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1. RESUMEN EJECUTIVO 3 2. ASPECTOS GENERALES 5 2.1 NOMBRE DEL PROYECTO 5 2.2 NATURALEZA DEL
1.
RESUMEN EJECUTIVO
3
2.
ASPECTOS GENERALES
5
2.1
NOMBRE DEL PROYECTO
5
2.2
NATURALEZA DEL PROYECTO
5
2.3
MERCADO OBJETIVO
5
2.4
VISIÓN DE LA EMPRESA
5
2.5
MISIÓN DE LA EMPRESA
5
2.6
HORIZONTE DE EVALUACIÓN
5
2.7
UBICACIÓN DEL PROYECTO
6
2.8
CÓDIGO CIIU
.................................................................................................
6
2.9
RESPONSABLES DEL PROYECTO
6
2.10
OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO
6
2.11
OBJETIVOS DEL PROYECTO
7
3.
ESTUDIO DE MERCADO
9
3.1
DEFINICIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO
9
3.2
ANALISIS DEL ENTORNO
9
3.3
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
15
3.4
ANÁLISIS
DE
LA
OFERTA
.........................................................................
15
3.5
ESTIMACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA
20
3.6
ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN (4
20
3.6.1
PRODUCTO
20
3.6.2
PRECIO
21
3.6.3
PLAZA
21
3.6.4
PROMOCIÓN
21
3.7
ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR
21
3.8
ESTRATEGIAS DE MARKETING
21
4.
ESTUDIO TECNICO
21
4.1
TAMAÑO DEL PROYECTO
........................................................................
21
4.2
LOCALIZACION DEL PROYECTO
21
4.3
INGENIERÍA DEL PROYECTO
..................................................................
22
4.4
DIAGRAMA DE GANTT DEL PROYECTO
22
5.
ESTUDIO LEGAL
22
5.1
FORMA SOCIETARIA
22
5.2
CONSTITUCIÓN DE LA
22
5.3
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
..........................................................
22
5.4
REGISTRO DE MARCA, PATENTES Y NOMBRES COMERCIALES
22

LEGISLACIÓN

  • 5.5 ..........................................................................

LABORAL

23

  • 5.6 LEGISLACIÓN

TRIBUTARIA

 

23

  • 6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL .........................................................................

23

  • 6.1 PUESTOS DE TRABAJO

.............................................................................

23

  • 6.2 TAREAS, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

..................................

23

  • 6.3 ORGANIGRAMA FUNCIONAL ..................................................................

23

  • 6.4 ASPECTOS LABORALES ............................................................................

23

  • 7. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

 

24

  • 7.1 INVERSIONES

24

 
  • 7.1.1 ACTIVOS FIJOS

................................................................................

24

  • 7.1.2 CAPITAL DE TRABAJO

..................................................................

27

  • 7.1.3 GASTOS PREOPERATIVOS

27

  • 7.1.4 CRONOGRAMA DE INVERSIONES

28

  • 7.1.5 RESUMEN DE INVERSIONES

28

  • 7.2 FINANCIAMIENTO

 

28

 
  • 7.2.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

.................................................

28

  • 7.2.2 CONDICIONES Y PLAN DE FINANCIAMIENTO

29

  • 7.2.3 SERVICIO DE LA DEUDA

30

  • 8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

 

31

  • 8.1 PRESUPUESTO

DE

INGRESOS

31

  • 8.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS

31

  • 9. ESTADOS FINANCIEROS

32

  • 9.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

...............................................

32

  • 9.2 BALANCE GENERAL ..................................................................................

32

  • 9.3 FLUJO DE CAJA

 

32

  • 10. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

33

  • 10.1 TASA DE DESCUENTO (COK)

..................................................................

33

  • 10.2 CRITERIOS DE EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

34

  • 10.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

 

37

  • 11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

37

  • 11.1 CONCLUSIONES

37

  • 11.2 RECOMENDACIONES

37

BIBLIOGRAFIA

38

ANEXOS

40

1.

RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto denominado…

2.

ASPECTOS GENERALES

  • 2.1 NOMBRE DEL PROYECTO

Producción y comercialización de… en la ciudad de Juliaca

  • 2.2 NATURALEZA DEL PROYECTO

El presente proyecto tiene como carácter natural, la actividad productiva con su posterior comercialización en el mercado; al mismo tiempo el presente pertenece al sector de inversión privado sin antecedentes de inversión, por lo tanto se pretende

realizar la inversión en un proyecto nuevo.

  • 2.3 MERCADO OBJETIVO

Los productos producidos por el proyecto se orientarán físicamente a los mercados de Arequipa y Juliaca principalmente, en cambio se estima incursionar en distintas provincias y distritos dentro de la región. Es necesaria realizar la segmentación del mercado debido a las características del producto, es por ello que los productos se orientarán al segmento socioeconómico A y B de género femenino y las edades entre 18 y 25 años.

  • 2.4 VISIÓN DE LA EMPRESA

Ser la empresa líder en innovación de productos alimenticios saludable

  • 2.5 MISIÓN DE LA EMPRESA

“Expandir la posición de Líder mundial en los mercados de productos electrónicos para llegar a ser la Empresa con mayor y más eficiente tecnología en la industria, a

través de la innovación y del talento de las personas que trabajan dentro de la Organización”.

  • 2.6 HORIZONTE DE EVALUACIÓN

El horizonte de evaluación del presente proyecto es de 05 años, debido a las

características de inversión, recuperación del capital y generación de beneficios y/o utilidades.

2.7

UBICACIÓN DEL PROYECTO

País

: Perú

Departamento : Puno

Provincia

: San Román

Distrito

: Juliaca

Dirección

: Jirón Callao N° 152

  • 2.8 CÓDIGO CIIU

El Código de Clasificación Industrial Internacional Uniforme para el presente proyecto es 9601 que corresponde a la actividad de Lavado y limpieza, incluida la limpieza en seco, de productos textiles y de piel.

  • 2.9 RESPONSABLES DEL PROYECTO

    • - COA

    • - ALFARO

    • - MAMANI

      • 2.10 OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO

Durante las últimas décadas el mercado reflejó diversos cambios en cuanto a las características de los consumidores y políticas del país. En la actualidad se observa que existe una mayor demanda de productos elaborados a base de quinua por parte del mercado internacional y local, la cual es una oportunidad que es posible aprovecharla. También se observa que el gobierno está fomentando a través de diversos ministerios en especial el Ministerio de la Producción, la preparación de desayunos escolares y otros en base a productos nativos, que incluye la quinua. A su vez se observa que el gobierno estableció diversos tratados de libre comercio y continúa firmando nuevos pactos comerciales con el resto de los países, por lo que goza de preferencias arancelarias y otros incentivos.

  • 2.11 OBJETIVOS DEL PROYECTO

El presente proyecto establece diversos objetivos clasificados de la siguiente manera:

OBJETIVO GENERAL

Alcanzar el posicionamiento de la empresa en el mercado, con una producción de calidad, capaz de competir en el mercado local, regional, nacional e internacional.

OBJETIVOS INSTITUCIONALES

  • Consolidad una organización eficiente y eficaz y transparente en permanente búsqueda del mejoramiento como modelo empresarial.

  • Promover la vinculación al sector público, atendiendo las necesidades de los niños abandonados.

  • Capacitar, involucrar y empoderar a los empleados de la empresa.

OBJETIVOS DE MARKETING

  • Promover una vía de comunicación adecuada con los clientes.

  • Incrementar la cantidad de clientes en el corto y mediano plazo.

  • Propiciar la mayor satisfacción de las necesidades de los clientes.

  • Estudiar y conocer detalladamente a la competencia.

  • Dominar los medios de comunicación hacia los consumidores y clientes.

  • Fidelizar a los clientes en general.

  • Lograr una óptima distribución del producto y/o servicio.

  • Identificar nuevos mercados y posibilidades de crecimiento.

OBJETIVOS FINANCIEROS

  • Incrementar las ventas en el plazo de un año en 15%.

  • Incrementar la utilidad neta en 3% mensual sosteniblemente.

  • Mejorar e incrementar la liquidez de la empresa en 20% anual.

OBJETIVOS SOCIALES

  • Incrementar y/o mejorar el bienestar de la sociedad, a través de la generación de empleo y satisfacción de las necesidades.

  • Propiciar el cuidado del medio ambiente.

OBJETIVOS TÉCNICOS

  • Contar con equipos e instrumentos de última tecnología para lograr rendimientos crecientes de escala.

  • Contar con un sistema de seguridad en las operaciones de ventas y cobranzas.

  • Contar con un sistema de administración de la producción, tal que permita asegurar el stock necesario para el mercado.

  • Contar con un sistema para la distribución de los productos a los puntos de ventas, que permita minimizar los costos de distribución.

3.

ESTUDIO DE MERCADO

  • 3.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO

Describir todas las características posibles de los productos o servicios

  • 3.2 ANALISIS DEL ENTORNO

Para realizar un análisis detallado y ordenado sobre el entorno, ésta se analizará

desde el aspecto del macro-entorno y del micro-entorno.

ANALISIS DEL MACROENTORNO

ANALISIS ECONÓMICO

La economía peruana en su conjunto desde los inicios de los noventa ha mostrado solidez y crecimiento a comparación de las décadas pasadas, tal como muestran las siguientes cifras y/o indicadores macroeconómicos:

TABLA N° 01 PRINCIPALES INDICADORES MACROECONÓMICOS

Indicador

1985

1990

1995

2000

2005

2010

2011

Producto Bruto Interno (Mill de S/. de 1994)

91 250

82 032

107 064

121 057

148 640

210 143

224 669

Reservas Inter. Netas (Mill. de US$)

1 493

531

6 641

8 180

14 097

44 105

48 816

Tasa de inflación (Var. anual)

158

7 649

10,2

3,7

1,5

2,1

4,7

Balanza comercial (Mill. de US$)

1 199

358

-2 241

-403

5 286

6 749

9 302

Fuente: Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) e INEI

Estas cifras en conjunto muestran solidez de la economía a nivel global, al observar que tanto el PBI como las Reservas Internacionales han crecido considerablemente y la inflación disminuyo desde más de 7 mil por ciento y ahora se tiene menos de un dígito; han pasado veintidós años y se tiene buenos resultados, seguro en gran parte

porque nuestra economía se basó en una política de libre mercado que se aplicó desde el año 1990. En tanto la inflación es la más baja de la región; gracias a estos indicadores para el año 2013 el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional (FMI) realizaran sus reuniones anuales en el Perú, poniéndonos en la vitrina mundial por tener una economía saludable. También la revista británica Emerging Markets eligió al actual Ministro de Economía Luis Miguel Castilla como el mejor ministro de Economía de Latinoamérica del año 2012.

ANALISIS TECNOLOGICO

Describir para cada proyecto lo siguiente:

  • Eficiencia de infraestructuras, incluyendo: carreteras, puertos, aeropuertos, hospitales, educación, sistema de salud, comunicaciones, etc.

  • Productividad industrial (referido a costos de producción, cantidad y calidad)

  • Nuevos procesos de fabricación y/o producción

  • Nuevos productos y servicios de la competencia

  • Nuevos productos y servicios de los socios de la cadena de suministro

  • Coste y accesibilidad a los diferentes servicios básicos

  • Cualquier nueva tecnología que pudiera influir en el proyecto o negocio

ANALISIS SOCIOCULTURAL

Describir aspectos que involucren los cambios en los gustos, preferencias, modas, hábitos de consumo, estilos de vida, nivel educativo, niveles de ingreso, afiliaciones religiosas, tasa de crecimiento poblacional, estratos sociales, etc

ANALISIS POLITICO

El país experimentó diversas situaciones políticas, como la de la década de los 80, que tuvo antecedentes marcadas por el terror, esto debido a una lucha interna entre el estado por un lado y por el otro grupos subversivos, en cambio los gobiernos de turno combatieron este tipo de acciones, que en cierta medida impedía el desarrollo de la inversiones y de las empresas en el país.

En cambio en los posteriores años hasta hoy se experimentan diversas coyunturas políticas, que es natural en países democráticos, donde la elección de las autoridades locales, regionales y la nacional se eligen por votación, cuyo poder está dado por el conjunto de habitantes del país; es necesario destacar que en el país existe estabilidad política, sin presentarse escenarios que violenten el estado de derecho se gozamos, con algunos reclamos sociales-políticos que son naturales en los países como éste. En este escenario se puede apreciar la apertura y decisión de las autoridades por el desarrollo del país, fundamentalmente por las inversiones, respetando la propiedad y derecho de las empresas, al igual que el fomento de las exportaciones y la producción aprovechando los diversos tratados de libre comercio con el resto de los países.

Es necesario mencionar que en esta transición existieron gobiernos como el de Fujimori, que el día de hoy algunos analistas políticos lo califican de autoritario con vicios de corrupción, esto se suscitó en la década del 90; este es un tema de discusión, en cambio a partir del 2000 se iniciaron diversas acciones políticas implantadas por los partidos políticos, y hoy en día el país goza de la estabilidad política tanto a nivel local, regional y nacional.

ANALISIS DEMOGRÁFICO

Este análisis es fundamental para el presente proyecto, puesto que constituirá una fuente de análisis para el mercado consumidor, en cifras generales, la población nacional a través de diversos censos fueron las siguientes:

TABLA N° 02 POBLACION DEMOGRÁFICA PERÚ 1850 2012

AÑO

POBLACIÓN

1850

  • 2 001 203

1862

  • 2 487 916

1876

  • 2 699 105

1940

  • 7 023 111

1961

  • 10 420 357

1972

  • 14 121 564

1981

  • 17 762 231

1993

  • 22 639 443

2006

  • 27 219 264

2007

  • 28 220 764

2012*

  • 30 135 875

Fuente: Instituto de Estadística e Informática (INEI) (* Proyectado)

En cambio en la siguiente tabla se puede apreciar la evolución de la población del departamento de Puno.

TABLA N° 03 POBLACION DEMOGRÁFICA DEL DEPARTAMENTO DE PUNO 1940 2007

AÑO

POBLACIÓN

Tasa de crecimiento intercensal (Promedio anual)

1940

646

385

 

1961

727

309

0,6

1972

813

172

1,0

1981

910

377

1,3

1993

  • 1 103 689

1,6

2005

  • 1 293 493

1,3

2007

  • 1 320 075

1,3

2012*

  • 1 377 122

0,8

Fuente: Instituto de Estadística e Informática (INEI) (* Proyectado)

GRÁFICO N° 01 POBLACION DEMOGRÁFICA DEL DEPARTAMENTO DE PUNO 1940 2007

POBLACION DEMOGRÁFICA DEL DEPARTAMENTO DE PUNO 1940 2007

0 1000000 1200000 1400000 800000 600000 400000 200000 2012* 2007 2005 1940 1981 1961 1972 1993
0
1000000
1200000
1400000
800000
600000
400000
200000
2012*
2007
2005
1940
1981
1961
1972
1993

El mercado potencial al cual está enfocado el proyecto es la provincia de San Román, por lo tanto es necesario mostrar la población a través de los diversos censos para esta provincia, los cuales se muestran a continuación.

TABLA N° 04

POBLACION DEMOGRÁFICA DE LA PROVINCIA DE SAN ROMÁN 1940

2007

AÑO

POBLACIÓN

Tasa de crecimiento intercensal (Promedio anual)

1940

  • 27 284

 

1961

  • 45 829

2,5

1972

  • 65 792

3,3

1981

  • 102 988

5,1

1993

  • 168 534

4,2

2005

  • 236 315

2,9

2007

  • 240 776

0,9

2012*

  • 276 352

2,8

Fuente: Instituto de Estadística e Informática (INEI) (* Proyectado)

GRÁFICO N° 02 POBLACION DEMOGRÁFICA DE LA PROVINCIA DE SAN ROMÁN 1940

2007

POBLACION DEMOGRÁFICA DE LA PROVINCIA DE SAN ROMAN 1940 2007

0 50000 300000 250000 200000 150000 100000 2012* 2007 2005 1940 1981 1961 1972 1993
0
50000
300000
250000
200000
150000
100000
2012*
2007
2005
1940
1981
1961
1972
1993

GRÁFICO N° 03 POBLACION ...

PROPORCION DEMOGRÁFICA DE LA PROVINCIA DE SAN ROMAN CON RELACION AL DEPARTAMENTO DE PUNO 1940 2007

10.00% 1993 1972 1981 1961 1940 2005 2007 2012* 0.00% 5.00% 20.07% 15.00% 20.00% 25.00% 11.31%
10.00%
1993
1972
1981
1961
1940
2005
2007
2012*
0.00%
5.00%
20.07%
15.00%
20.00%
25.00%
11.31%
18.27%
18.24%
15.27%
4.22%
8.09%
6.30%

ANALISIS LEGISLATIVO

Es necesario realizar la descripción y análisis de las normatividades y/o leyes que permitan o impidan la ejecución y operación del proyecto, estas normas pueden ser de carácter nacional, regional y local; como referencia se debe analizar los siguientes:

  • Licencias municipales

  • Legislación anti-monopolio

  • Legislación que incentiva la inversión

  • Legislación sobre la propiedad industrial e intelectual

  • Ley del salario mínimo

  • Ley de seguridad en el empleo

  • Leyes sindicales Esto es distinto para cada proyecto

ANALISIS ECOLOGICO

Al igual que el anterior análisis, se debe realizar la descripción y análisis de las normatividades y/o leyes en el aspecto ecológico y/o ambiental, que permitan o

impidan la ejecución y operación del proyecto, estas normas pueden ser de carácter nacional, regional y local; como referencia se debe analizar los siguientes:

  • Preocupaciones ecológicas que afecten a los procesos de producción de la empresa.

  • Preocupaciones ecológicas que afecten a los hábitos de compra del consumidor.

  • Preocupaciones ecológicas que afecten al producto de la empresa por parte del consumidor. Esto es distinto para cada proyecto

ANALISIS DEL MICROENTORNO

  • 3.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA

  • 3.4 ANÁLISIS DE LA OFERTA

La trucha es un pez de aguas frías que pertenece a la familia Salmonidae; en el Perú la trucha se encuentra distribuida por toda la zona altoandina, siendo la variedad de explotación preferida, por su rusticidad, la de la trucha la arco iris. La trucha arco iris se introdujo en el Perú a fines de los años veinte del siglo pasado a través de los Departamentos de Junín y Pasco; este pez no puede ser introducida en cualquier río, lago o lagunilla, debido a que es muy voraz y predador de los peces nativos, además es muy territorial y vive en un espacio que defiende desde que

comienza a comer; el alevín conforme crece tiene más agresividad y trata de expandir su territorio. TABLA 04: PRODUCCIÓN Y/O COSECHA DE TRUCHAS A NIVEL NACIONAL POR DEPARTAMENTOS 2000 2011 (T.M.)

 

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

AMAZONAS

3.42

3.50

-

2.98

3.56

22.72

 

58.70

  • 53.72 100.60

44.97

 

23.83

24.88

ANCASH

 

44.12

38.85

  • 49.66 32.78

 

42.19

45.91

 

215.71

  • 50.06 147.68

145.71

 

129.31

128.11

APURIMAC

 

62.51

  • 52.73 53.34

51.80

 

55.58

48.36

 

27.42

25.72

  • 32.28 50.59

21.47

 

26.95

AREQUIPA

 

40.33

  • 15.92 23.92

27.66

 

15.09

20.57

 

17.40

44.51

  • 25.77 15.32

52.74

 

43.57

AYACUCHO

 

64.65

  • 46.33 79.9

103.39

 

80.99

92.79

106.42

 

82.53

  • 102.28 67.96

97.32

 

209.41

CAJAMARCA

2.45

1.99

1.90

1.66

31.93

-

73.04

 
  • 122.72 225.56

130.19

 

263.17

294.42

CUSCO

-

-

18.07

-

21.34

30.17

51.95

 
  • 105.11 132.88

161.84

 

263.55

251.74

HUANCAVELICA

51.00

35.00

49.11

16.20

55.27

134.13

135.70

 

153.68

  • 115.25 1,122.29

247.34

726.38

 

HUANUCO

18.68

14.60

60.63

43.70

62.81

67.61

78.58

34.47

38.38

47.13

112.07

109.56

JUNIN

930.01

1,138.87

1,219.03

1,337.66

1,981.98

2,119.49

1,651.78

1,758.05

2,078.85

1,757.93

1,847.87

1,967.06

LA LIBERTAD

6.06

12.34

22.50

15.40

16.25

27.19

16.37

11.54

206.02

73.98

63.54

6.89

LIMA

-

-

56.85

78.84

153.95

291.03

171.15

190.61

172.52

181.15

794.37

83.39

MOQUEGUA

5.65

2.61

-

0.43

-

-

90.74

64.02

5.72

24.58

4.66

1.11

PASCO

31.97

70.29

82.46

94.22

176.58

253.51

255.85

263.74

310.83

243.51

171.06

121.73

PUNO

662.48

1,060.06

1,191.30

1,290.30

1,997.12

2,243.33

2981.79

3,893.25

8,877.17

9,437.84

9,682.82

15,549.64

TACNA

-

35.23

46.76

39.24

4.73

29.45

18.45

16.99

18.81

25.15

33.78

21.08

TOTAL

1,876.36

2,586.10

2,970.31

3,110.57

4,699.37

5,426.26

5,793.65

6,997.26

12,497.45

12,816.86

14,250.28

19,961.83

Fuente: Direcciones Regionales de Producción (DIREPRO) y Empresas Acuícolas

GRÁFICO 01: PRODUCCION Y/O COSECHA DE TRUCHAS POR DEPARTAMENTOS DURANTE EL AÑO 2011 (T.M.)

Producción de Truchas por departamentos - 2011 (T.M.)

0.00 1,122.29 1,967.06 15,549.64 16,000.00 14,000.00 12,000.00 10,000.00 8,000.00 6,000.00 4,000.00 2,000.00
0.00
1,122.29
1,967.06
15,549.64
16,000.00
14,000.00
12,000.00
10,000.00
8,000.00
6,000.00
4,000.00
2,000.00

Fuente: Direcciones Regionales de Producción (DIREPRO) y Empresas Acuícolas

Producción de truchas a nivel nacional 2011 (T.M.)

10% 78% PUNO, 15,549.64, HUANCAVELICA, 1,122.29, 6% JUNIN, 1,967.06,
10%
78%
PUNO, 15,549.64,
HUANCAVELICA,
1,122.29, 6%
JUNIN, 1,967.06,
  • AMAZONAS

  • AREQUIPA

APURIMAC

  • ANCASH

AREQUIPA APURIMAC ANCASH
  • AYACUCHO

  • HUANCAVELICA

  • CAJAMARCA

CUSCO

HUANCAVELICA CAJAMARCA CUSCO
  • HUANUCO

  • LIMA

LA LIBERTAD

  • JUNIN

LIMA LA LIBERTAD JUNIN
  • MOQUEGUA

  • PUNO

PASCO

PUNO PASCO

TACNA

Fuente: Direcciones Regionales de Producción (DIREPRO) y Empresas Acuícolas

Producción de truchas: Puno 2000 - 2011 (T.M.)

2000 2003 2005 2002 2011 2001 2009 2007 2008 2006 2010 0 2004 10000 12000 14000
2000
2003
2005
2002
2011
2001
2009
2007
2008
2006
2010
0
2004
10000
12000
14000
16000
18000
2000
4000
6000
8000

Fuente: Direcciones Regionales de Producción (DIREPRO) y Empresas Acuícolas

En cambio cuando se realiza un análisis de la oferta nacional, la tendencia es similar a la del comportamiento del departamento, esto debido a que Puno es el principal productor de truchas a nivel nacional.

GRÁFICO 03: PRODUCCION Y/O COSECHA DE TRUCHAS A NIVEL NACIONAL 2000 - 2011 (T.M.)

Producción de truchas a nivel nacional 2000 - 2011 (T.M.)

2006 2003 2005 2002 2011 2001 2009 2007 2008 0.00 2010 2000 2004 5,000.00 10,000.00 15,000.00
2006
2003
2005
2002
2011
2001
2009
2007
2008
0.00
2010
2000
2004
5,000.00
10,000.00
15,000.00
20,000.00
25,000.00

Proyección de la oferta

Producción de truchas a nivel nacional 2000 - 2011 (T.M.)

2010 2003 2005 2002 2011 2001 2009 2007 2008 2006 0.00 2000 2004 5,000.00 10,000.00 15,000.00
2010
2003
2005
2002
2011
2001
2009
2007
2008
2006
0.00
2000
2004
5,000.00
10,000.00
15,000.00
20,000.00
25,000.00
y = 1536.9e 0.2092x
R² = 0.9793
  • 3.5 ESTIMACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA

  • 3.6 ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN (4 P’s)

3.6.1

PRODUCTO

3.6.2

PRECIO

  • 3.6.3 PLAZA

  • 3.6.4 PROMOCIÓN

    • 3.7 ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR

    • 3.8 ESTRATEGIAS DE MARKETING

      • 4. ESTUDIO TECNICO

        • 4.1 TAMAÑO DEL PROYECTO

LA CANTIDAD DE PRODUCTOS QUE PRODUCIRA EL PROYECTO, ESTO TIENE QUE COINCIDIR CON LOS FLUJOS DE COSTOS E INGRESOS

  • 4.2 LOCALIZACION DEL PROYECTO

4.3

INGENIERÍA DEL PROYECTO

  • 4.4 DIAGRAMA DE GANTT DEL PROYECTO

    • 5. ESTUDIO LEGAL

      • 5.1 FORMA SOCIETARIA

      • 5.2 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

      • 5.3 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

      • 5.4 REGISTRO DE MARCA, PATENTES Y NOMBRES COMERCIALES

5.5

LEGISLACIÓN LABORAL

  • 5.6 LEGISLACIÓN TRIBUTARIA

    • 6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL

      • 6.1 PUESTOS DE TRABAJO

      • 6.2 TAREAS, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

      • 6.3 ORGANIGRAMA FUNCIONAL

      • 6.4 ASPECTOS LABORALES

7.

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

7.1 INVERSIONES

La inversión se realizará en los rubros de Activos fijos, Capital de trabajo y Gastos

pre-operativos.

  • 7.1.1 ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

TABLA N° 10 PROGRAMA DE INVERSION EN TERRENOS

TABLA N° 11 PROGRAMA DE INVERSION EN VEHICULOS

TABLA N° 12 PROGRAMA DE INVERSION EN EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

TABLA N° 13 PROGRAMA DE INVERSION EN ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL

TABLA N° 14 PROGRAMA DE INVERSION EN EQUIPOS DE CÓMPUTO

TABLA N° 15 PROGRAMA DE INVERSION EN EQUIPOS DE COMUNICACIONES

TABLA N° 16 PROGRAMA DE INVERSION EN MAQUINARIAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

 

Unidad de

 

Costo

Costo total

DESCRIPCION

Cantidad

medida

unitario S/.

S/.

   

Medidor de flujo

Unidades

2

500.00

1,000.00

Balanza de recepción

Unidades

1

300.00

300.00

Marmita

Unidades

1

2,000.00

2,000.00

Descremadora

Unidades

2

3,000.00

6,000.00

Pasteurizador de placas

Unidades

1

1,500.00

1,500.00

Liras

Unidades

2

1,800.00

3,600.00

Prensa Hidráulica

Unidades

3

2,500.00

7,500.00

Mesa de trabajo

Unidades

2

1,000.00

2,000.00

Paleta de madera

Unidades

10

50.00

500.00

Baldes y jarras de plástico

Unidades

80

7.00

560.00

Moldes o canastilla de plástico

Unidades

100

10.00

1,000.00

Mesa empaquetadora

Unidades

2

2,000.00

4,000.00

COSTO TOTAL EN MAQ. EQU. Y HERRAM. S/.

 

29,960.00

TABLA N° 17

PROGRAMA DE INVERSION EN INSTALACIONES COMPLEMENTARIAS

TABLA N° 18 PROGRAMA DE INVERSION EN EQUIPOS COMPLEMENTARIOS

TABLA N° 19 PROGRAMA DE INVERSION EN MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA

TABLA N° 20 OTROS E IMPREVISTOS

TABLA N° 21 RESUMEN DE INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

   

DESCRIPCION

Costo Total (S/.)

Terrenos

16,000.00

Vehículos

8,000.00

Edificios y construcciones

70,000.00

Acondicionamiento de local

1,050.00

Equipos de cómputo

1,850.00

Equipos de comunicaciones

690.00

Maquinarias, Equipos y Herramientas

29,960.00

Instalaciones complementarias

0.00

Equipos complementarios

2,550.00

Muebles y equipos de oficina

1,360.00

Otros e imprevistos

1,000.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

132,460.00

ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

TABLA N° 22 PROGRAMA DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

 

Unidad de

 

Costo

Costo

DESCRIPCION

Cantidad

medida

unitario S/.

total S/.

   

Estudios preliminares (proyecto)

Consultoría

 
  • 1 2,000.00

2,000.00

 

Asesoría para la puesta en operación

Consultoría

 
  • 1 1,000.00

1,000.00

 

Asesoría técnica, legal, contable y tributaria

Consultoría

 
  • 1 1,500.00

1,500.00

 

Gastos de constitución de empresa

Global

 
  • 1 800.00

800.00

Registro de marca en INDECOPI

Global

 
  • 1 535.00

535.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES S/.

 

5,835.00

  • 7.1.2 CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo para el presente proyecto será destinado fundamentalmente a la adquisición de materia prima; cada proceso de adquisición de materia prima tendrá un lapso promedio de una semana.

TABLA N° 23 PROGRAMA DE INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO

  • 7.1.3 GASTOS PREOPERATIVOS

TABLA N° 24 PROGRAMA DE INVERSION EN GASTOS PREOPERATIVOS

  • 7.1.4 CRONOGRAMA DE INVERSIONES

  • 7.1.5 RESUMEN DE INVERSIONES

Finalmente se tiene la tabla resumen de todos los costos de inversión para el proyecto, los cuales se muestran a continuación.

TABLA N° 23 RESUMEN DE COSTOS DE INVERSION INICIAL

   
 

INVERSION INICIAL

TOTAL S/.

   

ACTIVOS FIJOS

60,295.00

 

TANGIBLE

32,460.00

 

INTANGIBLE

5,835.00

CAPITAL DE TRABAJO

923.52

GASTOS PREOPERATIVOS

1,200.00

 

TOTAL INVERSION INICIAL S/.

100,000.00

Como se puede apreciar la inversión total asciende a S/. 100,000.00

7.2 FINANCIAMIENTO

  • 7.2.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Para la ejecución y puesta en marcha del proyecto de taquería bar se requiere una inversión total de S/. 100,000.00 NUEVOS SOLES de los cuales S/. 60,000.00 serán

asumidas por capital propio y los restantes S/. 40,000.00 mediante un préstamo de la Caja Arequipa.

Dicho préstamo se obtendrá a una tasa de interés de 38.12% el cual contara con un seguro de desgravamen de 0.0306 %.

TABLA N° 24 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

FUENTE

SOCIO/ENTIDAD

MONTO S/.

%

 

FLORES FLORES, Alexandra

20,000.00

20%

APORTE PROPIO

ATAMARI, RUELAS, Yudy

20,000.00

20%

ASTETE ASTETE, Nicolás

20,000.00

20%

CRÉDITOS

CAJA AREQUIPA

40,000.00

40%

EMISION DE

     

BONOS

-

VENTA DE

     

ACCIONES

-

TOTAL CAPITAL REQUERIDO

100,000.00

100%

  • 7.2.2 CONDICIONES Y PLAN DE FINANCIAMIENTO

A continuación se expondrá y analizará la fuente de financiamiento por créditos percibidos de la Caja Arequipa.

TABLA N° 25 CARACTERÍSTICAS DEL FINANCIAMIENTO POR PRÉSTAMOS

Caja o Banco

Arequipa

Monto del préstamo

S/. 30,000.00

Plazo del crédito

02 años

Tasa de Interés Efectiva Anual

28%

Seguro de desgravamen

0.23%

Comisiones

Ninguno

ITF

0.005%

Tasa de Costo Efectivo Anual

32%

Periodo de pago

Mensual

Modalidad de pago

Cuotas constantes

Periodos de gracia

Ninguno

Existen ciertos documentos que se deben adjuntar para realizar dicho trámite, los cuales son:

  • 7.2.3 SERVICIO DE LA DEUDA

La tabla de amortización o servicio de la deuda correspondiente a los créditos que se percibirán se muestra en la siguiente tabla:

TABLA N° 25 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

Periodos

Saldo

Amortiz.

 

Seguro de

Total

 

Total a

Interés

ITF

(Meses)

capital

Capital

desgrav.

cuota

pagar

   
 
  • 0 30,000.00

           
 
  • 1 29,015.28

984.72

603.53

 
  • 15.45 1,603.70

0.0802

1,603.78

 
  • 2 1,004.53

28,010.76

 

583.72

 
  • 14.94 1,603.19

0.0802

1,603.27

 
  • 3 1,024.74

26,986.02

 

563.51

 
  • 14.43 1,602.68

0.0801

1,602.76

 
  • 4 1,045.35

25,940.67

 

542.90

 
  • 13.90 1,602.15

0.0801

1,602.23

 
  • 5 1,066.38

24,874.29

 

521.87

 
  • 13.36 1,601.61

0.0801

1,601.69

 

23,786.45

  • 6 1,087.83

 

500.42

 
  • 12.81 1,601.06

0.0801

1,601.14

 
  • 7 1,109.72

22,676.73

 

478.53

 
  • 12.25 1,600.50

0.0800

1,600.58

 

21,544.69

  • 8 1,132.04

 

456.21

 
  • 11.68 1,599.93

0.0800

1,600.01

 
  • 9 1,154.82

20,389.87

 

433.43

 
  • 11.10 1,599.35

0.0800

1,599.43

 
  • 10 1,178.05

19,211.82

 

410.20

 
  • 10.50 1,598.75

0.0799

1,598.83

 
  • 11 1,201.75

18,010.07

 

386.50

 
  • 9.89 1,598.14

0.0799

1,598.22

 
  • 12 1,225.93

16,784.14

 

362.32

 
  • 9.28 1,597.52

0.0799

1,597.60

 
  • 13 1,250.59

15,533.55

 

337.66

 
  • 8.64 1,596.89

0.0798

1,596.97

 
  • 14 1,275.75

14,257.80

 

312.50

 
  • 8.00 1,596.25

0.0798

1,596.33

 
  • 15 1,301.41

12,956.39

 

286.84

 
  • 7.34 1,595.59

0.0798

1,595.67

 
  • 16 1,327.60

11,628.79

 

260.65

 
  • 6.67 1,594.92

0.0797

1,595.00

 
  • 17 1,354.30

10,274.49

 

233.95

 
  • 5.99 1,594.24

0.0797

1,594.32

 
  • 18 1,381.55

8,892.94

 

206.70

 
  • 5.29 1,593.54

0.0797

1,593.62

 

7,483.59

  • 19 1,409.34

 

178.91

 
  • 4.58 1,592.83

0.0796

1,592.91

 

6,045.90

  • 20 1,437.70

 

150.55

 
  • 3.85 1,592.10

0.0796

1,592.18

 

4,579.28

  • 21 1,466.62

 

121.63

 
  • 3.11 1,591.36

0.0796

1,591.44

 

3,083.15

  • 22 1,496.12

   
  • 92.12 1,590.61

  • 2.36 1,590.69

0.0795

 
 
  • 23 1,526.22

1,556.93

   
  • 62.03 1,589.84

  • 1.59 1,589.92

0.0795

 
 
  • 24 1,556.93

0.00

   
  • 31.32 1,589.05

  • 0.80 1,589.13

0.0795

 
  • 8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

    • 8.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS

TIENE QUE SER COHERENTE CON EL TAMAÑO DEL ESTUDIO TECNICO

  • 8.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS

TODOS LO COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN

  • 9. ESTADOS FINANCIEROS

    • 9.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

    • 9.2 BALANCE GENERAL

    • 9.3 FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

TABLA N° 50 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

             
 

RUBROS

0

1

2

3

4

5

             

A

INGRESOS OPERATIVOS

 

716,400.00

716,400.00

716,400.00

716,400.00

717,323.52

 

Venta de productos principales

 

716,400.00

716,400.00

716,400.00

716,400.00

716,400.00

   

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

 

Recuperación de capital de trabajo

 

0.00

0.00

0.00

0.00

923.52

B

COSTOS OPERATIVOS

 

518,711.27

518,711.27

518,711.27

518,711.27

518,711.27

 

Costos de producción

 

445,194.50

445,194.50

445,194.50

445,194.50

445,194.50

 

Costos directos

 

411,664.50

411,664.50

411,664.50

411,664.50

411,664.50

 

Costos indirectos

 

33,530.00

33,530.00

33,530.00

33,530.00

33,530.00

 

Gastos de operación

 

73,516.77

73,516.77

73,516.77

73,516.77

73,516.77

 

Gastos de venta

 

33,800.00

33,800.00

33,800.00

33,800.00

33,800.00

 

Gastos generales y de Admin.

 

39,716.77

39,716.77

39,716.77

39,716.77

39,716.77

C

COSTOS DE INVERSION

140,418.52

0.00

0.00

2,000.00

1,800.00

0.00

 

138,295.00

0.00

0.00

2,000.00

1,800.00

0.00

 

Tangibles

132,460.00

         
 

5,835.00

         
 

Intangibles Capital de trabajo

923.52

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

Gastos preoperativos

1,200.00

         

D

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

 

197,688.73

197,688.73

195,688.73

195,888.73

198,612.25

E

IMPUESTOS (30%)

 

59,306.62

59,306.62

58,706.62

58,766.62

59,583.68

F

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS

 

138,382.11

138,382.11

136,982.11

137,122.11

139,028.58

G

VALOR DE SALVAMENTO

 

0.00

0.00

0.00

0.00

102,901.15

H

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

-140,418.52

138,382.11

138,382.11

136,982.11

137,122.11

241,929.73

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

TABLA N° 51 FLUJO DE CAJA FINANCIERO

             
 

RUBROS

0

1

2

3

4

5

             

H

 

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

-140,418.52

138,382.11

138,382.11

136,982.11

137,122.11

241,929.73

I

30,000.00

         

J

 

13,215.86

16,784.14

0.00

0.00

0.00

K

 

5,993.68

2,334.05

0.00

0.00

0.00

L

 

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

-110,418.52

119,172.58

119,263.93

136,982.11

137,122.11

241,929.73

10. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

10.1 TASA DE DESCUENTO (COK)

La tasa de descuento planteada se realizó

10.2 CRITERIOS DE EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA Para la Evaluación Económica Financiera del presente proyecto se tomó en consideración siete criterios de evaluación, cuyos resultados se muestran en forma resumida en la siguiente tabla, interpretados adecuadamente en lo posterior.

TABLA N° 34 CRITERIOS DE EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO

CRITERIO DE EVALUACIÓN

ECONOMICO

FINANCIERO

Valor Actual Neto

VAN

264,427.31

266,824.04

 

Tasa Interna de Retorno

TIR

97.48%

111.13%

 

Relación "Beneficio" Costo

B/C

1.39

1.33

 

Valor Uniforme Equivalente (Años)

"VAE"

98,326.43

99,217.65

 

Costo Uniforme Equivalente (Años)

"CAE"

466,497.10

487,916.69

 

Indice del Valor Actual Neto

IVAN

1.88

2.42

 

Periodo de Recuperación de la Inversión

PRI

2

1

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

VAN económico = S/. 30,842.98

El proyecto generara un beneficio neto al día de hoy de s/.30,842.98, luego de haber

descontado rodos los costos y gastos. financiado con capital propio.

Este monto de ganancia del proyecto es

VAN financiero= S/.30,938.32

El proyecto generara

un benéfico neto al día de hoy S/.30,938.32, luego de haber

descontado todos los costos y gastos. En este caso la inversión tiene dos fuentes de financiamiento, uno que es el interno o propio y el otro externo, debito al crédito

financiero.

Para este criterio de evaluación conviene trabajar con capital propio y un préstamo ya que las ganancias son un poco mayor que si se trabajara solo con capital propio.

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

TIR Económico= 70.30% Anual

El proyecto generara un rendimiento o rentabilidad anual de 70.30% la cual, es mayor que la esperada por el empresario (COK=20%). El 70.30% es la ganancia que se obtendría con la inversión de capital propio.

TIR Financiero = 84.99% Anual

El proyecto generara un rendimiento o rentabilidad anual de 84.99%, la cual es mayor que la esperada por el empresario (COK = 20%). El 84.99% es la ganancia de la inversión de las dos fuentes de financiamiento que es, uno interno o propio y el otro externo del crédito (préstamo) financiero.

Para este criterio de evaluación conviene financiar la inversión con capital propio y el préstamo financiero es decir se elegiría el TIR financiero ya que su porcentaje es mayor al del TIR económico.

RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C)

B/C Económico = S/. 1.13

En el proyecto por cada Nuevo Sol que se invierta o desembolse, este tendrá un retorno de S/.1.13. Cuando el financiamiento es realizado solo por el empresario, es decir con capital propio. El cual indica que conviene invertir en el proyecto.

B/C Financiero = S/. 1.09

En el proyecto por cada Nuevo Sol que se invierte o desembolse, este tendrá un retorno de S/.1.09. Cuando la inversión el financiada con capital propio y préstamo. El cual indica que también indica invertir en el proyecto.

Según este criterio de evaluación conviene trabajar con capital propio ya que las ganancias serian mayor que si se trabajará con un préstamo financiero.

VALOR ANUAL UNIFORME EQUIVALENTE (VAUE)

VAE Económico = S/. 10,313.27

En el proyecto los beneficios anuales uniformes durante cada periodo serán de S/.10,313.27. Cuando el financiamiento es realizado por el empresario es decir con capital propio.

VAE Financiero = S/. 10,345.14

En el proyecto los beneficios o utilidades anuales uniformes por cada periodo serán de S/.10,345.14. Cuando el financiamiento o inversión es realizada con capital propio y un crédito financiero (préstamo).

Según este criterio de evaluación conviene trabajar con financiamiento externo, es decir con un préstamo bancario ya que las ganancias serian mayor que si se trabajará solo con capital propio.

COSTO ANUAL UNIFORME EQUIVALENTE (CAUE)

CAE Económico = S/. 195,144.76

En el proyecto los costos anuales uniformes durante cada periodo será S/.195,144.76. Cuando la inversión es realiza con capital propio.

CAE Financiero = S/. 201,800.48

En el proyecto los costos anuales uniformes durante cada periodo

será

de

S/201,800.48 cuando el financiamiento es realizado por el empresario o

inversionista y a su vez por crédito (préstamo).

En este criterio de evaluación conviene trabajar con crédito financiero ya que se obtendría mayor ganancia por cada periodo.

INDICE DEL VALOR ACTUAL NETO (IVAN)

IVAN Económico = S/. 1.35

En el proyecto por cada Nuevo Sol que se invierta en el periodo de inversión, este retornara una utilidad o beneficio de S/.1.35 el día de hoy. Cuando el financiamiento o inversión es realizada por el por el empresario, es decir con capital propio.

IVAN Financiero = S/. 2.41

En el proyecto por cada Nuevo Sol que se invierta en el periodo de inversión, este retornara una utilidad o beneficio de S/. 2.41 en el día de hoy. Cuando el financiamiento o inversión es realizada con capital propio y con préstamo.

Para este criterio

de evaluación se tomara en cuenta el IVAN financiero

es decir

conviene trabajar con capital propio y préstamo.

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN (PRI)

PRI Económico = 2 años

El periodo de recuperación de la inversión inicial del proyecto se dará en el segundo año o periodo de operación. Este resultado es de cuando el financiamiento sea con capital propio.

PRI Financiero = 2 años

El periodo de recuperación de la inversión inicial del proyecto se dará en el segundo año o periodo de operación. Este resultado es de cuando el financiamiento sea con capital propio y préstamo.

En ambos casos el capital se recupera en el segundo año o periodo de operación.

  • 10.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

  • 11.1 CONCLUSIONES

  • 11.2 RECOMENDACIONES

BIBLIOGRAFIA

  • Banco Interamericano de Desarrollo. Manual para la Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión, Creer para Crear. Lima.

  • Barsello Coronel, Juan Carlos (2012). Proyecto de inversión de Restaurante turístico “cascada park”.

  • Condori Portillo, Henry Amiel (2012). Matemática Financiera. Puno.

  • Condori Portillo, Henry Amiel. (2013). HProject: Programa para la formulación y evaluación de proyectos de inversión (Versión 1.4). [Software de computo]. Puno.

  • Medina García, Rossy etzel. (2010). Proyecto de inversión de restaurante de comida mexicana en salinas cruz.

  • Meza Riquelme, Mauricio. (2011). Finanzas Empresariales para la Micro y Pequeña Empresa. Perú: Santillana.

  • Rodríguez Cairo, Bao García, Cárdenas Lucero. (2008). Formulación y Evaluación de Proyectos de inversión. Perú: Limusa.

  • Sapag Chain, Nasir. (2011). Proyectos de inversión: Formulación y Evaluación. (2da. Edición). México: Pearson-Prentice Hall.

  • Salazar, J. (2011). Evaluación Financiera de Proyectos. Recuperado el 12 de mayo de 2013 de http://es.scribd.com/doc/21266370/evaluacion-financiera-de- proyectos-de-inversion.

CONSULTAS WEB

  • Condori, H. (12 de Febrero de 2011). Proyectos de Inversión. Recuperado el 15 de Abril de 2013, de http://henrycondori.blogspot.com/proyectos.html

ANEXOS

ANEXO 1 HPROJECT: PROGRAMA PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS (Versión 1.4)

ANEXOS ANEXO 1 HPROJECT: PROGRAMA PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS (Versión 1.4) 40
ANEXOS ANEXO 1 HPROJECT: PROGRAMA PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS (Versión 1.4) 40

ANEXO 2 MICROSOFT PROJECT: PROGRAMA PARA LA PLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS (Versión 2007)

ANEXO 2 MICROSOFT PROJECT: PROGRAMA PARA LA PLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS (Versión 2007) 41
ANEXO 2 MICROSOFT PROJECT: PROGRAMA PARA LA PLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS (Versión 2007) 41

ANEXO 3 PROCESO DE CÁLCULO DE LOS CRITERIOS DE EVALUACIÓN FINANCIERA DE PROYECTOS

Valor Actual Neto Económico (VANE)

138,382.11 138,382.11 136,982.11 137,122.11 241,929.73 VANE       140,418.52 VANE  264,427.31
138,382.11
138,382.11
136,982.11
137,122.11
241,929.73
VANE
 140,418.52
VANE  264,427.31
VANF  266,824.04
(1
0.25)
1
(1
0.25)
2
(1
0.25)
3
(1
0.25)
4
(1
0.25)
5
Valor Actual Neto Financiero (VANF)
119.172.58
119.263.93
136,982.11
137,122.11
241,929.73
VANF 
 110,418.52
(1
0.25)
1
(1
0.25)
2
(1
0.25)
3
(1
0.25)
4
(1
0.25)
5
Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE)
138,382.11
138,382.11
136,982.11
137,122.11
241,929.73
TIRE  97.48%
TIRF 111.13%
0
140,418.52
(1
TIRE)
1
(1
TIRE)
2
(1
TIRE)
3
(1
TIRE)
4
(1
TIRE)
5
Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF)
119.172.58
119.263.93
136,982.11
137,122.11
241,929.73
0
110,418.52
(1
TIRF)
1
(1
TIRF)
2
(1
TIRF)
3
(1
TIRF)
4
(1
TIRF)
5
Relación Beneficio Costo Económico (B/CE)
716,400
716,400
716,400
716,400
717,323.52
102,901.15
VAB 
VAB 
(1
0.25)
1
(1
0.25)
2
(1
0.25)
3
(1
0.25)
4
(1
0.25)
5
(1
0.25)
5
518,711.27
518,711.27
2,000
1,800
VAC 
140,418.52
 
...
...
(1
0.25)
1
(1
0.25)
5
(1
0.25)
3
(1
0.25)
4
59,306.62
59,583.68
VAC 
...
 
...
(1
0.25)
1
(1
0.25)
5
1, ...
B/ CE 
1, ...

Relación Beneficio Costo Financiero (B/CF)

Valor Anual Uniforme Equivalente Económico (VAUEE)

VAUEE 264,427.31

  0.25(1

(1

0.25)

0.25)

5

5

1

  

VAUEE 98,326.43 VAUEF 99,217.65

VAUEF 266,824.04

Valor Anual Uniforme Equivalente Financiero (VAUEF)

  0.25(1

(1

0.25)

0.25)

5

5

1

  

Costo Anual Uniforme Equivalente Económico (CAUEE)

CAUEE ...

  0.25(1

(1

0.25)

0.25)

5

5

1

  

CAUEE 466,497.10

Costo Anual Uniforme Equivalente Financiero (CAUEF)

CAUEF ...

  0.25(1

(1

0.25)

0.25)

5

5

1

  

CAUEF 487,916.69

Índice del Valor Actual Neto Económico (IVANE)

IVANE

264,427.31

140,418.52

IVANE 1.88

Índice del Valor Actual Neto Financiero (IVANF)

IVANF

266,824.04

110,418.52

IVANF 2.42

Periodo de Recuperación de la Inversión Económico (PRIE)

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

           

0

1

 
  • 2 4

3

 

5

           

-140,418.52

138,382.11

138,382.11

136,982.11

137,122.11

241,929.73

PRIE = 2 AÑOS

Periodo de Recuperación de la Inversión Financiero (PRIF)

 
 

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

 
           

0

1

 
  • 2 4

3

 

5

           

-110,418.52

119,172.58

119,263.93

136,982.11

137,122.11

241,929.73

PRIF = 1 AÑO

ANEXO 4 PROCESO DE PROYECCIÓN DE LA OFERTA Y DEMANDA

PROYECCIÓN DE LA OFERTA

Procesamiento en Microsoft Excel

 

Cantidad

       

Año

producida

Y

X

X

2

XY

 

(TM)

       
  • 2001 11

   
  • 11 1

  • 1 11

 
  • 2002 10

   
  • 10 4

  • 2 20

 
  • 2003 13

   
  • 13 9

  • 3 39

 
  • 2004 14

   
  • 14 16

  • 4 56

 
  • 2005 16

   
  • 16 25

  • 5 80

 
  • 2006 16

   
  • 16 36

  • 6 96

 
  • 2007 17

   
  • 17 49

  • 7 119

 
  • 2008 15

   
  • 15 64

  • 8 120

 
  • 2009 19

   
  • 19 81

  • 9 171

 
  • 2010 20

   
  • 20 100

10

 

200

  • 2011 21

   
  • 21 121

11

 

231

  • 2012 25

   
  • 25 144

12

 

300

SUMA

197

78

 

650

1443

PROMEDIO

16.42

6.5

 

NUM. OBSERV.

12

 
 

)

         
  • X i X

Y Y

i

(

X

 

X

)(

Y Y

i

)

(

  • X i X

2

(

Y Y

i

)

2

i

         

-5.50

-5.42

 

29.79

 
  • 30.25 29.34

-4.50

-6.42

 

28.88

 
  • 20.25 41.17

-3.50

-3.42

 

11.96

 
  • 12.25 11.67

-2.50

-2.42

 

6.04

 

6.25

 

5.84

-1.50

-0.42

 

0.63

 

2.25

 

0.17

-0.50

-0.42

 

0.21

 

0.25

 

0.17

0.50

0.58

 

0.29

 

0.25

 

0.34

1.50

-1.42

 

-2.13

 

2.25

 

2.01

2.50

2.58

 

6.46

 

6.25

 

6.67

3.50

3.58

 

12.54

 
  • 12.25 12.84

4.50

4.58

 

20.63

 
  • 20.25 21.01

5.50

8.58

 

47.21

 
  • 30.25 73.67

0.00

0.00

 

162.50

 

143.00

 

204.92

Procesamiento matemático estadístico

β ˆ

2

X Y

i

i

Y

X

i

1,443

16.42(78)

1.136363

X

2

X

X

650

6.50(78)

ˆ

i

ˆ

i

β Y β X

1

2

16.42

1.136363(6.50)

9.030303

Ecuación estimada de la regresión lineal simple

Q s  9.030303  1.136363( ) t Estadísticos de la regresión: 2   X
Q
s
9.030303
1.136363( )
t
Estadísticos de la regresión:
2
X
X
)(
Y
Y
2
  (
)  
162.50
i
R
2
i
 
R  Squared  0.9011
(
X
X
)
2
(
Y
Y
)
2
143.00(204.92)
 
i
i
 
t  probability β
( ˆ
)
0.00000
2
Montos proyectados
Tiempo
Año
Cantidad ofertada
Q
9.030303
1.136363(13)
13
2013
Q
 23.80
s s