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Conhecimentos Bancrios Profa. Nirsan Grillo
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"A fora no provm de uma capacidade fsica e sim de uma
vontade indomvel."
( Mahatma Gandhi )

SUPER DICAS ACESSO EDUCAO - CAIXA
2012
CONHECIMENTOS BANCRIOS

1. Operaes Passivas (captao - agentes superavitrios): CC,
CDB/RDB, Poupana e Letras Financeiras. LF valor mobilirio.

2. Letras Financeiras no so cobertos pelo FGC.

3. Operaes Ativas (aplicao - agentes deficitrios): Cheque
Especial, Emprstimos em geral, CDC, Hot Money, etc).

4. CC = DEPSITOS VISTA.

5. CDB/RDB = DEPSITOS A PRAZO

6. CDB/RDB so investimentos de renda fixa, nas modalidades
pr e ps-fixada. Sendo investimentos de renda fixa e ps fixados
no podem ser atrelados variao cambial;

7. CDB pode ser transferido mediante endosso; RDB no pode ser
transferido;

8. Renda Varivel sempre lembrar de AES.

7. So cobertos pelo FGC: Depsitos Vista, Depsitos a
Prazo, Poupana, Letra de Cmbio (Financeiras),

8. Poupana: rendimento igual em qualquer banco; objetiva
lastrear o SFH; Rende 6%aa + TR; para pessoa fsica: 0,5%am +
TR; para pessoa jurdica: 1,5% at + TR; principal vantagem:
BENEFCIO FISCAL; modalidade: PS fixada (tem TR);
investimento de renda FIXA. Tem total LIQUIDEZ, porm com
perda de RENTABILIDADE.

9. A poupana tem iseno do IR, independente do valor; PJ
ter iseno de IR se tiver caractersticas de empresas com
imunidade tributria (entidades beneficentes, sem fins lucrativos
etc), j as PJ com fins lucrativos estar sujeita cobrana do IR.
PF rendimento mensal; PJ rendimento trimestral.

10. A poupana pode ser destinada para lastrear o CRDITO
HABITACIONAL e o CRDITO RURAL.

11. ABERTURA DE CONTA - Tanto para PF quanto PJ so
solicitadas apenas 3 documentos. PF: identidade, CPF e comprov.
residncia; PJ: doc de constituio da empresa (contrato social e
registro na junta comercial), doc que qualifiquem e autorizem os
representantes ou prepostos a movimentar a conta e inscrio no
Cadastro Nacional de PJ (CNPJ).

12. As sociedades de Crdito Financiamento e Investimento -
SCFI (As financeiras), captam por meio de LETRAS DE
CMBIO, que no podem ser atreladas VARIAO
CAMBIAL, por ser um ttulo de renda FIXA.

13. Crditos Rotativos esto associados palavra LIMITE.
So eles:CHEQUE ESPECIAL, CONTA GARANTIDA e
CARTO DE CRDITO.
14. Desconto de Ttulos uma operao ativa do banco e s
pode ser feito por banco comercial, mltiplo (com carteira
comercia), caixa econmica e cooperativa de crdito.

15. As instituies financeiras so obrigadas a oferecer o carto
de crdito BSICO. Este pode ser NACIONAL e
INTERNACIONAL. No h para esse carto PROGRAMAS
DE RECOMPENSA.

16. O valor mnimo da fatura de carto de crdito a ser pago
mensalmente no pode ser inferior ao correspondente
aplicao, sobre o saldo total da fatura. Atualmente, o mnimo
de 15%.

17. O Carto de Crdito BNDES direcionado s empresas
com faturamento anual de at 90 MILHES. Com ele, o
empresrio poder financiar as compras de 3 a 48 parcelas.

18. Os nicos autorizados a emitir o Carto de Crdito BNDES
so 5 IF: BBBIC - BANCO DO BRASIL, BRADESCO,
BANRISUL, ITA E CAIXA.

19. O limite para o Carto de Crdito BNDES de 1 MILHO.
A Caixa impe limite de 500 MIL.

20. Empresas de Factoring so empresas comerciais,
prestadoras de servios, que compram DIREITOS
CREDITRIOS. Por serem prestadoras de servios, o Governo
cobra ISS. Entretanto, tambm passou a exigir IOF a partir de
uma IN da RF, n. 907.

21. A modalidade de crdito Hot Money exclusiva para
PESSOA JURDICA, de CURTSSIMO prazo (de 1 a 29
dias), tem as taxas de juros mais altas e ainda o Governo cobra
IOF e PIS/COFINS.

22. Comparando CDC (Crdito Direto ao Consumidor) e
Leasing, podemos associar, de forma simplificada, CDC com
FINANCIAMENTO e Leasing com ALUGUEL.

23. S quem pode ofertar o leasing so as SOCIEDADES
DE ARRENDAMENTO MERCANTIL. O grande benefcio
do leasing FISCAL (ANTES DO BEM SER DO CLIENTE
NO PG IR).

24. H duas modalidades de LEASING: FINANCEIRO e
OPERACIONAL. O FINANCEIRO tem prazo mnimo de 24
meses (bens at 5 anos de vida til) e de 36 meses (bens com
mais de 5 anos de vida til), nessa modalidade, em geral, o VRG
diludo nas parcelas, por isso o bem adquirido ao final do
pagamento de todas as parcelas. J na modalidade
OPERACIONAL, proibido adquirir o bem ao final do
pagamento das parcelas porque no cobrando o VRG; seu
prazo mnimo de 90 dias o prazo mximo de at 75% da vida til
do bem.



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23. Para empresas exportadoras, que precisam da variao
cambial, h duas modalidades de crdito: a ACC - Antecipao
de Contratos de Cmbio e a ACE - Antecipao de Contratos
Entregues. A ACC pode ser contratado a qualquer momento, at
mesmo ANTES de embarcar a mercadoria. J a ACE somente
DEPOIS do embarque da mercadoria.

24. O Vendor Finance uma operao que se caracteriza
pela venda de produtos com recebimento vista (pela empresa
VENDEDORA) e, pagamento a prazo, com juros (pela
empresa COMPRADORA). Nessa modalidade, quem paga o
COMPRADOR, mas se houver inadimplemento, o banco
poder cobrar o VENDEDOR.

25. O Compror Finance uma operao inversa do Vendor. O
cliente do banco compra vista e paga a prazo; o risco todo do
COMPRADOR, no existindo direito de regresso contra o
VENDEDOR.

26. O Corporate Finance pode ser associado palavra
CONSULTORIA. No financiamento!

27. Remote Banking = banco virtual. Associe com bancos
24H, caixas rpidos, mobile banking etc.

28. Home Banking/ Office Banking = internet em
casa/trabalho.

29. Agentes normativos do SFN: CMN, BACEN, CVM e
CRSFN.

30. Agentes intermediadores do SFN: Bancos Comerciais,
Bancos Mltiplos, Bancos de Desenvolvimento, SCFI
(Financeiras), Sociedade Distribuidora de Ttulos e Valores
Mobilirios e Soc. Corretoras de Ttulos e Valores Mobilirios
(corretores no mercado mobilirio), Soc. Crdito Mobilirio, Cias
Hipotecrias, Bolsa de Valores, etc.

31. Os Bancos Comerciais no fazem operaes comerciais,
mas sim, operaes financeiras. So instituies especializadas
em fazer operaes de curto e mdio prazo.

32. Os Agentes Especiais so: BANCO DO BRASIL,
CAIXA e BNDES. So intermediadores, mas executam as
polticas do Governo.

33. O Banco do Brasil uma SOCIEDADE DE
ECONOMIA MISTA, sendo o Governo o controlador. Atua
fortemente no CRDITO RURAL e executa a
COMPENSAO DE CHEQUES.

34. NOVIDADES: Governo liberou recursos para o SFH.
ERA o principal executor do Governo na rea de CMBIO, mas
a partir de 2009, a CAIXA ganhou autonomia para tambm atuar.

35. A CAIXA ECONMICA FEDERAL uma
EMPRESA PBLICA, conhecida como Banco do Povo,
embora no seja banco. Atua fortemente em duas reas:
CRDITO HABITACIONAL E POUPANA, mas tambm
responsvel pela rea de penhor e loterias. A partir de 2009
passou a atuar no mercado de cmbio. a nica responsvel
por administrar os recursos do FGTS.

36. DICA DE PROVA: associar CEF com assistencialismo,
crdito habitacional, poupana, benefcios (Bolsa Famlia,
Auxlio Recluso, FIES, FGTS, etc).

37. O BNDES uma EMPRESA PBLICA FEDERAL
responsvel pelo fomento e desenvolvimento scio-
econmico do pas, sendo um forte indutor de recursos na
economia, sendo capaz de atenuar desequilbrios regionais. O
BNDES-Participaes pode emitir DEBNTURES como
meio de captar recursos.

38. Os Bancos de Desenvolvimento devem ser
ESTADUAIS. Recebem recursos do BNDES. No podem
emitir debntures, mas sim clulas de debntures. Podem
captar recursos por meio de depsitos a prazo: CDB/RDB
(cobertos pelo FGC).

39. Todo o SFN est vinculado ao Ministrio da Fazenda,
exceto os bancos de desenvolvimento que esto vinculados ao
MINISTRIO DO DESENVOLVIMENTO.

40. Quanto ao CMN, lembrar da palavra-chave GERAIS. O
CMN pode tudo, mas nada executa. Traa linhas, regras,
procedimentos, polticas gerais.

41. Composio do CMN: MINISTRO DA FAZENDA
(Presidente), MIN.DO ORAMENTO, PLANEJAMENTO
E GESTO e PRES. BACEN.

42. responsabilidade do CMN: formular a poltica da moeda
e do crdito, objetivando a estabilidade da moeda e o
desenvolvimento scio-econmico do pas.

43. O CMN tem vrios objetivos, dentre eles o de normatizar o
SFN e coordenar as polticas monetria, de crdito,
oramentria, fiscal e da dvida pblica internet e externa. Todas
suas reunies so lavradas em ATAS e publicadas no D.O.U.

44. As resolues aprovadas pelo CMN devem ser publicadas
no D.O.U. e na pgina do BACEN.

45. O CMN estabelece normas a serem observados pelo
BACEN em suas transaes com ttulos pblicos e de entidades
de que participe o Estado.

46. O CMN recebe apoio tcnico das COMISSES
CONSULTIVAS.

47. CMN = normatizar, fixar diretrizes, regular,
regulamentar, orientar, etc.

48. ATENO: O CMN responsvel por coordenar a
poltica monetria, enquanto o BACEN responsvel por
formular essas polticas de acordo com as diretrizes do CMN.

49. Poltica Monetria: o CMN cria as diretrizes, ele normatiza
(incluindo a prerrogativa de definir as Metas de Inflao) e
o BACEN Formula, Executa e Acompanha.

50. rgo que tem por objetivo julgar em ltima instncia
qualquer desacordo no SFN: CRSFN.



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51. O CRSFN um rgo colegiado recursal relativo a
penalidades aplicadas pelo BACEN e CVM.

52. ATENO! Podem perguntar se o CRSFN analisa
penalidades aplicadas pela SUSEP e PREVIC, que no tem nada
a ver com SFN.

53. Agentes normativos que tem por funo primordial a de
supervisionar o SFN: BACEN e CVM.

54. Compete ao BACEN SUPERVISIONAR. composto
por 8 diretores (Direo Colegiada).

55. O BACEN uma autarquia vinculada ao Ministrio da
Fazenda.

56. A CVM uma autarquia vinculada ao Ministrio da
Fazenda, responsvel por supervisionar o mercado
MOBILIRIO ou mercado de CAPITAIS. Concede o registro
de S/A de capital aberto. Nenhuma distribuio de valores
mobilirios ocorre sem o registro da CVM.

57. S h 4 autarquias no SFN: CVM, BACEN, SUSEP e
PREVIC.

58. Palavras-chaves para Valores Mobilirios ou Mercado
de Capitais: aes, debntures, notas promissrias (commercial
papers), fundos de investimentos, letras financeiras, bolsa de
valores, CVM, Mercado de Balco Organizado, S/A Aberta
(fiscalizada pela CVM) etc.

59. DICA DE PROVA: 1o. ver se CVM, 2o. olhar o VERBO
e por ltimo, as EXCEES. Vamos a elas:

60. Verbo AUTORIZAR: CMN autoriza a emisso de
papel moeda e o BACEN emite. No confunda com impresso
de moeda que funo da CASA DA MOEDA. Em se falando
de emisso, quem EMITE TPF o TESOURO NACIONAL.

61. O BACEN autoriza o funcionamento das INSTITUIES
FINANCEIRAS. Se for estrangeira, depende de decreto do
poder executivo (Presidente da Repblica).

62. Verbo REGULAMENTAR: CMN regulamenta a poltica
cambial; o BACEN regulamenta o Mercado de Cmbio e o
COMPE. Quem executa a compensao de cheques o
BANCO DO BRASIL.

63. Ento: Mercado Cambial e Compensao de Cheques:
BACEN;
Poltica Cambial: CMN.

58. So agentes que captam por poupana e emprestam para
rea habitacional: CEF, Sociedade de Crdito Imobilirio,
Associao de Poupana e Emprstimo (POUPEX) (Fazem
parte do SBPE e SFH). J as Cias Hipotecrias, apesar de
emprestarem para rea habitacional (fazem parte do SFH),
no fazem parte do SBPE porque no captam por
POUPANA, mas sim por DEBNTURES.

59. Ento, quem faz parte do SBPE: CEF, SCI, APE e Bancos
Mltiplos, desde que tenha carteira de SCI.

60. Quem pode captar por Depsitos vista = CC que so
cobertos pelo FGC - Fundo Garantidor de Crdito, no valor de at
R$70.000,00. So 5: Banco Comercial, Banco Mltiplo (desde
que tenha carteira comercial), CEF, Cooperativa de Crdito e
Banco Cooperativo. So chamados de instituies monetrias
porque , alm de captar por DV tambm cria MOEDA
ESCRITURAL.

61. Ttulos de Capitalizao: rende pouco, quem investe pode
receber menos do que investiu, pode ser vista ou a prazo,
quem compra gosta de participar de sorteios.


62. Banco ou carteira de investimentos presta servios no mercado
DE CAPITAIS/MOBILIRIO (fazendo operaes de
underwriting). Recebe superviso compartilhada do BACEN e
da CVM.

63. As Soc. de Crdito, Financiamento e Investimento (SCFI),
as financeiras captam principalmente por LETRAS DE
CMBIO (coberto pelo FGC).

64. As cooperativas s podem receber depsitos de
COOPERADOS e no tem FINS LUCRATIVOS. Para
montar uma cooperativa so necessrios, no mnimo, 20
cooperados e precisa de autorizao do BACEN para
funcionar, embora no seja uma INSTITUIO
FINANCEIRA. No podem contrar emprstimos NO
EXTERIOR.

65. Os Bancos Cooperativos TEM fins lucrativos, composto por
no mnimo 3 cooperativas. Pode se tornar um banco mltiplo
mas deve ser uma SA fechada e podem contrair emprstimos
NO EXTERIOR.

66. O SPB visa dar mais segurana ao SFN. Possibilita que todos os
pagamentos sejam efetivados. As operaes ocorrem em tempo
real. No permite que algum banco fique com saldo negativo em
sua conta de Reservas Bancrias no BACEN. Alm disso, tem
carter irrevogvel, no podendo ser cancelada uma operao
de transferncia.

67. O CNSP - Conselho Nacional de Seguros Privados um
rgo NORMATIVO e REGULAMENTADOR do mercado
de seguros, exceto quanto APLICAO DE
RECURSOS,que fica por conta do CMN. j o SUSEP -
Superintendncia de Seguros Privados, o SUPERVISOR.

68. OPERAES DE SEGURO - 5 caractersticas: risco,
que a expectativa de sinistro; segurado, que o beneficirio do
seguro; segurador, que assume o compromisso de pagar uma
indenizao/prmio, que o valor pago pela seguradora no caso
de ocorrer o sinistro coberto pelo seguro.

69. So fiscalizadas pelo SUSEP: SOCIEDADES
SEGURADORAS,SOCIEDADES DE CAPITALIZAO e
PREVIDNCIA COMPLEMENTAR ABERTA (PGBL,
VGBL e FAPI). Todos esto vinculados ao Ministrio da
Fazenda.

70. Principais agentes do sistema de compensao e liquidao,
chamados de Clearing House (+ importantes para a
prova): SELIC, CETIP e COMPE.



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71. O SELIC - Sistema ESPECIAL de Liquidao e Custdia a
nica clearing house dentro do BACEN, operado pelo Governo.
Destina-se custdia de ttulos escriturais de emisso do
TESOURO NACIONAL, bem como ao registro e
liquidao de operaes com os referidos ttulos.

72. O COMPE regulamentado pelo BACEN (exceo) e
operado/executado pelo BANCO DO BRASIL. Nem todos
os cheques passam pelo COMPE, somente at R$249.999,99.
Valores maiores vo direto para o STR - Sistema de
Transferncia de Reservas.

73. O CETIP uma S/A com fins lucrativos, faz liquidao e
tem mercado de balco para ttulos PRIVADOS, como: CDB,
debntures, notas promissrias, swaps, etc.

74. DEBNTURES - so ttulos representativos de dvidas da
empresa. Podem ser simples (na data do vencimento/resgate vai
receber o valor que emprestou para a empresa acrescido dos juros
acordados), conversveis (na data do vencimento/resgate pode
receber o valor que emprestou acrescido de juros ou converter em
aes emitidas pela empresa) e as permutveis (na data do
vencimento/resgate pode receber o valor que emprestou acrescido
de juros ou converter em aes que no sejam da referida
empresa emissora das debntures).

75. DEBNTURES no tem prazo mnimo, no tem prazo
mximo. Em geral, com prazo mnimo de 1 ano (prtica de
mercado), considerado investimento de renda fixa e investimento
de mdio e longo prazo.

76. Mercado de Balco pode ser organizado ou no organizado.
No 1, h organizao, h regras. Ex: CETIP e BM&FBovespa
(tem superviso da CVM). No 2, a negociao realizada no
prprio balco da empresa. No pode ser feita oferta pblica no
balco no organizado (no h superviso da CVM e quem faz a
emisso so as S/A de capital fechado).

77. DOC (demOOOOra) = D+1; TED e TEC = D+0. DOC
at R$4.999,99; TED at R$3.000,00 EXCETO: conta
salrio, benefcios ou quitar emprstimos ou leasing (sem limite);
TEC sai de uma conta para mais de uma conta (a soma da
transferncia no pode ultrapassar limite de R$4,999,99).

78. Modalidades de underwriting: a mais popular MELHOR
ESFORO, onde o risco da empresa e a mais cara a
GARANTIA FIRME, onde o risco da instituio
financeira.

79. A empresa que faz uma oferta pblica inicial (IPO) de
ttulos/aes, capta recursos apenas no mercado PRIMRIO.
Ttulos j emitidos anteriormente vo para o mercado
SECUNDRIO, mais especificamente para a BOLSA DE
VALORES ou para o BALCO ORGANIZADO.

80. possvel colocar mais aes da empresa para vender no
mercado aberto sem precisar da autorizao da CVM, caso este
LOTE SUPLEMENTAR no ultrapasse 15% da oferta inicial.

81. Hoje no h diferenas entre a DTVM - Distribuidora de Ttulos e
Valores Mobilirios e a CTVM - Corretora de Ttulos e Valores
Mobilirios, ambas tm acesso BM&FBovespa. Dependem da
autorizao da CVM e do BACEN para funcionar (superviso
COMPARTILHADA) e podem administrar fundos de
investimentos.

82. BACEN autoriza a atuar no mercado de cmbio: CTVM, DTVM,
Bancos de Investimento e Bancos Mltiplos (com carteira de
investimento).

83. A liquidao de aes feita sempre em D+3.

84. Operao de compra e venda de aes no mesmo dia: DAY
TRADE.

85. Os custos envolvidos na negociao de aes so:
EMOLUMENTOS SOMENTE (para a BM&FBovespa) e
CORRETAGEM E CUSTDIA (para a corretora - CTVM ou
DTVM). (PARTE DA TX CUSTDIA REPASSADA
PARA A CBLC - CIA BRAS. LIQ E CUSTDIA)

86. Aes ordinrias tm direito a VOTO, j as preferenciais,
tm preferncia no RECEBIMENTO de DIVIDENDOS, tem
maior LIQUIDEZ. Exceo quanto ao voto para as
preferenciais quando a empresa ficar 3 exerccios consecutivos
no prejuzo. Podem ter valor nominal ou no (quando no
lanamento fica claro o valor da ao). No dvida da empresa.
considerado dinheiro prprio da empresa por ter sido colocado
pelos prprios acionistas.

87. Deciso do Preo da Ao - Reduo do preo: objetivo
AUMENTAR a liquidez, chamada de SPLIT ou
Desdobramento de Aes; Aumento do preo: objetivo
REDUZIR o risco e chamado de IMPLIT ou Agrupamento de
aes.

88. O Ibovespa um ndice que representa a situao do mercado
mobilirio atravs das 69 empresas com maior volume de
negcios na bolsa de valores.

89. O IBR-X, as 100 empresas de maior liquidez e o IBR-X50 as
50 aes de maior liquidez na bolsa de valores.

90. SISCOMEX - Sistema Integrado de Comrcio Exterior - permite
o registro de todas as etapas relativas a importao e
exportao. Tem gesto conjunta do BACEN, SECEX (Secretaria
de Comrcio Exterior) e o SRF (Secretaria da Receita Federal).
O SISCOMEX facilitou todos os procedimentos que dizem
respeito importao e exportao, desburocratizou e para
mant-lo preciso recursos e esses recursos so obtidos
mediante o pagamento da taxa de utilizao do SISCOMEX, que
pago pelas pessoas que utilizam esse sistema.

91. PERSONALIDADE CIVIL E CAPACIDADE CIVIL -
a personalidade civil prpria de todo ser humano. alcanada
com o nascimento com vida. A plena capacidade civil alcanada
aos 18 anos. Dos 16 aos 18 a pessoa considerada relativamente
incapaz e precisa ser assistida nos seus atos civis. Os incapazes
precisam ser representados nos seus atos.

O entusiasmo a maior fora da alma. Conserva-o e nunca te
faltar poder para conseguires o que desejas.
(Napoleo Bonaparte)

SUCESSO TURMA!
A VAGA DE VOCS EST GARANTIDA!