CAPTULO I

MARCO TERICO CONCEPTUAL Y LEGAL

En el presente captulo se define el financiamiento, el crdito, el prstamo y los tipos de garanta
eistentes para garanti!ar el pago del mismo" Asimismo, se descri#e la estructura del sistema
financiero en $uatemala, as como una serie de caractersticas %ue dar&n un panorama m&s
amplio del mismo"
1.1 FINANCIAMIENTO
'(e refiere a los diferentes medios financieros %ue un in)ersionista o#tiene para poder reali!ar
una acti)idad producti)a"*
+
1.2 CRDITO
'Contrato por el cual, una persona fsica o ,urdica o#tiene temporalmente una cantidad de dinero
de otra, a cam#io de una remuneraci-n en forma de inters*
.
1.3 PRSTAMO
'En finan!as, es la cesi-n de una cantidad de dinero" En sentido amplio /ace referencia a la
cesi-n de cual%uier tipo de propiedad*
0
El crdito se distingue del prstamo1 en %ue en el prstamo s-lo se puede disponer de una
cantidad fi,a, mientras %ue en el crdito se esta#lece un m&imo, pudiendo utili!ar el porcenta,e
%ue se desee"
1.4 GARANTA
La garanta en derec/o ci)il y comercial, 'es un mecanismo ,urdico para
1
2A33IE4TO( 3A5O(, 4E36 (AELI4O" Informe indi)idual E"P"(" Evaluacin Financi!a "Cn#!$ %
C$&!ciali'acin A(!)c$la*+" Uni)ersidad de (an Carlos de $uatemala, U(AC, 7acultad de Ciencias Econ-micas"
.88+" Pp"0."
2
A49E3(E4, A3T:U3" Dicci$na!i$ Ec$n$&)a , N($ci$-, Editorial Espasa Calpe, (" A", +;;<" Pp" +0<"

3
Enciclopedia 5icrosoft Encarta .88+" +;;0=.888 5icrosoft Corporation" 'P!.-#a&$+"
proteger y asegurar el compromiso de %ue una determinada o#ligaci-n ser& cumplida en tiempo
y forma"*
>
Las principales garantas %ue las entidades %ue conceden financiamiento re%uieren son?
1.3.1 Fi%ucia!ia
Cuando la garanta consiste en la firma solidaria y mancomunada de dos o m&s personas
naturales o ,urdicas sol)entes, figurando una como deudora y la otra como codeudora de los
fondos reci#idos"
1.3.2 P!n%a!ia
(e refiere a las garantas cuyo respaldo es la prenda1 la cual 'es un derec/o real %ue gra)a
#ienes mue#les para garanti!ar el pago de una o#ligaci-n*
@
Adicionalmente a los #ienes mue#les, las entidades %ue conceden financiamiento tam#in
aceptan como garanta prendaria, el ganado, productos terminados, materia prima, )e/culos,
ma%uinaria, ,oyas y productos agrcolas y pecuarios tales como? m&%uinas, aperos de la#ran!a,
animales y sus cras, frutas pendientes y futuras cosec/as"
1.3.3 /i0$#ca!ia
Este tipo de garanta est& representada por una /ipoteca1 la cual consiste en 'un derec/o real
%ue gra)a un #ien inmue#le para garanti!ar el cumplimiento de una o#ligaci-n*
A
1.4.4. MI1TA
Es la com#inaci-n de las garantas antes mencionadas1 ya sea prendaria e /ipotecaria o
fiduciaria = prendaria"
4
Enciclopedia 5icrosoft Encarta .88+ +;;0=.888 5icrosoft Corporation" '$aranta*
5
Befe del $o#ierno de la 3epC#lica" Artculo DD8 del C-digo Ci)il, 9ecreto Ley 4Cmero +8A
A
I#id Art" D.."
6
.
1.4 ESTR2CT2RA DE3 SISTEMA FINANCIERO
(e refiere a un mercado financiero organi!ado y se define como el con,unto de instituciones %ue
generan, recogen y dirigen tanto el a/orro como la in)ersi-n dentro de una unidad econ-mica"
La funci-n del sistema financiero es la creaci-n, intercam#io, transferencia y li%uidaci-n de
acti)os y pasi)os financieros"
9e acuerdo a su regulaci-n, el sistema financiero guatemalteco se di)ide en formal EreguladoF e
informal Eno reguladoF"
1.4.1 4ANCA CENTRA3
La #anca central est& conformada por la Bunta 5onetaria, %ue es la autoridad m&ima1 el 2anco
de $uatemala, %ue es responsa#le de e,ecutar la poltica monetaria, cam#iaria y crediticia1 y la
(uperintendencia de 2ancos, como ente super)isor" A continuaci-n se descri#e cada una de las
instituciones %ue integran la #anca central?
1.4.1.1 5un#a M$n#a!ia
Tiene a su cargo la determinaci-n de la poltica monetaria, cam#iaria y crediticia, as como la
direcci-n suprema del 2anco de $uatemala, tam#in )elar por la li%uide! y sol)encia del sistema
#ancario nacional para asegurar la esta#ilidad y el fortalecimiento del a/orro"
9irige la poltica general de las instituciones #ancarias de car&cter estatal o semiestatal, en
cuanto se relacione con la poltica monetaria, cam#iaria y crediticia de la repC#lica, mediante
instrucciones, recomendaciones so#re la poltica general del crdito1 la fi,aci-n de las tasas de
%ue co#rar&n o pagar&n por operaciones acti)as y pasi)as"
0
La Bunta 5onetaria e,ercer& sus funciones con a#soluta independencia y #a,o su eclusi)a
responsa#ilidad, dentro de las normas esta#lecidas por la ley y sus reglamentos"
La Bunta 5onetaria se integra por un Presidente y un Gicepresidente, los cuales son nom#rados
por el Presidente de la 3epC#lica, %ue adem&s tendr&n los mismos cargos en el 2anco de
$uatemala1 los 5inistros de 7inan!as PC#licas, de Economa y de Agricultura, $anadera y
Alimentaci-n1 un miem#ro electo por el Congreso de la 3epC#lica1 un miem#ro electo por las
asociaciones empresariales de comercio, industria y agricultura1 un miem#ro electo por los
Presidentes de los Conse,os de Administraci-n o Buntas 9irecti)as de los 2ancos Pri)ados
4acionales1 y un miem#ro electo por el Conse,o (uperior de la Uni)ersidad de (an Carlos de
$uatemala"
La Bunta 5onetaria se regir& por lo dispuesto en el 9ecreto 4Cmero +A=.88. del Congreso de la
3epC#lica de $uatemala ELey Org&nica del 2anco de $uatemalaF"
1.4.1.2 4anc$ % Gua#&ala
Es el agente financiero del Estado el %ue tiene por o#,eto principal, promo)er la creaci-n y el
mantenimiento de las condiciones monetarias, cam#iarias y crediticias m&s fa)ora#les al
desarrollo ordenado de la economa nacional"
Es el 2anco central y funciona con car&cter aut-nomo" E,erce la representaci-n legal del Estado
en todos los tr&mites, negociaciones y decisiones de los con)enios monetarios y #ancos
internacionales, suscritos a la 3epC#lica"
Es la Cnica entidad #ancaria %ue puede emitir #illetes y monedas en el territorio nacional y reci#ir
en dep-sito los enca,es #ancarios, funciona #a,o la direcci-n general de la Bunta 5onetaria"
>
Las acciones de funcionamiento del 2anco de $uatemala, se rigen por el 9ecreto 4Cmero +;=
.88., Ley de 2ancos y $rupos 7inancieros y el 9ecreto 4Cmero +A=.88., Ley Org&nica del
2anco de $uatemala, am#os del Congreso de la 3epC#lica de $uatemala"
$eneralmente el 2anco de $uatemala, no reali!a operaciones directamente con el pC#lico, a
ecepci-n del cam#io de moneda etran,era, la recepci-n de impuestos y contri#uciones por la
utili!aci-n de ser)icios pC#licos o de pagar c/e%ues con cargo al Estado o #ien sus instituciones
aut-nomas, semiaut-nomas y descentrali!adas"
1.4.1.3 Su0!in#n%ncia % 4anc$-
La (uperintendencia de 2ancos es un -rgano de la 2anca Central, organi!ado conforme la Ley
de (uper)isi-n 7inanciera, 9ecreto 4Cmero +D=.88., eminentemente tcnico, %ue actCa #a,o la
direcci-n general de la Bunta 5onetaria y e,erce la )igilancia e inspecci-n del 2anco de
$uatemala, #ancos, sociedades financieras, instituciones de crdito, entidades afian!adoras, de
seguros, almacenes generales de dep-sito, casas de cam#io, grupos financieros y empresas
controladoras de grupos financieros y las dem&s entidades %ue otras leyes dispongan"
9entro de sus atri#uciones est&n entre otras cumplir y /acer cumplir las leyes, reglamentos,
disposiciones y resoluciones %ue de#an ser aplicadas, dictar las instrucciones o
recomendaciones tendientes a su#sanar las deficiencias o irregularidades %ue encontrare1
denunciar los /ec/os delicti)os %ue o#ser)are de acuerdo a su funci-n1 emitir las normas m&s
generales y uniformes para %ue las entidades #a,o su )igilancia proporcionen informaci-n
suficiente, )era! y oportuna so#re su situaci-n econ-mico=financiera"
La (uperintendencia de 2ancos estar& dirigida por un (uperintendente de 2ancos %uien es la
autoridad administrati)a superior, es nom#rado por el Presidente de la 3epC#lica para un perodo
de cuatro aHos"
La (uperintendencia de 2ancos se rige por el 9ecreto 4Cmero +D=.88. del Congreso de la
3epC#lica de $uatemala el %ue se denomina Ley de (uper)isi-n 7inanciera"
@
1.4.2 Si-#&a 6inanci!$ 6$!&al $ !(ula%$.
Este sector lo conforman las instituciones cuya autori!aci-n es de car&cter estatal, #a,o el criterio
de caso por caso y su,etas a la super)isi-n de la (uperintendencia de 2ancos, -rgano facultado
para tal fin" 9e esa cuenta el sector financiero formal a#arca un su#sector #ancario y uno no
#ancario"
El su#sector #ancario incluye los #ancos comerciales y a las sociedades financieras" Estas
Cltimas redefinen, por ley, como instituciones especiali!adas en operaciones de #anca de
in)ersi-n, no captan dep-sitos y sus operaciones acti)as son a largo pla!o"
4anc$-
Los #ancos son entidades legalmente autori!adas para operar dentro del territorio nacional y en
el etran,ero, %ue pueden efectuar negocios, %ue consisten en prstamos de fondos o#tenidos del
pC#lico, mediante la recepci-n de dep-sitos o la )enta de #onos, ttulos u o#ligaciones de
cual%uier naturale!a"
Los #ancos sir)en de intermediarios financieros entre los oferentes y demandantes de capital y
contri#uyen al desarrollo de la economa del pas impulsando el crecimiento del sistema
financiero y coadyu)an al desarrollo producti)o de $uatemala, proporcionan financiamiento a la
industria, al comercio, a la agricultura, ser)icios, )i)ienda entre otros"
Las instituciones #ancarias se rigen por el 9ecreto 4Cmero +;=.88., Ley de 2ancos y $rupos
7inancieros, as como por los reglamentos %ue emite la Bunta 5onetaria, y en lo %ue fuera
aplica#le por las disposiciones del 9ecreto 4Cmero +<=.88. del Congreso de la 3epC#lica de
$uatemala, Ley 5onetaria y el 9ecreto +A=.88., Ley Org&nica del 2anco de $uatemala"
9e acuerdo al origen de su capital, los #ancos pueden ser? Pri)ados, Estatales y 5itos" (e
refiere a Pri)ados cuando el capital es aportado por el sector pri)ado1 Estatales, cuando el capital
es aportado por el Estado1 y 5itos cuando participa tanto el sector pri)ado como el Estado"
A
Los #ancos autori!ados conforme la Ley, podr&n efectuar operaciones en moneda nacional o
etran,era y prestar los ser)icios siguientes?
Operaciones acti)as
(on a%uellas operaciones de las cuales surge un derec/o a e,ercer por parte del #anco contra
terceros, dentro de las %ue se encuentran otorgar crditos, reali!ar descuento de documentos,
otorgar financiamiento en operaciones de cartas de crdito, conceder anticipos para eportaci-n,
emitir y operar tar,etas de crdito, reali!ar arrendamiento financiero, reali!ar factora,e a su fa)or,
in)ertir en ttulos )alores, ad%uirir y conser)ar la propiedad de #ienes inmue#les o mue#les,
constituir dep-sitos en otros #ancos y reali!ar operaciones de reporto como reportador"
Operaciones pasi)as
9e estas operaciones nace mediata o inmediatamente una o#ligaci-n para el #anco, dentro de
estas operaciones est&n la recepci-n de toda clase de dep-sitos, crear y negociar #onos yIo
pagars, o#tener financiamiento del 2anco de $uatemala, o#tener crditos de 2ancos
4acionales y Etran,eros, crear y negociar in)ersiones con)erti#les, crear y negociar o#ligaciones
su#ordinadas y reali!ar operaciones de reporto como reportado"
Operaciones de confian!a
9entro de estas se tienen las siguientes? Co#rar y pagar por cuenta a,ena" 3eci#ir dep-sitos con
opci-n de in)ersiones financieras, comprar y )ender ttulos )alores por cuenta a,ena y ser)ir de
agente financiero, encarg&ndose del ser)icio de la deuda, pago de intereses, comisiones y
amorti!aciones"
Pasi)os contingentes
9entro de estas est&n? Otorgar garantas, prestar a)ales, otorgar fian!as y emitir o confirmar
cartas de crdito"
<
(er)icios
Estos son? Actuar como fiduciario, comprar y )ender moneda etran,era, apertura de cartas de
crdito, efectuar operaciones de co#ran!a, reali!ar transferencias de fondos y arrendar ca,illas de
seguridad"
La Bunta 5onetaria podr& autori!ar y reali!ar otras operaciones, as como prestar otros ser)icios,
siempre y cuando los mismos sean compati#les con su naturale!a"
Financi!a-
(on instituciones de importancia en la #anca de in)ersi-n, de#ido al monto de recursos %ue
mane,an, como al campo tan amplio %ue se les confiere en las funciones asignadas" Jstas
orientan sus operaciones al mercado de capitales, cooperan al financiamiento del desarrollo
econ-mico mediante crditos e in)ersiones a largo pla!o, los cuales son otorgados con a/orros
captados a tra)s de la emisi-n de ttulos y con recursos o#tenidos mediante la ampliaci-n de
capital y la contrataci-n de emprstitos en el interior o eterior, en este Cltimo caso de#e contar
con la autori!aci-n pre)ia de la Bunta 5onetaria"
Tam#in pueden definirse como sociedades financieras pri)adas, como instituciones #ancarias
%ue actCan como intermediarios financieros especiali!ados en operaciones de #ancos de
in)ersi-n, %ue promue)en la in)ersi-n de empresas producti)as mediante la captaci-n y
canali!aci-n de recursos internos y eternos de mediano y largo pla!o %ue se in)ierten en
empresas industriales, agrcolas o ganaderas" Jstas tam#in se rigen por el 9ecreto 4Cmero +;=
.88. ELey de 2ancos y $rupos 7inancierosF" Est&n su,etas a la ,urisdicci-n de la Bunta 5onetaria
y a la inspecci-n, inter)enci-n y fiscali!aci-n de la (uperintendencia de 2ancos"
Por su parte, el su#sistema financiero no #ancario se rige por leyes especficas y est&
conformado por los Almacenes $enerales de 9ep-sito, CompaHas de (eguros, CompaHas de
7ian!as, Casas de Cam#io1 adem&s por el Instituto de 7omento 5unicipal EI47O5F y el Instituto
de 7omento de :ipotecas Aseguradas E7:AF"
D
Al&acn- Gn!al- % D0-i#$
(on instituciones catalogadas como auiliares de crdito, cuyo o#,eto principal es el dep-sito, la
conser)aci-n, custodia, mane,o, distri#uci-n, compra y )enta por cuenta a,ena de mercancas o
productos de origen nacional o etran,ero, y la emisi-n de ttulos de crdito" Knicamente los
Almacenes $enerales de 9ep-sito pueden emitir Certificados de 9ep-sito y 2onos de Prenda,
los cuales son transferi#les por simple endoso"
Los Almacenes $enerales de 9ep-sito se rigen por lo dispuesto en el 9ecreto 4Cmero +<>A del
Congreso de la 3epC#lica de $uatemala ELey de Almacenes $enerales de 9ep-sitoF"
A-(u!a%$!a-
(on sociedades mercantiles legalmente autori!adas para operar seguros" 9e acuerdo a un
contrato de seguros, el asegurador se o#liga a resarcir un daHo o a pagar una suma de dinero al
reali!arse la e)entualidad pre)ista en el contrato, y el asegurado o tomador del seguro se o#liga a
pagar la prima correspondiente"
9entro de las clases de seguros m&s importantes se mencionan?
9e personas
Este cu#re riesgo de muerte, accidentes, enfermedad, incapacidad o prdidas de miem#ros %ue
interrumpan la generaci-n de ingresos del asegurado"
Contra daHos
Todo inters econ-mico %ue una persona tenga en %ue no se produ!ca un siniestro, podr& ser
protegido mediante un contrato de seguro contra daHos" Al /a#lar de rendimientos pro#a#les, el
)alor del inters ser& el del rendimiento %ue /u#iera o#tenido de no so#re)i)ir al siniestro"
Contra incendio
Este seguro cu#re los daHos materiales ocasionados por un incendio o principio del mismo, los
o#,etos comprendidos en el seguro, por las medidas de sal)amento y por la desaparici-n de los
o#,etos %ue so#re)engan durante el incendio"
;
9e transporte
Este se refiere al seguro de todos los medios empleados para el transporte y los efectos
transporta#les"
Agrcola y ganadero
Este seguro cu#re las cosec/as a futuro de culti)os ya efectuados o por efectuarse, los productos
agrcolas ya cosec/ados o am#os a la )e!, as como por la muerte del ganado, siempre %ue
tenga por causa una enfermedad contrada en la )igencia del contrato"
9e autom-)iles
(e contrata por los daHos ocasionados al )e/culo o por su prdida, as como los daHos y
per,uicios causados a la propiedad a,ena a terceras personas, con moti)o del uso de a%uel y
cual%uier otro riesgo indicado en el contrato respecti)o"
9e responsa#ilidad ci)il
Este cu#re el riesgo de los resarcimientos pro)enientes de los daHos y per,uicios imputa#les,
a#arca lo fortuito y lo culposo, pero ecluye lo doloso" Por los autom-)iles y sus accidentes, es de
los m&s difundidos"
Eiste otra serie de seguros, pero los mismos no son utili!ados por la legislaci-n guatemalteca"
La #ase legal %ue rige los contratos de seguro, est& contenida en el 9ecreto 4Cmero .=<8 C-digo
de Comercio del Congreso de la 3epC#lica y 9ecreto=Ley +8A C-digo Ci)il, Befe de $o#ierno de
la 3epC#lica"
A6ian'a%$!a-
(on instituciones financieras %ue por medio de un contrato de fian!a, una persona indi)idual o
,urdica, de#e pagar a la afian!adora en la proporci-n %ue se estipule, la cantidad otorgada a
sta, como #eneficiaria de la fian!a"
En nuestro medio las compaHas de fian!as autori!adas para operar legalmente, emiten fian!as
+8
de fidelidad, ,udiciales, administrati)as de go#ierno y administrati)as de particulares"
9e acuerdo con el artculo +A del 9ecreto Presidencial 4Cmero ><8 tetualmente manifiesta 'La
(uperintendencia de 2ancos, tendr&, respecto de las compaHas de fian!as, las mismas
atri#uciones %ue le confiere el 9ecreto .+@ del Congreso de la 3epC#lica de $uatemala
EActualmente es el 9ecreto 4Cmero +;=.88.F, en lo %ue concierne a las instituciones #ancarias*"
El 9ecreto 4Cmero .=<8 C-digo de Comercio, regula lo referente al Contrato de 7ian!a"
Ca-a- % Ca&7i$
9e acuerdo al artculo . del 3eglamento para la autori!aci-n y funcionamiento de las Casas de
Cam#io, la define como la sociedad an-nima autori!ada conforme a la ley, cuyo o#,eto es la
compra y )enta de las di)isas cuyo origen y destino, respecti)amente, determine la Bunta
5onetaria de conformidad con las disposiciones de poltica cam#iaria y los mecanismos
operati)os esta#lecidos para el efecto"
In-#i#u#$ % F$&n#$ Munici0al
Es una instituci-n estatal, creada con el fin de proporcionar asistencia tcnica y financiera a las
5unicipalidades de todo el pas"
In-#i#u#$ % F$&n#$ % /i0$#ca- A-(u!a%a-
Entidad descentrali!ada con personera ,urdica, sus funciones principales son las de efectuar
seguro de /ipotecas, emitir resguardo de asegura#ilidad y de seguros, emisi-n de #onos
inmo#iliarios" (e rige por el 9ecreto 4Cmero +>>D del Congreso de la 3epC#lica de $uatemala"
1.4.3 Si-#&a 6inanci!$ in6$!&al .
(on instituciones constituidas como sociedades mercantiles, generalmente sociedades an-nimas"
4o est&n reconocidas ni autori!adas por la Bunta 5onetaria como instituciones financieras y por
++
ende no son super)isadas por la (uperintendencia de 2ancos" Este sector lo conforman?
Asociaciones de cooperati)as de a/orro y crdito, organi!aciones no gu#ernamentales y otros
tipos de cooperati)as %ue proporcionan di)ersos ser)icios en las &reas rurales"
+.
CAPT23O II
FINANCIAMIENTO DE 3A PROD2CCI8N AGRCO3A DE3 M2NICIPIO
En este captulo se a#orda la situaci-n imperante en el municipio de Tecp&n, departamento de
C/imaltenango, en lo concerniente al financiamiento de la producci-n agrcola" AHo .8++"
2.1 S2PERFICIE9 :O32MEN ; :A3OR DE 3A PROD2CCI8N
A continuaci-n se presenta el cuadro en donde se descri#e la superficie, )olumen y )alor de la
producci-n de los principales productos agrcolas %ue se culti)an en el municipio de Tecp&n
departamento C/imaltenango, de acuerdo a estratos?
Cuadro +
5unicipio de (anto Tom&s Tecp&n, 9epartamento de C/imaltenango
(uperficie, Golumen y Galor de la Producci-n
AHo? .8++

Estrato Producto
(uperficie
5an!anas
Golumen
Luintales
Galor
Unit" L"
Total
L"
5icrofincas 5a! > ..> A8"88 +0,>>8"88
5icrofincas A,on,ol +8 +A8 .88"88 0.,888"88
(u#familiares 5a! .; +,D@A A8"88 +++,0A8"88
(u#familiares Arro! .< +,<.D ;8"88 +@@,@.8"88
7amiliares Arro! +DD +D,8>D ;8"88 +,A.>,0.8"88
5ultifamiliare
s 5a! . @>,>88
;"88
>D;,A88"88
Total .,>.A,.>8"88
Fuente: Investigacin de campo EPS., segundo semestre 211.
Los productos de mayor contri#uci-n econ-mica dentro del 5unicipio, son u#icados en el estrato
de fincas 7amiliares y 5ultifamiliares"
2.2 FINANCIAMIENTO DE 3A PROD2CCI8N
+0
Al /a#lar del financiamiento a la producci-n se entiende como, la forma en %ue se cu#ren los
costos y gastos necesarios para /acer realidad cual%uier proceso producti)o" 9e acuerdo al
tra#a,o de campo reali!ado durante el mes de octu#re de .8++, en el municipio de Tecp&n del
departamento de C/imaltenango, se esta#lecieron las siguientes fuentes de financiamiento para
la producci-n?
2.2.1 Fun#- in#!na-
En el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango es m&s frecuente el uso del
financiamiento propio o autofinanciamiento %ue cual%uier otra forma de financiamiento de la
producci-n" Para ello, los productores recurren a los a/orros de la cosec/a anterior, a la mano de
o#ra familiar, a )ender su fuer!a de tra#a,o en otras unidades producti)as, a dar en
arrendamiento parte de la tierra %ue poseen, a la )enta de ganado #o)ino, a)iar y porcino,
remesas del eterior, entre otros"
El uso de fuentes internas de financiamiento otorga las siguientes )enta,as?
El proceso producti)o se reali!a con recursos propios
El costo de la producci-n es m&s #a,o por%ue no se pagan intereses, y
El productor e)ita el tener %ue /acer complicados tr&mites por los re%uisitos eigidos por las
entidades %ue conceden financiamiento"
2.2.2 Fun#- <#!na-
Con #ase en el tra#a,o reali!ado en el 5unicipio, se esta#lecieron las siguientes fuentes de
financiamiento eterno?
2.2.2.1 Si-#&a 7anca!i$
Al respecto se esta#leci- %ue el 5unicipio cuenta con )arias agencias #ancarias, las cuales
coadyu)an en el desarrollo de la economa del 5unicipio"
Entre los principales ser)icios #ancarios y financieros prestados por las entidades referidas est&n?
Prstamos fiduciarios Efirma de a)alF, prendarios E#ienes mue#lesF e /ipotecarios E#ienes
+>
inmue#lesF1 captaci-n de dep-sitos de a/orro y monetarios1 co#ros por cuenta a,ena tales como?
Energa elctrica, agua pota#le y telfono1 operaciones inter#ancarias como transferencias de
fondos1 p-li!as de seguros y tar,etas de crdito"
Las agencias #ancarias %ue integran el sistema #ancario del 5unicipio, segCn el tra#a,o de
campo reali!ado son las siguientes?
2anco Industrial, (" A"
2anco de 9esarrollo 3ural, (" A"
2anco Crdito :ipotecario 4acional de $uatemala 2anco de los
Tra#a,adores, ("A"
2anco $MT Continental, (" A"
2.2.2.2 In-#i#uci$n- n$ Gu7!na&n#al-"ONG*
En el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango eisten instituciones no
gu#ernamentales cuyo o#,eti)o es promo)er programas de #eneficio a la comunidad, las cuales
se identifican como?
Asociaci-n para el 9esarrollo del Potencial :umano EA9EP:F, la cual apoya a la micro y pe%ueHa
empresa y financia acti)idades industriales, de ser)icios, comercio y agropecuarias" (egCn la
in)estigaci-n reali!ada, dic/a asociaci-n funciona como intermediaria del 2anco Interamericano
de 9esarrollo E2I9F, del 2anco Centroamericano de Integraci-n Econ-mica E2CIEF, 2A43U3AL y
El 2anco de los Tra#a,adores"
El Conse,o Cristiano de Agencias de 9esarrollo ECO4CA9F, pertenece a una cadena de
organi!aciones sociales de desarrollo no gu#ernamental, constituida por 0+ asociaciones
afiliadas, funciona a tra)s de #ancos comunales"
+@
La asociaci-n Ci)il $uatemalteca para el 9esarrollo Integral =A(9E(A33OLLO=fundada por
profesionales egresados de la uni)ersidad de (an Carlos de $uatemala y actualmente es
apoyada por entidades como la Uni)ersidad 3afael Landi)ar y la Asociaci-n de $erentes de
$uatemala" Adicionalmente, cuenta con capital etran,ero pro)eniente de la Na de c AustriaN y
con la ayuda del $o#ierno, a tra)s del programa de apoyo a la pe%ueHa empresa"
El proyecto ALA funciona con ayuda de la uni-n Europea, el cual promo)i- la creaci-n de las
empresas campesinas asociati)as EECA(F, En la aldea (anta Cru!, participa en un proyecto de
crian!a de ganado #o)ino"
2.2.2.3 C$$0!a#iva-
El 5unicipio cuenta con la cooperati)a de A/orro y Crdito La Esperan!a, 3"L", %ue #rinda ayuda
financiera a tra)s de prstamos a las personas %ue se dedican a acti)idades de tipo artesanal
principalmente, aun%ue tam#in #rinda este ser)icio a las industrias y agricultores en menor
escala"
4o o#stante lo anterior, para la producci-n agrcola en el municipio de Tecp&n departamento de
C/imaltenango, los productores agrcolas utili!an )arias formas de agenciarse de fondos para
e,ecutar su proceso producti)o, las cuales se descri#en a continuaci-n?
Ma)'
El financiamiento de la producci-n de ma! se a#orda de manera amplia en el captulo III del
presente tra#a,o"
A!!$'
Esta acti)idad producti)a es una de las m&s importantes de#ido a la cantidad de terreno %ue
re%uiere para su culti)o, es por ello %ue para el desarrollo de dic/a acti)idad, los productores
/acen uso de financiamiento eterno"
+A
A=$n=$l)
Este culti)o utili!a poco o nada del financiamiento eterno, de#ido a %ue por ser un culti)o
alternati)o y sem#rado con posterioridad al ma!, el a,on,ol se financia con recursos pro)enientes
de la )enta de ma! %ue reali!an los productores"
En el cuadro siguiente se presenta el financiamiento de los principales productos agrcolas
desarrollados en el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango segCn la muestra
o#tenida en el aHo .8++"
Cuadro .
5unicipio de Tecp&n, 9epartamento de C/imaltenango
7inanciamiento de la producci-n agrcola
AHo? .8++
7uente 5a! Arro! Total
Galor L Galor L L"
Amigos del productor @0,>88"88 +D,888"88 <+,>88"88
2ancos .8,888"88 8"88 .8,888"88
Cooperati)as @,888"88 ;,888"88 +>,888"88
Usureros 8"88 @,888"88 @,888"88
Total <D,>88"88 0.,888"88 ++8,>88"88
7uente? In)estigaci-n de campo EP(", segundo semestre .8++"
Esta informaci-n indica %ue la mayor parte del financiamiento es proporcionado por amigos y
familiares de los productores, y el resto es proporcionado por otras instituciones entre las %ue
destacan los #ancos del sistema y las cooperati)as"
2.3 INF32ENCIA DE3 FINANCIAMIENTO EN E3 DESARRO33O DE3 M2NICIPIO DE
TECPAN DEPARTAMENTO DE C/IMA3TENANGO.
A continuaci-n se comenta la influencia del financiamiento en la economa del 5unicipio, segCn el
tra#a,o de campo reali!ado en el mes de octu#re del aHo .8++"
+<
2.3.1 Financia&in#$ 0a!a la a(!icul#u!a
(egCn los datos del cuadro . del presente captulo, el financiamiento eterno no /a influido
significati)amente en el desarrollo de las acti)idades agrcolas del 5unicipio1 en )ista %ue el
financiamiento eterno utili!ado por los productores agrcolas representa s-lo el >"@O del )alor de
la producci-n agrcola total del 5unicipio en el .8+8 EL" ++8,>88"88 I .,>.A,.>8"88 P 8"8>@ +88
P >"@OF Ger cuadros + y ."
2.3.2 Financia&in#$ 0a!a la ac#ivi%a% 0cua!ia
Con #ase en los resultados de la muestra aplicada, se esta#leci- %ue el crdito no /a influido
fa)ora#lemente en el desarrollo de las acti)idades pecuarias1 en )ista %ue, no o#stante %ue en el
5unicipio eisten )arias agencias #ancarias %ue coadyu)an con la economa del mismo, segCn
las encuestas dirigidas a funcionarios de dic/as agencias, las mismas no poseen polticas
tendientes a fa)orecer el sector pecuario"
3especto a las organi!aciones no gu#ernamentales %ue conceden financiamiento para el
desarrollo de acti)idades pecuarias, se esta#leci- %ue no /an influido en el desarrollo de dic/a
acti)idad, de#ido a %ue la mayora de los productores desconoca la eistencia de dic/as
organi!aciones y aunado a ello, las mismas tam#in re%uieren entre otras garantas, las
escrituras de terrenos, fiadores o grupos solidarios y la organi!aci-n de los productores, situaci-n
%ue es o#,eto de temor para los productores pecuarios"
2.3.3 Financia&in#$ % la ac#ivi%a% a!#-anal
En la acti)idad artesanal, el financiamiento eterno no /a influido de manera rele)ante1 en )ista
%ue %uienes se dedican a dic/a acti)idad no lo utili!an , de#ido a las polticas rgidas y por los
mCltiples re%uisitos %ue las instituciones financieras re%uieren para otorgar prstamos, las
acti)idades son reali!adas en la misma casa donde /a#itan, no lle)an ningCn registro so#re
)entas efectuadas, la producci-n es en #ase de pedidos" La mayora de artesanos, com#ina la
mano de o#ra familiar con la asalariada"
+D
2.3.4 Financia&in#$ 0a!a la in%u-#!ia
(e esta#leci- %ue actualmente el sistema financiero forma parte de la economa del 5unicipio,
pero los productores del sector industrial no /acen uso del financiamiento %ue ofrecen las
instituciones de crdito %ue eisten en el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango,
de#ido a %ue son autofinancia#les" 9eri)ado de lo anterior, se concluye %ue el financiamiento
eterno, no influye en el desarrollo de la producci-n de frutas des/idratadas"
+;
CAPT23O III
FINANCIAMIENTO DE 3A PROD2CCI8N DE3 MA>
En este captulo se a#orda el financiamiento de la producci-n del ma! en el municipio de Tecp&n
del departamento de C/imaltenango en cuanto a las fuentes, la asistencia crediticia, sus
limitaciones, la influencia del financiamiento y la asistencia tcnica reci#ida para la producci-n del
ma!"
3.1 S(?n 6un#- % 6inancia&in#$
Las principales fuentes de financiamiento utili!adas por los productores de ma! en el 5unicipio
fueron las siguientes?
3.1.1 Fun#- in#!na-
El culti)o de ma! es financiado en un AD"+.O EL" @0,>88"88 I L" <D,>88"88 P 8"AD++ +88 P
AD"+.OF ECuadro .F por fuentes internas, dentro de las cuales por su uso en cuanto a la
utili!aci-n destaca la mano de o#ra familiar %ue es utili!ada representa >I@ partes de la fuer!a de
tra#a,o necesaria para e,ecutar la producci-n " El capital de los productores es la fuente de
financiamiento interno m&s importante para la puesta en marc/a del proceso producti)o, el uso
de semillas y dinero de cosec/as anteriores Erein)ersi-n de utilidadesF es otra fuente interna muy
utili!ada, de#ido a ello es %ue ocupa el segundo lugar en cuanto al uso" 6 por Cltimo el a/orro
dinerario del productor para /acer frente al proceso producti)o es otra fuente de financiamiento
utili!ada por los productores"
3.1.2 Fun#- <#!na-
Aun%ue el financiamiento eterno es poco utili!ado Cnicamente por el +@O de los agricultores
encuestados en el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango, dentro de las
principales fuentes eternas se encuentran amigos de los productores agrcolas %uienes en la
mayora de casos no co#ran intereses, en segundo lugar est&n los #ancos del sistema y la
Cooperati)a La Esperan!a, 3"L", %uienes co#ran tasas de inters %ue )an desde el ..O /asta el
.8
.>O anual" Por Cltimo se sitCan los usureros %ue llegan a co#rar /asta el +@O mensual de
intereses"
3.2 SEG@N E3 DESTINO DE 3OS FONDOS "Cua%!$ 2*
El total de financiamiento otorgado por los #ancos del sistema fue en +88O utili!ado para la
producci-n del ma! el cual alcan!- un monto total de L.8,888"88 esto indica %ue los fondos
o#tenidos de terceras personas es utili!ado ntegramente para /acer efecti)o el proceso
producti)o"
3.3 ASISTENCIA CREDITICIA NACIONA39 REGIONA3 ; M2NICIPA3
El recurso financiero es un elemento muy importante para lograr el desarrollo de la acti)idad
agrcola tanto de pe%ueHos como de medianos productores" (egCn la in)estigaci-n de campo,
se determin- %ue en el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango, eiste una amplia
gama de entidades %ue proporcionan crdito a los agricultores y pC#lico en general, referente a
los crditos para los productores del ma! en el 5unicipio en referencia, esta informaci-n se
presenta en el cuadro ."
3.4 3IMITACIONES DE FINANCIAMIENTO
La mayor parte de los agricultores de la regi-n suroccidental tienen )arios tipos de restricciones
para conseguir el financiamiento eterno, a continuaci-n se enumeran las m&s importantes"
3.4.1 Dl &!ca%$ 6inanci!$
Los #ancos, cooperati)as y los usureros necesitan asegurarse de %ue los productores ser&n
capaces de reintegrar el capital m&s los intereses correspondientes para /acer uso de los
recursos monetarios otorgados, ello significa %ue estos de#en reunir ciertos re%uisitos para poder
ser su,etos de crdito, tal es el caso de las garantas eigidas %ue por lo general son /ipotecarias
o prendarias, las cuales se con)ierten en incon)enientes para o#tener los fondos" A continuaci-n
se presentan algunas de las m&s importantes limitaciones para o#tener crdito"
.+
Al#a- #a-a- % in#!.-
Los #ancos del sistema locali!ados en el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango,
co#ran tasas de inters entre el ..O y el .>O anual, no o#stante la cooperati)a La 3osa, 3"L"
otorga crditos para la agricultura y sus tasas de inters oscilan entre el +AO y el .0O anual"
Adicionalmente, los productores de ma! en su mayora son pe%ueHos o#reros, lo cual /ace casi
imposi#le pagar tales intereses de#ido a %ue su margen de ganancia es demasiado #a,o"
Fal#a % (a!an#)a-
Otra caracterstica %ue limita el financiamiento son las garantas re%ueridas por las instituciones
financieras, de#ido a %ue la mayor parte de los agricultores del 5unicipio son propietarios de
microfincas y fincas su#familiares, es decir %ue poseen terrenos no mayores de die! man!anas,
y otro gran nCmero de productores de ma! tienen arrendada la tierra %ue utili!an para la
siem#ra" Esto significa %ue carecen de la garanta m&s re%uerida por las instituciones %ue
conceden financiamiento1 como lo es la garanta /ipotecaria" E9erec/o real para garanti!ar una
o#ligaci-nF
3.4.2 Dl 0!$%uc#$!
La mayora de los agricultores no confan en las instituciones financieras de#ido a %ue continCan
en el ta#C de %ue stas tienen como o#,eti)o %uitarles sus propiedades y dem&s #ienes" (in
em#argo eisten limitantes de ellos para poder acceder a crditos, las m&s importantes se
detallan a continuaci-n?
Fal#a % $!(ani'acin
(egCn la encuesta reali!ada en el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango, se
determin- %ue el ;8O de los productores agrcolas no est&n organi!ados, lo %ue es resultado de
malas eperiencias ad%uiridas al ser partcipes de stas, adem&s son pocas las instituciones
dedicadas a #rindar asesora tcnica y el fortalecimiento de agrupaciones de todo tipo"
..
T&$! % 0!%! -u- #i!!a-
La mayora de las instituciones %ue otorgan crditos solicitan la escritura de las casas, terrenos o
fincas como garanta, con el af&n de garanti!arse la de)oluci-n del dinero dado en prstamo" Los
productores de ma! de#ido a los #a,os )olCmenes %ue siem#ran y cosec/an no se consideran
con la capacidad de pagar el dinero prestado y los respecti)os intereses y sa#en %ue de no
cumplir con los pagos pueden llegar a perder sus #ienes inmue#les, lo cual desestimula la
solicitud de crdito en cual%uier tipo de instituci-n financiera"
3.A INF32ENCIA DE3 CRDITO EN E3 DESARRO33O DE 3A PROD2CCI8N DE MA>
Actualmente en la situaci-n en %ue se encuentran los productores del ma! del municipio de
Tecp&n departamento de C/imaltenango es precaria, de#ido a %ue se enfrentan con )arios
pro#lemas, el primero es %ue no cuentan con garantas para tener acceso al crdito, lo cual es
consecuencia del fen-meno de la tenencia y concentraci-n de la tierra, luego %ue el
financiamiento otorgado por las instituciones financieras eistentes en el 5unicipio demanda el
pago de altas tasas de inters, finalmente la falta de organi!aci-n por parte de los productores de
ma! /ace realmente difcil %ue stos por separado consigan prstamos para incrementar el
proceso producti)o"
(in em#argo los recursos financieros son un factor importante para el desarrollo agrcola e influye
directamente en el incremento en la producci-n de ma! en el aspecto %ue se detalla a
continuaci-n?
3.A.1 Inc!&n#$ % la P!$%uccin
El incremento de la producci-n como #eneficio de la aplicaci-n y uso del financiamiento, se
refle,a en la adaptaci-n %ue el agricultor o#tiene al desarrollar programas so#re tcnicas de
culti)o, uso de insecticidas, pesticidas, fertili!antes, tcnicas de siem#ra y la me,or aplicaci-n de
los recursos o#tenidos por crditos" 9ado el momento en %ue el agricultor reci#e y aplica la
.0
asistencia financiera y tcnica, se produce un incremento producti)o mediante dos formas de
culti)os de la tierra, etensi)o e intensi)o"
P!$%uccin in#n-iva
Jste se da cuando el culti)o se reali!a en grandes etensiones de tierras y se /ace uso de
medios mecani!ados de producci-n" Los costos por man!ana son relati)amente #a,os, dada la
mecani!aci-n de todas las fases de producci-n" En el municipio de Tecp&n departamento de
C/imaltenango, esta forma de eplotaci-n de la tierra no se presenta con rele)ancia, de#ido a
%ue las etensiones de tierra en propiedad, la mayora se clasifica en el estrato de microfincas"
P!$%uccin <#n-iva
Jste se reali!a mediante gastos ele)ados en una misma etensi-n de terreno con el o#,eto de
o#tener mayores rendimientos de la producci-n, este tipo de culti)o est& su#ordinado al
fraccionamiento de las unidades econ-micas, es propio de los minifundios, estructura
predominante en la conformaci-n agraria del 5unicipio1 se da mayor participaci-n de mano de
o#ra y el costo por man!ana resulta alto"
En el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango los culti)os son reali!ados en forma
intensi)a, dadas las pe%ueHas etensiones de tierra destinadas para ello, adem&s, se re%uiere de
mayor capital de tra#a,o y de menores in)ersiones de car&cter fi,o, por lo %ue los re%uerimientos
de financiamiento son menores"
3.A.2 Div!-i6icacin % la 0!$%uccin
Jsta no es m&s %ue una pr&ctica de conser)aci-n de los suelos, se refiere a los cam#ios de
culti)os %ue el agricultor de#e /acer en un mismo terreno, o sea )ariar las siem#ras aHo con aHo,
mediante este sistema el suelo descansa, pues no todas las plantas etraen de la tierra los
mismos nutrientes, adem&s con la rotaci-n se reduce grandemente el ata%ue y proliferaci-n de
plagas y enfermedades propias de determinadas plantaciones" En el municipio de Tecp&n
departamento de C/imaltenango, muy poco se utili!a esta tcnica de culti)o"
.>
3.B ASISTENCIA TCNICA
(e conoce como asistencia tcnica a todo acto de asesoramiento referente al me,or uso y
apro)ec/amiento de los recursos e insumos para o#tener un mayor #eneficio en la producci-n" A
continuaci-n se detallaran algunas formas de asistencia tcnica eistente en el culti)o del ma!"

3.B.1 P!$0$!ci$na%a c$&$ 0a!# %l 6inancia&in#$
En el municipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango, eisten entidades %ue proporcionan
asistencia tcnica como parte del financiamiento, tal es el caso de Organi!aciones 4o
$u#ernamentales ECO4CA9, 7U49AP=7O5A$3O 6 A(9E(A33OLLOF %ue adem&s de
proporcionar crditos en efecti)o a los agricultores, los capacitan y orientan en el uso de tcnicas,
de tal forma %ue sean eficientes y eficaces en el proceso producti)o" As mismo les ayudan en el
proceso de negociaci-n y gesti-n empresarial para comerciali!ar sus productos"
3.B.2 C$n#!a#a%a 0$! la- uni%a%- c$n&ica-
(-lo una pe%ueHa parte de los productores de ma! contrata asistencia tcnica de#ido a %ue no
conocen las )enta,as %ue sta proporciona" (in em#argo en la actualidad los )endedores de
productos %umicos e insumos utili!an como )alor agregado la asesora tcnica por la compra de
sus productos1 esto significa %ue ellos les )enden productos a los agricultores, los cuales a
cam#io de la compra les enseHan nue)as tcnicas y procesos para incrementar sus cosec/as,
las cuales en la mayora de casos son resultado del uso de los productos ofrecidos por ellos"
Este tipo de asesora aun%ue no es directamente contratada por los productores de ma!, se
toma como tal por%ue en realidad el fin perseguido por los pro)eedores es )ender sus productos
a costa de la prestaci-n adicional de los ser)icios"
3.B.3 P!-#a%a 0$! la- a-$ciaci$n- % 0!$%uc#$!-
Como se esta#leci- en la encuesta aplicada en el municipio de Tecp&n departamento de
C/imaltenango, la po#laci-n es reacia a la organi!aci-n de todo tipo, no o#stante algunas
organi!aciones no gu#ernamentales EO4$F facilitan a las personas interesadas en tcnicas de
.@
me,or apro)ec/amiento de los insumos y en pro de un al!a en la cantidad cosec/ada y en la
calidad de sus productos"
.A
CAPT23O I:
CASO PRCCTICO
En el presente captulo se presentan y anali!an las fuentes de financiamiento para la producci-n
de ma!, con datos distintos a los cuadros + y . del captulo II, es s-lo para fines did&cticos, el
practicante de#e tra#a,ar con datos, segCn encuesta reali!ada a los productores en la
in)estigaci-n de campo"
4.1 FINANCIAMIENTO PROD2CCI8N DE MA>9 NI:E3 I.
En el cuadro siguiente se presentan las fuentes de financiamiento utili!adas por los productores
de ma!, ni)el tecnol-gico I,
Cuadro 0
5unicipio de Tecp&n , 9epartamento de C/imaltenango
7inanciamiento de la Producci-n de 5a! por Estrato,
EEn %uet!alesF
AHo? .8++
7incas 3ecursos
Propios
3ecursos
A,enos "
7inanciamiento "
7amiliares A;,0>D +8,>@. <;,D88
5ultifamiliares 0;.,;<. @;,..D >@.,.88
Total >A.,0.8 A;,AD8 @0.,888
7uente? in)estigaci-n de campo EP(", segundo semestre .8++"
A continuaci-n se presenta el an&lisis del financiamiento reci#ido en la producci-n de ma!,
estrato I?
Financia&in#$ c$n !cu!-$- 0!$0i$-
L" >A.,0.8"88
L" @0.,888"88
La acti)idad es financiada con el DA";8O de los recursos propios del productor"
Financia&in#$ c$n !cu!-$- a=n$-
L" A;,AD8"88
.<
P DA";8O
P +0"+8O
L" @0.,888"88
La producci-n es financiada con escasos recursos a,enos al productor
4.2 FINANCIAMIENTO PROD2CCI8N DE MA>9 NI:E3 II.
(e esta#leci- %ue el financiamiento reci#ido por estrato de fincas es el siguiente?
7incas familiares L" D;,088"88 +>O
7incas 5ultifamiliares L"@>@,888"88 DAO
Total L"A0>,088"88 +88O
PPPPPPPPPPP PPPP
Con #ase a los re%uerimientos de insumos, mano de o#ra directa y gastos indirectos )aria#les, el
cuadro siguiente muestra el financiamiento necesario para la producci-n de ma! en el 5unicipio"
Cuadro >
5unicipio de Tecp&n, 9epartamento de C/imaltenango
7inanciamiento de la Producci-n de 5a!, por Estrato
EEn %uet!alesF
AHo?.8++
7incas 3ecursos 3ecursos 7inanciamiento
Propios A,enos 4ecesario
7amiliares <D,D>D"88 +8,>@."88 D;,088"88
5ultifamiliares >D@,<<."88 @;,..D"88 @>@,888"88
Total @A>,A.8"88 A;,AD8"88 A0>,088"88
7uente? In)estigaci-n de campo EP(", segundo semestre .8++"
A continuaci-n se presenta el financiamiento de la producci-n de ma!, estrato II?
Financia&in#$ c$n !cu!-$- 0!$0i$-
L" @A>,A.8"88
L" A0>,088"88
La producci-n se financia con un D;O de recursos propios"
Financia&in#$ c$n !cu!-$- a=n$-
L" A;,AD8"88
L" A0>,088"88
.D
P D;O
P ++O
Tomando en cuenta los costos directos de producci-n, se estima %ue el financiamiento necesario
ascendera a L" A0>,088"88 y %ue Cnicamente se financiar& con recursos a,enos el e%ui)alente al
++O EL A;,AD8"88 I L"A0>,088"88F, de lo %ue sera el costo real de la producci-n"
(eguidamente se muestra el porcenta,e de usuarios de financiamiento eterno segCn el destino
econ-mico del mismo?
Cuadro @
5unicipio de Tecp&n departamento de C/imaltenango
2anco de 9esarrollo 3ural, ("A"
Usuarios (egCn 9estino
AHo" .8++
9estino Usuarios O
Agricultura >>
$anadera 0@
Pe%ueHa empresa y comercio +@
Gi)ienda .
9eudas y gastos personales 0
Accidentes o gastos mdicos +
+88
7uente? In)estigaci-n de campo EP(", segundo semestre .8++"
(egCn los datos del cuadro anterior, las acti)idades producti)as del 5unicipio, con mayor nCmero
de usuarios de financiamiento eterno para su desarrollo son? La Agricultura y la $anadera"
(egCn el tra#a,o de campo reali!ado, el financiamiento eterno para el desarrollo de las
acti)idades producti)as del 5unicipio pro)iene de diferentes fuentes, como se muestra en cuadro
siguiente?
Cuadro A
5unicipio de Tecp&n 9epartamento de C/imaltenango
Asistencia 7inanciera
Por Instituci-n %ue la 2rinda
AHo? .8++
Instituci-n Casos O
.;
O#ser)ados
2ancos del sistema .> 0+
Personas particulares 0; @+
Otras instituciones +> +D
<< +88
7uente? in)estigaci-n de campo EP(", segundo semestre .8++"
La principal fuente del financiamiento eterno utili!ado por los productores del 5unicipio son las
personas particulares1 seguida de los #ancos del sistema"
En el cuadro siguiente se presentan las principales instituciones %ue proporcionan asistencia
financiera para la producci-n de ma! en el municipio de Tecp&n, segCn el tra#a,o de campo
reali!ado?
Cuadro <
5unicipio de Tecp&n 9epartamento de C/imaltenango
Asistencia 7inanciera Producci-n de 5a!
AHo" .8++
Instituci-n 5ercado $aranta
A#arcado (olicitada
2A43U3AL @DO :ipotecaria, 7iduciaria Prendaria
2CO" I49U(T3IAL 0O 7iduciaria Prendaria
2CO"$MT AO 7iduciaria Prendaria
O4$IA(OCI7U49AC ++O Tener organi!aci-n formal
COOPE3ATIGA ..O Estar organi!ado
7uente? In)estigaci-n de campo EP(", segundo semestre .8++"
9e conformidad con los datos del cuadro anterior, las instituciones %ue proporcionan mayor
asistencia financiera a los productores de ma! en el 5unicipio son? 2A43U3AL y las
Cooperati)as eistentes en el mismo"
08
!I!"I#$%&F'&
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257. "i3rer)a 6ur)dica. &1o 28. 15 p.ginas.
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Editoria, F:ni;. &1o 22. 15 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* #rg.nica de, !anco de $uatema,a.
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n/mero 18522. Editoria, F:ni;. 7 p.ginas.
(e "en "pe<, =i,,iam &nse,mo . Financiamiento de actividades
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A# (E "& P%#(@--IC+D.
"I-. =I""I&9 &+SE"9# (E "EC+ "CPEE, (#-E+AE S@PE%FIS#% G%E& (E &@(IA#%I&.
&sam3,ea +aciona, -onstitu*ente, %ep/3,ica de $uatema,a. -onstitucin Po,)tica de ,a %ep/3,ica. &1o:
1485. Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 74 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. -digo de -omercio. (ecreto n/mero 257. &1o: 147.
Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 22 p.ginas.
0.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* de &,macenes $enera,es de (epsito.
(ecreto n/mero 1746. &1o: 1443. Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 28 p.ginas
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* de !ancos * $rupos Financieros. (ecreto n/mero 14522.
&1o: 22. Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. 122 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* de 9ercado de Fa,ores * 9ercanc)as.
(ecreto n/mero 34546. &1o: 1446. Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 48 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* $enera, de -ooperativas. (ecreto n/mero 82578. &1o: 1478.
Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 45 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* 9onetaria. (ecreto n/mero 17522. &1o: 22. Editoria,
"i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 12 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* de Supervisin Financiera. (ecreto n/mero
18522. &1o: 22. Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 13 p.ginas.
-ongreso de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. "e* #rg.nica de, !anco de $uatema,a. (ecreto
n/mero 16522. &1o: 22. Editoria, "i3rer)a 6ur)dica. Pa)s $uatema,a. 57 p.ginas.
6e>e de $o3ierno de ,a %ep/3,ica de $uatema,a. -digo -ivi,. (ecreto5"e* n/mero 16.
&1o:1473. Editoria, Ediciones &,ero. Pa)s $uatema,a. 246 p.ginas.
+#A&. &dem.s de :sta 3i3,iogra>)a ,ega,, de3en de consu,tar otras re,acionadas Hue no son de aspectos
?ur)dicos, si no de conceptos * de>iniciones so3re e, tema FI+&+-I&
9IE+A# (E "& P%#(@--IC+. &dem.s de, materia, did.ctico de, "icenciado
=i,,iam &nse,mo de "en "pe<, (ocente Supervisor de, EPS. Grea de &uditoria.
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