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Calculo Financiero

COSTOS DE LAS INVERSIONES FIJAS


UNIDAD
CANTIDAD
Materiales y equipo mayor
CONSTRUCCION DE NAVE
equipo
1
INCUBADORA AUTOMATICA MODELO 324/54
equipo
1
CRIADORA ELECTRICA PARA 1000 POLLITOS equipo
1
PLANTA DE LUZ PARA EMERGENCIA
equipo
1
CONCEPTOS

COMEDORES DE PRE-INICIO
BEBEDEROS PRE-INICIO
TINACO ROTOPLAS

equipo
equipo
equipo

15
15
3

MOVILIARIO Y EQUIPOS DE ADMON


Telefono
Computadora
Impresora escaner lser
Silla
Escritorio
TOTAL

Pza
Pzas
Pzas
Pza
Pza

0
1
1
4
1

concepto
cloro
cubre bocas desechable
gorro anatomico para cirujano
guantes de latex
cinta testigo
jabon
escoba
trapeador
cubetas
fabuloso

* INSUMOS ( MATERIAL MINIMO DE PRODUCCION)


unidad
cantidad
lt
1
caja
1
caja
1
caja
1
pza
1
caja
1
pza
1
pza
1
pza
1
caja
1
TOTAL

COSTOS DE LAS INVERSIONES DIFERIDAS


prueba de quipo
capacitacion tecnica y adaministrativa
Contrato de tel.
Contrato de energa elctrica
obtencion de permisos
Elaboracin del proyecto
TOTAL

lote
serv.
serv.
permiso
Doc

1
1
1
1.0
1.0
1

UNIDAD
pza
pza
pza
pza

CANTIDAD
500
70
500
70.00

GASTOS DE PRODUCCION
MATERIA PRIMA
CONCEPTO
Hevos leghorn
Gallina leghorn
Huevos para incubacion GALLINA RHODE ISLAND
GALLINA RHODE ISLAND
INSUMOS
alimento iniciacion, desarrollo y engorda
Vacunas y Medicamentos

kg/mes
lote

800
1

INSUMOS DE PRODUCCION

GASTOS DE PRODUCCION
SERVICIOS
CONCEPTO
LUZ
AGUA

paquete

CANTIDAD
1
1

COSTO U.
$ 800.00
$ 200.00

UNIDAD
mensual
mensual
mensual

CANTIDAD
1
1
1

TOTAL

GASTOS DE ADMINISTRACION
Concepto
Luz
telefono
Agua
SUB-TOTAL
Papelera
Cartuchos de impresin
SUB-TOTAL
TOTAL

MANTENIMIENTO
Concepto
Mantenimiento de equipo
mantenimiento e instalaciones de la nave

mensual
mensual

UNIDAD
mensual
mensual

1
1

CANTIDAD
1
1

GASTOS DE VENTA
CONCEPTO

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
AMBALAJE
TOTAL

CONCEPTO

ESPOT,TRIPTICO
CAJA, ETIQUETA

CANT. AOS

5
300

VERSIONES FIJAS
PRECIO UNITARIO

or

TOTAL
65,400.00
80,366.00
18,900.00
11,800.00
18,500.00

$
$
$
$

80,366.00
18,900.00
11,800.00
18,500.00

$
$
$
$
$

$
$
$

300.00
380.00
2,000.00

$
$
$

4,500.00
5,700.00
6,000.00

$
$
$
$
$

1,500.00
6,000.00
1,000.00
80.00
500.00

$
$
$
$
$
$
$

7,820.00
6,000.00
1,000.00
320.00
500.00
7,820.00

NIMO DE PRODUCCION)
costo unitario

CONSTRUCCIO
s/armadura ligera categora econmica con acabados
Conceptos y/o Actividades
Construccion-Acondicionamiento
Albail
Ayudante
SUB-TOTAL

Material para la constr


cantidad
35
5
20
15
15
15
20
43
28
20

total
5
38
76
257
40
120
50
45
24
110
$

$4,000.00
$18,000.00
$500.00
$500.00
$2,000.00
$35,478.77

5
38
76
257
40
120
50
45
24
110
765.00

INSTALAC
instalacion de agua
instalacioin del sistema electrico
SUB-TOTAL
Total

Elaboracion del proyecto


costo total del proyecto

$4,000.00
$18,000.00
$500.00
$500.00
$2,000.00
$35,478.77
$60,478.77

SUELDOS
MVZ
PRECIO U.

$
SUB-TOTAL

$6.00
$200.00
$6.00
250.00

TOTAL
$
3,000.00
$
14,000.00
$
3,000.00
$
17,500.00
$
37,500.00

$15.00 $
$700.00 $

12,000.00
700.00

obrero
GASTOS

INS
Gasolina planta de luz

$
SUB-TOTAL

765.00

$
$

765.00
13,465.00

COSTO TOTAL
$
500.00
$
100.00
$
600.00

$
$
$

PRECIO UNITARIO
100.00
200.00
80.00

$
$

280.00
600.00

$
$

PRECIO UNITARIO
1,000.00
1,000.00

COSTO U.

$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

TOTAL
100.00
200.00
80.00
380.00
280.00
600.00
880.00
1,260.00

$
$
$

2,000.00
1,000.00
1,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACION (PAPELERIA)


engrapadora
tijera
regla
calaculadora
saca grapas
cinta masking 3/4
caja de grapas
lapiceros
borradores
marcadores permanentes
hojas blancas
cuter

C.T A 5 aos

3,500.00
100.00

$
$

17,500.00
30,000.00

ANUAL

MES

$
$

3,500.00
6,000.00

$
$

291.67
500.00

$47,500.00 $

9,500.00

791.67

CONSTRUCCION DE NAVE
ligera categora econmica con acabados
Unidad
Cantidad
Nave
1
Jornales
1
Jornales
1

Precio unitario
$
62,366.00
$
10,000.00
$
8,000.00

Material para la construccion de la nave


u.m.
producto
costo
kgs
alambre recocido
$
18.60
ton
cemento gris mca. Cruz
$ azul 2,600.00
bul
calhidra
$
42.00
pza
armex 15x15
$
100.00
pza
armex 15x20
$
100.00
kgs
clavo de 2"1/2"
$
25.00
kgs
clavo de 4"
$
25.00
pza
lamina galbanizada $
600.00
m3
arena
$
150.00
DOCENA
Madera
$
700.00

Total
$
$
$
$

62,366.00
10,000.00
8,000.00
80,366.00

total
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

651.00
13,000.00
840.00
1,500.00
1,500.00
375.00
500.00
25,800.00
4,200.00
14,000.00
62,366.00

$
$
$
$

2,000.00
5,230.00
7,230.00
7,230.00

INSTALACIONES
Serv.
serv

1
1

$
$

2,000.00
5,230.00

35,478.77
354,787.67

SUELDOS MANO DE OBRA


personal
personal

1000
1

$ 1,000.00
2300 $ 2,300.00
$ 3,300.00

GASTOS DE PRODUCCION

INSUMOS AUX.
Litros

50
TOTAL

13 $
$
$

650.00
650.00

DMINISTRACION (PAPELERIA)
pza
pza
pza
pza
pza
pza
caja
caja
caja
paquete
paquete
pza

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

50.00
10.00
15.00
37.00
32.00
25.00
30.00
25.00
30.00
50.00
100.00
20.00
SUB-TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

50.00
10.00
15.00
37.00
32.00
25.00
30.00
25.00
30.00
50.00
100.00
20.00
280.00

Inversiones fijas
Concepto

U. Medida

Terreno
Construcciones
Instalaciones
Maquinaria y equipo
mobiliarrio y equipo de admon
Otros

Cantidad

1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

ha
lote
lote
lote
lote

Precio
Unidad

30,000.00
80,366.00
7,230.00
65,400.00
7,820.00

Total

Importe

30,000.00
80,366.00
7,230.00
65,400.00
7,820.00
190,816.00

Inversiones diferidas
Concepto

U. Medida

estudio de mercado (Elaboracion del


Proyecto)
Pruebas de equipo
Asistencia tcnica
Capacitacin (administrativa)
Obtencin de permisos y/o licencias
Contrato de telfono
Contrato de energa elctrica

doc
lote
taller
curso
permiso
servicio
servicio
Total

Cantidad

1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

Precio
Unidad

10,000.00
4,000.00
8,000.00
10,000.00
2,000.00
500.00
500.00

Importe

10,000.00
4,000.00
8,000.00
10,000.00
2,000.00
500.00
500.00
35,000.00

Capital de trabajo
Importe

Concepto

Capital de trabajo

128,971.67

Costo total del proyecto

354,787.67

Capital de trabajo
Meses

CONCEPTO

EGRESOS
Costos de produccin
Mano de obra
Materia prima
Insumos
Insumos aux.
Servicios
Otros

10

11

12

TOTAL

0.00
0.00
-

0.00
0.00
-

3,600.00
3,600.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

53,800.00
53,800.00
-

487,800.00
487,800.00
0.00

58,331.67
56,280.00
3,300
37,500
14,230
650
600

4,071.67
2,900.00
2,300

11,836.67
10,665.00
2,300

4,071.67
2,900.00
2,300

9,536.67
8,365.00
3,300

6,951.67
2,900.00
2,300

11,836.67
10,665.00
2,300

4,071.67
2,900.00
2,300

12,836.67
11,665.00
3,300

4,071.67
2,900.00
2,300

11,836.67
10,665.00
2,300

6,071.67
2,900.00
2,300

145,525.00
125,705.00
30,600.00
37,500.00
49,805.00
3,900.00
7,200.00
0.00

2,051.67
1,260
792

1,171.67
380
792

INGRESOS
Ventas
Otros ingresos

Gastos de operacin
Gtos. de admn.
Gtos. de venta
Mantenimiento de
instalaciones
Otros
FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO ACUMULADO

600

7,115
650
600

1,171.67
380
792

600

1,171.67
380
792

7,115
650
600

1,171.67
380
792

600

4,051.67
1,260
792

7,115
650
600

1,171.67
380
792

600

1,171.67
380
792

7,115
650
600

1,171.67
380
792

600

1,171.67
380
792

7,115
650
600

1,171.67
380
792

2,000

(58,331.67)
(58,331.67)

(4,071.67)
(116,663.33)

(8,236.67)
(120,735.00)

Relacin Beneficio costo de la actividad

1.62

Relacin Beneficio costo del productor

1.83

49,728.33
(128,971.67)

44,263.33
(79,243.33)

46,848.33
(34,980.00)

600

3,171.67
380
792
2,000

41,963.33
11,868.33

49,728.33
53,831.67

40,963.33
103,560.00

49,728.33
144,523.33

41,963.33
194,251.67

47,728.33
236,215.00

19,820.00
6,320.00
9,500.00
4,000.00
0.00

Capital de trabajo
300,000

250,000

200,000

Pesos

150,000

100,000

50,000

(50,000)

(100,000)

(150,000)
1

10

11

12

Tiempo

(58,331.67) (116,663.33) (120,735.00)

Capital de trabajo

(128,971.67)

128,971.67

(79,243.33)

(34,980.00)

11,868.33

53,831.67

103,560.00

10

144,523.33

11

194,251.67

12

236,215.00

Financiamiento del Capital de trabajo


CONCEPTO

Saldo inicial
Flujo de efectivo
Necesidades del Cap. de
Trab.
Financiamiento del Cap.
de Trab.
Saldo al final del perodo

Meses
1

10

11

12

0
58,332

1,668
4,072

2,597
8,237

3,360
49,728

53,088
44,263

97,352
46,848

144,200
41,963

186,163
49,728

235,892
40,963

276,855
49,728

326,583
41,963

368,547
47,728

58,332

2,403

5,640

53,088

97,352

144,200

186,163

235,892

276,855

326,583

368,547

416,275

60,000
1,668

5,000
2,597

9,000
3,360

53,088

97,352

144,200

186,163

235,892

276,855

326,583

368,547

416,275

Inversiones fijas
Concepto

U. Medida

Terreno
Construcciones
Instalaciones
Maquinaria y equipo
mobiliarrio y equipo de admon

ha
lote
lote
lote
lote
Total

Precio
Unidad

Cantidad

30,000
80,366
7,230
65,400
7,820

Importe total

1
1
1
1
1

30,000
80,366
7,230
65,400
7,820
190,816
Inversiones diferidas

Concepto

U. Medida

estudio de mercado (Elaboracion del Proyecto)


doc
Pruebas de equipo
lote
Asistencia tcnica
taller
Capacitacin (administrativa)
curso
Obtencin de permisos y/o licencias permiso
Contrato de telfono
servicio
Contrato de energa elctrica
servicio
Total

Precio
Unidad

10,000
4,000
8,000
10,000
2,000
500
500

Cantidad

Importe total

1
1
1
1
1
1
1

10,000
4,000
8,000
10,000
2,000
500
500
35,000
Capital de trabajo

Concepto

Capital de trabajo

Importe total

128,972

Inversiones fijas
Rec. Propios

Fuentes de financiamiento
Crdito
INAES
Otra
Refac.

Total
financiamiento

Otra

30,000

30,000

80,366
7,230
65,400
7,820
160,816

30,000
80,366
7,230
65,400
7,820
190,816

Inversiones diferidas
Rec. Propios

Fuentes de financiamiento
Crdito
INAES
Otra
Refac.

10,000
4,000
8,000
10,000
2,000
500
500
35,000

Total
financiamiento

Otra

10,000
4,000
8,000
10,000
2,000
500
500
35,000

Capital de trabajo
Fuentes de financiamiento
Rec. Propios

Crdito Avo

INAES

128,972

Otra

Otra

Total
financiamiento

128,972

Amortizacin de crdito refaccionario


Cr. Refacc.
Perodo
T. de inters

0
7
15%

SALDO AL
INICIO

AMORTIZACIN

A0

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Cr. Avo

T. de inters
INTERS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

11%

PAGO
ANUAL

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

SALDO AL
FINAL

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Amortizacin de crdito refaccionario y de avo


CONCEPTO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

Crdito de avo
Pago a principal
Intereses cr. avo

0
0

0
0

0
0

0
0

Crdito refaccionario
Saldo final
Pago a principal
Intereses cr. refacc.
Pago total a crditos

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

AO 5

AO 6

AO 7

AO 8

AO 9

AO 10

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

Resumen del financiamiento del proyecto


Concepto

Inversiones fijas
Inversiones diferidas
Capital de trabajo
Total
Porcentaje

Rec. Propios

Crdito avo

30,000
30,000
8.5%

0.0%

Crdito
Refac.

INAES

Otra

160,816

35,000

0.0%

128,972
324,788
91.5%

0.0%

yecto
Total
financiamiento

Otra

190,816

35,000

0.0%

128,972
354,788
100.0%

Programa de inversiones
Actividad
No.

Nombre de la Actividad

Total

Ene

Importe total

Feb

Mar

Fuentes de financiamiento

Observaciones

AO 1
Precios de venta
CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
PZA
KG

PRECIO

2.00
4.00
5.00
76.00
38.00
180.00
90.00

Programa de produccin (unidades de produccin)


CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island

Meses
1

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

800
500
0
0
0
0
0

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

10

800
500
500
300
300
150
150

11

800
500
500
300
300
150
150

Total ao 1

12

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

8,000
5,000
4,500
2,700
2,700
1,350
1,350

Programa de ventas (pesos)


CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
TOTAL

Meses
1

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

1,600
2,000
0
0
0
0
0
3,600

10

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

11

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

Total ao 1

12

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

16,000
20,000
22,500
205,200
102,600
121,500
0
487,800

AO 2
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"
Programa de produccin (unidades de produccin)
CONCEPTO

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
Programa de ventas (pesos)

U. MEDIDA

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Meses
1

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

10

800
500
500
300
300
150
150

11

800
500
500
300
300
150
150

Total ao 1

12

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
TOTAL

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Meses
1

10

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

11

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

Total ao 1

12

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

AO 3
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)


CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island

Meses
1

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

10

800
500
500
300
300
150
150

11

800
500
500
300
300
150
150

Total ao 1

12

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

Programa de ventas (pesos)


CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
TOTAL

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Meses
1

10

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

11

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

Total ao 1

12

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

AO 4
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)


CONCEPTO

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn

U. MEDIDA

PZA
PZA
PZA
PZA
KG

Meses
1

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

10

800
500
500
300
300

11

800
500
500
300
300

Total ao 1

12

800
500
500
300
300

800
500
500
300
300

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600

POLLO EN PIE Rhode Island


POLLO EN CANAL Rhode Island

KG
KG

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

150
150

1,800
1,800

Programa de ventas (pesos)


CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
TOTAL

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Meses
1

10

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

11

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

Total ao 1

12

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

AO 5
Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)


CONCEPTO

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island

U. MEDIDA

Meses
1

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

10

800
500
500
300
300
150
150

11

800
500
500
300
300
150
150

Total ao 1

12

800
500
500
300
300
150
150

800
500
500
300
300
150
150

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

Programa de ventas (pesos)


CONCEPTO

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
TOTAL

U. MEDIDA

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Meses
1

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

10

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

11

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

12

1,600
2,000
2,500
22,800
11,400
13,500
0
53,800

Total ao 1

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

Programa de produccin anual (unidades de produccin)


CONCEPTO

U. MEDIDA

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Ao 1

8,000
5,000
4,500
2,700
2,700
1,350
1,350

Ao2

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

Ao 3

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

Programa de ventas (pesos)


CONCEPTO

Productos y subproductos
HUEVOS leghorn
HUEVOS Rhode Island
POLLITOS leghorn y Rhode Island
POLLO EN PIE leghorn
POLLO EN CANAL leghorn
POLLO EN PIE Rhode Island
POLLO EN CANAL Rhode Island
TOTAL

U. MEDIDA

PZA
PZA
PZA
PZA
KG
KG
KG

Ao 1

16,000
20,000
22,500
205,200
102,600
121,500
0
487,800

Ao2

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

Ao 3

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

Ao 4

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

Ao 4

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

Ao 5

9,600
6,000
6,000
3,600
3,600
1,800
1,800

Ao 5

19,200
24,000
30,000
273,600
136,800
162,000
0
645,600

Proyeccin de Ingresos y Egreso


CONCEPTO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

Costos fijos
Gtos. de admn.
Gtos. de venta
Mantenimiento
Mantenimiento instalaciones

19,820
6,320
9,500
4,000
-

22,793
7,268
10,925
4,600
-

26,212
8,358
12,564
5,290
-

26,212
8,358
12,564
5,290
-

26,212
8,358
12,564
5,290
-

Costos variables
Mano de obra
Materia prima
Insumos
Insumos aux.
Servicios
Otros

129,005
30,600
37,500
49,805
3,900
7,200
-

148,356
35,190
43,125
57,276
4,485
8,280
-

170,609
40,469
49,594
65,867
5,158
9,522
-

170,609
40,469
49,594
65,867
5,158
9,522
-

170,609
40,469
49,594
65,867
5,158
9,522
-

CONCEPTO

Ingresos anuales
Costos totales
Costos variables
Costos fijos
Utilidad de operacin
Reparto utilidades a trab.
Impuestos del ejercicio
Pago de intereses a crditos
Utilidad neta de la empresa

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

487,800
148,825
19,820
338,975
33,898
61,016

645,600
171,149
22,793
474,451
47,445
85,401

645,600
196,821
26,212
448,779
44,878
80,780

645,600
196,821
26,212
448,779
44,878
80,780

645,600
196,821
26,212
448,779
44,878
80,780

244,062

Punto de equilibrio en % de
ventas

4%

Estimacin del % de ISR

18.00%

341,605
5%

323,121
6%

323,121
6%

323,121
6%

Depreciaciones y amortizaciones
CONCEPTO

Importe

1-1/Vida til

Tasa recup.

0.9500
0.9500
0.8000
0.8000
0.8000

4.75%
4.75%
16.00%
16.00%
16.00%

10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
11
0.09091
0.9091
4
0.25000
0.7500
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
10
0.10000
0.9000
Subtotal Amortizaciones
TOTAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

9.00%
9.00%
8.26%
18.75%
9.00%
9.00%
9.00%

Depreciaciones
Construcciones
Instalaciones
Maquinaria y equipo
mobiliarrio y equipo
Otros

80,366
7,230
65,400
7,820
0

Amortizaciones
estudio de mercado
Pruebas de equipo
Asistencia tcnica
Capacitacin
Obtencin de
Contrato de telfono
Contrato de energa

10,000
4,000
8,000
10,000
2,000
500
500

Vida til

1/Vida til

20
0.05000
20
0.05000
5
0.20000
5
0.20000
5
0.20000
Subtotal Depreciaciones

s
Depreciacin

1-(1-1/Vida

Valor residual

3,817
343
10,464
1,251
15,876

0.0500
0.0500
0.2000
0.2000
0.2000

4,018
362
13,080
1,564
19,024

900
360
661
1,875
180
45
45
4,066
19,942

0.1000
0.1000
0.0909
0.2500
0.1000
0.1000
0.1000

1,000
400
727
2,500
200
50
50
4,927
23,951

Flujo neto del proyecto

CONCEPTO

Utilidad de la empresa con


proyecto
Utilidad de la empresa sin
proyecto
Otros beneficios
Incremento del Capital de Trabajo
Recuperacin del capital de
trabajo
Depreciaciones
Recuperacin de valores
residuales
Inversiones
Flujo de fectivo del proyecto
Fl. financ.
Capital
Intereses
Fl. ne. empres.

CONCEPTO

AO 1

AO 2

AO 3

244,062

341,605

323,121

148,825
36,920

171,149
42,458

196,821
48,827

128,972

12,897

14,187

19,942

19,942

19,942

0
354,788
-371,545
371,545
0
0
371,545

0
0
180,075
180,075
0
0
360,150

0
0
140,997
140,997
0
0
281,995

AO 1

AO 2

AO 3

Nmero de ciclos al ao
Capital de trabajo por ciclo
Capital de trabajo anual
Valor de la produccin ($)
Tasa de descuento

1
-128,972
-128,972
487,800

1
-141,869
-141,869
645,600

1
-156,056
-156,056
645,600

16%
Del Proyecto

Tasa Interna de Rendimiento (TIR)


Valor Actual Neto (VAN)
Del Financiamiento
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

21.3%
31,420

21.3%

Valor Actual Neto (VAN)

31,420
Del Empresario

Tasa Interna de Rendimiento (TIR)


Valor Actual Neto (VAN)

75.6%
383,137

yecto

AO 4

AO 5

323,121

323,121

196,821
48,827

196,821
48,827

19,942

19,942

2,500
10,000
147,684
147,684
0
0
295,369

14,644
73,220
96,608
96,608
0
0
193,217

AO 4

AO 5

1
-156,056
-156,056
645,600

1
-156,056
-156,056
645,600