INTRODUCCIN

El presente trabajo pretende reforzar conocimientos universitarios sobre los delitos

incluidos en diferentes leyes especiales y a la vez situar e interpretar conductas
denominadas por la doctrina y jurisprudencia penal como delitos de orden econmico
en especial en Venezuela.
La ubicacin de los tipos penales de orden econmico en las diferentes leyes
especiales permite conocer la forma en la cual en este pas desde el punto de vista
normativo, pretende atacar la criminalidad econmica, que genera preocupacin
mundial por el repentino avance que esta forma de criminalidad ha presentado en los
ltimos aos y los grandes estragos que la misma puede provocar en el caso de la
sociedad Venezolana.
De acuerdo a la ONU: El trmino delitos econmicos y financieros se refiere, a
cualquier delito no violento que da lugar a una prdida financiera. Estos delitos, por
lo tanto, comprenden una amplia gama de actividades ilegales, incluidos el fraude, la
evasin tributaria y el blanqueo de dinero. La categora de delincuencia econmica
es difcil de definir y su conceptualizacin contina siendo un reto.
LEYES PENALES
Las Leyes penales emanan de los rganos legislativos de acuerdo con parmetros
establecidos en la Constitucin y son la nica fuente directa, inmediata, propia y
verdadera de nuestra disciplina ,ya que cumple con todos los requisito que se
establecen para el nacimiento de la misma y entra en vigencia desde su publicacin
en la gaceta oficial, La ley penal es la necesidad de los juristas de una norma que
acarree penas y cumpla la funcin de advertir darle la protesta al estado para reprimir
los actos que se consideran una imposicin de un mal.
Dentro de sus caractersticas se encuentran que, es exclusiva, ya que es la nica
fuente propia y verdadero de los delitos y sus sanciones; Es obligatoria ya que todos
deben acatarla; Es liberal porque consagra garantas y libertad; Es ineludible porque
solo se derogan por leyes posteriores y es constitucional porque sea adapta a la
constitucin.
Las leyes especiales son creadas para regular situaciones particulares, es decir, van
dirigidas a resolver un hecho individual o particular, de este hecho se sustenta su
creacin, es decir el legislador al observar ciertas conductas y cualidades en un sujeto
activo le otorga el carcter de propio e impropio a su cualidad, y por lo tanto debe ser
sancionado con la norma respectiva del hecho punible.
Clasificacin de leyes especiales
Leyes penales orgnicas
La ley penal rene o no el carcter de ley orgnica a una postura de quienes exigen
siempre ley orgnica. Para entender que en materia penal siempre estn afectados los
derechos fundamentales, por otra parte el sector doctrinal y el tribunal constitucional
entienden que solo deben tener rango de ley orgnica las leyes penales que impongan
penas o medidas de seguridad que afecten o limiten los derechos fundamentales. En
las mayora de los casos, bsicamente si se imponen penas privativas de liberta.
Leyes penales especiales en sentido propio
Son de carcter punitivo y han sido dictadas con la finalidad de tipificar como delitos
ciertos actos y de establecer las penas aplicables a las personas que ejecuten ciertos
actos.
Leyes penales especiales en sentido impropio
No se han dictado fundamentalmente con la finalidad de tipificar un acto como delito
y establecer las sanciones penales aplicables a las personas que ese acto, pues su
finalidad esencial es de otro orden: administrativo, mercantil, fiscal y estn
compuestas principalmente por una normativa jurdica que regula un todo en la
materia tratada, y dentro de ella aplica un rgimen sancionatorio a una conducta
delictual determinada. En nuestra legislacin venezolana se encuentra una serie de
leyes penales especiales propias e impropias, pues no tiene una finalidad penal, desde
luego que no fue dictado para definir delitos y establecer sanciones , sino que lo fue,
esencialmente, para regular las relaciones de los comerciantes.
Diferencia entre Ley penal especial en sentido propio y Ley penal especial en sentido
impropia.
Las leyes penales especiales en sentido propio fueron dictadas para tipificar ciertos
delitos y establecer las penas aplicables a las personas que lo cometan. Y las leyes
penales especiales en sentido impropio no tiene la finalidad penal esencial, no han
sido dictadas con el fin de tipificar delitos, ni de establecer las penas o sanciones
penales de los mismos
Modos de determinar las sanciones penales
a) Leyes penales absolutamente determinada:
Tipifican ciertos actos como delictivos y establecen la clase de penas: presidio,
prisin, arresto. Tambin fijan la duracin de la pena de manera absoluta e invariable,
por ejemplo si son 20 aos durar ese lapso, ni un da ms ni un da menos
b) Leyes penales relativamente determinadas:
Son aquellas que describen ciertos actos como delitos, establecen la especie, es decir,
la clase de pena: presidio, prisin, arresto; pero en lo que toca a la cuanta a la
duracin no la establecen en forma inflexible, invariable, si no que fijan un lmite
mximo y un lmite mnimo, entre los cuales debe oscilar la aplicacin de la pena en
un caso concreto parte del juez competente.
c) Leyes penales indeterminadas:
Son aquellas que nicamente describen ciertos actos como delitos y no establecen ni
en la especie, ni en la cuanta, ni de manera oscilatoria entre un trmino mnimo y
uno mximo, ni de manera inflexible, ninguna pena. Dejan que sea el juez quien
aplique la pena violando el principio de la legalidad de los delitos y de las penas,
segn el cual no hay sancin penal sin que la consagre la ley penal, de existir en
Venezuela ellas serian violatoria de la constitucin, pues est consagrado el
mencionado principio en su artculo 69 con rango precepto
DELITO DE CONTRABANDO
Son los actos u omisiones, donde se eluda o intente eludir la intervencin del Estado,
con el objeto de impedir el control en la introduccin, extraccin o trnsito de
mercancas o bienes que constituyan delitos, faltas o infracciones administrativas.
(Art. 3, LS.D.C).
Contrabando es la entrada, la salida y la venta clandestina de mercancas prohibidas o
sometidas a derechos en los que se defrauda a las autoridades locales. Tambin se
puede entender como la compra o venta de mercancas evadiendo los aranceles, es
decir evadiendo los impuestos.
La conducta humana denominada contrabando se inscribe en el marco del derecho
penal econmico. La economa de las naciones necesita tener control sobre sus
importaciones y exportaciones, por cuanto hace a la vida de un pas. De esa forma, se
considera que comete contrabando aquel que ejerce acciones u omisiones, mediante
una conducta ardida o engaosa, con el objeto de lograr que determinada mercadera
eluda el control del servicio aduanero. causas los piratas y corsarios.
El delito aduanero, y especficamente el contrabando, son males endmicos del pas.
La herencia evasora arranca desde la poca colonial, y por tanto, es el mismo antiguo
mal que slo ha ido adquiriendo nuevas connotaciones y est profundamente
arraigado en nuestra sociedad, por ello, todos los esfuerzos para su erradicacin y
extirpacin han devenido en proyectos insuficientes y frustrantes.
En el orden de los delitos econmicos el objetivo supremo de proteccin es el orden
econmico, en el cual el Estado de Derecho es en ltima instancia el que pervive
como reflejo de tal orden. La administracin pblica se alimenta de los ingresos
fiscales y uno de estos es precisa-mente el ingreso impositivo mediante el control
aduanero. La afectacin a la funcionalidad del Estado tambin opera por la evasin
ilcita del control aduanero.
Entendido de manera general, el contrabando consiste en la introduccin o la
extraccin ilegal de mercancas de un pas. La concurrencia de esta conducta ilcita
no slo afecta patrimonialmente al Estado sino que tambin lo hace de manera
extensiva a la industria nacional, y en cuanto sta tiene incidencia decisiva en el
orden econmico, se entiende que tambin el ilcito produce efectos lesivos en bienes
o intereses jurdicos de orden particular. El marco constitucional en un Estado
Democrtico y Social de Derecho establece los lmites de la punibilidad, en
definitiva, determina cuales son los bienes jurdicos protegidos.
De lo expuesto se concluye que en el delito de contrabando no slo existe el bien
jurdico protegido del orden econmico, sino el de funcionabilidad patrimonial de la
administracin pblica. Cuando interviene en el ilcito un funcionario pblico o una
persona que ejerce las potestades estatales se entiende que se afecta tambin al inters
o bien jurdico de la fe pblica depositada en dicha persona. As mismo, el
contrabando no slo se contrae a afectar aspectos patrimoniales de la administracin
pblica sino que tambin abarca a su deber de control del comercio internacional,
puesto que existen ilcitos aduaneros que no afectan a la capacidad recaudadora del
Estado.
En el caso de los particulares, el delito lesiona a la industria y comercio nacionales y
su afectacin produce la prdida de empleos, la generacin de una economa
subterrnea, daos a la propiedad intelectual, la venta de mercancas sin garanta para
el consumidor final, y en general causa un grave dao a la economa nacional. En
vista de estas consideraciones el orden econmico y su proteccin penal abarca un
espectro extensivo que incluye a la administracin pblica y a la colectividad en
general.
Figuras delictivas establecidas en la Ley
Incurre en delito de contrabando, y ser castigada con pena de prisin de cuatro (04) a
ocho (08) aos, cualquier persona que mediante actos u omisiones, eluda o intente
eludir la intervencin o cualquier tipo de control de la autoridad aduanera, en la
introduccin, extraccin o trnsito de mercancas al territorio y dems espacios
geogrficos de la Repblica Bolivariana de Venezuela. (Art. 2)
Modalidades de contrabando
1. La tenencia, depsito, transporte o circulacin de mercancas extranjeras, si no se
comprueba su legal introduccin al territorio y dems espacios geogrficos de la
Repblica o su adquisicin mediante lcito comercio en el pas.
2. La tenencia o depsito de mercancas en lugares no autorizados, dentro de la zona
primaria de la aduana o, la tenencia o depsitos de mercancas en lugares autorizados
para un rgimen de almacenamiento o depsito distinto a aqul que ha sido
autorizado.
3. La tenencia o depsito de mercancas no relacionadas o no notificadas formalmente
ante la aduana, como legalmente abandonadas, cuando el auxiliar disponga de la
informacin.
4. Impedir o evitar el control aduanero por medio del ocultamiento de mercancas en
envases, objetos o cualquier otro medio, dentro la zona primaria de la aduana y dems
recintos o lugares habilitados.
5. El transporte, depsito, tenencia y permanencia de mercancas extranjeras en
vehculos de cabotaje, no autorizados para el trfico mixto por la autoridad
competente.
6. El transporte, depsito, tenencia y permanencia de mercancas nacionales o
nacionalizadas en vehculos de cabotaje, sin cumplir con el procedimiento aduanero
legalmente establecido.
7. El transporte de mercancas extranjeras por rutas o lugares distintos de los
indicados en forma expresa por la autoridad aduanera.
8. La violacin, ruptura, alteracin o destruccin no autorizada de precintos, sellos,
marcas, puertas, envases y otros medios de seguridad para el resguardo de las
mercancas, cuyos trmites aduaneros no hayan sido perfeccionados o que no estn
destinadas al pas.
9. El trasbordo de mercancas extranjeras no autorizado en el territorio nacional por la
autoridad aduanera de la jurisdiccin respectiva.
10. El abandono de mercancas en lugares contiguos o cercanos a las fronteras del
territorio y dems espacios geogrficos de la Repblica, salvo casos fortuitos o de
fuerza mayor.
11. El transporte de mercancas extranjeras en buques de cualquier nacionalidad en
aguas territoriales o el desembarque de las mismas, sin que estn destinadas al trfico
o comercio legtimo con Venezuela o alguna otra nacin.
12. La introduccin al territorio aduanero de mercancas procedentes de Zonas
Francas, Zonas Libres, Zonas Fronterizas, Puertos Libres, Depsitos Aduaneros (In
Bond), Almacenes Libres de Impuesto (Duty Free Shops) y otros Regmenes
Aduaneros Especiales sin haberse cumplido o habindose violado los controles
aduaneros respectivos.
13. El transporte, tenencia, permanencia de mercancas extranjeras a bordo de
vehculos de transporte areo, que no cumplan con los requisitos que comprueben su
legal introduccin al territorio nacional.
Contrabando Agravado
Con la misma pena del delito previsto en el Artculo 2 de la presente ley, aumentada
de un tercio a la mitad se castigar:
1. El despacho o entrega de mercancas, sin autorizacin previa de la aduana, por
parte de los auxiliares de la administracin aduanera encargados de su
almacenamiento o depsito.
2. La carga, descarga y disposicin de suministros, repuestos, provisiones de a
bordo, destinadas al uso o consumo a bordo de los vehculos de transporte, sin el
cumplimiento de las formalidades legales.
3. La desviacin, consumo, disposicin o sustitucin de mercancas sin autorizacin
del funcionario competente, que se encuentren en proceso o sometidas a un
rgimen de almacn o de depsito aduanero, as como aqullas cuyo traslado ha
sido autorizado por la autoridad aduanera a los locales del interesado.
4. La apropiacin, retencin, disposicin, consumo, distribucin o falla en la entrega
a la autoridad competente, por parte de los aprehensores o de los depositarios de
las mercancas aprehendidas que, en virtud de esta Ley, se presuman efectos
objeto de contrabando.
5. La declaracin por cualquier medio, la presentacin ante la aduana, utilizando
como sustento de la base imponible o como fundamento del valor; factura
comercial falsa, adulterada, forjada, no emitida por el proveedor o emitida por
ste en forma irregular en complicidad o no con el declarante, a fin de variar las
obligaciones aduaneras, fiscales, monetarias o cambiarias, derivadas de la
operacin aduanera.
6. La declaracin, presentacin o registro electrnico ante la aduana, utilizando
como sustento del origen declarado, un certificado falso, adulterado, forjado, no
validado por el rgano o funcionario autorizado, o validado por stos en forma
irregular en complicidad o no con el declarante, con el objeto de acceder a un
tratamiento preferencial, evitando las restricciones u otras medidas establecidas al
rgimen aduanero respectivo o, en todo caso, evadir el rgimen jurdico aplicable
a la mercanca.
7. La utilizacin, adulteracin, tenencia o preparacin irregular de sellos, troqueles u
otros mecanismos o sistemas informticos o contables falsos, forjados o
adulterados, en sustitucin de aqul empleado por la entidad autorizada,
destinados a aparentar el pago a la caucin de cantidades debidas o a favor de la
Tesorera Nacional.
8. La declaracin, emisin, presentacin, registro electrnico o utilizacin de
delegacin, licencia, permiso, informes de inspeccin o verificacin y el boletn
de los anlisis de laboratorio; registro u otro requisito o documento falso o
adulterado o forjado, no emitido por el rgano o funcionario autorizado, o
emitidos por ste en forma irregular en complicidad o no con el presentante o
declarante, cuando la circulacin, transporte, depsito, tenencia, introduccin o
extraccin de las mercancas estuviere condicionada a su exigibilidad.
9. La simulacin fsica, documental o electrnica de los regmenes aduaneros y
actividades aduaneras.
10. Destinar al comercio, uso o consumo en el territorio nacional, las mercancas en
trnsito, con incumplimiento de la normativa reguladora de este rgimen
aduanero.
11. Sustraer del territorio nacional, a cualquier ttulo, bienes que integren el
patrimonio cultural de la nacin, de inters cultural y aqullos catalogados como
tales por el rgano cuya competencia corresponda la tutela del patrimonio
cultural, sin la autorizacin respectiva.
12. Ingresar al territorio nacional bienes del patrimonio cultural de otros pases, sin la
autorizacin de la autoridad competente cuando sta sea requerida para la salida
del pas de origen.
13. La reintroduccin ilegal al pas de mercancas exportadas con beneficios fiscales.
14. El retiro o salida de la aduana de mercancas evidentemente distintas a las
descritas en los documentos registrados ante la autoridad aduanera competente,
cuando el desaduanamiento se haya realizado a travs de los canales de
selectividad, en los procesos automatizados. Tambin constituir contrabando, si
este delito es detectado luego que se haya autorizado la entrega de las mercancas,
aunque las mismas no hayan salido del recinto aduanero.
15. La inclusin en contenedores, en carga consolidada o en envos a travs de
empresas de mensajera internacional, mercancas no declaradas cuya deteccin
en el reconocimiento o en una gestin de control posterior, que se ejerza sobre
ellas.
16. El transporte, trfico, depsito y tenencia fuera del territorio aduanero y dems
espacios geogrficos de la Repblica Bolivariana de Venezuela, de combustibles,
lubricantes u otros derivados del petrleo, as como de minerales sin el
cumplimiento de las formalidades legales para ejercer estas actividades, sin
perjuicio de lo establecido en la Ley que rige la materia de hidrocarburos.
17. El ingreso al territorio nacional o la extraccin de dicho territorio, especmenes de
fauna y flora silvestres, sus partes y productos, minerales y sus derivados, en
contravencin a lo establecido en la normativa especial y aduanera, as como lo
dispuesto en tratados internacionales suscritos y ratificados por la Repblica
Bolivariana de Venezuela.
18. El ingreso al territorio nacional o la extraccin del mismo, de objetos de arte y de
arqueologa en contravencin a lo establecido en la normativa especial y
aduanera, as como lo dispuesto en tratados internacionales suscritos y ratificados
por la Repblica Bolivariana de Venezuela.
19. El ingreso al territorio nacional, el trnsito o la salida del territorio nacional de
mercancas de marca de fbrica o de comercio falsificadas o de mercancas
piratas, entendiendo por tales las as definidas en el Acuerdo sobre los Aspectos
de los Derechos de Propiedad Intelectual Relacionados con el Comercio.
DELITOS CAMBIARIOS
Es toda operacin cambiaria realizada por personas naturales o jurdicas a travs de
operadores cambiarios no autorizados por el Banco Central de Venezuela relacionada
con la venta y compra de divisas por cualquier monto, el cual puede ser sancionado
con multa del doble de la operacin o su equivalente en bolvares.
En el Captulo III, especficamente en los artculos 9, 10, 11, 12 y 13 se establecen los
Ilcitos Cambiarios de la manera siguiente:
Artculo 9. Es competencia exclusiva del Banco Central de Venezuela, a travs de los
operadores cambiarios autorizados, la venta y compra de divisas por cualquier monto.
Quien contravenga esta normativa est cometiendo un ilcito cambiario y ser
sancionado con multa del doble del monto de la operacin o su equivalente en
bolvares.
Quien en una o varias operaciones en un mismo ao calendario, sin intervencin del
Banco Central de Venezuela, compre, venda o de cualquier modo ofrezca, enajene,
transfiera o reciba divisas entre un monto de diez mil dlares (US$ 10.000,00) hasta
veinte mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 20.000,00) o su
equivalente en otra divisa, ser sancionado con multa del doble del monto de la
operacin o su equivalente en bolvares.
Cuando en el caso sealado anteriormente, el monto de la operacin sea superior a los
veinte mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 20.000,00) o su
equivalente en otra divisa, la pena ser de prisin de dos a seis aos y multa
equivalente en bolvares al doble del monto de la operacin.
Sin perjuicio de la obligacin de reintegro o venta de las divisas ante el Banco Central
de Venezuela, segn el ordenamiento jurdico aplicable.
Se exceptan las operaciones en ttulos valores.
Artculo 10. Quien obtenga divisas, mediante engao, alegando causa falsa o
valindose de cualquier otro medio fraudulento, ser penado de tres a siete aos de
prisin y multa del doble del equivalente en bolvares del monto de la respectiva
operacin cambiaria, adems de la venta o reintegro de las divisas al Banco Central
de Venezuela.
Si el engao, la causa falsa o el medio fraudulento que se empleare, son descubiertos
antes de la obtencin de las divisas, la pena se rebajar conforme a las disposiciones
del Cdigo Penal.
Artculo 11. Quienes destinen las divisas obtenidas lcitamente para fines distintos a
los que motivaron su solicitud, sern sancionados con multa del doble del equivalente
en bolvares de la operacin cambiaria.
Igualmente la autorizacin de divisas otorgadas a personas naturales o jurdicas por
cualquier medio establecido en la normativa legal es intransferible, por lo tanto se
considera ilcito toda desviacin o utilizacin de las divisas por personas distintas a
las autorizadas, los que incurrieren en dicho ilcito, sern sancionados con una multa
correspondiente al doble del equivalente en bolvares a la operacin o actividad
cambiaria realizada.
Artculo 12. Cuando para la comisin de cualesquiera de los ilcitos cambiarios
establecidos en esta Ley, se hiciere uso de medios electrnicos o informticos, o de
especiales conocimientos o instrumentos propios de la materia bancaria, financiera o
contable, la pena ser la del ilcito cometido aumentada de un tercio a la mitad, sin
perjuicio de lo establecido en otras leyes especiales que regulen estas actividades.
Artculo 13. Al funcionario pblico que valindose de su condicin o en razn de su
cargo, incurra, participe o coadyuve a la comisin de cualquiera de los ilcitos
establecidos en esta Ley, se le aplicar la pena del ilcito cometido aumentada de un
tercio a la mitad, sin menoscabo de las sanciones administrativas y disciplinarias a
que haya lugar.
En forma esquematizada tenemos:
Operacin cambiaria sancin o pena
Quien en una o varias operaciones en un mismo ao calendario, sin intervencin
del Banco Central de Venezuela, compre, venda o de cualquier modo ofrezca,
enajene, transfiera o reciba divisas entre un monto de diez mil dlares (US$
10.000,00) hasta veinte mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$
20.000,00) o su equivalente en otra divisa.
Multa del doble del monto de la operacin o su equivalente en bolvares.
Cuando en el caso sealado anteriormente, el monto de la operacin sea superior
a los veinte mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 20.000,00) o su
equivalente en otra divisa.
La pena ser de prisin de dos a seis aos y multa equivalente en bolvares al
doble del monto de la operacin.
Quien obtenga divisas, mediante engao, alegando causa falsa o valindose de
cualquier otro medio fraudulento.
Ser penado de tres a siete aos de prisin y multa del doble del equivalente en
bolvares del monto de la respectiva operacin cambiaria, adems de la venta o
reintegro de las divisas al Banco Central de Venezuela.
Si el engao, la causa falsa o el medio fraudulento que se empleare, son
descubiertos antes de la obtencin de las divisas.
La pena se rebajar conforme a las disposiciones del Cdigo Penal.
Quienes destinen las divisas obtenidas lcitamente para fines distintos a los que
motivaron su solicitud.
Sern sancionados con multa del doble del equivalente en bolvares de la
operacin cambiaria.
Igualmente la autorizacin de divisas otorgadas a personas naturales o jurdicas
por cualquier medio establecido en la normativa legal es intransferible, por lo
tanto se considera ilcito toda desviacin o utilizacin de las divisas por personas
distintas a las autorizadas.
Sern sancionados con una multa correspondiente al doble del equivalente en
bolvares a la operacin o actividad cambiaria realizada.
Cuando para la comisin de cualesquiera de los ilcitos cambiarios establecidos en
esta Ley, se hiciere uso de medios electrnicos o informticos, o de especiales
conocimientos o instrumentos propios de la materia bancaria, financiera o
contable.
La pena ser la del ilcito cometido, aumentada de un tercio a la mitad, sin
perjuicio de lo establecido en otras leyes especiales que regulen estas actividades.
Al funcionario pblico que valindose de su condicin o en razn de su cargo,
incurra, participe o coadyuve a la comisin de cualquiera de los ilcitos
establecidos en esta Ley.
Se le aplicar la pena del ilcito cometido aumentada de un tercio a la mitad, sin
menoscabo de las sanciones administrativas y disciplinarias a que haya lugar.
La Ley contra los Ilcitos Cambiarios en una ley de responsabilidad, todos los
ciudadanos estn en el deber de declarar ante CADIVI los dlares (o su equivalente
en moneda extranjera) a fin de que cuando realice operaciones, no sea sancionado.
Tiene como objeto acabar con el mercado negro, pero de su cumplimiento todos son
responsables. No es una norma inquisidora, es de orden pblico y para proteger las
reservas internacionales.
Las sanciones pueden ser de carcter pecuniario (multas) o con penas corporales
(prisin) y recaen sobre personas naturales o jurdicas que actuando en nombre propio
o como administradores, intermediarios, contravengan lo dispuesto en la ley.
Hasta tanto el Ejecutivo Nacional no designe otro organismo, el nico autorizado para
que los ciudadanos declaren sus divisas, es CADIVI. Declararn las personas
naturales o jurdicas que importen o exporten desde o hacia el territorio venezolano,
un monto superior a 10 mil dlares. Si posee menos de 10 mil dlares debe
declararlos si va a hacer alguna negociacin con ellos, de compra, venta,
transferencia, importacin o exportacin de divisas. Cualquier operacin de este tipo,
sin importar el monto, es sancionada, pues el nico autorizado para tales fines es el
Banco Central de Venezuela.
El proceso de declaracin de divisas es el siguiente: se dirige a su operador
(institucin bancaria), que se encargar de hacer la respectiva notificacin-
transaccin de sus dlares al Banco Central de Venezuela. Posteriormente el Banco
Central de Venezuela a travs del operador le entregar el soporte GOC (planilla de
declaracin) que deber presentar ante CADIVI, all especificar el monto y la
naturaleza de la operacin.
Si alguna persona tiene dlares en su residencia, por haberlos comprado antes de la
entrada en vigencia a la Ley de Ilcitos Cambiarios, no comete ningn ilcito por
mantenerlos guardados, pues la tenencia no est penada. Lo que no debe hacer es
venderlos ni al cambio oficial ni a un monto mayor. Hacer negociaciones con ellos es
lo que est sancionado.
IMPACTO SOCIAL DEL CONTRABANDO
Una posicin generalizada es que el contrabando es un factor que contribuye de
manera evidente en la generacin de pobreza. Los empresarios locales no pueden
competir con productos que se comercializan a un valor mucho menor al del mercado
local, y ante esta competencia desleal no hay estrategia de mercadeo que sirva.
Como consecuencia, las empresas formales pierden competitividad, situacin que se
evidencia en la prdida de empleos y la reduccin de los ingresos tanto de las
industrias como de los comerciantes, quienes no pueden competir en esas
condiciones. A esto se suma la reduccin en el tema de impuestos, que afecta
directamente el presupuesto de la nacin, los estados y los municipios.
As mismo, el contrabando conlleva toda una cadena perjudicial para el pas, ya que
determina diferencias de precios y es una competencia desleal para los productores e
importadores legalmente establecidos.
En resumen, dentro de los efectos del contrabando se resumen, menores recursos para
el Estado, competencia desleal de productos extranjeros, desincentivo para la
industria y el comercio nacional, lo que afecta el desarrollo, el Estado debe orientar
recursos para controlar el contrabando, efecto imitacin del resto de la comunidad de
la zona, clima de violencia, zonas geogrficas al margen del control aduanero y
policial y la competencia desleal.
LEY DE VCTIMAS TESTIGOS Y DEMS SUJETOS PROCESALES
La Ley tiene por objeto proteger los derechos e intereses de las vctimas, testigos y
dems sujetos procesales, as como regular las medidas de proteccin, en cuanto a su
mbito de aplicacin, modalidades y procedimiento. As mismo establece la
competencia para la aplicacin dela presente Ley limitndola al Ministerio Pblico y
los tribunales respectivos. Estas tienen el deber de instrumentar todo tipo de medidas
para el cumplimiento de la misma. Las medidas podrn ser informales,
administrativas, judiciales y de cualquier otro carcter en procura de garantizar los
derechos de las personas protegidas.
El Ministerio Pblico (Fiscala) y los tribunales penales son los competentes para
aplicarla. Estas instituciones tienen el deber de implementar todo tipo de medidas
para brindar seguridad a las vctimas, es decir, toda persona que corra peligro de
amenaza o intimidacin por realizar denuncias, intervenir en una investigacin penal
o en el proceso judicial. La proteccin y asistencia la deben brindar las entidades,
organismos y dependencias pblicas o privadas, quienes quedan obligadas a prestar la
colaboracin cuando as lo considere el Ministerio Pblico o el rgano jurisdiccional
competente, para la realizacin de las medidas de proteccin previstas en la ley.
Es importante resaltar que las medidas de proteccin son de carcter provisional y
tendrn una duracin de seis meses, sin perjuicio de que puedan ser prorrogadas de
acuerdo al criterio del juez o jueza que conozca el caso, previa opinin del Ministerio
Pblico. Las medidas se darn por terminadas, por decisin fundada del Juez o Jueza,
cuando finalice el plazo por el cual fueron otorgadas, cuando desaparezcan las
amenazas o cuando el beneficiario o beneficiaria incumpla la medida, condiciones u
obligaciones establecidas. Toda medida de proteccin solicitada ante el rgano
competente debe ser inmediata y efectiva. En dicha ley se contempla que cualquier
apoyo, servicio o proteccin que se brinde a las vctimas, testigos y dems sujetos
procesales, ser completamente gratuito.
En cuanto a las figuras penales pautadas en esta ley: el artculo 49 establece la figura
del Desacato de la medida de proteccin ordenada al pautar que, Aquel a quien
corresponda acatar la medida de proteccin acordada a favor de las vctimas, testigos
y dems sujetos procesales, que no le diere cabal cumplimiento, en los trminos y
condiciones establecidos, ser sancionado con prisin de tres (3) meses a un (1) ao y
multa de cien (100) a quinientas (500) unidades tributarias. Para la aplicacin de la
respectiva sancin se seguir el procedimiento ordinario previsto en el Cdigo
Orgnico Procesal Penal.
Por su parte, el artculo 50, presenta la figura de violacin de la Reserva, al indicar
que, Toda persona que teniendo informacin relacionada con las medidas de
proteccin acordadas a alguna de las vctimas, testigos y dems sujetos procesales, la
revelare, comprometiendo con ello la seguridad del beneficiario de la medida, ser
sancionado con prisin de seis (6) meses a dos (2) aos. Asimismo, en caso de
tratarse de un funcionario pblico, la pena ser aumentada en una tercera parte.



CONCLUSIONES
Las leyes especiales son creadas para regular situaciones particulares, es decir, van
dirigidas a resolver un hecho individual o particular, de este hecho se sustenta su
creacin, es decir el legislador al observar ciertas conductas y cualidades en un sujeto
activo le otorga el carcter de propio e impropio a su cualidad, y por lo tanto debe ser
sancionado con la norma respectiva del hecho punible.
La ley penal rene o no el carcter de ley orgnica a una postura de quienes exigen
siempre ley orgnica. Para entender que en materia penal siempre estn afectados los
derechos fundamentales, por otra parte el sector doctrinal y el tribunal constitucional
entienden que solo deben tener rango de ley orgnica las leyes penales que impongan
penas o medidas de seguridad que afecten o limiten los derechos fundamentales. En
las mayora de los casos, bsicamente si se imponen penas privativas de liberta.
Contrabando es la entrada, la salida y la venta clandestina de mercancas prohibidas o
sometidas a derechos en los que se defrauda a las autoridades locales. Tambin se
puede entender como la compra o venta de mercancas evadiendo los aranceles, es
decir evadiendo los impuestos.
En el orden de los delitos econmicos el objetivo supremo de proteccin es el orden
econmico, en el cual el Estado de Derecho es en ltima instancia el que pervive
como reflejo de tal orden. La administracin pblica se alimenta de los ingresos
fiscales y uno de estos es precisa-mente el ingreso impositivo mediante el control
aduanero. La afectacin a la funcionalidad del Estado tambin opera por la evasin
ilcita del control aduanero.
Es toda operacin cambiaria realizada por personas naturales o jurdicas a travs de
operadores cambiarios no autorizados por el Banco Central de Venezuela relacionada
con la venta y compra de divisas por cualquier monto, el cual puede ser sancionado
con multa del doble de la operacin o su equivalente en bolvares.
La Ley contra los Ilcitos Cambiarios en una ley de responsabilidad, todos los
ciudadanos estn en el deber de declarar ante CADIVI los dlares (o su equivalente
en moneda extranjera) a fin de que cuando realice operaciones, no sea sancionado.
Tiene como objeto acabar con el mercado negro, pero de su cumplimiento todos son
responsables. No es una norma inquisidora, es de orden pblico y para proteger las
reservas internacionales.
dentro de los efectos del contrabando se resumen, menores recursos para el Estado,
competencia desleal de productos extranjeros, desincentivo para la industria y el
comercio nacional, lo que afecta el desarrollo, el Estado debe orientar recursos para
controlar el contrabando, efecto imitacin del resto de la comunidad de la zona, clima
de violencia, zonas geogrficas al margen del control aduanero y policial y la
competencia desleal.
La Ley de proteccin de vctimas testigos y dems sujetos procesales tiene por objeto
proteger los derechos e intereses de las vctimas, testigos y dems sujetos procesales,
as como regular las medidas de proteccin, en cuanto a su mbito de aplicacin,
modalidades y procedimiento. As mismo establece la competencia para la aplicacin
dela presente Ley limitndola al Ministerio Pblico y los tribunales respectivos. Estas
tienen el deber de instrumentar todo tipo de medidas para el cumplimiento de la
misma.





REFERENCIAS
Constitucin De La Repblica Bolivariana De Venezuela
Ley Orgnica De Procedimientos Administrativos
Ley Orgnica De Aduanas
Decreto Con Rango, Valor Y Fuerza De Ley De Reforma Parcial De La Ley General
De Bancos Y Otras Instituciones Financieras
Ley Orgnica Contra La Delincuencia Organizada
Ley Contra Ilcitos Cambiarios
Bacigalupo, Enrique, La problemtica constitucional de las leyes penales en blanco
y su repercusin en el derecho penal econmico, en AA.VV., Derecho penal
econmico, director E. Bacigalupo, Hammurabi, Buenos Aires, 2000.
Carrara, Francesco, Programa del Curso de Derecho Criminal dictado en la Real
Universidad de Pisa, trad. S. Soler, E. R. Gavier y R. C. Nez, Depalma, Buenos
Aires, 1948.