Examen Por Encargo: Preparacin y Evaluacin de proyectos. (Empresa Asesora de Prevencin de Riesgos en Industria Farmacutica, FARMASEG). Nomre pro!esor |uan Gamboa Daz. Integrantes Mara Afaro. |essca Corne|o P. Constanza Curm G. Dego Noches B. Karna Zumezu G. "eccin ##$ Fec%a && de 'ulio (#&( &.) IN*R+,-..I/N 1.1.- Introduccn........................................................... 4 1.2.- Msn..................................................................... 5 1.3.- Vsn................................ .. 5 1.4.-Vaores.................................................................... 5 1.5.- Prncpos................................ 6 1.6.- Metodooga............................. 6 - 8 1.7.-Ob|etvo Genera........................... 8 1.8.-Ob|etvo Especco........................... 9 (.) E"*-,I+ ,E 0ER.1,+ 2.1.-Resea Hstrca............................ 10 - 11 2.2.-OA (Oportundades, Amenazas) ................... 11 2.3.- Mercado................................ 12 2.4.- Oferta.................................. 12 2.4.1.- Empresas Competdoras................. 12 2.4.2.- Productos Ofrecdos.................... 13 2.4.3.- Precos........................... 14 2ndice. 2 2.5.-Demanda ............................... 15 2.5.1.- Cente Grandes Empresas............... 15 2.5.2.- Cente Medanas Empresas.............. 15 2.5.3.- Centes Pequeas Empresas ............. 16 $.) E"*-,I+ *3.NI.+ 3.1.- Productos.............................. 16 3.2.- Tamao................................ 17 3.3.- Locazacn.............................. 17 3.4.- Organzacn............................. 18 3.5.- Marco Lega.............................. 19 - 20 4.) E"*-,I+ E.+N/0I.+ 4.1.- Inversn............................. 21 4.2.- Ventas............................... 22 4.3.- Costos............................... 23 4.4.- Gastos............................... 24 - 26 3 4.5.- Tasa de corte.......................... 28 5.- 1N56I"I" ,E "EN"I7I6I,1, 5.1.- Presupuesto de Capta ba|o un Escenaro Optmsta.... 29 5.2.- Presupuesto de Capta ba|o un Escenaro Reasta..... 29 5.3.- Presupuesto de Capta ba|o un Escenaro Pesmsta.... 29 8.) E916-1.I/N 6.1.- VAN................................. 30 6.2.- TIR................................. 30 :.) .+N.6-"I;N<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<.. $& 1.1.- introduccin. Como prmera mportanca de este nforme es conocer en qu consste a evauacn de un proyecto, y se dene como una comparacn entre e estado actua y e estado prevsto en su pancacn, ntenta conocer qu tanto un proyecto ha ogrado cumpr sus ob|etvos o ben qu tanta capacdad poseera para cumpros. &.) Introduccin. 4 En una evauacn de proyectos sempre se produce nformacn para a toma de decsones, por o cua tambn se e puede consderar como una actvdad orentada a me|orar a ecaca de os proyectos en reacn con sus nes, adems de promover mayor ecenca en a asgnacn de recursos. En este caso, e proyecto a evauar consstr en una empresa de asesora destnada a rea de prevencn de resgos, partcuarmente en e rubro de a ndustra farmacutca. Las asesoras en prevencn de resgos, conssten en entregar apoyo a a gestn operacona de os profesonaes y supervsores en reacn a a segurdad abora y en especa en o que respecta a as exgencas egaes sobre esta matera. Esto permtr reducr os costos asocados por accdentes aboraes y evtar sancones econmcas y admnstratvas apcadas por os Organsmos propos. La ndustra farmacutca, es un sector empresara dedcado a a fabrcacn, preparacn y comercazacn de productos qumcos medcnaes para e tratamento y tambn a prevencn de as enfermedades. Agunas empresas de sector fabrcan productos qumcos farmacutcos a grane (produccn prmara), y os preparan para su uso mdco medante mtodos conocdos coectvamente como produccn secundara. Entre os procesos de produccn secundara, atamente automatzados, se encuentran a fabrcacn de frmacos doscados, como pastas, cpsuas o sobres para admnstracn ora, dsoucones para nyeccn, vuos y supostoros. Esta ndustra est su|eta a una gran varedad de eyes y regamentos con respecto a as patentes, as pruebas y a comercazacn de os frmacos. Pero este nforme se ree|ar en audtoras en prevencn de resgos para farmacas pequeas que recn ncan su negoco; as farmacas de barro o as grandes cadenas de farmacas que encontramos en todos ados de a cudad. Se cuenta con respado de otras empresas ya exstentes, que guarn a ofrecer y promover productos, con precos reatvamente ba|os y a acance de boso famar de todas as cases socaes. Entregando nnovacn en a empresa, para ser parte de a competenca ndustra de as cadenas de farmaca, entregando a msma cadad que as dems a menor costo. 1.2.- Misin. Farmaseg, Asesores en Prevencn de Resgos en Industra Farmacutca, se representa en un equpo de profesonaes que presta servcos 5 especcamente en as reas de a saud, admnstratva y |urdca capactados para brndar asesora y asstenca tcnca a os estabecmentos farmacutcos en a apcacn de a normatvdad vgente y a correcta apcacn antes necesdades bscas de segurdad para os empeados de a empresa que dsponga de nuestros servcos, con e n de que estos garantcen productos y servcos de cadad. 1.3.- Visin. Farmaseg, espera ser a empresa de asesora preventva en ndustras farmacutcas nmero uno y a ms mportante a nve nacona, ntervnendo de manera actva en matera de asesoras y de capactacn en sta ndustra, aportando conocmento en a apcacn de a normatvdad estabecda y dems entdades reguadoras de a actvdad farmacutca y anes. 1.4.- Valores. Nuestra empresa se sustenta a travs de pares fundamentaes que actuarn como guas para toda nuestra organzacn, que cuenta con vaores bastante mportantes como o son: Pro!esionalismo en sus responsailidades: Cumpr nuestras obgacones, y asumr as consecuencas de nuestras accones. =onestidad: Actuar sempre con recttud y veracdad, adems cumpr con e correcto proceder en e desempeo de o que ofrecemos a nuestros centes. 3tica: En tca abora en |ustca, respeto, eatad, ntegrdad entre otras vrtudes como empresa. "ervicio: Sempre ofrecer o me|or de nosotros a nuestros centes, e servco es e prncpa ob|etvo que debemos entregar a nuestros preferentes. .on>ailidad: Oueremos entregar a mxma conabdad de nuestros productos a os centes, adems demostrar que e equpo de traba|o est en buenas manos. 6 1.5.- Principios. Nuestros prncpos actuaran a conductas como: Competenca. Transparenca. Moradad. Ecenca. Responsabdad. Estos prncpos que nos caracterzan nos permten ser y mostrar una magen crebe dentro de mercado por ende no as debemos de|ar escapar y potencaras medante a experenca que vamos ganando. 1.6.- Metodologa. E"*-,I+" E?P6+R1*+RI+". Los estudos exporatoros se efectan, normamente, cuando e ob|etvo es examnar un tema o probema de nvestgacn poco estudado o que no ha sdo abordado antes. Es decr, cuando a revsn de a teratura reve que ncamente hay guas no nvestgadas e deas vagamente reaconadas con e probema de estudo. Los estudos exporatoros nos srven para aumentar e grado de famardad con fenmenos reatvamente desconocdos, obtener nformacn sobre a posbdad de evar a cabo una nvestgacn ms competa sobre un contexto partcuar de a vda rea, nvestgar probemas de comportamento humano que consderen crucaes os profesonaes de determnada rea, dentcar conceptos o varabes promsoras, estabecer prordades para nvestgacones posterores o sugerr armacones (postuados) vercabes (Dankhe, 1986). 7 Esta case de estudos son comunes en a nvestgacn de comportamento, sobre todo en stuacones donde hay poca nformacn. Los estudos exporatoros en pocas ocasones consttuyen un n en s msmos, "por o genera determnan tendencas, dentcan reacones potencaes entre varabes y estabecen e tono de nvestgacones posterores ms rgurosas" (Dankhe, 1986, p. 412). Se caracterzan por ser ms exbes en su metodooga en comparacn con os estudos descrptvos o expcatvos, y son ms ampos y dspersos que estos otros dos tpos. Asmsmo, mpcan un mayor "resgo" y requeren gran pacenca, serendad y receptvdad por parte de nvestgador. 1
En este proyecto de empresa asesora de prevencn de regos se desea nvestgar o que necestan as empresas de rubro farmacutco de a cudad de santago. Estos estudos servrn para ver cmo han abordado a stuacn de nvestgacn y e sugerrn preguntas como que se puede hacer. Adems, as empresas farmacutcas poseen dstntos probemas o necesdades que son partcuares en esta cudad. Por o tanto, esta nvestgacn ser exporatora. De hecho, s se comenzara a averguar sobre servcos o productos que ofrecen de nuestras competencas, se est comenzando a exporar. Lo prmero que hacemos es exporar: preguntar sobre qu hacer y que ofrecer as evtamos perder mucho tempo y gastar dnero nnecesaramente. E"*-,I+" ,E".RIP*I9+". Su propsto es descrbr stuacones y eventos. Esto es, decr cmo es y se manesta determnado fenmeno. Los estudos descrptvos buscan especcar as propedades mportantes de personas, grupos, comundades o cuaquer otro fenmeno que sea sometdo a anss (Dankhe, 1986). Mden o evaan dversos aspectos, dmensones o componentes de fenmeno o fenmenos a nvestgar. Desde e punto de vsta centco, descrbr es medr. Esto es, en un estudo descrptvo se seeccona una sere de cuestones y se mde cada una de eas ndependentemente, para as y vaga a redundanca descrbr o que se nvestga. Es necesaro hacer notar que os estudos descrptvos mden de manera ms ben ndependente os conceptos o varabes con os que tenen que 1 8 ver. Aunque, desde uego, pueden ntegrar as medcones de cada una de dchas varabes para decr cmo es y se manesta e fenmeno de nters, su ob|etvo no es ndcar cmo se reaconan as varabes meddas. As como os estudos exporatoros se nteresan fundamentamente en descubrr, os descrptvos se centran en medr con a mayor precsn posbe. Como menconan Setz (1965), en esta case de estudos se debe ser capaz de denr qu se va a medr y cmo se va a ograr precsn en esa medcn. Asmsmo, debe ser capaz de especcar qun o qunes tenen que ncurse en a medcn. La nvestgacn descrptva, en comparacn con a naturaeza poco estructurada de os estudos exporatoros, requere consderabe conocmento de rea que se nvestga para formuar as preguntas especcas que busca responder (Dankhe, 1986). La descrpcn puede ser ms o menos profunda, pero en cuaquer caso se basa en a medcn de uno o ms atrbutos de fenmeno descrto. En este proyecto de asesora de prevencn de resgos en e rubro farmacutco se reazaron estudos que permteron medr a cadad que os nstrumentos utzados, y evauar os resutados obtendos medante a adquscn de nuevos centes o a contnudad de eos medante esto se podr vercar vabdad de este proyectos y productos y/o servco, a reazar o menconado se puede armar que este es un proyecto reaza estudos descrptvos. Este proyecto est@ constituido por: Fuentes Primarias AdirectasB: Consttuyen e ob|etvo de a nvestgacn bbogrca o revsn de a teratura y proporcona datos de prmera mano. Fuentes "ecundarias: Son compacones, resmenes y stados de referencas pubcadas en un rea de conocmento en partcuar en este caso asesora en prevencn de resgos profesonaes. (Son stados de fuentes prmaras). Es decr, reprocesan nformacn de prmera mano. 1.7.- Obeti!o "eneral. Dsear e mpementar un Pan Integra de Prevencn de Resgos, para me|orar as condcones de segurdad y cumpmento de as dsposcones egaes apcabes y requerdas por a regamentacn vgente y que son motvo de scazacn de autordades como a SEREMI de Saud e Inspeccn de Traba|o. 9 Reducr y emnar os factores que son fuente de generacn de accdentes de traba|o y enfermedades profesonaes. 1.#.- Obeti!o $speci%co. Reazar una dentcacn genera de pegros y evauacn de resgos. Reguarzar e cumpmento de normatva ega vgente y apcabe a a organzacn. Capactacn a persona sobre e resgo que entraan sus abores "Derecho a Saber" (D.S. 50 y Art. 21 D.S. 40). Eaboracn, modcacn y actuazacn de Regamento Interno. Dseo e mpementacn de pan de contngenca para enfrentar una emergenca. Interaccn con e Organsmo Admnstrador de Seguro de Accdentes y Enfermedades Profesonaes (Mutuadad). Informe genera con observacn y recomendacones Eaboracn de Estadstcas mensua de accdentabdad. 10 2.1.- &ese'a (istrica de la Pre!encin de &iesgos. La reacn entre enfermedades y dstntas actvdades aboraes ya era conocda desde a antgua Greca: Hpcrates (sgo IV a.c), estud os efectos nocvos de pomo en os mneros de a gaena. Por e|empo, de manera que a o argo de os sgos dstntos estudosos de a medcna fueron documentando ese tpo de reacones causaes entre dferentes traba|os y enfermedades especcas, pubcndose en e Renacmento taano e ensayo 'De Morbs Artcum Datrba' (1700) de Bernardo Ramazzn, donde se descrben decenas de enfermedades profesonaes de dstntos ocos y consderado e documento fundacona de a actua dscpna denomnada )(igiene *ndustrial+. Todo ese con|unto de conocmentos no tene consecuencas prctcas de proteccn de os traba|adores hasta e sgo XIX, cuando e recrudecmento de as condcones de traba|o de grandes masas de mano de obra fruto de La Revoucn Industra, obga a os estados-nacn presonados por os movmentos y organzacones obreras a estabecer tmdamente normas protectoras como por e|empo, as que reguaban e traba|o de os nfantes en as ndustras de manufactura. Es a partr de os aos 90 de sgo pasado cuando se desarroa en os pases de prmer mundo todo un sstema normatvo de carcter preventvo, esto quere decr, apcar meddas para que no se produzcan per|ucos en os traba|adores a consecuenca de desempeo de sus abores mpusado por un organsmo nternacona como es a Organi,acin *nternacional del -rabao (OIT). (.) Estudio de 0ercado. 11 Las eyes que reguan a atencn de os accdentes y enfermedades por causa de traba|o aparecen en Europa y USA a nes de 1800 y comenzos de 1900. En Che, a prmera Ley Orgnca se comunca con e n 3170 en e ao 1916, es una Ley que aparece en base a hechos consumados, se caracterzaba por cubrr soamente os accdentes de traba|o. Luego en e ao 1922 es modcada por a ey 4055, a cua ntroduce nuevas me|oras y contempa as enfermedades profesonaes. La Stuacn subsste en Che hasta 1968, fecha en que se dcta a Ley N 16.744, que hasta hoy sgue vgente. Esta Ley ntroduce cambos ms mportantes, entre eos, estabece e seguro soca obgatoro de accdentes de traba|o y enfermedades profesonaes. Esta Ley no soo cubre a proteccn de os traba|adores en e aspecto mdco y econmco, sno que obga a empresas y traba|adores a reazar actvdades de prevencn de accdentes, toma as e esprtu de traba|ador de hoy, que no so se preocupe de traba|ar, sno de reazar en forma segura su traba|o. Las Leyes anterores a a Ley N 16.744 eran partcuarmente compensatoras, es decr, ocurrdo e nfortuno se preocupaban de proporconar atencn mdca, pagos de subsdos y compensacones ante ncapacdades permanentes y muertes. En cambo a Ley vgente se preocupa adems de os aspectos compensatoros, de exgr y promover accones tendentes a evtar que ocurran accdentes de traba|o y enfermedades profesonaes. Incorpora e crtero preventvo, es decr, obga a partcpar a todos os sectores como a ndustra farmacutca, ya que presenta dversos resgos que pueden afectar a a saud de os traba|adores nvoucrados en e rea anazada. 2.2.- O. /Oportunidades 0 .1ena,a2. Oportunidades. Los factores externos que pueden suponer una venta|a compettva para nuestra empresa son: Ofrecer servcos ntegraes. Adaptacn de as nuevas necesdades de os centes. Adaptacn a nuevo marco egsatvo. Coaboracn con e sstema pbco de saud. 12 .1ena,as. Los factores externos que pueden mpedr o dcutar e desarroo de nuestra empresa son: Cambos en as necesdades de os centes. Mercado saturado. Cambo egsatvo y normatvo. Competenca monopostca. 2.3.- Mercado. Nos enfrentamos a un tpo de mercado de competenca monopostca, ya que exsten tres productores oferentes que poseen un gran poder de mercado. En este caso nos refermos a a mutua de segurdad, AChS. e ISL, ya que son os tres mayores competdores, debdo a que poseen ms de 90% de mercado. E monoposta controa a cantdad de produccn y e preco; sn embargo, no puede cobrar o que quera s pretende maxmzar os benecos. Para que exsta monopoo es necesaro que en dcho mercado no exstan productos susttutos, es decr, no exste nngn otro ben que pueda reempazar e producto determnado y, por o tanto, es a nca aternatva que tene e consumdor para comprar. 2.4.- O3erta. 13 La oferta para este tpo de negoco se dene como a cantdad de benes o servcos que se ponen a a dsposcn de as empresas nteresadas en determnadas cantdades, preco, tempo y ugar para que, en funcn de stos, aqu os adquera. En e anss de mercado de este negoco, o que nteresa es saber cu es a oferta exstente de ben o servco que se desea ntroducr a crcuto comerca, para determnar s os que se proponen coocar en e mercado cumpen con as caracterstcas deseadas por as empresas nteresadas. 2.4.1.- $1presas co1petidoras. Las prncpaes empresas competdoras en reacn a nuestro rubro son as sguentes: A .G.C prevencn de resgos. MAFO Che Consutores. Prevencn de Resgos Rodrguez. H & S Ingema Ltda. De La Cerda Hnos. Medex Consutores Ltda. Python Er. Skker. Mutua de segurdad. AChS.. ISL. 2.4.2.- Producto o3recido. Las empresas competdoras en cuanto a servcos ofrecen o sguente: Eaboracn de Manua de Procesos y Procedmentos. Vsta ntegra de asesora y asstenca tcnca. 14 Capactacn en e mane|o de medcamentos de contro especa. Capactacn de recurso humano para e mane|o adecuado de os estabecmentos. Asesora para e trmte de apertura o trasado de estabecmentos farmacutcos. Eaboracn de manua de procedmentos tcncos para a prestacn de servco de nyectooga. Mane|o, asstenca, acompaamento y asesora de procesos sanconatoros. Manua de gestn para e mane|o ntegra de resduos hosptaaros y smares. Sumnstro y capactacn sobre a normatvdad vgente y fuentes de consuta. Asesora y asstenca tcnca para e mane|o de Medcamentos, Dspostvos Mdcos, Cosmtcos, Productos Ftoteraputcos Medcnaes, Medcamentos Homeoptcos, Amentos, Supementos Detaros, Matera de Osteosntess, Equpos Bomdcos, preparados magstraes, productos de Aseo Hgene y mpeza y smares. Impementacn de farmacovganca y tecnovganca en nsttucones. Tramte de todo tpo de documentacn ega. 2.4.3.- Precios. 9aloriCacin promedio de servicios o!recidos por las empresas competidoras por tiempo de atencin: &D ( Eornadas a la semana Capactacones $300.000 Anss estadstcos $350.000 Vas de evacuacn $300.000 Audtora $400.000 & Eornada a la semana 15 Capactacones $380.000 Anss estadstcos $400.000 Vas de evacuacn $350.000 Audtora $500.000 9aloriCacin promedio de servicios Fue entrega nuestra empresaG por tiempo de atencin: &D ( Eornadas a la semana Capactacones $150.000 Anss estadstcos $150.000 Vas de evacuacn $150.000 Audtora $150.000 & Eornada a la semana Capactacones $250.000 Anss estadstcos $250.000 Vas de evacuacn $250.000 Audtora $250.000 2.5.- 4e1anda. La demanda en economa se dene como a cantdad , cadad de benes y servcos que pueden ser adqurdos en os dferentes precos de mercado por un consumdor (demanda ndvdua) o por e con|unto de consumdores (demanda tota o de mercado), en un momento determnado. 2.5.1.- 5liente grandes e1presas6 Su consttucn se soporta en grandes cantdades de capta, un gran nmero de traba|adores y e voumen de ngresos a ao, su nmero de traba|adores excede a 100 personas. 16 Corresponde a a cadena de farmacas ms grandes que exsten en a regn metropotana de che, as cuaes son: Farmacas Cruz Verde. Farmacas Ahumada. Farmacas Sacobrand. 2.5.2.- 5lientes 1edianas e1presas6 La medana empresa es aquea undad econmca con a oportundad de desarroar su compettvdad en base a a me|ora de su organzacn y procesos, as como de me|orar sus habdades empresaraes. 1. Las medanas empresas se caracterzan como aqueas que tenen: (. -n nHmero de empleados mayor a I# %asta &##. $. Posee un nivel de compleEidad en materia de coordinacin y control. 4. Existen mayores exigencias en comunicacin. I. Existe un crecimiento del volumen de operaciones Fue no le permiten al propietario eEercitar Jl slo la gestin de decisin y control. 8. Incorpora personas Fue puedan asumir !unciones de coordinacin y control yG paulatinamenteG !unciones de decisinK lo Fue implica rede>nir el punto de eFuilirio y aumentar simult@neamente el grado de compromiso de la empresa. Farmacas Knop. Farmacas Dr. Sm. Farmacas Dr. Ahorro. Farmacas Espoz. 2.5.3.- 5lientes pe7ue'as e1presas6 Corresponden a as empresas con un mxmo de 50 empeados, ncuyendo e dueo. Es una entdad ndependente, creada para ser rentabe, que no predomna en a ndustra a a que pertenece, cuya venta anua en vaores no excede un determnado tope y e nmero de personas que a conforma no excede 17 un determnado mte, y como toda empresa, tene aspracones, reazacones, benes materaes y capacdades tcncas y nanceras, todo o cua, e permte dedcarse a a produccn, transformacn y/o prestacn de servcos para satsfacer determnadas necesdades y deseos exstentes en a socedad". Farmacas Rubar. Farmacas Pudahue. Farmacas Santa Gemta. Farmacas Otero. Farmacas Acuarus. 3.1.- Producto A.- Nuestro proceso productvo consta en dar a conocer nuestros servcos a travs de: Pgna Web. Avsos pubctaros. Vstas a empresas de rubro farmacutco. B.- Una vez captado a cente se rma e contrato respectvo, dependendo a cantdad de servcos que requera e cente. C.- Se nca a reazacn en terreno en e ugar respectvo. 3.2.- -a1a'o. 18 $.) Estudio *Jcnico. Nuestras asesoras se efectuaran como mnmo con una empresa por semana, y egando a tener como mxmo cnco empresas por semana, con una cantdad mxma de 30 personas por servcos ofrecdos. 3.3.- 8ocali,acin. Como Empresa hemos eegdo nstaar nuestra ocna en e centro de Santago, ya que es donde se encuentra a mayor concentracn de Empresas de rubro farmacutco. Adems de tener un fc acceso a as dstntas comunas de Santago. La ocna de Farmaseg, se encuentra ubcada en Santago centro entre as caes San Antono con Merced #375, segundo nve ocna 12. 19 |efe de capactacon es Admnstrado r de empresa Segurtec. |efe de estadstcas |efe de vas de evacuacn |efe de audtoras Stah de Contador es Persona de Aseo |efe de Ventas Secretara |nor $.4.) +rganigrama. Organi,acin de nuestra o%cina.
20 3.5.- Marco 8egal. Somos una Empresa con socedad de responsabdad mtada, por estar formadas por un nmero de socos pequeos, quenes son responsabes so hasta e monto de sus aportes. 6eyes asociadas en la creacin de una pyme: Ley N 20.494: Agza trmtes para e nco de actvdades nuevas empresas. Cdgo de Comerco Cdgo Trbutaro Decreto Ley N 824, sobre mpuesto a a renta. Decreto Ley N 825, sobre mpuesto a as ventas y servcos. Ley N19.857, que autorza e estabecmento de empresas ndvduaes de responsabdad mtada. Ley N19.749, que estabece normas para factar a creacn de mcroempresas famares. Ley N 20.179, estabece un marco ega para a consttucn y operacn de socedades de garanta recproca. Decreto Ley N 3.472, fondo de garanta para pequeos empresaros. Ley N 18.989, en su ttuo II (art. 7 a 16), crea e Fondo Sodaro e Inversn Soca. Ley N 20.170, estabece un rgmen smpcado para a determnacn de mpuesto a a renta de os pequeos contrbuyentes. 0arco legal prevencin de riesgos: Ley 19.496 Derechos de os Consumdores. Ley N 16.744 Estabece normas sobre Accdentes de Traba|o y enfermedades profesonaes. Ley N 20.001 Regua e peso mxmo de carga humana. DFL -1 Cdgo de Traba|o. 21 LEY N 20.123: Regua traba|o en rgmen de subcontratacones funconamento de as empresas de servcos transtoros y e contrato de traba|o de servcos transtoros. D.S. N 40 Aprueba regamento sobre prevencn de resgos profesonaes. DS N54 Aprueba regamento para a consttucn y funconamento de os comts partaros de hgene y segurdad. D.S. N 594 Aprueba regamento sobre condcones santaras y ambentaes. D.S. N 67, Cotzacn Adcona (aporte ISL). D.S. N 109 Aprueba Regamento para a Cacacn y Evauacn de os Accdentes de Traba|o y Enfermedades Profesonaes. D.S. N110 Escaa para Determnacn de a Cotzacn Adcona (aporte ISL). 22 Nuestra empresa, asesora de prevencn de resgos en Industra Farmacutca consste en mpementar un proyecto en donde como socos debemos anazar s ser rentabe o no. 4.1.- *n!ersin. IN9ER"I/N Inversin +perativa: 1ctivos operativos Capta de Traba|o (KT) - Remuneracones = $ 9.666.600.- - Gastos bscos= $ 380.000.- - TOTAL = $ 10.046.600.- aprox. *(Inversn evauada para os prmeros 4 meses). Inversin Productiva: 1ctivos productivos Deprecabes - Inmuebes de Ocna = $1.317.000.- - Equpos Ocna = $1.990.000.- - Vehcuos = $9.235.000.- - TOTAL = $12.542.000.- aprox. *No Deprecabes: no contamos con actvos no deprecabes. +tra inversin: * Actvos ntangbes= $7.000.000.- TOTAL INVERSION = $29.588.600.- 23 4.)Estudio Econmico. 4.2.- Ventas. entas !etas. Las ventas netas son todos nuestros productos ofrecdos, y van ascendendo en as ventas a 3% por ao. Ventas Netas Productos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Capacitaciones $7.200.000 $7.416.000 $7.638.480 $7.867.630 Anlisis Estadsticos $12.600.000 $12.978.000 $13.367.340 $13.768.360 Vas de evacuacin $3.600.000 $3.708.000 $3.819.240 $3.933.820 Audito!as $3.600.000 $3.708.000 $3.819.240 $3.933.820 "!o#!a$a de "!evencin de !ies#os $12.000.000 $12.360.000 $12.730.800 $13.112.720 "lanes de E$e!#encia $12.000.000 $12.360.000 $12.730.800 $13.112.720 TOTAL $%1.000.000 $%2.%30.000 $%4.10%900 $%%.729.070 Resumen 9entas 1nuales ANO 1 $39.000.000 ANO 2 $40.170.000 ANO 3 $41.375.100 ANO 4 $42.616.350 Respecto a as ventas, seremos capaces de vender por mes: - Capactacones = 4 ($150.000.- cada una) -Anss estadstcos = 7 ($150.000.- cada uno) -Vas de evacuacn = 2 ($150.000.-cada una) -Audoras = 2 ($150.000.- cada una) -Programa de prevencn de Resgos = 4 ($250.000.- cada uno) -Panes de emergencas = 4 ($250.000.- cada uno) 24 4.3.- 5ostos. "ostos operaciona#es. Los costos operaconaes est basados es e traba|o que se deber hacer para cada producto que ofrecemos, como muestra en a sguente taba: Costos operacin Aos Productos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Capacitaciones &ono!a!ios del Aseso! $1.3%0.000 $1.%00.000 $1.%00.000 $1.%00.000 A!!iendo de o'icina $180.000 $200.000 $200.000 $200.000 (!anspo!te $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 (otal $1.610.000 $1.780.000 $1.780.000 $1.780.000 Anlisis Estadsticos &ono!a!ios del Aseso! $440.000 $%00.000 $%00.000 $%00.000 (!anspo!te $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 (otal $%20.000 $%80.000 $%80.000 $%80.000 Vas de evacuacin )ate!ial de con'eccin $170.000 $240.000 $240.000 $240.000 &ono!a!ios del Aseso! $490.000 $%%0.000 $%%0.000 $%%0.000 (!anspo!te $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 (otal $740.000 $870.000 $870.000 $870.000 Audito!as A!!iendo de o'icina $180.000 $200.000 $200.000 $200.000 &ono!a!ios del Aseso! $8%0.000 $980.000 $980.000 $980.000 (!anspo!te $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 (otal $1.110.000 $1.260.000 $1.260.000 $1.260.000 "!o#!a$a de "!evencin de !ies#os )ate!ial de con'eccin $200.000 $270.000 $270.000 $270.000 &ono!a!ios del Aseso! $640.000 $700.000 $700.000 $700.000 (!anspo!te $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 (otal $920.000 $1.0%0.000 $1.0%0.000 $1.0%0.000 "lanes de E$e!#encia A!!iendo de o'icina $180.000 $200.000 $200.000 $200.000 )ate!ial de con'eccin $2%0.000 $280.000 $280.000 $280.000 &ono!a!ios del Aseso! $%30.000 $600.000 $600.000 $600.000 (otal $960.000 $1.080.000 $1.080.000 $1.080.000 TOTAL FINAL $%.860.000 $6.620.000 $6.620.000 $6.620.000 25 4.4.- "astos. Gastos Administrativos. Tomando en cuenta que e proyecto se reazar por 4 aos, ser un traba|o por cantdad de horas, os funconaros debern traba|ar entre 20 a 30 horas a a semana. Gastos Administrativos Aos Remuneraciones Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 *e'e Ad$inist!ativo $4.800.000 $4.800.000 $4.800.000 $4.800.000 *e'e Capacitaciones $3.600.000 $3.600.000 $3.600.000 $3.600.000 *e'e Estadsticas $3.600.000 $3.600.000 $3.600.000 $3.600.000 *e'e de Evaluacin $3.420.000 $3.420.000 $3.420.000 $3.420.000 *e'e Audito!ia $3.420.000 $3.420.000 $3.420.000 $3.420.000 *e'e de Ventas $3.420.000 $3.420.000 $3.420.000 $3.420.000 "e!sonal de Aseo $2.220.000 $2.220.000 $2.220.000 $2.220.000 *unio! $2.400.000 $2.400.000 $2.400.000 $2.400.000 +ec!eta!ia $2.220.000 $2.220.000 $2.220.000 $2.220.000 (otal $29.100.000 $29.100.000 $29.100.000 $29.100.000 Gastos Bsicos ,u- $360.000 $360.000 $360.000 $360.000 A#ua $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 (el.'ono / 0nte!net $480.000 $480.000 $480.000 $480.000 A!!iendo $1.800.000 $1.800.000 $1.800.000 $1.800.000 (otal $2.940.000 $2.940.000 $2.940.000 $2.940.000 TOTAL FINAL $32.040.000 $32.040.000 $32.040.000 $32.040.000 Su|eto a o anteror, se puede determnar que as remuneracones y os gastos bscos estn de acuerdo a as sguentes cfras, precsado como remuneracn mensua y gastos bscos mensuaes: RE0-NER1.I+NE": |efe Admnstratvo= $400.000.- (Por 20 hrs. a a semana) |efe Capactacones=$300.000.- (Por 20 hrs. a a semana) |efe Estadstcas= $300.000.- (Por 20 hrs. a a semana) |efe de Evauacn= $ 285.000.- (aprox. por 30 hrs. a a semana) |efe de Audtora= $ 285.000.- (aprox. por 2 das a a semana) |efe de ventas= $ 285.000.- (aprox. Por 20 hrs.) Persona de aseo = $ 185.000.- (Por 30 hrs. a a semana) 26 |unor = $200.000.- (Por 25 hrs. a a semana) Secretara= $185.000.- (Por 30 hrs. a a semana) L1"*+" 75"I.+": Luz= $30.000.- (mensua) Agua= $25.000.- (mensua) Internet + tefono= $40.000.- (mensua) "asto total del 1es9 $ 2.670.000 Gasto de venta. Gastos !entas Aos Gasto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 "ar#etin$ "an'letos $600.000 $600.000 $600.000 $600.000 Volante!os $216.000 $216.000 $216.000 $216.000 (otal $816.000 $816.001 $816.002 $816.003 "a#ina 0nte!net 1 $antencin $72.000 $66.000 $66.000 $66.000 "u2licidad (elevisiva $1.200.000 $1.200.000 $1.200.000 $1.200.000 "u2licidad dia!ios $144.000 $144.000 $144.000 $144.000 (otal $1.416.000 $1.410.000 $1.410.000 $1.410.000 TOTAL FINAL 2.232.000 $2.226.000 $2.226.000 $2.226.000 De acuerdo a cuadro anteror, respecto a os gastos ventas de proyecto se puede deducr que: 01RME*INL: Panetos= $100.000 por 6.000 panetos, a a mprenta que traba|a para nosotros hace e traba|o 6 veces a ao. Voanteros= $1.000 a a hora, 6 horas daras de traba|o. Por 3 veces a a semana. Renta mensua: $18.000. Se traba|a 1 semana a mes. Traba|o dea para estudantes. Pgna de Internet y mantencn= Creacn de a pagna $6.000 y mantencn $5.500 Mensuaes. 27 Pubcdad Teevsva= $200.000 por hacer pubcdad a cada 2 meses. Mostrando nuestra empresa 2 veces por semana en a teevsn. Pubcdad Daros= $3.000 en Daro La tercera, de os das domngos. 4 veces a mes. L1"*+ 0E"-16: $185.500.- Activos Fi$os %eprecia&#es. Los actvos |os deprecabes, estarn |ados de acuerdo os que dsponen en e Servcos de mpuestos nternos (SII), basados en os materaes deprecabes que utzaremos. Depreciaciones de acuerdo al SII Cantidad 324etos A5o 1 A5o 2 A5o 3 A5o 4 Inmue%&es 1 )esas $44.286 $44.286 $44.286 $44.286 1 Estantes $4.714 $4.714 $4.714 $4.714 2 )ue2les de 2ases $428%8 $428%8 $428%8 $428%8 7 Esc!ito!ios $30.002 $30.002 $30.002 $30.002 7 sillas de esc!ito!io $30.002 $30.002 $30.002 $30.002 7 +illas de $esa de !eunin $19.999 $19.999 $19.999 $19.999 Tecno&o$'a 7 Co$putado!es $291.669 $291.669 $291.669 $291.669 3 0$p!eso!as $39.999 $39.999 $39.999 $39.999 Ve('cu&os 2 Autos 6C7ev!olet Co!sa8 $1.319.142 $1.319.142 $1.319.142 $1.319.142 Baos 2 9C $2400 $2400 $2400 $2400 2 Estan:ues $2000 $2000 $2000 $2000 2 ,ava$anos $6000 $6000 $6000 $6000 TOTAL $1.761.071 $1.761.072 $1.761.073 $1.761.074 A5os
& ( $ 4 Ventas ;etas %1000000 %2300000 %410%900 %%729070 Costo 3pe!acin <%860000 <6620000 <6620000 <6620000 =ep!eciacin <1761071 <1761072 <1761073 <1761074 A$o!ti-acin <17%0000 <17%0000 <17%0000 <17%0000 0argen de Explotacin 41628929 42168928 43974827 4%%97996 >astos Ad$inist!ativos <32040000 <32040000 <32040000 <32040000 28 >astos Ventas 2232000 2226000 2226000 2226000 >astos ?inancie!os6i8 <1260182 <9763%4 <6726%7 <347702 Resultado 1ntes de Impuesto 10%60747 11378%74 13488170 1%436294 0$puesto !enta 20 @ <2112149 <227%71% <2697634 <30872%9 3t!os 0$puestos 20@ <%01680 0 0 <234004 Resultado ,espuJs de Impuesto 10%60747 11378%74 13488170 1%436294 =ep!eciacin 1761071 1761072 1761073 1761074 A$o!ti-acin 17%0000 17%0000 17%0000 17%0000 >astos ?inancie!os6A8 <40%4692 <4338%20 <4642217 <4967172 Valo! li:uidacin 0nve!sin 0 0 0 8876%80 FluEo 10017126 10%%1126 123%7026 13980196 Valo! Conta2le 0nve!sin BC(C 10046600 )a: 0 Activos 0ntan#i2les 0 Activos (an#i2les 0 Valo! total 10046600 Valo! ,i:. 0nve!sin "o!centa4e 30@ 0nve!sin 29%88600 Valo! ?inal 8876%80 0$puesto Valo! 'inal 1170020 0$puesto 20@ 234004 4.I.) -asa de 5orte. La evauacn y prepacn de os proyectos se compone de mtodos que permten medr a factbdad de futuro negoco que como equpo o asocacn se propone a ncar, que a medda transcurra e tempo, servrn para decdr s ser provechoso para dcha organzacn o no asgnar os recursos necesaros para ograr os ob|etvos que se proponen como empresa. E ob|etvo prmorda que tene e estudo de pre-nversn, en donde se encuentran as etapas de: Los estudos premnares (per). La pre-factbdad (anteproyecto premnar) 29 La factbdad. Desde e punto de vsta comerca o empresara, debemos dstngur os nes de a evauacn para determnar a rentabdad econmca, nancera y a de os acconstas que componen a proyecto. Utzando: "Una uca hoy en a mano, que una uca maana voando", evdentemente e nombrado concepto se debe vaorar a a hora de evauar un proyecto. La manera de hacero es medante a utzacn de una tasa de nters que permta reguar os vaores de msmo proyecto. Dcha tasa de Inters tene dversas denomnacones: Tasa de Corte. Tasa de Actuazacn. Tasa de Descuento. Costo de Capta. Costo de Oportundad Entre otros. La tasa de corte, nos ayudar en e procedmento que permte cacuar e vaor presente de un determnado nmero de u|os de ca|a futuros. Para nuestro proyecto a tasa de corte ser de un 3%
30 "e denomina Anss de sensbdad porFue muestra cu@n sensile esG el presupuesto de caEa a determinados camiosG como la disminucin de ingresos o el aumento de costo. consiste en suponer variaciones Fue castiguen el presupuesto de caEaG por eEemplo una disminucin de cierto porcentaEe en ingresosG o un aumento porcentual en los costos yDo gastosG etc. APor eEemplo la tasa de interJsG el volumen yDo el precio de ventasG el costo de la mano de oraG el de las materias primasG el de la tasa de impuestosG el monto del capitalG etc.B yG a la veCG mostrar la %olgura con Fue se cuenta para su realiCacin ante eventuales camios de tales variales en el mercado. I.&.) Presupuesto de 5apital bao un escenario Opti1ista. "iempre existe la posiilidad de lograr m@s de lo Fue proyectamosG el escenario optimista normalmente es el Fue se presenta para motivar a los inversionistas a correr el riesgo. I.(.) Presupuesto de 5apital bao un escenario &ealista. 3ste sera el resultado m@s proale Fue supondramos en el an@lisis de la inversinG dee ser oEetivo y asado en la mayor in!ormacin posile. I.$.) Presupuesto de 5apital bao un escenario Pesi1ista. Es el peor panorama de la inversinG es decirG es el resultado en caso del !racaso total del proyecto. 31 I.) 1n@lisis de sensiilidad. 8.&.) V.:. VA; A5o ?lu4o (asa Desultado 0nv. Delevante Valo! 'inal 1 10017126 1E1 9106478 <11%86000 <2479%22 2 10%%1126 1E21 8719939 6240417 3 123%7026 1E331 9284017 1%%24434 4 13980196 1E4641 9%48662 2%073096 8.(.) -*&. TIR<TC La TIR, por ende es mayor a a tasa de corte, o que permte determnar que es rentabe e proyecto que estamos proponendo como nversonstas, por consguente podemos decr que dcho proyecto tene un buen por venr a como o hemos organzado y paneado. 32 8.) Evaluacin. En resumen a evauacn de proyectos pretende abordar e probema de a asgnacn de recursos en forma expcta, recomendando a travs de dstntas tcncas que una determnada ncatva se eva adeante por sobre otras aternatvas de proyectos, que permtan demostrar que e destno que se pretende dar a os recursos es e ptmo A termnar e anss de proyecto, se deben tener os crteros y as bases sucentes para tomar as decsones que me|or e convengan a a empresa, aqueas que ayuden a mantener os recursos obtendos anterormente y adqurr nuevos que garantcen e beneco econmco futuro, tambn vercar y cumpr con as obgacones con terceros para as egar a ob|etvo prmorda de a gestn admnstratva, posconarse en e mercado obtenendo ampos mrgenes de utdad con una vgenca permanente y sda frente a os competdores, otorgando un grado de satsfaccn para todos os rganos gestores de esta coectvdad. Los estudos reazados a proyecto, tcncos y econmcos entregan a nformacn necesara para estmar os u|os esperados de Ingresos y Costos. Este proyecto arro| u|os postvos. A momento de determnar e VAN, arro|a un resutado postvo. La TIR, por ende es mayor a a tasa de corte, dando como concusn un s, como respuesta, o que permte determnar que os servcos son rentabes, sendo convenente, echar andar e proyecto. 33 :.) .onclusin.