILIBRIO ($)
1 921,250.00 132,732.00 1,053,982.00 1,190,625.00 586,669.28
2 966,437.50 139,368.60 1,105,806.10 1,250,156.25 614,102.97
3 1,013,884.38 146,337.03 1,160,221.41 1,312,664.06 642,919.74
4 1,063,703.59 153,653.88 1,217,357.48 1,378,297.27 673,188.13
5 1,116,013.77 161,336.58 1,277,350.35 1,447,212.13 704,980.10
AOS FNE T. MENOR FNE (Anual) T. MAYOR FNE (Anual)
0 (175,000.00) 2% (175,000.00) 6% (175,000.00)
1 16,391.88 2% 16,070.47 6% 15,464.04
2 12,604.97 2% 12,357.81 6% 11,891.48
3 13,521.71 2% 13,256.58 6% 12,756.33
4 106,866.79 2% 104,771.36 6% 100,817.72
5 149,385.34 2% 146,456.22 6% 140,929.57
VAN 1= 117,912.44 VAN 2= 106,859.14
TIR= 12.22%
5
5
AOS
INGRESOS POR
VENTAS
TD O FA
INGRESOS
ACTUALIZADOS
COSTOS Y GASTOS
TOTALES
TD O FA
1 1,190,625.00 6.00% 1,123,231.13 1,053,982.00 6.00%
2 1,250,156.25 6.00% 1,179,392.69 1,105,806.10 6.00%
3 1,312,664.06 6.00% 1,238,362.32 1,160,221.41 6.00%
4 1,378,297.27 6.00% 1,300,280.44 1,217,357.48 6.00%
5 1,447,212.13 6.00% 1,365,294.46 1,277,350.35 6.00%
BA 6,206,561.04
Relacion Beneficio /
Costo
EVALUACION FINANCIERA
FORMATOS DE PRESENTACIN A FONAES DE INDICADORES ECONMICOS
FLUJO NETO DE EFECTIVO Y TASA INTERNA DE RETORNO
RELACIN BENEFICIO-COSTO
PUNTO DE EQUILIBRIO
PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN CON TD MENOR
PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN CON TD MAYOR
PUNTO DE
EQUILIBRIO (%)
49.27%
49.12%
48.98%
48.84%
48.71%
$175,000.00
AOS
AOS
COSTOS Y GASTOS
ACTUALIZADOS
994,322.64
1,043,213.30
1,094,548.50
1,148,450.45
1,205,047.50
5,485,582.39
1.13
EVALUACION FINANCIERA
FORMATOS DE PRESENTACIN A FONAES DE INDICADORES ECONMICOS
RELACIN BENEFICIO-COSTO
PUNTO DE EQUILIBRIO
Tabla amortizacion FONAES
175,000.00
17
0.00
0.00
17
10,294.12
No. de Pago
Deuda al
periodo
Deuda ms
intereses
Inters
Acumulado
Pago Inters Pago Capital
1 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
2 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
3 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
4 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
5 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
6 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
7 175,000.00 175,000.00 $0 $0 $0
8 175,000.00 175,000.00 $0 $0 17,500.00
9 157,500.00 157,500.00 $0 $0 17,500.00
10 140,000.00 140,000.00 $0 $0 17,500.00
11 122,500.00 122,500.00 $0 $0 $0
12 122,500.00 122,500.00 $0 $0 35,000.00
13 87,500.00 87,500.00 $0 $0 35,000.00
14 52,500.00 52,500.00 $0 $0 $0
15 52,500.00 52,500.00 $0 $0 $0
16 52,500.00 52,500.00 $0 $0 $0
17 52,500.00 52,500.00 $0 $0 52,500.00
175,000.00
Deuda
Plazo (Meses) Deuda
I% (Anual/Mensual)
Tasa mensual
CAPITAL
PRIMER AO
No. de Pagos mensuales deuda
SEGUNDO AO
TOTAL
Tabla de amortizacin de pagos sobre saldos insolutos a una tasa proyectada para el crdito:
Pago mensual deuda
Tabla amortizacion FONAES
87,500.00
87,500.00
Pago Mensual Saldo insoluto
$0 175,000.00
$0 175,000.00
$0 175,000.00
$0 175,000.00
$0 175,000.00
$0 175,000.00
$0 175,000.00
17,500.00 157,500.00
17,500.00 140,000.00
17,500.00 122,500.00
$0 122,500.00
35,000.00 87,500.00
35,000.00 52,500.00
$0 52,500.00
$0 52,500.00
$0 52,500.00
52,500.00 $0
175,000.00
CAPITAL
PRIMER AO
SEGUNDO AO
Tabla de amortizacin de pagos sobre saldos insolutos a una tasa proyectada para el crdito:
I% (Anual/Mensual)