INCYDE

DOCUMENTO MODELO PARA CONFECCIONAR EL PLAN DE

NEGOCIO
(CREACION DE EMPRESA O DESARROLLO ESTRATGICO Y DE MEJORA)
-------------------
PROGRAMA DE CREACION Y DESARROLLO
DE EMPRESAS.
-------------------
PROF.: CASIMIRO CAMPILLO
INCYDE
Este documento (elaborado en versin Microsoft Office 97, Word 97 y Excel97) debe
considerarse como un modelo universal ue, en su estructura y contenidos b!sicos, es
a"licable "ara la confeccin de un #lan de $e%ocio especfico y referido a la &reacin de
una Em"resa, 'nidad de $e%ocio (&entro de &ostes, (astos y )eneficios inde"endiente) en
el contexto de una Em"resa, #royecto Estrat*%ico y de Me+ora "ara una actividad
em"resarial existente,
-os contenidos de este Modelo son coherentes con el .ocumento de (u/a "ara el #lan
Estrat*%ico del $e%ocio, ue se entre%a a"arte,
Es obvio ue, al ser *ste un modelo universal, en la confeccin del "royecto concreto se
tomar! este documento 0nicamente como referencia,
-os textos en letras cursiva, incluidos normalmente al comien1o de cada &a"/tulo y2o al
"rinci"io de determinados a"artados son 0nicamente mensa+es aclaratarios "ara ayuda y
me+or comprensin en la reali1acin del traba+o, Es decir, no formar!n "arte de los
contenidos del #lan, 'na ve1 le/dos se borrar!n (con el ratn), de+ando en su lu%ar la
redaccin de los temas ue est!n indicados con el otro ti"o de letra utili1ado como cuer"o
del documento,
3unue este modelo es una versin extensa, ue "odr! cubrir la mayor/a de los as"ectos ue
son necesarios en un "royecto complejo, "uede suceder ue, de"endiendo cada caso, al%unos
a"artados del mismo deban excluirse incluir otros no considerados, con ob+eto de ue el
#royecto uede ajustado a las es"ecificidades de cada #lan,
INCYDE
PROYECTO EMPRESARIAL
XXXXXXXXXX YYYYYYYYYYY ZZZZZZZZZZZ NNN
Nombr !" Em#r$!!or
F%&':
Dom(%("(o: T")*o$o:
INCYDE
Sumario
1.- Resumen Presentacin del Proyecto
2.- Anlisis y sntesis D.A.F.O. (Condicionantes del Proyecto.
2.1. Anlisis !"terno.
2.2. Anlisis #nterno.
2.$. Sntesis D.A.F.O. y Factores Crticos del %"ito.
$.- &neas !strat'(icas y O)*eti+os Cuanti,icados.
-.- Planes de Actuacin
-.1.- Plan de .ar/etin(
-.2.- Plan de O0eraciones
-.$.- Plan 1urdico y Fiscal
-.-.- Plan de Or(ani2acin3 Recursos 4umanos y &a)oral
-.5.- Plan de 6ecnolo(as de la #n,ormacin
5.- Plan Financiero
7.- Calendario de #m0lantacin
8.-9ia)ilidad y Conclusiones
A:!;OS
INCYDE
+.- RESUMEN O PRESENTACION DEL PROYECTO
INCYDE
1.- Resumen Presentacin del Proyecto
.isin de la !m0resa
(3u/ debe "lasmarse la 4dea )!sica referida al #roducto 5ervicio ue constituir!
la oferta, el mercado ob+etivo identificado "ara o"erar y ti"olo%/a del cliente,
Necesidad del mercado ue se 6a detectado y cmo se "rev* cubrirlo,
Objetivos personales ue el ( los) "romotor(es) "ersi%ue(n) con la im"lantacin del
#royecto,
Ejemplo7Este #royecto Em"resarial contem"la la creacin de un ne%ocio
es"eciali1ado en ofrecer ("roductos, servicios, etc),,,,,, diri%idos a un mercado
constituido "or clientes ob+etivo cuya ti"olo%/a res"onda a las si%uientes
caracter/sticas,,,,,,, ,
En "rinci"io, el !mbito %eo%r!fico a cubrir con esta oferta de ("roductos, servicios,
etc,) se centrar! en la ("rovincia, ciudad, autonom/a, etc) de ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, estando
"revisto, "ara eta"as "osteriores, extender la actividad a ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, ,
El Ob+etivo es crear un ne%ocio rentable, cuya oferta y forma de o"erar constituyan
una em"resa de referencia en el sector y !mbito %eo%r!fico de actividad, y ue, al
tiem"o, "ro"orcione autoem"leo "ara los "romotores, as/ como su desarrollo
"rofesional y em"resarial),
:om)re de la em0resa
()a+o u* nombre comercial se va a desarrollar la actividad,
Ejemplo7-a em"resa o"erar! ba+o el nombre comercial de (",e+,7&entro
8isiotera"*utico, 5,-,),
Forma *urdica3 ,ec<as de constitucin e inicio de acti+idades. &u(ar de
u)icacin.
(Ejemplo7 -a em"resa tomar! la fi%ura +ur/dica de ,,,,,,, (",e+,7 #ersona 8/sica, 5,-,,
&,),, 5,-,&,, etc,)
-as fec6as "revistas "ara constitucin e inicio de actividades son ,,,,,,,,,,,,,,,,,
y ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, res"ectivamente,
-a em"resa se establecer! en la ciudad de ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, , en un local de
a"roximadamente ,,,, m
2
, situado en la 1ona de ,,,,,,,,,,,,,,,, etc),
INCYDE
O)*eti+os (enerales de la em0resa y de la acti+idad
Respuesta a las expectativas de los clientes.
Satisfaccin de los empleados.
Optimizacin de los beneficios.
Reinversin y crecimiento.
Sin(ularidades Factores di,erenciales.
(3s"ectos y "articularidades ue el "romotor 6aya decidido a"licar en las
actividades, externas e internas, de su em"resa, como e+e diferenciador frente a la
com"etencia, "ara confi%urar un perfil marcadamente positivo y "erce"tiblemente
singular distinto),
Recursos del Proyecto
- 4umanos
(Estructura b!sica del "ersonal total "revisto, considerando tambi*n las funciones
ue desarrollar!n los "romotores),
- 6'cnicos
(-ocal
Mauinaria e instalaciones
Eui"os (Mobiliario, inform!tico, etc),
3lmacena+e y trans"orte),
INCYDE
- Financieros
Origen y Aplicacin de Fondos. Volumen total de inversin necesaria y forma de
financiarla.
OR!"# $%ASVO& A%'(A()# $A(*VO&
&a"ital "ro"io 3condic,del local
#r*stamo Mobiliario
-easin% Eui"o inform!tico
-/nea de &r*dito Mauinaria
#roveedores 9e6/culos trans"orte
(astos de constitucin
4nventario, en circulante
:esorer/a
*O*A' *O*A'
Promotores
(.atos "ersonales,
8ormacin,
Ex"eriencia "rofesional (&urriculum 9itae),
&onocimiento del mercado y del "roducto,
&onocimiento de la 1ona,
;elaciones con el sector,
Etc,, etc),
INCYDE
Resumen del Ca0tulo 1= Par Producto > .ercado
Par Producto > .ercado Presente Futuro
?m)ito del Producto o
Ser+icio

Se(mentacin del .ercado

?m)ito @eo(r,ico

Sin(ularidades Em"resa enfocada a

satisfacer al cliente,
Oferta es"eciali1ada,
;elacin #recio2&alidad
"robada,
;i%or, "rofesionalidad y *tica
en el cum"limiento de
com"romisos,
&alidad de #roductos y
5ervicios ase%urada,
&alidad :otal,
4ma%en y notoriedad,
Em"resa de referencia en
el sector y !mbito %eo%r!fico,

INCYDE
,.-ANALISIS Y SINTESIS D.A.F.O. (Co$!(%(o$'$-. !" Pro/%-o)
2.1. ANALISIS EXTERNO.
2.2. ANALISIS INTERNO.
2.3. SINTESIS D.A.F.O. Y FACTORES CRITICOS DEL EXITO.
INCYDE
,.+.-ANALISIS EXTERNO.
INCYDE
2.1.- Anlisis !"terno
Conte"to @eneral
(3u/ conviene dar una visin %eneral de los antecedentes, situacin "resente,
tendencias, evolucin y "revisiones en relacin con las variables fundamentales ue
confi%uran el entorno y ue condicionar!n el desenvolvimiento y desarrollo futuro del
sector,
:odo esto se extrae a "artir de biblio%raf/a existente, y a los distintos niveles ue sea
"osible (Mundial, ',E,, #a/s, -ocal, )arriada, etc,), #ara ello, adem!s de
ex"eriencias y datos directos de los ue se dis"on%a, 6ay ue a"rovec6ar los canales
y fuentes de informacin existentes ("or e+em"lo7 4$E, 4&E<, &,&,3,3,, &!maras de
&omercio, 3sociaciones Em"resariales, &omisin Euro"ea, 3%encias de .esarrollo
Econmico -ocal, ;e%istro Mercantil, Oficina de #atentes y Marcas, .,(, de
3duanas, Entidades 8inancieras, 3nuarios Econmicos y &omerciales,
3yuntamientos, 4nformes y #ublicaciones 5ectoriales, #!%inas 3marillas, &ole%ios
#rofesionales, 4nternet, 8erias y Ex"osiciones mono%r!ficas, 8ranuicias, etc),
3 "artir de la ex"osicin cronol%ica, y cuantificada en la medida de lo "osible, de
ese contexto %eneral, se ordenar!n las conclusiones de forma ue "uedan concretarse
y dar res"uesta a las 9ariables ue a continuacin se indican y se%0n "roceda),
9aria)les *urdicas
9aria)les 0olticas
9aria)les econmicas
9aria)les demo(r,icas
9aria)les tecnol(icas
9aria)les sociales y culturales
Otras +aria)les
INCYDE
Situacin del Sector en t'rminos (lo)ales
.ercado (tama=o, tendencias, se%mentos, caracter/sticas, etc,)
Clientes (6!bitos de com"ra y de uso, ti"olo%/a, cantidad, etc,)
Com0etidores (4dentificacin, "osicionamiento, cuotas de mercado, resultados
econmicos, estrate%ias de *xito, #ara com"letar este an!lisis, utili1ar el Cuadro
Esuema de !n"lisis de la Competencia ue m!s adelante se incluye),
Canales de distri)ucin (canales existentes, l/neas de descuento sobre #9# y
ayudas al canal, etc,)
Pro+eedores (datos sobre los "rinci"ales, niveles de concentracin, costes,
condiciones de com"ra, etc,)
Otras variables a tener en cuenta,
INCYDE
ANALISIS DE COMPETENCIA
(D'-o. %0'"(-'-(1o.)
EMPRESA F(20r'
J0r3!(%'
No-or. 4Im'2. A-$%. Pr.o$'" N(1" Pro*.(o$'"
Pr.o$'"
E-(%' / So"1$%(' Prm'$$%(' /
Cr%(m($-o.
A M 5 A M 5 A M 5 A M 5 A M 5 A M 5 A M 5
VALOR
GLOBAL
PROPIA
EMPRESA
P=1
P=2
P3=
P4=
P5=
P6=
P7=
P8=
ANALISIS DE COMPETENCIA
INCYDE
(D'-o. %0'$-(-'-(1o.)
EMPRESA
Cobr-0r'
Go2r6*(%'
To-'" m#"'!o. O*r-' Pro!0%-o. 7 Sr1(%(o.
S0#r*(%(
O%0#'!'.
D'-o.
E%o$7m(%o.
8 Mr%.
A$-(29!
.
D(r%-. I$!(r%-. P+ P, P: P; P< P= P> P? Pro!. O*(%. F'%-.
To-.
8
M5
'@o.
PROPIA
EMPRESA
INCYDE
Anlisis com0etiti+o
(3u/ en este a"artado, se reco%er! tanto cuanto sea necesario y "osible, cubriendo
"untos tales como los ue se indican)
Aarreras de entrada y salida
Posi)les nue+os com0etidores
Poder de ne(ociacin de los clientes
Posi)les estrate(ias de res0uesta de los com0etidores
Poder de ne(ociacin de los 0ro+eedores
Productos o ser+icios sustituti+os
9aria)les del !ntorno Pr"imo
Clientes 0otenciales $numerosos o escasos, conocidos o desconocidos...&
Pro+eedores ( escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, "rximos o
ale+ados,,,)
Com0etidores ( escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, directos o
indirectos,,,)
Otras +aria)les (#or e+em"lo7 sucesos ue est!n aconteciendo o ue se "rev*n y
ue "ueden tener un im"acto directo, tanto "ositivo como ne%ativo, sobre el
"royecto,,,,)
INCYDE
!sBuema 0ro0uesto 0ara el Ca0tulo 2.1.= Anlisis !"terno
A. 9aria)les del entorno (eneral. Descri0cin y anlisis
#m0ortancia
Alta .edia Aa*a
9aria)les *urdicas
.is"oner de titulacin en E,:,5,, -icencia y 3lta
en el M> del 4nter, &a"ital no inferior a ?@ Mill,
#tas,
;
9aria)les 0olticas
#revisin de ue se incluya dentro de la
Ense=an1a #0blica (ratu/ta el nivel de "reA
escolar desde B a=os inclusive,
;
9aria)les econmicas
#4) su"erior al CD, #or encima de la media de
la 'nin Euro"ea,
Euribor inferior al ED, &irculacin del Euro
desde ?AB@@B,
;
9aria)les demo(r,icas
El !rea %eo%r!fica en ue est! "revisto o"erar
mantendr! el nivel de "oblacin y la forma de
la "ir!mide de edades,
;
9aria)les tecnol(icas
.is"onibilidad de nuevos sistemas inform!ticos
ue "ermiten tomar venta+a "roductiva vs
em"resas conservadoras ya establecidas,
;
9aria)les sociales y culturales
Otras +aria)les
A. Datos del sector
.ercado (tama=o, tendencias,
se%mentos, caracter/sticas)
Mercado "otencial ob+etivo7 BFC Mill,
&recimiento "romedio anual7 7 a ?@D,
3umentar el D de concentracin en em"resas
montadoras,
;
Clientes (6!bitos de com"ra y de
uso)
&om"ras atomi1adas,
$ecesidad de incentivos a em"resas
montadoras "ara ue 6a%an %estin de stocGs
"ro"ia,
;
Com0etidores ("osicionamiento,
cuotas de mercado, resultados
econmicos, estrate%ias de *xito)
$o existe el "roveedor medio, Hay
"roveedoresAfabricantes y "roveedores de
detalle, ;
Canales de distri)ucin (canales
existentes, m!r%enes y ayudas al
canal)
#roveedorAfabricante,
5ituacin de casi oli%o"olio, .etallistas,
:raba+an con un I@D de mar%en sobre #9#, ;
Pro+eedores (datos sobre los
"rinci"ales, niveles de
concentracin)
#roveedorAfabricante y detallistas,
Es evidente la necesidad del "roveedorA
almacenista medio centrado en clienteA
em"resa,
;
Otras +aria)les a tener en cuenta
El 5ector no "resta es"ecial atencin en
satisfacer al cliente,
8alta normali1ar calidades y %arant/as,
+
INCYDE
C. Anlisis com0etiti+o Descri0cin y anlisis
#m0ortancia
Alta .edia Aa*a
Aarreras de entrada y salida
:itulacin E:5, 3lto nivel de es"eciali1acin y
ex"eriencia,
;
Posi)les nue+os com0etidores
$o es "robable,
;
Poder de ne(ociacin de los
clientes
#articulares7 ace"tan tarifas,
Em"resas7 ofertas a medida,
;
Posi)les estrate(ias de
res0uesta de los com0etidores
a la entrada de nuestra
em0resa
3%resividad con "recios ba+os,
&am"a=a de des"resti%io, 4nfluencia sobre
"roveedores,
;
Poder de ne(ociacin de los
0ro+eedores
$ormal, Existe cantidad y cada uno "retende
ca"tar nuevos clientes e incrementar su
"artici"acin de mercado,
;
Productos o ser+icios
sustituti+os
Existen, "ero se ir!n incor"orando a la oferta,
;
D. 9aria)les del entorno
0r"imo
Clientes 0otenciales=
$numerosos o escasos,
conocidos o desconocidos,,,)
Pro+eedores= $escasos o
numerosos, conocidos o
desconocidos, "rximos o
ale+ados,,),
Com0etidores= $escasos o
numerosos, conocidos o
desconocidos, directos o
indirectos,,,)
Otras +aria)les...
Escuela de
Organizacin
Industrial
,.,.-ANALISIS INTERNO.
2,
INCYDE
2.2.- Anlisis #nterno
(Este a"artado, al ue 6ay ue conceder es"ecial im"ortancia "ues de"endiendo del rigor y
calidad con ue el mismo se 6a%a uedar!n bien mal establecidos los fundamentos
internos de la em"resa ue condicionar!n su me+or "eor funcionamiento y eficiencia, se
debe reali1ar anali1ando y determinando decisiones concretas y acertadas sobre las
diferentes !reas de la em"resa,
&omo no siem"re se dis"one de la ex"eriencia suficiente, y "ara ayudar en la correcta
reali1acin de dic6o an!lisis, se "ro"one comen#ar cubriendo (con las conclusiones ue se
consideren m!s convenientes y con mayor "robabilidad de a"licacin, as/ como con auellas
otras ue, no siendo "osible de otra manera, "uedan irse "ercibiendo como insuficientes
ne%ativas y, "or tanto, "ermitiendo la clara identificacin de "untos d$biles ue reuerir!n
de accin concreta "ara neutrali1arlos desde cuando antes y 6asta alcan1ar la solucin
definitiva) los cuadros "reAelaborados ue si%uen como Esuema resumen del 3n!lisis
4nterno,
3 "artir del contenido de esos cuadros, "odr!n identificar unas relaciones de elementos
concretos ue "ermitir!n una redaccin clara, concreta y com"leta de todo lo ue 6ay ue
tener en cuenta en la definicin resumida y ex"resiva de los si%uientes factores)7
A. Factores 4umanos. (:odo lo referente a or%ani1acin, estructura, "erfiles y actitudes, y
n0mero de "ersonas necesarias),
-. Factores 6'cnicos. (:ecnolo%/a, #rocesos y m*todos de traba+o, dotacin de medios de
#roduccin, condiciones de traba+o, %estin de 5tocGs y 3"rovisionamientos,
3se%uramiento de la &alidad, etc),
(. Factores Ca0acidades Comerciales. (Existencia no y %rado de desarrollo de los
#roductos y2o 5ervicios, Estructura de 9entas, &iclos de 9ida y "revisin de $uevos
-an1amientos, &omunicacin, 4ma%en y $otoriedad de la em"resa, etc),
INCYDE
.. Factores Financieros. (Extraer conclusiones a "artir del cuadro de Ori%en y 3"licacin
de fondos reco%ido en el a"artado ;ecursos 8inancieros del &a", ?,),
!. Ca0acidades de @estin.
Notas %
?, &omo la metodolo%/a "rev* ue el "roceso de traba+o a se%uir, "ara la elaboracin
de este #lan, sea recurrente, los contenidos de estos 8actores y ;es0menes de los &uadros
deber!n actuali1arse, conforme vayan siendo desarrollados los dem!s ca"/tulos,
B, En funcin de la .escri"cin y 3n!lisis de los elementos de cada factor, ser! casi
autom!tico identificar si se trata de "unto .*bil (.) 8uerte(8),
INCYDE
!sBuema resumen del Anlisis #nterno=
Factores #nternos Descri0cin y Anlisis D F
A. Factores 4umanos y
Ca0acidades Personales
Organizacin y estructura. $",e+,7 8lexible,
"olivalente, ada"tada al "royecto, etc,)
"ficiencia organizativa. $alta, media, ba+a&
(lima de traba/o $motivacin, inte%racin, etc.&
Retribuciones0 $com"etitiva con el mercado y 2
o basada en retribucin fi+a y variable&
#ivel de formacin $adecuado o insuficiente&
Adaptacin a las exigencias del proyecto.
%roblemas para encontrar personal cualificado.
!rado de conflictividad laboral.
Otros.
INCYDE
Factores #nternos Descri0cin y Anlisis D F
A. Factores o
Ca0acidades 6'cnicas
#ivel *ecnolgico $",e+,7 avan1ado, "roductivo,
com"etitivo, manual, autom!tico, obsoleto, etc,)
1a2uinaria0 instalaciones y utilla/e. $de acuerdo
con lo anterior&
ngenier3a0 procesos y m4todos. $Existencia y
%rado de desarrollo&
1antenimiento.$Establecido o no, interno o
subcontratado, "reventivo o curativo)
%roductividad. $&om"arada con la media de
sector, #or e+, 8acturacin "or em"leado,
"recio 2 6ora, mar%en mano de obra, etc.&
(alidad Ob/etiva0 (alidad *otal. $.eterminacin
de est!ndares y nivel de a"licacin&
Acuerdos0 licencias y patentes.
Sistemas de gestin y control. $Existencia y %rado
de desarrollo&
"spacio0 distribucin y capacidad de las
instalaciones. $;elacionarlo con los ob+etivos de
#roduccin o 9enta&
Seguridad e 5igiene en el traba/o. $9aloracin de
la se%uridad o el ries%o&
!estin de (ompras. $control de stocGs y
or%ani1acin de almacenes&.
%roteccin del 1edioambiente.
%lanificacin de la %roduccin. $Existencia y nivel
de a"licacin&
!estin y control de costes. $Existencia y nivel de
a"licacin&
Otros
INCYDE
Factores #nternos Descri0cin y Anlisis D F
C. Factores o
Ca0acidades
Comerciales
.efinicin del %roducto o Servicio. $Existencia y
%rado de desarrollo&
"structura de las Ventas. $&oncentracin7 "or
"roductos, "or clientes, "or mercados&
"xistencia de clientes 6cautivos7.
!ama de productos. $", e+,7 am"lia, corta,
ada"tada al mercado ob+etivo&
#uevos lanzamientos previstos. $Existencia y
%rado de desarrollo&
(iclo de Vida de los productos y de los mercados.
$.eterminar situacin y consecuencias&
1arcas y proteccin de las mismas.
Segmentos de clientes. $definicin de ti"olo%/as&
.istribucin geogr8fica de las ventas. $dis"ersas,
concentradas&
Red comercial0 fuerza de ventas. $;ecursos y
estrate%ia de 9entas&
#ivel y pol3tica de precios.
%ublicidad y promocin.
(omunicacin de la empresa.
magen de la empresa.
#otoriedad de la empresa
Otros
INCYDE
Factores #nternos Descri0cin y Anlisis D F
D. Factores o
Ca0acidades
Financieras
Rentabilidad "conmica. RO. $sobre la 4nversin
:otal)
Rentabilidad Financiera. RO". $sobre 8ondos
#ro"ios&
Solvencia e ndependencia Financiera. #ivel de
"ndeudamiento.
(apacidad financiera. $"osibilidad de conse%uir
los ;ecursos 8inancieros necesarios&
1argen comercial. $3lto, medio, ba+o&
Riesgo de la inversin. $3lto, medio, ba+o&
1argen comercial. $3lto, medio, ba+o&
Otros
INCYDE
Factores #nternos Descri0cin y Anlisis D F
!. Factores o
Ca0acidades de
@estin
"structura /ur3dica y accionarial. $definida o no&
*itularidad del inmovilizado.
*ipo de !estin. $", e+,7 familiar, "rofesional,
innovador, tradicional, etc,)
"stilo de .ireccin. $", e+, #or ob+etivos,
"artici"ativo, autoritario, etc,)
*oma de decisiones. $", e+,7 "lanificada0
centrali1ada, etc,)
!estin y (ontrol. $Existencia y a"licacin&
Antig9edad de la empresa. $.e nueva creacin
o existente&
(onocimientos de gestin. $3ltos, medios,
ba+os&
(alidad del e2uipo directivo. $3ctitudes y
a"titudes&
Responsabilidades por 8reas. $Existencia&
Seguros. $&obertura de ries%os&
Otros
INCYDE
,.:.- SANTESIS DAFO Y FACTORES CRITICOS DEL XITO.
INCYDE
2.$.- Sntesis DAFO y Factores Crticos del %"ito.
3 "artir del an!lisis de los contenidos (elementos y factores) de los &a"/tulos B,?, y
B,B, (3n!lisis Externo e 4nterno), ya se dis"one de informacin y fundamentos clave
"ara "oder concretar7
- Oportunidades y !mena#as ue el &ercado condiciona (Estudio minucioso del
contenido del 3n!lisis Externo, &a", B,?)
- 'ortale#as y (ebilidades ue nuestras &a"acidades y ;ecursos internos su"onen
(Estudio minucioso del contenido del 3n!lisis 4nterno, &a",B,B)
&on estas conclusiones es "osible com"letar la 5/ntesis .,3,8,O, y determinar los
8actores &r/ticos del Jxito utili1ando el &uadro ue si%ue, 5e les identifica como
8actores Crticos "orue, si est!n bien determinados, son determinantes (crticos)
"ara el $xito de la em"resa, En funcin de lo bien determinados y a"licados ue
est*n, as/ los resultados de la em"resa se ver!n beneficiados "er+udicados,
INCYDE
Sntesis D.A.F.O.
Anlisis de los Factores !"ternos Anlisis de los Factores #nternos
O0ortunidades
Mercado slido, consistente y en crecimiento constante (:asa de 7 a
9D de crecimiento anual acumulativo),
#ocos com"etidores locales, en r*%imen de casi oli%o"olio, -os
clientes recibir!n bien el nacimiento de un nuevo com"etidor,
En %eneral, la com"etencia establecida no tiene a"licada una #ol/tica
de &alidad y satisfaccin real al cliente,
-a com"etencia, en %eneral, no esta res"ondiendo con un nivel de
a%ilidad y flexibilidad a"ro"iados "ara satisfacer las ex"ectativas de
los clientes,
Fortale2as
3tencin "ersonali1ada a los clientes,
.is"onibilidad de un #lan Estrat*%ico, y decisin de im"lementarlo a
corto "la1o,
)uenas relaciones con el 5ector de demanda, e ima%en de "rofesional
eficiente y *tico,
;es"uesta !%il y flexible,
&alidad :otal,
Amena2as
Otras em"resas com"etidoras, en actividad sumer%ida,
#osible a%resividad tem"oral de la com"etencia, diri%ida contra la
creacin de nuestra em"resa (ba+ada exa%erada de "recios, cam"a=a
ne%ativa "or "arte del sector instalado, etc,),

De)ilidades
Em"resa de nueva creacin, sin cartera de clientes consolidada,
.ebilidad financiera,
4nex"eriencia en %estin em"resarial,
;ecursos t*cnicos suficientes, "ero m/nimos)
INCYDE
Factores Crticos del %"ito
?rea > Descri0cin de los #m0ortancia
O0eraciones Factores Crticos del %"ito Presente Futura
Personal 3lta del "romotor en la 5e%,5oc,, ;*%imen de 3utnomos, +
.ise=ar y a"licar "lan "ara satisfacer a los em"leados, + +
4dentificacin, seleccin acertada y contratacin, en las
me+ores condiciones de ayudas y subvenciones "0blicas de
fomento al em"leo, de7
- #rofesional con formacin y es"eciali1ado en ,,,,,
menor de BI a=os,
- 'n 8#? administrativo inform!tica de %estin, en
r*%imen de becario,
+
6'cnico >
Producti+a
3duirir eui"o inform!tico y a"licacin 5W a"ro"iada al
ne%ocio,
+
.ise=ar, "ro%ramar e incor"orar un mdulo 5W sobre
#lanificacin y &ontrol de la #roduccin,
+ +
&errar &ontrato de 3rrendamiento, favorable y a lar%o
"la1o, "or un solar con 1ona cubierta a instalaciones de
ener%/a b!sica (a%ua, aire, electricidad),
+
.ise=o e instalacin de 1ona confortable "ara rece"cin y
estancia de clientes,
+
Financiera O"timi1acin de beneficios, + +
&um"lir #lan 8inanciero, + +
$e%ociacin de #r*stamos y l/neas de &r*dito "revistas, en
condiciones com"etitivas,
+ +
Obtener ayudas y subvenciones locales "ara el inicio de
actividad industrial,
+
Comercial &um"lir #lan de "revisin de 9entas, + +
Exceder las ex"ectativas y satisfaccin de los clientes, + +
3%ilidad y flexibilidad, &um"limiento de com"romisos y
"untualidad en la terminacin de los traba+os,
+ +
&am"a=a de contacto con "articulares y res"onsables de
em"resas "reseleccionadas, "ara ase%urar la cartera b!sica
inicial (n0cleo duro) de clientes,
+
Escuela de
Organizacin
Industrial
#denti,icacin de !strate(ias y Acciones a desarrollar
Anlisis de los Factores !"ternos Anlisis de los Factores #nternos
A0ro+ec<ar O0ortunidades

Potenciar Fortale2as

Proteccin contra Amena2as

Corre(ir o 0aliar De)ilidades

$O:37 En esta 6o+a se distribuir!n los 8actores &r/ticos de Jxito, reco%idos en el cuadro anterior, aline!ndolos con el cuadro 5/ntesis .,3,8,O,
ue los "rovoc, con el ob+etivo de res"onder a la Estrate%ia ue este cuadro estructura,
::
Escuela de
Organizacin
Industrial
:.- LINEAS ESTRATGICAS Y O5JETIBOS CUANTIFICADOS
:;
INCYDE
('na ve1 alcan1ado este "unto en el ue, con el traba+o reali1ado, ya conocemos los
resultados del an"lisis sobre la situacin externa y 6emos establecido la estrate%ia ue
marca las "otencialidades de la em"resa, es el momento de reali1ar un "unto cr/tico y muy
im"ortante cual es el dimensionamiento concreto de la em"resa y cuantificacin de todos
los dem!s "ar!metros ue determinar!n el cuadro de mando marco de objetivos medibles
ue nos marcamos "ara el desarrollo de la em"resa durante el "rximo trienio,
3 continuacin, 6abr! ue definir #lanes es"ecif/cos de 3ccin, "ara cada una de las !reas
de actividad, desarrollados con el detalle necesario "ara ase%urar el lo%ro de los Ob+etivos
ue en este ca"/tulo se establecen,
&omo la metodolo%/a "rev* ue el "roceso de traba+o sea recurrente, estos ob+etivos deber!n
actuali#arse una ve1 6ayan sido desarrollados los diferentes #lanes de 3ccin ue confi%uran
el #royecto com"leto,
-os Ob+etivos, ue se ex"resan de forma muy sim"lificada y resumida en el &uadro si%uiente,
deben extraerse a "artir de los datos reco%idos en el #lan de $e%ocio en su versin
definitiva, des"u*s de 6aber reali1ado los a+ustes y a"roximaciones sucesivas),
INCYDE
!sBuema Ca0tulo $= &neas !strat'(icas y O)*eti+os
A. O)*eti+o de 9entas ACo 1 ACo 2 ACo $
Ventas *otales en <nidades 1onetarias
Volumen anual m3nimo de Ventas necesario para alcanzar el
%unto de "2uilibrio
(recimientos estimados de Ventas en =
A. O)*eti+o de renta)ilidad ACo 1 ACo 2 ACo $
1argen -ruto sobre Ventas en =
!astos *otales sobre Ventas en =
Resultado #eto en = sobre Ventas
Rentabilidad sobre nversin *otal en =. R.O..
Rentabilidad sobre Recursos %ropios en =. R.O.".
%lazo de Recuperacin de los Fondos %ropios
D. Otros o)*eti+os ACo 1 ACo 2 ACo $
(umplimiento de la fec>a de inicio de actividades
8ec6a
Alcanzar el nivel de subvenciones previsto
&ifra
Otros
INCYDE
R.0m$ / !(.-r(b0%(7$ ! 2'.-o. #or $'-0r'"C'
Co$%#-o ADO + ADO , ADO :
N7m($' E S.S. O#r. !(r%-.
I$%$-(1o.
FTo-'" Co.- M ! O
N7m($'E S.S. I$!(r%-o.
A"G0("r "o%'"
L'.($2
A..or3'.
Comb0.-(b".
R%o2(!' r.(!.E A20'
E$r23' ")%-r(%'
L(m#(C'
T")*o$o
P0b"(%(!'!
P'#"r3'
Tr'$.#or-
M'$-$(m($-o
S20ro.
G'.-o. *($'$%(ro.
Im#0.-o.
B('H.
G'.-o. r#r.$-.
C0o-' '.o%('%(o$.
Amor-(C'%(o$.
FTo-'" G'.-o.
INCYDE
R.Im$. ! Co.- M ! O / G'.-o. I$!(r%-o.
Co$%#-o ADO + ADO , ADO :
Co.- M ! O
- O#r'r(o. D(r%-o.
(S'"'r(o To-'" E SS)
F
( )
F
( )
F
( )
F
( )
To-'"
G'.-o. I$!(r%-o.
- Em#"'!o. I$!(r%-o.
(S'"'r(o To-'" E SS)
F
( )
F
( )
F
( )
To-'"
INCYDE
R"'%(7$ ! A%-(1o. F(Ho.
(JJJK.)P-'.
I$1r.(7$
A@o
A!G0(..
9alor #nic.
ADO + 8T'.' Amor-(C.
+T ,T :T ;T + , :
INCYDE
O5JETIBOS ECONLMICOS
Co$%#-o ADO + ADO , ADO :
Bo"0m$ '$0'" 1$-'.
R#0.-o.
M'-r('".
M ! O
Cr%(m-o. .4'@o
'$-r(or
N0m. To-. O#r'r(o. !(r%-.
Mor'.4.m'$'
#r.$%('
Mor'.4'@o #r.$%('
F'%-or ! *(%($%('
Mor'.4'@o *'%-.o#r'r(o
8 '0-7$. !(r%-o
Mor'.4'@o
*'%-.'0-7$omo.
To-'" Mor'.4'@o *'%-.
Pr%(o4&or'
M'r2$ br0-o
R#0.-o.
M'-r('".
M ! O
Escuela de
Organizacin
Industrial
;.- PLANES DE ACTUACION
?:
INCYDE
-.- Planes de Actuacin
"n este (ap3tulo se incluyen los %lanes espec3ficos correspondientes a las siguientes
8reas.
(Estos #lanes son, en %eneral, los ue se corres"onden con los #royectos m!s t/"icos,
5e deber!n excluir al%unos "lanes de los indicados incor"orar otros, en funcin de lo
ue cada #royecto reuiera,
3s/ mismo los contenidos ue se su%ieren "ara cada #lan deber!n sim"lificarse
am"liarse de"endiendo del caso,)
-.1.- P&A: D! .ARD!6#:@
-.2.- P&A: D! OP!RAC#O:!S
-.$.- P&A: 1ER#D#CO F F#SCA&
-.-.- P&A: D! OR@A:#GAC#H:3 RR.44. F &AAORA&
-.5.- P&A: D! 6!C:O&O@#AS D! &A #:FOR.AC#O:
INCYDE
;.+.- PLAN DE MARNETING
INCYDE
(El #lan de MarGetin% debe contener *nicamente la informacin mnima y suficiente "ara dar
res"uesta ex"l/cita y concreta a lo si%uiente7
- +revisin "ronstico de las ventas,
- #lan de acciones a se%uir "ara asegurar el lo%ro de la "revisin y distribucin de
ventas,
- .esarrollo de todo lo necesario "ara implementar con eficiencia, calidad y "la1o el
+lan de !cciones definido),
-.1.- Plan de .ar/etin(
A Descri0cin del .ercado
.ercado 0otencial o)*eti+o.
()reve descri"cin concreta y cuantificada de este Mercado #otencial Ob+etivo, extra/da
a "artir del contenido del &a"/tulo B,?,, ex"resado en unidades f/sicas y monetarias),
!stadstica y censo de clientes 0otenciales o)*eti+o.
Prescri0tores y clientes com0radores 0otenciales,(#erfiles, cantidades, etc)
De,inicin y cuanti,icacin de la estacionalidad.
De,inicin de se(mentos) (3dem!s, indicar ",e+,7 %ustos, tendencias, motivos de
com"ra, factores diferenciales, etc,)
A Descri0cin del Producto > Ser+icio
Caracterstica )sicas del Producto y>o Ser+icios.
(,dentificar y describir los "rinci"ales "roductos y2o servicios ue constituyen la
oferta, y su relacin con los se%mentos es"ec/ficos de clientes ob+etivo),
INCYDE
Atri)utos ,uncionales.
(.etallar au/ las variables es"ec/ficas ue caracteri1an diferencian al #roducto
y2o 5ervicios, tanto en s/ mismo como en com"aracin con la com"etencia, #,e+,7
fiabilidad, ada"tabilidad, flexibilidad, intercambiabilidad, "resentacin, etc,)
Atri)utos intan(i)les.
(En este "unto caben as"ectos tales como7 Marcas, "osicionamiento frente a la
com"etencia, fase del &iclo de 9ida en ue se encuentra, nivel de conocimiento y
notoriedad del "roducto, ima%en de marca, estado de otros nuevos "roductos en fase
de desarrollo, etc,)
C Poltica de Precios=
Precios.
(Este es un "unto cr/tico del #royecto donde, adem!s de acertar en la determinacin
de los mismos, convienen ra1onar los criterios se%uidos, #,e+,7 atendiendo a los
"recios de la com"etencia, son fi+os "orue los marca la 3dministracin, son solo
indicativos, establecidos en funcin de los costes, en consideracin al Mercado y los
usuarios ya ue es el "recio m!ximo ue ace"tar/an, etc,
5e debe a"ortar, como 3nexo, el listado de +recios "or "roductos y mercados),
.r(enes 0re+istos.
Descuentos y o,ertas.
(Esta "ol/tica es muy interesante y tiene ue dise=arse "ara ser a"licada no solo
como incentivacin de las 9entas, sino "ara a+uste y rotacin de los inventarios,
salida de referencias en fase de obsolescencia, etc),
!lementos considerados en el 0recio3 o co)rados a0arte.
(:anto "ara una me+or calidad de la %estin, como "ara elaborar el ar%umentario
de venta, conviene ex"licar au/ los factores incluidos en el "recio ue se
facturar!n a"arte, #,e+,7 .ocumentacin, devolucin si no ueda satisfec6o,
%arant/a, instalacin, trans"orte a domicilio, se%uro, formacin, etc),
Pla2os y ,ormas de Co)ro.
INCYDE
(3 efectos de "oder determinar bien la "revisin de 4n%resos, es necesario, adem!s
de tener establecida la #ol/tica de &obros, "redeterminar los D de cobro referidos a
las ventas en funcin de los diferentes "la1os estimados),
@ Contado. (#,e+,7 en efectivo met!lico, tar+eta de cr*dito, mediante taln
nominativo, etc),
@ A0la2ado. (#,e+,7 mediante -etra de &ambio, transferencia fin de mes,
incluyendo no %astos financieros, etc),
D Poltica de Comunicacin=
(3u/ 6ay ue reco%er todas auellas acciones ue se decidan como necesarias
"ara conse%uir los ob+etivos "revistos en relacin con la comunicacin de la
em"resa, "ara ue *sta sea conocida y percibida "or los clientes "otenciales
ob+etivo y tambi*n "ara ue reciban todos auellos mensa+es tal y como el "romotor
desea),
Promociones. (:anto de lan1amiento como de mantenimiento),
Cam0aCas Pu)licitarias. (&am"a=a de lan1amiento, .efinicin de contenidos
y cuantificacin de medios a utili1ar7 #rensa, ;adio, :9, Mailin%s, )u1oneo,
:elemarGetin%, #!%inas 3marillas, :ar+etas de 9isita, "!%ina Web, etc,)
Relaciones 0I)licas. (",e+,7 8iesta de inau%uracin, etc)
.erc<andisin(= (3nimacin del #unto de 9enta "ara ue sea atractivo y
favore1ca la venta, etc),
#ma(en de !m0resa. (Marcas, colores, lo%o, "a"eler/a, envase y embala+e,
rtulos, uniformes, cat!lo%os, tri"ticos, etc,)
!tc3 etc.
(En cualuier caso, es im"ortante cuantificar el im"orte del %asto "revisto "ara
estas acciones y relacionarlo con su im"acto directo sobre las ventas, :ambi*n
deben "redeterminarse las fec6as "revistas de e+ecucin,)
! Plan de 9entas=
(Este a"artado tiene ue concretar el "ronstico de las mismas, con el mayor
detalle y concrecin "osibles, Es el momento de ex"resar en t*rminos
cuantificables, medibles y calendari1ados uno de los ob+etivos m!s cr/ticos y
sustanciales del #royecto),
Canales de Comerciali2acin
INCYDE
(En el caso de ue se "revean utili1ar distintos &anales de 9enta, se ex"licitar!
au/7 .irecto e 4ndirectos, relacin entre &anal y ti"o de clientes "otenciales,
cu!ntos .istribuidores constituir!n el &anal 4ndirecto, condiciones econmicas y
reuerimientosA"revisin de resultados "ara este &anal, u* ti"o de a"oyos se les
va a "ro"orcionar, etc,)
&ocal Punto de 9enta.
(3u/ conviene concretar el (los) local(es), caracter/sticas, situacin, "ro"io en
aluiler, etc,, dnde est! "revisto desarrollar la actividad directa de ventas,)
Descri0cin de la (s 2ona(s.
(3u/, adem!s de 6acer la referencia a la direccin 1ona es"ec/fica, conviene
ex"licar los motivos ue +ustifiuen el "oru* de la 1ona ele%ida, #,e+,7 ma"a de la
1ona, indicacin de la "oblacin cuyo !mbito se "rev* atender y2o cubrir, ti"o de
1ona A residencial, industrial, comercial, extrarradio A "rinci"ales com"etidores en
la 1ona A marcar con "untoAatractivos del "unto seleccionado A "arada de autob0s
metro, %randes almacenes, 6os"ital, i%lesia, or%anismos "0blicos, etc),
Descri0cin del local.
(#lano, distribucin interior, decoracin, cambios "revistos, ti"o de contrato,
adecuacin al uso "revisto, etc,)
Recursos <umanos dedicados a la acti+idad comercial.
(.etalle de la 8uer1a de 9entas ue se va a em"lear, formas y niveles de
retribucin, "erfiles, "roceso de seleccin, formas y niveles de retribucin,
"erfiles, "roceso de seleccin, a u* ti"o(s) de canal(es) se van a asi%nar,
distribucin entre los distintos "untos de venta, etc),
Cuota de mercado.
F Presu0uesto y Acciones Futuras de .ar/etin(.
Acciones Futuras de .ar/etin(.
Presu0uesto de .ar/etin(.
(&uantificacin econmica "revista "ara cada una de las acciones comerciales
"revistas),
INCYDE
!sBuema cuantitati+o de las 0re+isiones del Plan de .ar/etin(
Plan de 9entas ACo 1 ACo 2 ACo $
Ventas por per3odo y 1ix de Ventas
%roducto o servicio ,
%roducto o servicio 2
%roducto o servicio :
Ventas por grupos de clientes
!rupo ,
!rupo ,
!rupo :
%lantilla comercial necesaria
%uesto ,
%uesto 2
%uesto :
(uota de mercado
Presu0uesto de .ar/etin( y Acciones Futuras de .ar/etin(
Acciones Futuras de 1arAeting
%resupuesto de 1arAeting
INCYDE
Pronstico de 9entas de la em0resa= (Para el 0rimer aCo de acti+idad
(-os #recios son siem"re "recios medios,)
9entas Precio 1 2 $ - 5 7 8 J K 1L 11 12 6otales
Familia 1 Enidades <nid. Fam. , L
Precio Fam.1 %recio + <nid. B B B B B B B B B B B L
Familia 2 Enidades <nid. Fam. 2 L
Precio Fam.2 %recio + <nid. B B B B B B B B B B B L
Familia $ Enidades L
Precio Fam.$ B B B B B B B B B B B B L
Familia - Enidades L
Precio Fam.- B B B B B B B B B B B B L
Familia 5 Enidades L
Precio Fam.5 B B B B B B B B B B B B L
Familia 7 Enidades L
Precio Fam.7 B B B B B B B B B B B B L
Familia 8 Enidades L
Precio Fam.8 B B B B B B B B B B B B L
Familia J Enidades L
Precio Fam.J B B B B B B B B B B B B L
6otal B B B B B B B B B B B B L
Escuela de
Organizacin
Industrial
!stacionalidad de las 9entas
MMM3 S.&.
.es 1 2 $ - 5 7 8 J K 1L
Porcenta*e
L3LN
1L3LN
2L3LN
$L3LN
-L3LN
5L3LN
7L3LN
8L3LN
JL3LN
KL3LN
1LL3LN
1 2 $ - 5 7 8 J K 1L 11 12
N

d
e

9
e
n
t
a
s
;2
INCYDE
;.,.- PLAN DE OPERACIONES
Escuela de
Organizacin
Industrial
-.2.- Plan de O0eraciones
(Este &a"/tulo debe desarrollarse con mayor menor contenido y nivel de detalle en
funcin de la naturale1a del #royecto,
En %eneral, los "royectos de ti"o industrial K fabricacin, instalaciones, trans"orte,
"rocesos con alto nivel tecnol%ico, etc, K reuerir!n mayor extensin y detalle ue
auellos otros cuya oferta b!sica son los servicios,
&omo consecuencia, de los "untos ue a continuacin se su%ieren, 0nicamente se
a"licar!n auellos ue "rocedan, en funcin de las caracter/sticas de cada "royecto,)
#denti,icacin y descri0cin de los 0roductos y>o ser+icios.
R!&AC#O: D! PRODEC6OS > S!R9#C#OS
O Denominacin #denti,. O Caractersticas > Destino
,
2
:
?
;
C
D
E
F
,B
De,inicin del .'todo de Fa)ricacin y determinacin de costes.
Determinacin de .ano de O)ra necesaria (en 6oras26ombre))
;?
INCYDE
Denominacin=
#denti,icacin O
:P Fase Descri0cin 6i0o de .Buina 6iem0o><om)re
,
2
:
?
;
C
D
E
F
,B
6iem0o > <om)re 6O6A&
(El cuadro de arriba se re"ite tantas veces como ti"os de "roductos diferentes 6ayan
de fabricarse,
-o normal ser! ex"resar los valores del :iem"o, "or 8ase :otal, en horas, En
consecuencia, como los valores ser!n muy ba+os, su ex"resin en 6oras se 6ar!
utili1ando no menos de tres decimales,)
Determinacin del Coste de las com0ras3 en ,uncin de cada 0roducto $en
unidades monetarias&G
INCYDE
Denominacin=
O#denti,icacin
O Re,. Denominacin
Enidades
Cantidad>
Producto
Coste
com0ra
unitario
Coste com0ra >
Producto
COS6! CO.PRAS
6O6A&>PROD.
(El cuadro de arriba se re"ite tantas veces como ti"os de "roductos diferentes, 6ayan
de fabricarse,
En las columnas C y E, el ti"o de unidad de medida (m, l, L%, etc) en ue se ex"resa la
cantidad necesaria "or #roducto, se corresponder" con la considerada "ara el precio
com"ra unitario ue se indica),
INCYDE
Resumen de Coste 9aria)le 6otal (en -iempo./ombre y unidades monetarias 0or
cada Producto.
R!SE.!: D! COS6!S > PRODEC6O.
O #denti,. Denominacin 6iem0o>
4om)re
Coste
Com0ras
,
2
:
?
;
C
D
E
F
,B
#n+ersiones necesarias.
R!&AC#O: D! #:9!RS#O:!S !: AC6#9OS D! PRODECC#O:
Ca0tulo Descri0cin
Precio
unitario
O Enid.
#n+ers.
6otal
-ocal &om"ra de local ?I@ mB
INCYDE
3condicionamiento
&om"articin ("roduccin, almac*n,
oficina, etc)
,nstalaciones ;ed de ener%/a el*ctrica,
;ed de aire com"rimido
;ed de a%ua (fr/a y caliente),
3lumbrado
&auinaria Em"auetadura
&ortadora
-/nea de monta+e
&alibradora
)anco de "ruebas
Elevadores
!lmacenaje y
-ransporte
Estanter/as
&arretillas diesel
8ur%oneta B@@@ L%,
6O6A&
(-os datos econmicos sobre 4nversiones, indicados en este cuadro, deben
corres"onderse con lo refle+ado en el cuadro de Ori%en y 3"licacin de 8ondos
reco%ido en &a", ?, as/ como en el #lan 8inanciero &a",I)
Distri)ucin en Planta.
(3u/, "ara todo ti"o de #royecto, tanto de car!cter ,ndustrial como de 0ervicios
de cualuier naturale1a, 6ay ue incluir un "lano con la distribucin en "lanta ue
se decida, #,e+,7 "uerta de entrada, com"artimentacin interna, "asillos,
dis"osicin de las m!uinas, de los materiales en "roceso, de los almacenes de
materias "rimas y "roductos terminados, etc),
INCYDE
Recursos 4umanos. Or(ani2acin.
*omando como referencia los datos recogidos en los cuadrosG
@ %ronstico de Ventas. (ap. ?.,.
@ Resumen de (ostesH%roducto. (ap. ?.2.
@ ResImenes (ostes 1.de O. (ap.:
se obtiene la informacin 2ue sigueG
R!CERSOS 4E.A:OS (..de O. Directa AQO 1 AQO
2
AQO $
(arga terica de traba/o0 en personasHaJoG
@%uesto ,
@%uesto 2
@%uesto :
#um. *otal de >oras directas de facturacin
previstasHaJo.
(oste *otal de la 1. de O. directa.
9arios
(En funcin de la im"ortancia ue lo si%uiente "ueda re"resentar "ara cada
ti"o de #royecto, tambi*n convendr/a desarrollar los "untos ue si%ue),
@ Planes de Control de Calidad.
INCYDE
@ Ser+icio Post-9enta.
@ Plani,icacin y Control de @estin de las O0eraciones.
@ Su)contrataciones.
@ Proteccin .edioam)iental.
@ Pre+encin de Ries(os &a)orales.
@ Calendari2acin de las ,ases cla+e necesarias 0ara la 0uesta en marc<a
de la em0resa.
INCYDE
Pronstico de Costes 9aria)les de la em0resa=
Costes +aria)les Coste
com0ras
1 2 $ - 5 7 8 J K 1L 11 12 6otales
Familia 1 L
Familia 2 L
Familia $ L
Familia - L
Familia 5 L
Familia 7 L
Familia 8 L
Familia J L
6otal Com0ras 6otal L L L L L L L L L L L L L
6rans0orte L
Comisiones L
Costes +arios L
Costes +aria)les de C9 6otal L L L L L L L L L L L L L
Escuela de
Organizacin
Industrial
;.:.- PLANES JURIDICO Y FISCAL
C:
INCYDE
-.$.- Plan 1urdico y Fiscal
(-o "rimero ue debe definir este #lan es la forma social con la ue la em"resa
desarrollar! la actividad,
@ +ersona 'sica)
@ +ersona 1urdica)
En el caso de ue se vaya a constituir una 0ociedad de ti"o &ercantil, au/ debe
uedar reco%ida, como m/nimo, la si%uiente informacin, ue es la misma ue
reuerir! el $otario "ara redactar la Escritura y Estatutos de la 5ociedad),
6i0o concreto de Sociedad.
(#,e+,7 5ociedad -imitada, 5ociedad 3nnima, 5ociedad -imitada 'ni"ersonal,
:ambi*n ser! necesario es"ecificar si tendr! al%una forma de econom/a social, #,e+,7
5dad, &oo"erativa, -imitada -aboral, 3nnima -aboral, etc,)
:om)re de la Sociedad3 mediante a0ortacin de la Certi,icacin :e(ati+a .
O)*eto Social.
Ca0ital social3 Socios Partci0es y distri)ucin de las Acciones
Partici0aciones.
Sede Social.
As0ectos destaca)les a reco(er en los !statutos (#,e+,7 Or%anos de (obierno,
re"resentacin, funciones y obli%aciones formales, etc),
As0ectos Fiscales.
(#,e+,7 -icencias y #ermisos, ;*%imen del 493, ;*%imen del 4m"uesto sobre
)eneficios, Obli%aciones formales, etc),
As0ectos Contractuales.
(#,e+,7 3rrendamientos, #atentes, uso de Marcas, 8ranuicias, &ontrato de
3"rovisionamiento, .istribucin, Oferta ti"o a &lientes, 8actura ti"o y condiciones
%enerales de 9enta, etc)
INCYDE
-.-.- P&A: D! OR@A:#GAC#H:.
R!CERSOS 4E.A:OS F &AAORA&.
INCYDE
-.-.- Plan de Or(ani2acin3 Recursos 4umanos y &a)oral
(-as cuestiones a establecer en este "unto son7 )
!Bui0o directi+o > socios.
Or(ani(rama.
Plantilla y 0er,iles de cada uno de los com0onentes Bue la inte(ran.
(3dicionalmente, es im"ortante anali1ar los ti"os de contrato existentes "ara
esco%er los m!s convenientes dadas las "osibles ayudas y subvenciones ue
existen,)
Sistemas de retri)ucin.
(5e debe considerar adem!s del salario fi+o, o "or ocu"ar el "uesto de traba+o, el
sistema de incentivos "revisto y los %astos sociales a car%o de la em"resa,
5e ad+unta, un cuadro resumen "ara cuantificar el coste em"resa de los %astos
laborales,)
Otros as0ectos relacionados con el 0ersonal.
(#uede ser conveniente 6acer un "lanteamiento %eneral del resto de "ol/ticas de
"ersonal (seleccin, formacin, motivacin, "lanes de carrera, "romocin, otros
sistemas de incentivos, etc,) "ara "oder 6acer una "lanificacin de recursos
6umanos y tambi*n "ara "oder estimar "osibles costes en ue se "udiera incurrir
"or su "uesta en marc6a,)
(-os cuatro cuadros si%uiente ue deben acom"a=ar au/, a este &a",, son los ue
cuantifican los &oste de la MdeO y Otros (astos de #ersonal indirecto, Es decir, el
im"orte econmico ue re"resenta el &a"/tulo de #ersonal en su con+unto, -os
cuadros deben confeccionarse en Excel 97, utili1ando el disGete ue se entre%a al
efecto),
INCYDE
!+olucin de los Recursos 4umanos de la !m0resa
MMM3 S.&.
AQO 1
Conce0tos Sueldos SS
!m0resa
Otros
@astos
Coste
!m0resa
Coste
Directo
S.S.
#ndirecta
Remuneraci
n #ndirecta
Socio 1 -
Socio 2 -
Socio $ -
!m0leado 1
!m0leado 2
!m0leado $
!m0leado -
!m0leado 5
!m0leado 7
!m0leado 8
!m0leado J
!m0leado K
!m0leado 1L
!m0leado 11
!m0leado 12
!m0leado 1$
!m0leado 1-
!m0leado 15
!m0leado 17
6otales
Escuela de
Organizacin
Industrial
!+olucin de los Recursos 4umanos de la !m0resa
MMM3 S.&
AQO 2
Conce0tos N
+ariacin
Sueldos SS
!m0resa
Otros
@astos
Coste
!m0resa
N
Coste
Directo
Coste
Directo
S.S.
#ndirecta
Remuneraci
n #ndirecta
Socio 1 - -
Socio 2 - -
Socio $ - -
!m0leado 1 -
!m0leado 2 -
!m0leado $ -
!m0leado - -
!m0leado 5 -
!m0leado 7 -
!m0leado 8 -
!m0leado J -
!m0leado K -
!m0leado 1L -
!m0leado 11
!m0leado 12
!m0leado 1$
!m0leado 1-
!m0leado 15
6otales
CF
Escuela de
Organizacin
Industrial
!+olucin de los Recursos 4umanos de la !m0resa
MMM3 S.&
AQO $
Conce0tos N
+ariacin
Sueldos SS
!m0resa
Otros
@astos
Coste
!m0resa
Coste
Directo
S.S.
#ndirecta
Remuneraci
n #ndirecta
Socio 1 -
Socio 2 -
Socio $ -
!m0leado 1
!m0leado 2
!m0leado $
!m0leado -
!m0leado 5
!m0leado 7
!m0leado 8
!m0leado J
!m0leado K
!m0leado 1L
!m0leado 11
!m0leado 12
!m0leado 1$
!m0leado 1-
!m0leado 15
!m0leado 17
6otales
D,
Escuela de
Organizacin
Industrial
&os Recursos 4umanos de la !m0resa
1
MMM3 S.&.
Conce0tos Aruto Ret.#RP
F
SS car(o
tra)a*ad
or
&Buido SS a
car(o
!m0resa
#m0orte
S.S
!m0resa
Otros
@astos
Sociales
6otal
Coste
!m0resa
N
Coste
Directo
Coste
Directo
S.S.
#ndirect
a
Remuneraci
n #ndirecta
Socio 1 ,E= @ @ DB=
Socio 2 ,E= @ @ DB=
Socio $ ,E= @ @ DB=
!m0leado 1 ,B= C= 2F= DB=
!m0leado 2 ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado $ ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado - ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado 5 ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado 7 ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado 8 ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado J ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado K ,B= C= 2F= ,BB=
!m0leado 1L ,B= C= 2F= ,BB=
6otales
D:
Escuela de
Organizacin
Industrial
-.5.- P&A: D! 6!C:O&O@#AS D! &A #:FOR.AC#O:
D;
Escuela de
Organizacin
Industrial
-.5.- Plan de 6ecnolo(as de la #n,ormacin
(Este &a"/tulo es de es"ecial im"ortancia en la *"oca actual y, de"endiendo de la
atencin ue se le "reste en la fase del "royecto, la em"resa "odr! beneficiarse de las
venta+as de todo ti"o ue estas tecnolo%/as "ro"orcionan,
&omo m/nimo, conviene determinar las necesidades "resentes y futuras de la em"resa
en cuanto a los si%uientes as"ectos),
#n,raestructura de 4ardRare=
('na ve1 determinada la informacin ue se "retende %estionar con estos sistemas, es
necesario concretar7
El eui"amiento de ordenadores, terminales "unto de venta, "erif*ricos,
etc, necesarios "ara el desarrollo de la actividad,
5i es necesaria o no la instalacin de una red local,
-os sistemas de co"ias de se%uridad ue se utili1ar!n, cobertura
conse%uida, etc),
#n,raestructura de So,tRare=
(3u/ es necesario determinar7
MNu* sistema o"erativo se utili1ar! y "or u*O
-as medidas de se%uridad,
MNu* "ro%ramas se utili1ar!n en cada uno de los "rocedimientos
administrativos de la em"resa7 facturacin, control de almac*n, "edidos,
contabilidad, etc,
MNu* 6erramientas ofim!ticas se utili1ar!n y u* ti"o de control se es"era
reali1ar con *stasO
:ambi*n, si es necesario em"lear al%0n "ro%rama es"ec/fico, indicar cu!l
y "or u*,
#or 0ltimo, tambi*n es necesario indicar los controles de %estin ue se
van a em"lear y u* "ar!metros anali1an),
DC
INCYDE
#n,raestructura de Comunicaciones.
(En al%unos casos, tambi*n ser! necesario anali1ar las necesidades ba+o este "unto
de vista lle%ando a concretar7
MNu* sistemas de comunicacin se van a em"lear (vo1 y datos)O
5i es necesaria conexin a 4nternet, correo electrnico, etc,
5i 6ay "lanificadas varias sedes, indicar si estar!n comunicadas entre s/,
de u* forma, con u* intervalos, u* informacin com"artir!n, u*
sistemas de comunicacin se em"lear!n, etc,
MNu* ti"o de "resencia se mantendr! en 4nternet y "or u*O
M&mo se inte%ran las transacciones en la ;ed (si las 6ay) con los
sistemas de la em"resa ("edidos, se%uimiento de almac*n, etc,)O
M&mo se utili1ar! toda esta estructura tecnol%ica "ara me+orar el
servicio y la atencin a los clientes y cmo me+orar! la %estin de la
em"resaO)
$O:37 &omo conclusin de todo lo anterior, convendr! concluir u* venta+as
com"etitivas se obtendr!n como consecuencia de la im"lantacin del sistema
inform!tico "re K definido,
Escuela de
Organizacin
Industrial
<.- PLAN FINANCIERO
DE
INCYDE
5.- Plan Financiero
(Este &a"/tulo inte%ra todos los resultados del "royecto en su versin num*rica y
Econmico K 8inanciera,
-os cuadros ue a continuacin se incluyen, confi%uran el +ue%o de documentos
est!ndar ue debe com"letar este #lan de $e%ocio,
-a informacin detallada sobre la forma de reali1ar y cum"limentar estos cuadros se
encuentra ex6austivamente desarrollada en la documentacin, 2Explicacin de los
cuadros de +lan 'inanciero3)
&omo observaciones adicionales, conviene tener en cuenta7
Nue las "osibles 5ubvenciones y 3yudas "revistas, sin "er+uicio de ue
sean tramitadas y "erse%uidas 6asta su obtencin, no es recomendable ue
a"are1can en los cuadros, con ob+eto de ue ante la falta de se%uridad de
conse%uirlas en cantidad y fec6a no se alteren las "revisiones,
-as celdas ue vienen en a1ul son las ue, en "rinci"io, 6an de modificarse
en todos los casos, las ue a"arecen en verde slo deber!n modificarse en
casos concretos,
-as celdas de car!cter inform!tico y las Ho+as no est!n "rote%idas "ara
ue el interesado, en cada momento, "ueda modificar las frmulas y los
datos, "or lo ue se recomienda ue se %uarde siem"re una co"ia ori%inal
con las frmulas sin tocar "ara "oderlas recu"erar en caso de ue se
borren de forma accidental,
5e trata de un modelo "ara em"resas de nueva creacin, no "ara em"resas
en funcionamiento ue reuerir!n de al%unas modificaciones,
#ara la reali1acin del con+unto de documentos ue a continuacin se
incluyen debe utili1arse el arc6ivo Excel inde"endiente ue reco%e las
6o+as de c!lculo corres"ondientes, 5obre el contenido de cada una de las
Ho+as ue si%uen deber! incluirse una breve rese=a ue ex"liue criterios
utili1ados y "rocedencia de los datos ue se incor"oren,)
INCYDE
=.- CALENDARIO DE IMPLANTACILN
INCYDE
7.- Calendario de #m0lantacin
5asta a2u30 >a 2uedado definido el Bu' debe >acerse para implantar un proyecto. %ara
2ue la implantacin se lleve a cabo con 4xito0 est8 previsto 2ue0 adem8s0 se realice en la
forma $cmo&0 en el momento $cundo& e indicando adem8s el responsable $Bui'n&
previsto para llevar a efecto las acciones.
A partir de este %lan de actividades calendarizado se realizar8 el seguimiento oportuno
del mismo0 con ob/eto de actuar preventivamente para asegurar 2ue0 en cual2uier
circunstancia0 el proyecto se cumplimentar8 en el marco previsto.
(on ob/eto de no caer en una minuciosidad 2ue >aga este proceso inoperante0 en los
%lanes calendarizados 2ue se acompaJan se recogen exclusivamente las acciones m8s
relevantes para el 4xito del mismo.
AreasG
&e(ali2acin de la Sociedad=
(onstitucin de la Sociedad. $nforme negativo del nombre0 "scritura0 "statutos0
etc.&
'icencia de Apertura $Ayuntamiento&.
%ermiso $(onse/er3a&.
"tc.
O)ras de remodelacin y acondicionamiento.
'ocal yHo oficina de traba/o.
Aparcamiento
1e/oramiento general
'etreros
"tc.
.Buinas e #nstalaciones.
INCYDE
Solicitudes de Ofertas.
(ursar %edidos.
Recepcin.
nstalacin.
%uesta a %unto.
"tc.
Almacena*e y trans0orte.
Kona de Almac4n
"stanter3as
(arretilla manual0 el4ctrica0 motor.
Furgoneta.
"tc.
INCYDE
Plan de O0eraciones=
('tili1ar tantas 6o+as, como *sta, de se%uimiento, como 3reas se determinen,)
?rea de= Pro(ramacin
O)*eti+o :P Acciones Presu0uesto Res0onsa)le Control 1 2 $ - 5 7 8 J K 1L 11 12
Escuela de
Organizacin
Industrial
>.- BIA5ILIDAD Y CONCLUSIONES
E;
INCYDE
8.- 9ia)ilidad y Conclusiones
(omo cierre del proyecto se >a decidido cubrir el siguiente 0roceso de anlisis (lo)al
del mismo0 con ob/eto de0 una vez constatadas las bondades del %lan0 poder realizar la
declaracin 2ue a continuacin se indica.
Co<erencia del Plan
"xiste el producto o servicio constitutivo de la oferta as3 como la identificacin del
mercado ob/etivo para el normal desarrollo de la actividad.
'os ob/etivos de Venta son razonablemente alcanzables en el 1ercado seleccionado.
"xiste una adecuacin con los recursos internos previstos0 las acciones programadas son
realizables0 los ob/etivos son alcanzables y existe la necesaria coordinacin y e2uilibrio
entre las distintas 8reas de la empresa. $Administracin y !estin0 Ventas0 Financiacin0
etc.&
9ia)ilidad del Plan
-a/o el punto de vista financiero y0 a la luz de los datos recogidos en el %lan Financiero0
los par8metros de Rentabilidad sobre la nversin y sobre Fondos %ropios0 el %lazo de
Recuperacin0 un %lan de *esorer3a positivo y un margen >olgado respecto del %unto
de "2uilibrio0 puede convenirse la viabilidad del %lan.
Conce0to 9alor
Renta)ilidad so)re la #n+ersin 6otal=
Renta)ilidad so)re Fondos Pro0ios=
Pla2o de Recu0eracin de los Fondos Pro0ios=
Ci,ra de 9entas > Punto de !Buili)rio=
INCYDE
Control del Plan
"l (ap3tulo C incluye un Calendario de #m0lantacin 2ue recoge todas a2uellas
acciones relevantes 2ue pueden condicionar el buen fin del proyecto.
"xiste un (uadro para el seguimiento de la actividad de la empresa0 2ue constituye la
>erramienta $Cuadro de .ando& Itil y adecuada para asegurar 2ue las acciones
discurrir8n en la forma y tiempos adecuados para 2ue el inicio de actividades puedan
desarrollarse en la forma prevista.
Plan de Contin(encias
Si fuera el caso0 con un nivel de inversin m8s elevado y un tipo de actividad m8s
comple/a0 y 2ue0 todo ello0 supusiese una probabilidad de riesgo m8s relevante0 se
contemplar3a la conveniencia de elaborar un %lan de (ontingencia.
"n este caso concreto0 la >olgura entre la previsin de ventas y otras alternativas de
accin posibles para incrementar el %ronstico inicial de los ngresos0 se considera
innecesaria la confeccin de dic>o %lan de (ontingencia.
Planes a &ar(o Pla2o
(#or 0ltimo, conviene indicar auellas "revisiones de futuro, ue "or su"erar el
6ori1onte tem"oral del "royecto, no uedan reco%idas en el mismo),