1

ANEXO B
COORDINACIN GENERAL DE ENLACE SECTORIAL
FORMATO PARA LA FORMULACIN DEL PROYECTO PRODUCTIVO
1


I. Datos generales del Proyecto Productivo.
Nombre del Programa PROMETE
Nombre del Proyecto Productivo REFACCIONARIA
Estado HIDALGO
Ncleo Agrario TEZONTEPEC DE ALDAMA
Municipio TEZONTEPEC DE ALDAMA
Giro del Proyecto Productivo COMERCIO
Producto Final TIENDA DE ABARROTES
Nombre del Grupo MUJERES EN MARCHA
Nmero de integrantes 6
Monto solicitado PROMETE
Nombre del Tcnico SANDRA BAUTISTA HERNANDEZ
CUHA T-QRO-040314-1426

II. Diagnstico participativo. (2 cuartillas mximo)

II.1 Origen, Caractersticas y Experiencias del Grupo y de los Participantes. (Ejemplo:
histrico, familiar; discapacidad, tercera edad, capacitacin; otras actividades relacionadas
o no al proyecto).
Este grupo se ve en la necesidad de implementar esta actividad debido a que necesitan
obtener un sustento familiar y al mismo tiempo satisfacer las necesidades de la
comunidad, ya que el establecimiento del grupo se encuentra SOBRE CARRETERA
PRINCIPAL DE LA COMUNIDAD Y CERCA DE ESTE LOCAL ESTAN TALACHERIAS Y
MECANICOS AUTOMOTRICES, PERO LO QUE NO HAY EN ESTE SITIO ES
REFACCIONES QUE ELLOS UTILIZAN, POR LO QUE SE VEN OBLIGADOS A
RECORRER GRAN DISTANCIA EN BUSCA DE ESTAS.
Lo que lleva a este grupo a decidir es que la mayora de ellas tienen experiencia en el
comercio de mercancas, aunque no especficamente de refacciones, por lo que no se les
dificulta vender este tipo de mercancas y se guiarn por lo que el publico demandante
pida.


1
NOTA: Sin considerar el Anlisis Financiero, el cual se realizar en formato Excel; (con clculos matemticos
vinculados) el Proyecto Productivo deber tener un mnimo de 10 y un mximo de 17 hojas; respetando este formato
Word de este Anexo B (con letra Arial nmero 11 interlineado sencillo). Deber respetar el nmero de hojas propuestas
en cada perfil para desarrollar el proyecto.


2

Estas mujeres tienen la edad y experiencia necesaria en la que saben como tratar al
cliente, parte importante del negocio.



II.2 Cmo y por qu se eligi el Proyecto Productivo? (Ejemplo: en grupo, por
sugerencia, por las caractersticas de las integrantes del grupo, por las caractersticas de la
Comunidad).
La eleccin del proyecto se da debido a que cuentan con el establecimiento para llevar a
cabo dicha actividad y adems por que no hay un establecimiento igual cerca del este, por
lo que la misma demanda del pueblo hizo a estas mujeres a decidir el giro de su actividad.

Las caractersticas del establecimiento son favorables ya que esta se encuentra sobre la
carretera principal de la comunidad y por lo cual cuenta con todos los servicios necesarios
para la misma.




II.3 Fortalezas y debilidades de la implementacin del Proyecto Productivo.
FORTALEZAS
o Cuenta con una gran variedad de servicios.
o Excelente atencin al cliente.
o Precios ms accesibles que en la competencia.
DEBILIDADES
o Acorta su horario de servicio en temporada vacacional.
o No cuenta con una diversa variedad de productos de consumo bsico en el hogar.

II.4 Oportunidades y amenazas de la implementacin del Proyecto Productivo.
OPORTUNIDADES
o Se encuentra en una muy buena zona comercial y altamente concurrida.
AMENAZAS
o Competencia (Ofrecen productos similares ).

3

o La competencia cuenta con un horario mas extenso.


II.5 Objetivos y Metas del Proyecto Productivo.
objetivos
o Implementar una estrategia que ayude al mini sper el matador a lograr mayores ventas en
temporada vacacional.
o Colocar en la primera posicin en la preferencia de consumo de las familias de esa zona.
METAS
Participacin de los 6 integrantes del grupo, de manera alternada para atender dicho negocio.
Incrementar en un 10% la utilidad del grupo en los 5 aos siguientes.
Obtener ventas diarias mximas a lo establecido.

III. Anlisis del mercado (4 cuartillas mximo)

III.1 Descripcin y anlisis de los productos y/o servicios Cul es el producto o
servicio final a ofrecer? Existen subproductos? (si existen subproductos, considerarlos
durante el desarrollo del proyecto) Cules son las caractersticas fsicas de dicho
producto(s) y/o servicio(s)? En qu presentacin (empaque y embalaje) ser ofertado el
producto? El proyecto genera un valor agregado en los productos a ofertar? En qu
consiste?
El servicio que se ofrecer son abarrotes en general, no existiendo subproductos puesto que las
presentaciones de los productos ya vienen establecidas desde la empresa que los fabrica o
proveedor. De acuerdo al servicio que se brindar ser de buena calidad, pues se vendern
productos de buena calidad y adems se les brindar un excelente trato para toda la comunidad.


III.2 Caractersticas del mercado local: Plaza o mercado Cuntos habitantes tiene(n)
la(s) comunidad(es) y/o municipio(s) dnde se comercializar el producto(s) y/o servicio(s)?
Dentro de esa(s) comunidad(es) o municipio(s) Cul ser el punto de venta y cul es el
nicho de mercado)?
El presente proyecto se llevara a cabo en la comunidad de la concepcin, perteneciente al
municipio , el punto de venta ser en esta misma comunidad debido a que no hay tiendas de esta
magnitud, y los habitantes van por mercanca hasta el municipio, por lo que con presente
proyecto se ofertaran todo tipo de abarrotes en general a los mas 508 habitantes que registr el
INEGI en el censo de poblacin 2010, para esta comunidad. El nmero de habitantes de este
municipio es mayor a 5900 segn censo de INEGI que reporta para el ao de 2010.


4





III.3 Anlisis de la demanda y oferta: Cuntos son los clientes potenciales del
producto(s) y/o servicio(s), cul es su poder adquisitivo en promedio y mencionar el
porcentaje de participacin del proyecto en el mercado? Cuntos competidores ofertan el
mismo producto, en la misma comunidad(es) y/o municipio(s)? Con qu frecuencia se
consume el producto o servicio?
Como ya se mencion anteriormente no hay tiendas de abarrotes como tal en la comunidad, lo
que significa que los clientes potenciales son los 508 habitantes de la comunidad que reporta el
INEGI en su censo de poblacin para el ao 2010. Debido a la situacin econmica de la regin
mixteca y en general del pas entero, el ingreso semanal en promedio por familia para esta
comunidad es de aproximadamente $ 500.00 habiendo quienes ganan un poco ms o menos
segn la actividad que desempean. La frecuencia con la que se ofertarn nuestros abarrotes
son los 365 das del ao, en horarios de 7 de la maana a 10 de la noche.


III.4 Anlisis y fijacin de precios: Cul es el precio promedio que oferta la
competencia? (Sealar los productos ms importantes) Cul es el precio de venta del
producto(s) y/o servicio(s) a ofertar? Con base en qu se define? Existen
estacionalidades o fluctuaciones de los precios del producto(s) y/o servicio(s)? Reflejarlo en
corrida financiera. Cmo, cundo y por qu se presentan?
Respecto a la fijacin de precios, esta depender de la poca y producto del que se trate adems
del proveedor que se tenga, ya que si el proveedor es mayorista se adquirirn los productos a
menor precio y por lo tanto de la misma manera se ofertaran a menor precio que la competencia.
Por lo que no se puede especificar un solo precio para cada producto en este apartado, sin
embargo el lote de abarrotes tendr un costo accesible en comparacin con la competencia mas
cercana.


III.5 Estrategias de comercializacin:
1. Mencionar los principales mecanismos de promocin y difusin del producto(s) y/o
servicio(s). En caso de que las estrategias a implementar ameriten un costo, este debe de
incluirse como parte del Anlisis Financiero.
En la venta de cada producto que se oferte en este negocio, ser de contado. Para la promocin
de los mismos abarrotes se har un perifoneo en la comunidad para que a travs de ste, la
comunidad sepa lo que se ofertar y en los horarios que estarn disponibles dichos productos,
tambin se harn saber las ofertas que en su momento se tengan para que puedan ser
aprovechadas por la comunidad.



5

2. El proyecto forma parte de una cadena productiva o
ampliacin? Indicar en que parte del proceso se integrar
(desde la produccin hasta el consumidor final y mencionar
las actividades con las cuales se relaciona el proyecto)
Como se observa en el siguiente diagrama, la comercializacin de las refacciones se llevar a
cabo de la siguiente manera:










Proporcione dos cotizaciones formales de lo que va a adquirir con los recursos del
programa (Firmadas y Escaneadas incluyendo la razn social del proveedor, direccin,
telfonos, papel membretado y RFC). Estas se adjuntan en imagen directamente al
sistema.
IV. Ingeniera del Proyecto (9 cuartillas mximo)
IV.1 Localizacin.
1. Macro localizacin (Estado, Municipio, Ncleo Agrario, Comunidad, rutas, vas de
acceso, croquis y distancias con principales proveedores).


Tezontepec de Aldama es un municipio que se encuentra al norte de la regin Tula de
Allende. PERTENECIENTES AL ESTADO DE HIDALGO.
EL NUCLEO AGRARIO AL QUE CORRESPONDE ES TEZONTEPEC DE ALDAMA,
SIENDO LA COMUNIDAD DE PRESAS.
LAS VIQAS DE AACESO ES POR LA CARRETERA PACHUCA-TULA.



2. Micro localizacin (colindancias y referencias).
Circulando por la carretera PACHUCA-TULA EN ENTRONQUE DE LA CARRETERA
TEZONTEPEC-TINACO SOBRE LA AVENIDA JUAREZ A 50 METROS DEL ENTRONQUE

6

CON LA CALLE ALTAMIRANO EN DIRECCION A TEZONTEPEC DE ALDAMA. ES AH
DONDE ESTA LA DIRECCION DEL LUGAR DEL PROYECTO.



Nota: Para Macro y Micro localizacin, la descripcin se realiza de manera textual en el documento
y las imgenes se adjuntan directamente al sistema.

IV.2 Descripcin tcnica del proyecto.
1. Condiciones climticas y servicios: Cules son las temperaturas mximas y
mnimas y en qu meses se presentan? Cul es la poca de lluvia y cul es la
precipitacin promedio? Cul es la humedad relativa en promedio y el tipo de
suelo que existe donde se establecer el proyecto? Y Cules son los servicios
con los que se cuenta?

Las temperaturas mximas de este lugar son los 35 grados que se presentan en los
meses de mayo a septiembre y las mnimas 13 grados centgrados estos se presentan en
los mese s de diciembre y enero. La poca de lluvias se presenta durante el verano. Es
una zona de clima templado por lo que no afecta en ningn aspecto a la puesta y
ejecusion del proyecto.
Los servicios con los que cuenta son los necesarios para llevar a cabo el proyecto y entre
ellos esta calleteras pavimentadas, luz, agua, drenaje, comunicacin por todos los medios
(fax, telfono, internet, etc).


2. Diagrama de distribucin de reas (indicar: superficie del terreno, de
infraestructura, dimensiones y distribucin de mobiliario y equipo). Esta imagen
se adjunta directamente al sistema.





3. Componentes requeridos para la ejecucin del proyecto (incluir y describir lo
solicitado al programa y la aportacin de los socios: infraestructura, superficie de
terreno, mano de obra, materiales, herramientas, descripcin de equipos,
variedades, razas y otros).

Para la ejecucin del presente proyecto se requiere de la siguiente infraestructura: de un local, el
cual tendr dimensiones de 40 metros cuadrados. Los servicios bsicos de drenaje, abasto de
agua estn disponibles en el local, ya que cuenta con todos los servicios.
Adems se requerir de mano de obra durante los 365 das del ao: dos trabajadores
diariamente que fungirn como tendajero y ayudante, tambin se requerir de una camioneta
para transporte de los abarrotes; todo lo anteriormente mencionado lo aportaran los socios. Y
para lo que solicitan apoyo econmico al gobierno a travs de su programa PROMETE, es para

7

la compra de los siguientes materiales: bascula elctrica, mobiliario de estantera, refrigeradores,
vitrinas, mostrador anuncio luminoso, computadora genrica con monitor LCD, permisos,
adecuacin del local, pago de mantenimiento del vehculo, renta del local y capacitacin tcnica.





IV.3 Desarrollo del Proceso Productivo y/o comercializacin.
1. Cmo se llevar a cabo el proceso productivo o de comercializacin?
(Mencionar todas las actividades requeridas y necesarias a realizar por el grupo
desde la adquisicin de la materia prima o insumos hasta la venta del producto
final, justificando los conceptos de inversin solicitados).
NOTA: La informacin consultada en Internet para el proceso productivo es vlida,
siempre y cuando se tomen nicamente parmetros tcnicos que se adapten a las
caractersticas del lugar y del proyecto, y se citen las pginas consultadas en la
bibliografa. Los parmetros tcnicos contemplados en el proceso productivo deben
verse reflejados en la memoria de clculo de la corrida financiera.
El proceso productivo de venta de refacciones, se llevar a cabo de la siguiente manera: los
insumos necesarios se comprarn con proveedores de la regin una vez por semana en donde se
compraran a buen precio y de buena calidad, para posteriormente ofertarlos diariamente el resto de
la semana a los habitantes de la comunidad.

El proceso de comercializacin de los mismos implica varios puntos, el primero debido a que no hay
otro establecimiento de venta de abarrotes por lo que la plaza o mercado est libre y los clientes
potenciales son toda la comunidad y dems personas que la visitan peridicamente.

Otro de los puntos es que adems de saber que el mercado est libre, se har promocin a travs
de perifoneo y volantes en toda la comunidad para fortalecer la demanda de nuestros productos
para que asistan a este establecimiento por la adquisicin de sus alimentos y dems productos de
primera necesidad a un excelente precio, el cual estar al alcance del bolsillo de cualquier habitante
de la misma comunidad.



IV.4 Programa de trabajo. Incluir un cronograma de actividades (mnimamente de un ao)
en el que se desarrollen los procesos generales para el proyecto; por ejemplo: inicio del
proyecto, capacitaciones, entrega de reportes, estados de produccin, temporadas de
ventas, mantenimiento a los equipos y locales, adquisicin de suministros e insumos,
actividades complementarias.
Actividad Das
Constitucin de grupo de trabajo 5

8

Elaboracin de proyecto y solicitud de apoyo 8
Escombro y acondicionamiento del local 6
Compra de material y equipo 5
Instalacin de equipos para correcto funcionamiento 5
Compra del lote de refacciones 52
Comercializacin de refacciones 365
Entrega de cuentas (financiero) 12








IV.5 Identificacin de proveedores de materia prima e insumos.
Concepto Proveedor Ubicacin Frecuencia
Lote de refacciones Refacciones Regin de tula y
progreso
Una vez por
semana




IV.6 De acuerdo a la experiencia, necesidades, habilidades, destrezas y
disponibilidad de tiempo de las y los integrantes del grupo, indicar:
1. Programa de administracin de recursos humanos.
Nota: Reflejarlo en la memoria de clculo de la corrida financiera.


9


2. Programa de capacitacin y asistencia tcnica.
Atencin al
cliente
Aprender a tratar a cada cliente y saber cmo
hacer a que nos compre ms.
20 Lic. En
comercializacin
Acomodo
de
mercancas
Aprender a acomodar las mercancas de una
manera atractiva para los clientes con las
mercancas de primera necesidad, para
incrementar las ventas.
15 Lic. En
administracin
Manejo
administrati
vo
Desarrollar control interno de contabilidad
mediante la aplicacin de tcnicas
fundamentales de registro de entradas y
salidas. Elaboracin de reportes a los socios.
8 CONTADOR
PUBLICO
Manejo
organizativo
y gestin
empresarial
Conocer y ejecutar las funciones delegadas a
cada integrante del grupo y planificar
actividades y estrategias que permitan el
desarrollo del negocio como una empresa.
10 LIC. EN
ADMINISTRACION

VI.7 Proyeccin de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto y
acciones para solventarlos (identificar los factores climticos, condiciones del suelo,
financieros, econmicos, etc. Cmo pudiesen afectar al proyecto? Qu acciones se
tomarn para mitigar el dao latente de cada riesgo identificado?).

Tipo riesgo Accin
Seguridad Estar capacitados en cuestiones de seguridad, como lo es saber
actuar de manera correcta ante un sismo, ante un incendio, ante un
robo, etc., y saber a quin y a dnde acudir. Durante y despus del
acontecimiento.
Financiero El incremento de los costos de los insumos o reduccin del pecio de
venta provocara una utilidad neta menor.
Econmico Debido a la crisis econmica la inflacin se incremente y con ello los
precios de los insumos, para ello se considera adquirir en un inicio el
90% de las materias a usar para garantizar que el abasto de
ENCARGADO ACTIVIDAD
JORNALES
REQUERIDOS
SALARIO
POR
JORNAL
COMIT
GRUPO
Gestin del proyecto 13 120.00
TODOS
SOCIOS
Acondicionamiento del local 12 120.00
TODOS
SOCIOS
Compra de material y equipo e
instalacin de los mismos
15 120.00
COMITE Compra de lote de abarrotes 52 120.00
TESORERO Control de recursos 12 120.00

10

abarrotes y venta de los mismos.
Administrativo En caso de que exista desarticulacin organizativa de los socios, se
proceder conforme a las clausulas establecidas en el acta
constitutiva.




VI.8 Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y rea de influencia del
proyecto (normas: sanitarias, fitosanitarias, zoosanitarias, ambientales, comerciales,
fiscales, etc.). De las normas citadas Qu procesos o acciones aplican al proyecto
productivo? Qu acciones se tomarn para el seguimiento y cumplimiento de esta norma?

NORMA ETAPA CLAVE ACCIONES

Seguridad Colores y seales
de seguridad e
higiene, e
identificacin de
riesgos por fluidos
conducidos en
tuberas
NOM-
026-
STPS-
2008
Establecer los requerimientos
en cuanto a los colores y
seales de seguridad e higiene
y la identificacin
de riesgos por fluidos
conducidos en tuberas


V. Sustentabilidad Ambiental (2 cuartillas mximo).

(En caso que alguna pregunta no aplique sobre la actividad a realizar justificar el por qu
no genera un impacto negativo)

V.1 Valoracin de los posibles impactos al medio ambiente.

Detallar las prcticas a implementar para contribuir a la conservacin o mejora
del medio ambiente en:

1. El manejo de desechos orgnicos e inorgnicos: Cules son los desechos
orgnicos e inorgnicos que genera el proyecto o la actividad y qu manejo
sustentable se les dar? El manejo de estos desechos lleva algn proceso y
costo? Describir el proceso de manejo (compostas, lombricompostas etc.).

En el presente proyecto se generan residuos de basura como envolturas de productos, envases,
empaques de cartn, entre otros los cuales se entregarn al carro de la basura municipal, y el
tratamiento lo realiza el municipio, por tal servicio de recoger la basura se para una cuota de 5
pesos.

2. La fuente de abastecimiento de agua: De dnde y cmo se abastecer de
agua al proyecto? Este abastecimiento tiene algn costo? Proponer medidas

11

aplicables y adecuadas al proyecto que permitan el ahorro y
uso eficiente de este recurso.

El abasto de agua es potabilizada, servicio que brinda el municipio, la cual es proveniente de un
pozo profundo y por dicho servicio se paga una cuota de 60 pesos bimestralmente. Una
propuesta para realizar un uso eficiente de este recurso es usando menos agua durante el aseo
del local.


3. La conservacin y uso adecuado del suelo: Si el proyecto tiene algn impacto
negativo sobre el suelo, Qu acciones se realizarn para mitigar el impacto
negativo?







En este caso sobre este apartado no tiene ningn impacto negativo nuestro proyecto, debido a que es
venta de abarrotes, los cuales la mayora son alimentos y materias primas para consumo de primera
necesidad.

4. Flora y/o fauna nociva: Cul es la flora y/o fauna nociva de la regin que
pudiesen afectar al proyecto? Qu medidas de prevencin, control y
seguimiento se implementarn para mitigar su efecto en la produccin?

Se tendr un manejo sanitario continuo para evitar la presencia de roedores y alacranes
principalmente dentro de las instalaciones donde se desarrollar el proyecto. Esto se lograr no
acumulando basura en el local y tratando de tirar menos basura.



V.2 El uso adecuado de flora, fauna u otros recursos: En la actividad a realizar dentro
del proyecto productivo afecta a la flora y fauna local? Cmo? En caso de que afecte,
qu medidas se tomarn para mitigar el impacto negativo?

En este caso no afecta a la flora y en cuanto a la fauna puede influir en el aumento de poblacin
de roedores principalmente por la acumulacin de basura, aunque es mnima la cantidad, estos
animales pueden acercarse en busca de alimentos. Para evitar este tipo de situaciones se tratara
de generar menos basura y complementar con trampas, la realizacin de limpieza continua para
evitar la presencia de los mismos.



VI. Referencias bibliogrficas consultada acerca del giro del proyecto (3 consultas
ms importantes).
http://www.slideshare.net/Estrategaz/ejemplo-aplicado

12

estudio en campo


VII. Anlisis Financiero
(Archivo de Excel)
VII.1 Presupuesto de inversin: diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y
de los socios/as.
VII.2 Clculos tcnicos.
VII.2.1 Memorias de clculo de las necesidades de mano de obra (pago de jornales,
salarios o sueldos), parmetros tcnicos, insumos y/o materias primas acordes a los
volmenes de produccin (indicar concepto, frecuencia, volmenes y precio de compra).





VII.3 Proyeccin financiera mnima a cinco aos.
VII.3.1 Clculo de costos (produccin, distribucin, administrativos y mantenimiento).
VII.3.2 Proyeccin de Costos totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales.
VII.3.3 Proyeccin de ingresos. (Determinando volmenes y precios).
VII.3.4 Estado de resultados.
VII.3.5 Flujo de efectivo.

VII.4 Anlisis de rentabilidad.
VII.4.1 Clculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas.
VII.4.2 Clculo de indicadores: VAN (Valor Actual Neto), TIR (Tasa Interna de Retorno)
y Relacin Beneficio Costo utilizando la tasa de actualizacin mnima del 10%.
Nota: La hoja de clculo no debe de estar protegida. Debe permitir verificar los
clculos y frmulas que se presentan dentro del horizonte del anlisis financiero.


13


FORMATO DE ANLISIS FINANCIERO

VII.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN: Diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y de los socios/as.
Conceptos Unidad Cantidad Costo Unitario Montos Programa Socios Total
Activo Fijo




Activo Diferido




Capital De Trabajo




Total

VII.2 CLCULOS TCNICOS

VII.2.1 MEMORIAS DE CLCULO (COSTOS Y VENTAS)
*Ejemplo

Especificar parmetros tcnicos y productivos de acuerdo al proceso productivo

Desglosar costos de produccin

Desglosar costos de distribucin

Desglosar costos administrativos

Desglosar costos de mantenimiento

Desglosar ventas


14



VII.3 PROYECCIN FINANCIERA

VII.3.1 CALCULO DE COSTOS

Costos Del Proyecto Costos Ao Ao Ao Ao Ao
Concepto Semana/Mes/Ciclo 1 2 3 4 5






Total


VII.3.2 PROYECCIN DE COSTOS TOTALES





Costos Fijos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5











Total





Costos Variables Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5











Total







15





AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5


Costos Fijos


Costos Variables


Costos Totales

VII.3.3 PROYECCIN DE INGRESOS


Concepto Volumen
Precio
Unitario
VENTAS
Semana/Mes/Ciclo Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5








Total

VII.3.4 ESTADO DE RESULTADOS


Conceptos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
( + ) Ventas
Costos Fijos
Costos Variables
( - ) Costos Totales
( = ) Utilidad Bruta
( - ) Depreciacin
( = ) Utilidad Antes De Impuestos
( - ) Impuestos

16

( = ) Utilidad Del Ejercicio

DEPRECIACIN
Activo Fijo Valor Original Tasa Aos
Depreciacin
Anual Valor Rescate




















TOTAL

VII.3.5 FLUJO DE EFECTIVO


Conceptos / Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
( + ) Ventas
( + ) Valor De Rescate
( = ) Ingresos Totales
Costos Fijos
Costos Variables
( = ) Costos Totales
Compra Activo Fijo
Compra Activo Diferido
Compra Capital De Trabajo

17

( = ) Saldo Final

VII.4 ANLISIS DE RENTABILIDAD

VII.4.1 PUNTO DE EQUILIBRIO

Conceptos / Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ventas
Costos Fijos
Costos Variables
Costos Totales
Punto De Equilibrio $
Punto De Equilibrio %
INTERPRETACIN





TASA DE ACTUALIZACIN 10%


Ao Ingresos Costos
Flujo de
Efectivo
Tasa
(1+T)-N
Ingresos
Actualizados
Egresos
Actualizados

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Total




VAN


18


TIR


B/C



CRITERIO DE DECISIN E INTERPRETACIN.


19