TEMA 4

1. INTRODUCCIN:
Esta unidad curricular viene a fortalecer el perfil del profesional, con relacin a las siguientes
disciplinas o reas: Derecho Penal Especial y el Derecho Penal Econmico, permite hacer un
proceso de sntesis y consolidacin del aprendizaje del estudiante, al reforzar unidades
curriculares como Aspectos Coercitivos de la norma Jurdica y Sancin Social
La Constitucin de la Repblica Bolivariana en el captulo sptimo, referidos a los Derechos
Econmicos, establece en su artculo 113, la contrariedad con los principios fundamentales de
la constitucin del monopolio. el abuso de la posicinde dominio y de las demandas
concentradas, facultando al Estado en la adopcin de medidas para evitar sus efectos nocivos
y restrictivos. Por su parte, el artculo 114 establece que El ilcito econmico, la especulacin,
el acaparamiento, la usura, la cartelizacin y otros delitos conexos, sern penados
severamente de acuerdo con la ley.
Para los efectos se entender lo siguiente: Divisa: expresin de dinero en moneda metlica,
billetes de bancos, cheque bancarios y cualquier modalidad, distinta al bolvar.
Operador Cambiario: Persona Jurdica que realiza operaciones de corretaje o intermediacin o
intermediacin de divisas, autorizadas por la legislacin correspondiente y por la normativa
dictada por el Banco Central de Venezuela.
Operacin Cambiaria: Compra y venta de cualquier divisa con el bolvar.
Autoridad Administrativa en materia Cambiaria: Comisin de Administracin de divisas
(CADIVI). Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia Cambiaria: Ministerio del Poder
Popular con competencia en materia de finanzas, a travs de la Direccin General de
Inspeccin y Fiscalizacin y la Comisin Nacional de Valores para lo que respecta a las
operaciones realizadas con ttulos valores. Siguiendo este orden de idea. se obtendr el
conocimiento de cmo prevenir, investigar, perseguir, tipificar y sancionar los delitos
relacionados con La Delincuencia Organizada.
2. LEGITIMACIN DE CAPITALES:
Delitos contra el orden socio econmico.
La ley Orgnica Contra laDelincuencia Organizada publicada en la Gaceta Oficial N 5789
Extraordinaria mircoles 26 de Octubre de 2005,
Articulo 4.- establece quien por s o por interpuesto persona sea propietario o poseedor de
capitales, bienes haberes o beneficios cuyo origen derive o indirectamente, de actividades
ilcitas o de delitos graves, ser castigado con prisin de ocho a doce aos y multa equivalente
al valor del incremento patrimonial ilcitamente obtenido
La misma pena se aplicara a quien por s o por interpuesta persona realice las actividades
siguientes:
1. se refiere al dinero mal habido, producto del negocio fraudulento y del origen ilcito en
donde se presten persona o tercero en eludir los impuestos o declarar su procedencia.
2. cuando se presten persona al encubrimiento de su naturaleza nos referimos a la
legitimacin de capitales
3. la adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito previsto en esta
ley.
4. cundo se producen inversiones, transformacin custodia o administracin de bienes o
capitales y que no son declarados estos sern decomisado o confiscado segn el origen ilcito
de los mismo.
No obstante, continuando con el tema cuando la Legitimacin de Capitales es por negligencia,
imprudencia, impericia o inobservancia se activa el Articulo 5.- donde establece que cuando el
delito previsto en el artculo 4 de esta Ley se cometa por negligencia, imprudencia, impericia o
inobservancia de la ley por parte de los empleados o directivos de los sujetos
obligadoscontemplados en el Artculo 43.- de esta Ley la pena ser de uno a tres aos de
prisin.
Ahora bien entendemos que cuando una persona se ve involucrada en estos tipos de delitos,
bien sea en el carcter de autora, de cmplice, o de aguantador, estos estn tipificados la
manea y forma de cmo se deben de ejecutar en el campo de la accin Jurdica social, y en
nuestro pas estos delitos tienen connotacin de hechos punibles asociados al trfico de
influencias. Por lo generales es comn en las organizaciones dedicadas al crimen, con esta
actividad de legitimar capitales, incorporar bienes de riquezas obtenidos producto del mismo
en el sistema financiero, siendo en derivacin esta actividad, un factor determinante para que
se siga con el ciclo delictivo, y el mantenimiento de la asociacin ilcita en la sociedad, razn
por la cual el Estado Venezolano es frontal en la erradicacin de este tipo de conducta.

3. ILCITO ADUANERO.
Desde el punto de vista aduanero, el contrabando es la ms antijurdica de las conductas y la
que acarrea mayor pena. Sus consecuencias superan grandemente al incumplimiento de los
deberes formales y a la defraudacin, lo cual es lgico
Todo sistema aduanero est dirigido a proteger un territorio de la entrada y salida de bienes
cuyo trfico internacional resulte pernicioso o inoportuno para sus intereses econmicos,
morales, sociales, de seguridad civil o militar, etc. Para ello, exige como premisa fundamental
que la introduccin y extraccin de mercancasse realice nica y exclusivamente por
determinados lugares legalmente habilitados para tales fines
Con el aumento del comercio internacional los estados nacionales desarrollaron controles
aduaneros que fueron incorporados a sus legislaciones, las cuales se han ido depurando a
travs de los siglos, adecundose a las mutaciones delictivas, por cuanto los delitos no
desaparecen, slo se transforman y adecuan al pasar de los tiempos. Hoy por hoy se estima
tras una larga elaboracin legislativa y doctrinaria que constituyen contrabando las acciones u
omisiones dirigidas a eludir o la elusin de las oficinas aduaneras en la introduccin o
extraccin de mercancas del territorio aduanero. De esta definicin genrica se pueden
extraer las siguientes premisas:

4. El DELITO DE CONTRABANDO
El ingreso de las mercaderas a los pases por los conductos regulares de las Aduanas permite a
los distintos Estados en el mundo un control de las mismas, adems de poder recaudar los
impuestos y aranceles que por la importacin de bienes se aplica normalmente en el pas de
consumo.
Este tipo de regulacin permite a los Estados el contar con los recursos necesarios para poder
brindar los servicios que la poblacin requiera y el sostenimiento del propio Estado. Sin
embargo, lo anteriormente mencionado se ve truncado y el Estado es privado de esos recursos
cuando por diversos artilugios o situaciones contrarias a Ley las mercaderas ingresan al pas
sin el respectivo pago de los aranceles y/o lostributos que gravan su internamiento, ello
debido a la participacin de personas y/u organizaciones dedicadas a burlar los controles
aduaneros. Este tipo de burla es conocido con el nombre de contrabando y est relacionado
con el hecho de eludir el control aduanero en el ingreso de las mercaderas, existiendo adems
la intencionalidad en la comisin de los hechos, lo cual implica de por medio el dolo.

5. LEY SOBRE EL DELITO DE CONTRABANDO.
Artculo 1.- la presente Ley tienen por objeto tipificar y sancionar el delito de contrabando
que se comete en el territorio y dems espacios geogrficos de la Republica. Bolivariana de
Venezuela, independientemente del lugar donde hubieren realizado los actos preparatorios el
delito. Las disposiciones contempladas en la presente Ley tienen aplicacin preferente a las
previstas en el Titulo XII Captulo I de la Ley Orgnica de la Hacienda Pblica Nacional, en
cuanto al tratamiento de las mercancas perecedera y las obvenciones.

Artculo 2. Incurre en delito de contrabando, y ser castigado con pena de prisin de cuatro a
ocho aos cualquier persona que mediante actos u omisin, eluda o intente eludir la
intervencin o cualquier tipo de control e la autoridad aduanera, en la introduccin, extraccin
o trnsito de
Mercancas al territorio y dems espacios geogrficos de la Repblica de Venezuela.

6. CONCLUSIN.
De estos dos tema legitimacin de capitales e Ilcitos Aduaneros, podemos decir que estn
tipificados como delitos Fiscales,adems en nuestra en la Constituan de la Repblica
Bolivariana de Venezuela en su Artculo 114, establece como, el ilcito econmico, la
especulacin, el acaparamiento, la usura, la cartelizacin y otros delitos conexo sern penados
severamente de acuerdo a la Ley (como delitos econmicos). su naturaleza pasiva la podemos
mencionar como una accin de evadir el pago de impuesto de la mercanca que pasa por una
aduana o control fiscal, y el producto de esta en el caso de no ser retenida o confiscada a su
dueo o propietario le va producir beneficios de enriquecimiento, tal es as que en materia de
legitimacin de capitales su procedencia se origina en la comercializacin de sustancia
estupefaciente y psicotrpicas que van a permitir obtener ganancia al que la trabaja en donde
algunos banco del sector financiero se prestan para este tipo de operaciones, y estos delitos
estn consagrados en las Leyes que hemos mencionado en este trabajo.

7. BIBLIOGRAFA
Ley Sobre el Delito de Contrabando, Gaceta Oficial N 38327 viernes 02 de diciembre 2005.
Constitucin Republica Bolivariana de Venezuela 1999.Ediciones Juan Garay.
Ley Orgnica de Aduana Gaceta Oficial N 38875,39256, 39623, de fecha jueves 21 de febrero
2008; jueves 3 de septiembre de 2009; jueves 24 de Febrero de 2011.
Ley Orgnica Contra el Trafico Ilcito y el Consumo de Sustancias Estupefacientes y
Psicotrpicas. Gaceta oficial N 38337 viernes 16 de diciembre 2005; gaceta oficial N 38363
lunes 23 de Enero de 2006.