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INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PBLICO

ARGENTINA

ESPECIALIDAD DE CONTABILIDAD


PROYECTO DE INVERSION
COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS AVICOLAS
EMPRESA COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS
AVICOLAS SAN JACINTO SAC.

INSTITUCION:

INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO
PUBLICO ARGENTINA
ELABORADO:
FRIDA
LIDIA
CORNELIA
2012


LIMA PERU





























Dedicatoria

A los docentes del ISTP Argentina
y a Dios nuestro seor por darme esta
Oportunidad en la vida.





Presentacin.


El presente trabajo es la presentacin de un Proyecto de Inversin privado en un
negocio rentable que diariamente se comercializa y de gran aceptacin en el
mercado interno por el consumidor y de consumo masivo por la poblacin a nivel
nacional que rene los tres principios fundamentales considerados en una
inversin privada a tenerse en cuenta por un inversionista los cuales son los
siguientes:

- Coherencia porque el estado apoya la inversin privada en la
comercializacin de productos avcolas en el Per.

- Viabilidad los recursos naturales, econmicos financieros, humanos y los
insumos necesarios para la comercializacin de productos avcolas son
recursos que posee en forma suficiente y el mercado actualmente el Per,
es de competencia perfecta.

- Factibilidad, consideramos a priori que la inversin es posible de realizarse
por cuanto se rene las condiciones mnimas de inversin de coherencia y
de viabilidad donde es posible realizar la inversin.

Por lo expuesto Frida, Cornelio y Lidia decidimos elaborar el presente proyecto de
inversin ubicando una Avcola en Mercado Mayorista de Ciudad de Dios ubicado
en Lima y verificamos in situ como se realiza la Comercializacin de Productos
Avcolas. Cabe recalcar que el estudio contempla exclusivamente comercializacin
Avcola, ms no la produccin por ser una actividad exclusiva de los productores
en granjas semi industriales en el poblado de Pucusana.

Finalmente queremos agradecer a los docentes argentinianos por sus sabias
enseanzas y permitir nuestro desarrollo personal en el mbito empresarial
peruano.

Los autores.







INDICE GENERAL

Dedicatoria.
Presentacin


CAPITULO I

ANTECEDENTES GENERALES


1.1 DENOMINACION DEL PROYECTO
1.2 NATURALEZA Y EXTENSION DEL PROYECTO
1.3 IMPORTANCIA
1.4 OBJETIVOS
1.5 MARCO LEGAL
1.6 METODOLOGIA APLICADA EN LA REALIZACION DEL TRABAJO



CAPITULO II

ESTUDIO DEL MERCADO


2.1 DEFINICION DEL AREA GEOGRAFICA
2.2 EL PRODUCTO
2.3 CLASIFICACION INDUSTRIAL
2.4 ESPECIFICACION Y USO DE LOS PRODUCTOS EN ESTUDIO
2.5 TIPOS DE CARNE AVICOLA
2.6 CLASIFICACION DEL PRODUCTO
2.7 TIPO DE CARN AVIAR
2.8 PRODUCTOS SUSTITUTO
2.9 AREA DEL MERCADO
2.10 METODOLOGIA APLICADA
2.11 INDICE DE CRECIMIENTO Y PROYECCION DE DEMANDA DEL
PESCADO
2.12 ANALISIS DE LA OFERTA
2.13 EMPRESAS EXISTENTES
2.14 CAPACIDAD INSTALADA
2.15 EL PRODUCTO
2.16 LA PLAZA
2.17 LA PROMOCION
2.18 EL PRECIO



CAPITULO III

TAMAO DE PLANTA


3.1 TAMAO MERCADO
3.2 TAMAO TECNOLOGIA
3.3 TAMAO DE FINANCIAMIENTO






CAPITULO IV

LOCALIZACION DE PLANTA


4.1 LOCALIZACION
4.2 FACTORES BASICAS
4.3 DISPONIBILIDAD DE ENERGIA, AGUA Y DESAGUE
4.4 MACROLOCALIZACION
4.5 MICROLOCALIZACION


CAPTULO V

INGENIERIA DEL PROYECTO


5.1 PROYECTO
5.2 USO DE APLICACIN DEL PRODUCTO
5.3 PROCESO PRODUCTIVO
5.4 POLLO
5.5 REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIAS
5.6 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS
5.7 PERSONAL OPERATIVO
5.8 PERSONAL ADMINISTRATIVO
5.9 REQUERIMIENTO DE INSUMOS
5.10 PROGRAMACION DE PRODUCCION


CAPITULO VI

ORGANIZACIN


6.1 BASE LEGAL
6.2 CARACTERISTICAS DE LA SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
6.3 PERSONAL REQUERIDO


CAPITULO VIII

INVERSIONES


7.1 ESTRUCTURA DE INVERSION


CAPITULO VIII

FINANCIAMIENTO


8.1 MONTO A FINANCIAR
8.2 FUENTE DE FINANCIAMIENTO


CAPITULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS


9.1 PRESUPUESTO ANUAL DE LOS COSTOS
9.2 COSTO DE PRODUCCION
9.3 MATERIALES DIRECTOS
9.4 GASTOS DE OPERACIN
9.5 GASTOS DE VENTA


CAPITULO X

ESTADO FINANCIEROS


10.1 ESTADOS FINANCIEROS
10.2 ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS





CAPITULO XI


11.1 EVALUACION ECONOMICA-VANE-TIRE.
11.2 DETERMINACION DE COSTO DE CAPITAL
11.3 COSTO DE OPORTUNIDAD DEL PRODUCTO
11.4 VALOR ANUAL NETO ECONOMICO
11.5 VALUACION FINANCIERA VANF-TIRF.

CAPITULO XII

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.

BIBLIOGRAFIA.
CAPITULO I 12.05.12 MOISES.

ANTECEDENTES GENERALES


1.1 DENOMINACION DEL PROYECTO
El presente proyecto de Inversin comprende exclusivamente la Comercializacin
Avcola y/o productos de aves a realizase en el Mercado Mayorista Ciudad de Dios
del Distrito de San Juan de Miraflores, ubicndose la empresa al interior del
Mercado empresa cuya denominacin ser la siguiente Avicola San Jacinto
S.A.C.

1.2 NATURALEZA Y EXTENSION DEL PROYECTO
El abastecimiento (compra de pollo fresco) y la Comercializacin de Productos
fresco de pollo se negociara en el Mercado Mayorista Ciudad de Dios de San Juan
de Miraflores actividad dedicada bsicamente a la compra venta y
comercializacin de pollo y aves en todas sus formas que actualmente se
consumen el Distrito de San Juan de Miraflores y cuya comercializacin es posible
de extenderse a polleras, Hospitales y Comedores Populares en ventas al
mayoreo y minorista en el Cono Sur de Lima Metropolitana de acuerdo a la
coyuntura.

1.3 IMPORTANCIA
Es importante porque permite brindar al consumidor un producto de calidad y a un
precio cmodo, adems de generar puestos de trabajos revirtiendo de esta
manera el nivel de desempleo exigente en nuestro pas, generando Crecimiento y
Desarrollo Econmico teniendo en cuenta que en los 12 ltimos anos el Per es
una realidad como pas emergente y en pleno desarrollo, con un promedio de
57,000 millones de dlares en reservas internacionales producto del auge de las
exportaciones de los productos comodities tradicionales de exportacin como el
oro ,plata y cobre de alta cotizacin internacional segn informes del Banco
Central del Per, asimismo con una inflacin menor al 2% anual y un dficit fiscal
menor a 2% anual, con una pobreza en franco descenso, nos muestra un pas
globalizado y en pleno crecimiento y desarrollo.

1.4 OBJETIVOS

Objetivos del proyecto
1 Obtener un nivel de rentabilidad aceptable, asimismo se busca lograr a
llegar una oferta de 63 toneladas de pollo fresco anual con un
promedio diario de 176 kilos y 5,280 mensual.
2 Cubrir parte de la demanda existente en el mercado objetivo el cual es
el Cono Sur de Lima Metropolitana de acuerdo a las necesidades,
teniendo en cuenta la calidad, precio y servicio de nuestro producto.
3 Generar puestos de trabajo en la localidad de San Juan de Miraflores.
4 El pollo fresco es un producto alimenticio de consumo popular y
considerado como un alimento de primera necesidad en la mesa
familiar.
5 Generar y acentuar el habito alimenticio del consumo de pollo fresco
en las clases sociales E, D y C por su precio barato y accesible a
todas las clases sociales.
6 El pollo fresco es un producto sucedneo de las carnes de pescado ,
res, etc.

Objetivos de estudio

1 Establecer el marco legal de la empresa.
2 Determinar la viabilidad tcnica, econmica, financiera y social.
3 Establecer la ubicacin del proyecto
4 Determinar las fuentes crediticias apropiadas
5 Determinar el margen de utilidad.
6 Evaluar la rentabilidad del proyecto.

1.5 MARCO LEGAL
Existen dispositivos que de alguna manera regular este tipo de Comercializacin
de pollo fresco: Asimismo y de conformidad con lo estipulado en la Ley de
Sociedades No 26877 ; conformndose como una Sociedad Annima Cerrada y
Microempresa, cuya actividad principal ser la Comercializacin de Aves.

ORDENANZAS MUNICIPALES

Se regirn por las normas del gobierno local sobre Licencia de Apertura y
Funcionamiento de los Art. 43 al 51, en la normatividad referente a la
comercializacin de alimentos en estado antihiginico con sustancias nocivas o
en mal estado.

1.6 METODOLOGIA APLICADA EN LA REALIZACION DEL TRABAJO
El estudio de preliminar se ha basado en los datos obtenidos a travs de las
encuestas realizadas a consumidores , compradores minoristas , mayoristas,
revendedores en la zona elegida en la localidad de san Juan de Miraflores,
adems de las opiniones de los dueos de negocios de comercializacin de aves
de la localidad San Juan de Miraflores.








CAPITULO II

ESTUDIO DEL MERCADO


2.1 DEFINICION DEL AREA GEOGRAFICA
Este proyecto de ubica en el Distrito de San Juan de Miraflores, especficamente
en la l que fue sometida a un anlisis cualitativo y cuantitativo. Que consisti en
segmentarlo teniendo en cuenta los Mercados de Consumidores, negocios y
hospitales, clnicas
Otro aspecto que hemos considerado es la posible captacin de otros
consumidores que no pertenezcan a la zona elegida.
26.06.12 pendienteMoiss hora 11.30

2.2 EL PRODUCTO
Los productos de pollo fresco de mayor comercializacin y aceptados como
sustitutos de la carne de pollo por el consumidor final que hemos identificado en
el mercado al cual nos dirigimos son:
- Gallina
- Pato
- Avestruz
- Pavo


2.3 CLASIFICACION INDUSTRIAL
La Clasificacin Industrial Internacional Uniforme localiza el producto dentro de la
siguiente codificacin:
1 Industria Manufacturera.
2 Industria Alimenticia, bebidas y tabaco.
3 Industrias de fabricacin de productos alimenticios.
4 Consumo Humano Directo
5 Consumo Humano Indirecto.(Industria)

2.4 ESPECIFICACION Y USO DE LOS PRODUCTOS EN ESTUDIO
Pollo Fresco.- El producto de pollo es criado en granjas en las localidades del
norte y sur chico de Lima criaderos en zonas industriales exclusivamente de
centros de acopio o abastecimiento para el mercado limeo.
Referente al Uso de los productos de pollo en estado fresco es para consumo
Humano Directo y para la industria de Pollo fresco y congelado.
De los insumos a utilizarse mnimos necesarios a ser utilizados en la produccin y
comercializacin de pollo fresco son los siguientes:
Pollo Fresco Puesto en Muelle:
- Agua
- Energa Elctrica
- Telfono
- Cajas Plsticas de 20 kilos
- Herramientas cuchillos, ganchos, etc

2.5 TIPOS DE POLLO FRESCO.
En las granjas industriales se logra obtener por la crianza industrial del pollo en
sus diferentes modalidades.
Pollo Fresco.- Producto de mayor comercializacin por su abundancia. Peso
promedio es de 2.600 Kilos a 3.00 kilos.
Pollo Congelado.- Producto de mayor comercializacin por su abundancia. Peso
promedio es de 2.400 Kilos a 2.80 kilos.
Pollo Fileteado.- Producto que difiere en su presentacin por el mayor precio de
venta en promedio 30 % mayor.

2.6 CLASIFICACION DEL PRODUCTO
El producto denominado polo fresco, segn centro de acopio tiene diferentes
clasificaciones en funcin a diversos aspectos como son:
a.- POR SU NATURALEZA.- Productos de pollo fresco tangibles a ser pesado y
medido.
b.- POR SU ORDEN.- Productos a base de pollo segn su clasificacin industrial
en un proceso productivo, durante el cual se le proporciona las caractersticas
necesarias para su consumo como las siguientes:
1.- Pollo en Estado Fresco.- Del cual nos ocuparemos en el presente trabajo en lo
referente a la Comercializacin.
2.-Pollo al Estado Congelado.-

2.7 TIPO DE POLLO FRESCO SEGN SUS CARACTERISTICAS
El producto debe ser clasificado dentro de los aspectos econmicos siguientes:
a. CLASE ECONOMICA.- Pollo fresco esta considerado como una
especie de relativa abundancia y al alcance de las clases sociales E, D
y C por ser de las menor precio de venta comparadas con otros
productos como pato, avestruz, pavo etc. Localizada dentro del grupo
de bienes econmicos como un bien de consumo final, aptas para el
consumo humano directo.
b. COMPORTAMIENTO ECONOMICO.- La tcnica econmica a travs
de la Clasificacin y su aplicacin por cada producto, le confiere a
cada uno, una tipologa diferente, pollo fresco de gran demanda para
clases sociales C, D y E, en estado fresco. Para estratos sociales
como A y B generalmente consume pollo fresco, en sus diversas
presentaciones, como filete, pechuga, alitas, muslo, piernas, etc tienen
precio relativamente ms alto que el precio normal del mercado.
c. DEMANDA PRECIO.- El pollo fresco es un producto inelstico..
El consumo de pollo fresco es constante, los volmenes de compra se alteran
segn los volmenes de abastecimiento de los grandes centros de acopio de
pollo fresco el precio sufre variaciones. El pollo fresco tiene consumo preferente, y
se ha convertido en un hbito en la mesa popular presentndose como una
necesidad, por sus precios relativamente baratos y al alcance de las mayoras.
d. DEMANDA INGRESO.- El consumo del pollo fresco que llega 27.5 kilos
anualmente por persona. En funcin al nivel de ingreso y sus variaciones
catalogan al producto como un bien inelstico por cuanto un aumento a los
ingresos de la familia no implica un mayor consumo por los mismos sino por el
contrario, podr alentarlo por el cambio de los hbitos de consumo seria pescado,
carnes lo cual nos beneficiaria por cuanto su precio de venta son mas altos por lo
general que el pollo fresco de consumo masivo.

2.8 PRODUCTOS SUSTITUTO
Existen pocos productos sustitutos el que vamos introducir al mercado como son:
1 Pavo, pato, avestruz, gallina.
2 Carnes de vacuno.
3 Carnes de ovino
4 Pescado en estado fresco.
Generalmente los productos en mencin de precio mas alto en el mercado que el
pollo fresco a precios populares.
2.9 AREA DEL MERCADO
POBLACION TOTAL: 9; 252,401 Hab.
Para poder determinar la demanda de productos de pollo fresco, en el sector de
Cono Sur, considero como muestra solo el 8% de la poblacin.
El universo de habitantes en el Cono Sur es de 3; 520,000 en total, segn el INEI.

POBLACION POR HOGARES
La poblacin en hogares en el Cono Sur es de 4200. Estos datos fueron
proporcionados por el INEI, poblacin estimada hasta el 30 de junio del 2011
CONSUMO PER-CAPITA ESTIMADO
La determinacin de esta variable solo fue posible realizando una encuesta en la
zona de estudio, obteniendo un promedio de consumo de 27.5 kilos diarios por
hogar, considerando que cada hogar esta conformada por 4 personas promedio
por familia, informada por la Empresa Datum al 30.06.12.
Asimismo el consumo se ha incrementado el 49% en la poblacin a nivel nacional,
lo cual significa que sea convertido en un producto de preferencia por el
consumidor a nivel nacional.

2.10 METODOLOGIA APLICADA
Para efectuar el anlisis de la demanda del mercado meta, se ha recurrido a
fuentes primarias.
1 Saber el nmero de personas que habitan en la zona de estudios,
luego determinar la cantidad de pollo fresco consumido diariamente.
Para estos pasos de crecimiento de acuerdo a los datos por el INEI
1.2% y se obtuvo la poblacin para el ao 2011.

2.11 INDICE DE CRECIMIENTO Y PROYECCION DE DEMANDA DEL
POLLO FRESCO (APROX. 6 AOS)
El crecimiento de la demanda de pollo por hogar va estar determinada por el
crecimiento real de la zona de estudio considerando la tasa de crecimiento de
Lima de 1.2%, en la Zona Sur, segn informacin del INEI
Poblacin actual del Cono Sur de Lima donde se realizara nuestras actividades
productivas.

POBLACION ESTIMADA EN EL CONO SUR-LIMA
PERIODO 2011

LOCALIDAD TOTAL HOMBRES MUJER
MILES MILES MILES
LIMA 9252 4516 4736
CONO SUR - LIMA
BARRANCO 32 15 17
CHORRILLOS 311 151 160
EL AGUSTINO 189 93 96
LA MOLINA 153 71 83
LURIN 74 37 37
PACHACAMAC 95 47 48
PUCUSANA 14 7 7
PUNTA HERMOZA 7 3 3
PUNTA NEGRA 7 3 3
SAN BARTOLO 7 3 3
SAN BORJA 111 51 60
SAN JUAN DE MIRAFLORES 390 191 199
SANTA MARIA DEL MAR 1 1 1
SANTA ROSA 14 7 8
SANTIAGO DE SURCO 321 148 173
SURQUILLO 93 42 50
VILLA EL SALVADOR 427 211 216
VILLA MARIA DEL TRIUNFO 419 206 213
TOTAL 2665 1287 1377
FUENTE : INEI



POBLACION ESTIMADA DEL CONO SUR AL 30/06/11

















0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
L
I
M
A
C
O
N
O

S
U
R

-

L
I
M
A
B
A
R
R
A
N
C
O
C
H
O
R
R
I
L
L
O
S
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L

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C
H
A
C
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A
C
P
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Z
A
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B
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B
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J
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S
A
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C
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S
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R
Q
U
I
L
L
O
V
I
L
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A

E
L

S
A
L
V
A
D
O
R
V
I
L
L
A

M
A
R
I
A

D
E
L

T
O
T
A
L
MUJER
MILES
HOMBRES
MILES
TOTAL
MILES

FUENTE : INEI


TAMAO DE LA MUESTRA
Para realizar el tamao de la muestra se consideraron los siguientes datos:
P = 70%
Q = 30%
E = 5%
N = 4 200

N = 4 P Q N
E ( N 1 ) + 4 P Q

N = 4 (0.7 X 0.3) X 4 200 = 3 528 = 311
10.50 + 0.84 11.34

En donde:
P = Aceptacin.
Q = Rechazo
E = Margen de error
N = Numero de familias de la zona.
Una vez determinado el nmero de encuestas se produce a distribuir las 311
encuestas de los objetivos que deseen obtenerse.
A continuacin se muestra el modelo de la encuesta y sus respectivos resultados.
ENCUESTA
EDAD: .. SEXO:.. FECHA: .
1) Qu tipo de ave fresco consume en casa?
a. Pollo
b. Pato
c. avestruz
d. Gallina

2) Cuntos kilos de pollo fresco compra usted en la semana?
e. 10
f. 15
g. 20
h. 5

3) Cuntos kilos de pollo fresco compra usted diario?
i. 2.0
j. 1.5
k. 1.0
l. 0.5

4) Suele sustituir el pollo fresco por otros productos?
m. Si
n. A veces
o. No

5) Si sustituye el pollo fresco por otros productos cuales son?
p. Pato
q. Gallina
r. Avestruz
s. Otros

6) Esta satisfecho con la calidad del producto que brinda su vendedor?
t. Si
u. Regular
v. No

7) Le gustara que por su zona se instale una comercializadora de pollo?

w. Si
x. No
y. Tal vez



8) En que le gustara que vare su pollo de su barrio?
z. Buen trato
aa. Higiene
bb. Infraestructura

9) Dnde le agradara adquirir su pollo fresco?

cc. Supermercados
dd. Bodegas
ee. Todas ellas

10) Cmo le gustara que fuera la envoltura en que recibira su pollo fresco?

gg. Bolsa plstica
hh. Bolsa de papel




















TABULACION DE LOS RESULTADOS

OBTENIDO EN LA ENCUESTAS

















CUADRO No 01
CONSUMO DE POLLO FRESCO POR TIPO DE ESPECIE
CONO SUR-LIMA
PERIODO 2011

TIPO DE ESPECIE %
POLLO 60%
PATO 15%
GALLINA 2%
AVESTRUZ 23%
TOTAL 100%
FUNTE : ELABORACION PROPIA

CONSUMO DE POLLO FRESCO POR TIPO DE ESPECIE
CONO SUR-LIMA





CUADRO No 02
CONSUMO DE PESCADO FRESCO POR KILO SEMANAL
CONO SUR-LIMA
PERIODO 2011

TIPO DE ESPECIE %
POLLO 48%
PATO 12%
GALLINA 13%
AVESTRUZ 27%
TOTAL 100%
FUENTE : ELABORACION PROPIA

60%
15%
2%
23%
100%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
POLLO PATO GALLINA AVESTRUZ TOTAL
%
%




CUADRO No 03
CONSUMO DE POLLO FRESCO POR FAMILIA
CONO SUR-LIMA
PERIODO 2011

TIPO DE ESPECIE %
POLLO 40%
PATO 30%
GALLINA 20%
AVESTRUZ 10%
TOTAL 100%
FUNTE : ELABORACION PROPIA



CONSUMO DE POLLO FRESCO POR FAMILIA
CONO SUR-LIMA

















48%
12% 13%
27%
100%
0%
50%
100%
150%
POLLO PATO GALLINA AVESTRUZ TOTAL
%
%
40%
30%
20%
10%
100%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
JUREL BONITO PEJERREY OTROS TOTAL
%
%
CUADRO No 04
SUSTITUCION- POLLO FRESCO POR OTROS PRODUCTOS
CONO SUR-LIMA

PERIODO 2011



TIPO DE RESPUESTA %

SI 14%

A VECES 5%

NO 81%

TOTAL 100%

FUENTE : ELABORACION PROPIA




SUSTITUCION- POLLO FRESCO POR OTROS PRODUCTOS
CONO SUR-LIMA
































14%
5%
81%
100%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
SI A VECES NO TOTAL
%
%































































































2.12 ANALISIS DE LA OFERTA
La oferta del pollo fresco en el Mercado mayorista de Distrito de San Juan de
Miraflores est integrada por los factores siguientes:
a. Capacidad instalada del mercado recepcin 25 TN diarias de pollo.
b. Oferta externa excede los 30 TN de pollo diario adecundose las cmaras de
polo fresco en la parte exterior del mercado cuando existe una sobre demanda de
pollo fresco, en condiciones no muy higinicas.
c. Generalmente del Sur Norte chicos de Lima Metropolitana se encuentran los
grandes centros de abastecimientos o centros de copio se recibe un promedio de
10 TN y del norte recibe un promedio 20 TN, ofertndose un promedio diario de
mas de 30 TN diarias en el Mercado Mayorista de San Juan de Miraflores..

2.13 EMPRESAS EXISTENTES
De acuerdo a la investigacin de mercado realizando hemos identificado 24
camiones que salen exclusivamente de los Centros de acopio ofertndose un
promedio diarios de 30 TN de pollo fresco al Mercado Mayorista de San juan de
Miraflores

2.14 CAPACIDAD INSTALADA
Antes de empezar a detallar, debemos acotar que el Mercado Mayorista de San
Juan de Miraflores esta acondicionado con los factores locacionales muy
importantes como los siguientes:
Energa elctrica, agua, desague, comunicaciones (Internet, Telfono, cable
mgico) y/o de Banda Ancha, adems de contar una va de carreteras en buen
estado y suficientes como para el transporte terrestre, carga y descarga de
nuestros productos, avcolas.
Referente a la capacidad instalada esta comprende la medicin de nuestra
camiones con una capacidad de carga pollo fresco de 6000 kilos y / o 6 TN,
informacin deducida de la capacidad de los camiones a adquirirse Marca
Hyundai.
Es decir el nmero de viajes destinados a la compra y venta de pollo fresco tanto
en el Mercado Mayorista a ofertarse es la siguiente:



Cuadro No01
CAPACIDAD DIARIA/POR VIAJE INSTALADA DE LA EMPRESA
AVICOLA SAN JACINTO SAC


DiC11


ESPECIES
OFER
TA P/
F
PREC
IO*
TOTA
L
DEMAN
DA P/ F
PRE
CIO TOTAL
UTILI
D.
BRU
T.
UTILID.
BRUT.
TM-
COST
O-s/
COMP
RA
M.M.SJ
M.
VENT
A S/ VENTA
CAD
A
KILO
N.
SOLES
POLLO /F
63,28
4 4.75
30059
9 63,285 6.50 411353 1.75 110749
POLLO/F
63,28
4 4.50
28477
8 63,285 6.50 411353 2.00 126570
TOTAL 237319
FUENTE :
ELABORAC
ION
PROPIA
*PRECIO
PROMEDIO













Cuadro No 02

CAPACIDAD MENSUAL AVICOLA SAN JACINTO SAC


Dic-11


ESPECIES
OFERTA
DE P/
FRESCO
PRECIO
COMPRA TOTAL
DEMANDA
P/
FRESCO
PRECIO
VENTA TOTAL
UTILIDAD
BRUTA
UTIL
BRUTA

TM
COSTO-
s/ COMPRAS/ M.M.SJM. S/ VENTAS/
CADA
KILO N. SOLES
POLLO /F 25,050 4.75 118988 25,050 6.50 162825 1.75 43838
POLLO /F 25,050 4.50 112725 25,050 6.50 162825 2.00 50100
TOTAL 50,100

231713 50,100

325650

93938
FUENTE :
ELABORACION
PROPIA







PRECIO* TOTAL DEMANDA P/ F PRECIO TOTAL
UTILID.
BRUT.
UTI
LID
.
BR
UT.

COSTO-s/ COMPRA M.M.SJM. VENTA S/ VENTA
CADA
KILO
N.
SO
LE
S

4.75 300599 63,285 6.50 411353 1.75
11
07
49


23
73
19







Cuadro No 02



















2.15 EL PRODUCTO
Se busca que el consumo de pollo fresco al 100%, de la poblacin del cono sur
prefieran nuestro producto y opten por su consumo..
La presentacin, peso, sabor y color son puntos importantes, atienden a las
normas de sanidad y pautas de elaboracin establecidas por organismos de
control del gobierno local.
TECNICAS:
Dentro del proceso productivo se tendr en cuenta dos aspectos: la calidad del
pollo fresco a comprarse y la combinacin de los insumos a utilizarse, ambos
deben de asegurar el nivel calrico y nutricional de producto.

2.16 LA PLAZA
Para el 1er ao se estima tener una aceptacin del 49% de la poblacin.
El objetivo principal es lograr que el producto llegue al consumidor final en el
momento oportuno, sin daos ni alteraciones.
La empresa Avcola San Jacinto SAC. Pretende establecer una distribucin ms
directa a nivel mayorista y en ocasiones a nivel minorista con el cliente
(proveedor) quienes se encargaran de la distribucin final del producto y/o pollo
fresco, en las diferentes especies a comercializarse.

2.17 LA PROMOCION
La promocin no es necesaria por cuanto el consumo del pollo fresco es de
aceptacin popular y masiva.
La Empresa Avcola San Jacinto SA, no es necesario realizar gastos de
promocin de venta de pollo fresco por su modalidad de venta.
2.18 EL PRECIO
La estructura de precio en el producto ser la estructura clsica, considerando un
margen utilidad del mercado sobre el precio costo.
Es necesario tener cuenta que el negocio del pollo fresco en el caso peruano es
un mercado de competencia perfecta y que los precios fluctan de acuerdo a los
volmenes de compra en los centros de acopio y negociados en el mercado
mayorista de San Juan de Miraflores de acuerdo a la oferta y demanda el precio
de venta flucta a diario pero para el caso se maneja costos y precios promedios
de compra y venta en el mercado tal como se ilustra en los cuadros siguientes:




Cuadro N0 03
CAPACIDAD PROMEDIO DE OFERTA DE POLLO FRESCO
EMPRESA AVICOLA SN JACINTO SAC.

ESPECIES MENSUAL ANUAL UTIL. PROM. BRUT.
MATERIA PRIMA KILOS KILOS C/ K. P/ FRESCO

POLLO 25,050 63,360 1.75
POLLO 25,050 63,360 2.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA




Cuadro No 04

EGRESOS MENSUAL Y ANUAL POR VENTA DE POLLO FRESCO
EMPRESA AVICOLA SAN JACINTO SAC.
PERIODO 2012-2015
ESPECIES MENSUAL COSTO PRODUCCION EGRESO COSTO PROD. EGRESO
MATERIA PRIMA KILOS POR/KILO* MENSUAL POR KILO* ANUAL

POLLO 5,280 4.75 25080 4.75 300960
POLLO 5,280 4.50 23760 4.50 285120
TOTAL 48840 586080
FUENTE: ELABORACION PROPIA

*COSTO PROMEDIO POR
KILO.





















Cuadro No 16

COSTOS DE PRODUCCION POR CADA VIAJE DE 6000 TN
EMPRESA AVICOLA SAN JACINTO SAC

COSTOS PRODUCCION MENSUAL ANUAL TOTAL

OFERTA P/FRESCO 5,280 63,360

PRECIO COMPRA P/KILO 4.78 4.75

COSTOS MATERIA PRIMA 25050 300600

SUB-TOTAL



COSTOS OPERATIVOS

ALQUILER LOCAL 600 7,200

MANTENIMIENTO 30 360

LIMPIEZA 120 1,560

HERRAMIENTAS 100

SERVICIOS 180

SUB-TOTAL 9,400



GASTOS
ADMINISTRATIVOS

AGUA 40

LUZ 60

SUB-TOTAL 1,200



GASTOS DE PERSONAL

VENDEDOR 750 14,400

VENDEDOR 750

LEYES SOCIALES 1,872 1,872

SUB-TOTAL 16,272



COSTO PRODUCCION
TOTAL 26,872



MATERIA PRIMA 5,280 63,360

PRECIO VENTA P/KILO 6.50 6.50

TOTAL INGRESO VENTAS 34,320 411,840

FUENTE ELABORACION PROPIA










































CAPITULO II

TAMAO DE LA PLANTA




















2. TAMAO DE LA PLANTA
El objetivo de este proyecto es cuantificar la capacidad productiva de la planta de
la Empresa San Jacinto SAC, teniendo en cuenta diversos factores que se
adoptara bajo las condiciones en que se opera el proyecto, la capacidad de la
camiones de baranda de 6000 kilos que requerir el proyecto en una primera
etapa que finalmente es determinante para medir el tamao de la planta de
produccin, tal como se encuentra en cuadro siguiente:







Cuadro 18

INGRESOS MENSUAL Y ANUAL POR VENTA DE POLLO FRESCO
EMPRESA SAN JACINTO SAC
PERIODO 2012-2017
ESPECIES MENSUAL
PRECIO
VENTA INGRESO ANUAL
PRECIO
VENTA INGRESO
KILOS POR/KILO MENSUAL KILOS POR KILO ANUAL

POLLO 5,280 6.50 34320 63,360 6.50 411840
TOTAL 34320 411840
FUENTE: ELABORACION PROPIA




2.1 TAMAO MERCADO
El tamao del mercado esta determinado en funcin a la capacidad instalada, del
mercado mayorista de San Juan de Miraflores cuya capacidad de recepcin y
venta es de 30 Tn diarias ,teniendo en cuenta que nuestra oferta solo colocara 6
TN inter-diarias solo representa el 3% que no es relevante, tampoco existira
ningn problema de ingreso al mercado, recordemos que este negocio por su
naturaleza es un mercado de competencia perfecta para esto trabajamos en
funcin a la demanda proyectada para los 10 aos, de vida til del proyecto.
Para determinar la Relacin Tamao - Mercado se utiliza el mtodo de
aproximaciones como base las siguientes variables:
Demanda estimada para el proyecto.
Incremento porcentual de la demanda: Esta expresado en Kilos a partir del 2 ao
se dan la siguiente manera.
2 Ao 2.56%
3 Ao 3.23%
4 Ao 3.61%
5 Ao 4.70%
6 Ao 5.58%


PROYECCION DE LA DEMANDA POLLO FRESCO.
PERIODO 2011 - 2017

AO DEMANDA DE
PESCADO FRESCO
INCREMENTO
ANUAL
2012
2013
2014
2015
2016
2017
34,320
37,145
41,310
47,426
55,328
65,598
. . . . . .
2,825
4,145
7,900
7,902
10,270

DISTRIBUCION DE LA PLANTA
El rea de terreno es de aproximadamente 260 mt2 los cuales estn
distribuidos:
1 Recepcin y Venta
2 Deposito de almacenes de insumos, cajas plsticas, hielo,
3 rea de productos terminados - pollo fresco
4 Servicios higinicos
5 rea de operaciones
6 rea de Oficinas administrativas
2.2 TAMAO - TECNOLOGIA
TECNOLOGIA MAXIMA

La Camiones de baranda representa una tecnologa de punta en el transporte de
carga y de gran resistencia con una vida til de 10 aos y esta acondicionada al
territorio del pas y su capacidad de produccin es la necesaria para el transporte
de pollo fresco de la empresa.
CAMION (HYUNDAI) : 8000 KILOS / PESO BRUTO.
6000 KILOS / PESO NETO.

TRABAJANDO TRES VIAJES POR SEMANA
Capacidad total = 835 x 30 x 12 = 306,600 KILOS p/f
Capacidad total de produccin = 306, 600 kilos/ pollo fresco al ao
= 306,600 Kg. / pollo fresco al ao
Segn lo expuesto se proceder a elegir el modelo adecuado a nuestras
necesidades, la marca y el camin seleccionado tendr que satisfacer, con un
porcentaje adicional a nuestra demanda. El modelo elegido fue el cmara - H16
con una capacidad de produccin anual de 300,600 Kg. de pollo fresco. As mismo
utilizaremos insumos complementarios que facilitaran la produccin y sobre todo
disminuir el tiempo de trabajo logrando satisfacer a nuestros demandantes.
La diferencia existente entre el tamao de mercado y el tamao de planta ser
cubierta progresivamente al ampliar la zona geogrfica de ventas.

2.3 TAMAO - FINANCIAMIENTO
Parte del financiamiento ser cubierta por los 3 socios por un monto de S/ 5,000 y
la diferencia se financia con COFIDE por un monto de S/ 10, 000 nuevos soles.
Analizando las diversas alternativas para los tamaos para determinar el tamao
de planta de nuestro proyecto es posible apreciar que:
1.- El Tamao - Mercado no es un factor limitante para el Tamao de Planta, ya
que del estudio de mercado se desprende un nivel de demanda insatisfecha para
el proyecto por el factor precio de venta del pollo fresco.
2. Con respecto al Tamao - Disponibilidad de Materia Prima, no es factor
limitante para el tamao de planta , ya que nuestro ingreso al mercado no significa
un impacto significativo tanto en la compra como en la venta puede abastecer al
mercado de pollo fresco. En nuestro caso necesitaremos el 3% del total de pollo
fresco que se extrae y se comercializa en el cono sur.
3. Sin embargo el Tamao - Tecnologa es la ms adecuada desde el punto
de vista tecnolgico. Por consideraciones de tamao mercado y de
experiencias de planta como la alternativa mas conveniente seleccionar el
tamao de 300, 600 Kg. / ao de procesamiento de pollo fresco, como
tamao ideal para el proyecto, estn basados en la capacidad del camin a
utilizarse de marca reconocida en el mercado.



















2.4 D I S T R I B U C I O N D E L A P L A N T A
30 MTS


Ubicacion Estratgica del local permitira realizar las actividades de produccion y
comercializacion de pollo fresco en optimas condiciones.


OPERACIONES

ALMACEN
MATERIAS PRIMAS
ALMACEN
EQUIPOS, HERRAMIENTAS, CAJAS PLASTICAS
SERVICIOS
HIGIENICOS
GARAGE
INGRESO























CAPITULO III
LOCALIZACION DE PLANTA










3.- LOCALIZACION DE PLANTA
3.1 LOCALIZACION
La instalacin del local se encuentra ubicada en el mercado Mayorista de San
Juan de Miraflores por lo tanto es indispensable poner en ejecucin dicho
proyecto, ya que dicha zona es propicia para un negocio de esta naturaleza, al
interior del mercado.

3.2 FACTORES BASICOS
El local para la instalacin de la planta es lugar escogido que ofrece facilidades
para el transporte de los insumos y con facilidades para la prestacin de los
servicios bsicos. El local ofrece un ambiente adecuado, cmodo y limpio para el
desarrollo de la produccin y compra de pollo fresco.

3.3 DISPONIBILIDAD DE ENERGIA, AGUA Y DESAGUE
Los Servicios Bsicos en la localidad estn disponibles y cubren las
necesidades del proyecto a plenitud, segn lo confirma nuestro estudio.
El local cuenta con luz, agua y desage ya que el Distrito esta urbanizado. El agua
llega casi todo el da en forma continua las 24 horas.
La energa elctrica llega en forma normal sin interrupciones.
El servicio de banda ancha es excelente y cuenta con una frecuencia permanente.

MACROLOCALIZACION
1. Clase social: Se puede considerar en la clase baja y media, ya que es una
zona local en desarrollo y crecimiento en los distritos de influencia el
proyecto.
2. Tiene una buena ubicacin geogrfica con accesos con facilidades para el
transporte urbano, como el Tren Elctrico, transporte masivo y rpido.
3. Los precios de los bienes y servicios locales son cmodos, baratos y de
calidad.
3.5 MICROLOCALIZACION
1 Es una zona cuya demanda del producto de pollo fresco esta garantizada, por
alto crecimiento poblacional registrado segn el INEI, en el Cono Sur.
2 El local esta en una zona bien ubicada y sobre todo tiene varias vas de acceso
de ingreso y salida al mercado de consumidores.
3 El precio de Compra de local es de valor S/ 60,000 se depreciara durante la
vida til de 6 aos aos del proyecto, es parte del aporte de uno de los socios.
Se presenta cuadro de la depreciacin del local y equipos en 6 aos, siguiente:

Cuadro No 22

INVERSION FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO ANUAL Y DEPRECIACION-2011

EMPRESA DELFIN DEL SUR SAC

CONCEPTOS UNIDAD
CAPITAL
TRABAJO
INVERSIO
N FIJA TOTALES
DEPRECIACIO
N
MEDIDA
NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES
EQUIPOS,
ETC.
CAMION DE 8 TN UNIDAD 91,800 91800 9,180
CAJAS PLASTICAS 20 KILOS 600 19800 19800 1980
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA
KILOS/VIAJ
E 300,600 300,600
COSTOS OPERATIVOS 26,872 26872
TOTAL 327472 111,600 439072 11,160
FUENTE : ELABORACION PROPIA

NOTA.- DEPRECIACION SE CONSIDERA EN 5 AOS DE
VIDA UTIL DEL PROYECTO












CAPTULO IV
INGENIERIA DEL PROYECTO



















4. INGENIERIA DEL PROYECTO
4.1 PROYECTO
El pollo fresco que es motivo de este estudio es un producto alimenticio de
consumo masivo. Indispensable en la mesa familiar.
Nuestra pollera procesara el pollo fresco en todas sus formas y presentaciones
de pollo fresco, como los siguientes:
-POLLO FRESCO ENTERO.
-POLLO FILETE.
-POLLO PECHUGA
-POLLO PIERNA
Segn el informe de la organizacin Mundial de la Salud (OMS.) el valor
nutricional de nuestros productos (Pollo fresco) es de 420 caloras por cada 100
gr. de pollo = 420/1 pollo.
4.2 USO DE APLICACIN DEL PRODUCTO
PRODUCTO PRINCIPAL: Pollo Fresco Entero
PRODUCTO COMPLEMENTARIO: Pollo Fresco en Filete. (Sin vsceras).

4.3 PROCESO PRODUCTIVO DEL POLLO FRESCO

POLLO FRESCO: La produccin del pollo fresco se puede dividir en etapas como
las siguientes:
1.- Seleccin y pesado de materia prima: Esta etapa consiste en seleccionar los
productos avcolas que necesiten para la produccin del pollo fresco.
Verificar su estado y posteriormente pesar cada una de las especies para poder
determinar el precio de compra de c/u de las presentaciones.
2.- Recepcin del producto: Se recbela los productos avcolas pollo en pie o
vivo y se verifica su estado de conservacin, luego se transporta a la poza de
lavado..
3.- Lavado y Secado: Esta parte del proceso requiere mucho cuidado pues de el
depende que los productos avcolas este realmente en su punto de frescura.
Consiste en lavar con agua y colocarlo segn peso en las cajas plsticas de 20
kilos, procediendo al escurrido.
4.- Pesado: Se coloca en en cada caja plstica un promedio de dos kilo y medio
por cada pollo y en cada caja plstica de 8 pollos, pesndose cada caja.
5.- ESTIBA: Se coloca las cajas plsticas en Cmara de Fresco para su traslado
al mercado mayorista para su venta al pblico.
6.- DESESTIBA.- Se coloca las cajas plsticas con el producto para su venta al
consumidor en el mercado mayorista pesquero.













SELECCIN Y PESADO MATERIA PRIMA
RECEPCION DEL PRODUCTO
LAVADO Y SECADO
ENCAJADO Y PESADO
ESTIBA
DESESTIBA Y COMERCIALIZACION

4.4 REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Hemos seleccionado cada maquinaria, considerando todas las proformas que nos
fueron proporcionadas, Pudiendo a s diferenciar cada una de estas para elegir el
camin ms conveniente.

4.4.1 EQUIPOS
1.- CAMION DE BARANDA CON UNA CAPACIDAD DE 8 TN




2.- CAMARA DE FRESCO




3.- CAJAS PLASTICAS
Medidas 0.8 * 0.9 * 0.940
Capacidad 20 g.

Nota.- La comercializacin de pollo, el acopio comprende termina con la entrega
del producto al comerciante.

MODELO HYUNDAI 150TN 1
Peso Bruto 8 tn.
Peso Neto 6 tn
Potencia 80 kmts / hora
CAMARA FRESCO 1
Capacidad 8 tn.
Peso Neto 6 tn
4.5.- REQUERIMIENTO DE PERSONAL

1. Trabajador
1 Vendedor
1. Trabajador
Vendedor

4.6 PERSONAL ADMINISTRATIVO
1 Administrador

4.7 INSUMOS
Produccin
de Pescado
COSTO
3 Agua 2%
Materia Prima
4 luz 450 nuevos
soles
5 Cajas
Plsticas
19,800
6 Servicios
Bsicos
450 nuevos
soles


4.8 REQUERIMIENTO DE INSUMOS
PROGRAMA DE PRODUCCIN POLLO FRESCO
Nuestra produccin esta basada en dos puntos que son esenciales.
Primero tomaremos la demanda proyectada en funcin a la tasa de crecimiento
3% de nuestro mercado objetivo para periodo de 6 aos.2012-2017
Nuestra demanda total esta garantizada porque no afectara el mercado tanto en la
compra como en la venta del producto.
Trabajaremos en relacin con la Capacidad de oferta de pollo fresco que es de 6
TN de su capacidad.


Cuadro No 22

INVERSION FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO ANUAL Y DEPRECIACION-2011

EMPRESA DELFIN DEL SUR SAC

CONCEPTOS UNIDAD
CAPITAL
TRABAJO
INVERSIO
N FIJA TOTALES
DEPRECIACIO
N
MEDIDA
NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES
EQUIPOS,
ETC.
CAMION DE 8 TN UNIDAD 91,800 91800 9,180
CAJAS PLASTICAS 20 KILOS 600 19800 19800 1980
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA
KILOS/VIAJ
E 300,600 300,600
COSTOS OPERATIVOS 26,872 26872
TOTAL 327472 111,600 439072 11,160
FUENTE : ELABORACION PROPIA

NOTA.- DEPRECIACION SE CONSIDERA EN 5 AOS DE
VIDA UTIL DEL PROYECTO





















CAPITULO V
ORGANIZACIN















5. ORGANIZACIN
5.1 BASE LEGAL
Esta sociedad esta amparada en la Ley General de Sociedades 26887 y adoptara
ser una Sociedad Annima Cerrada. Adems nos regimos con la Ley General de
Sociedades correspondiente a la seccin quinta comprendiendo los artculos 10 al
24 que tomamos como gua para el crecimiento y desarrollo de la empresa.

5.2 CARACTERISTICAS DE LA SOCIEDAD ANONIMA CERRADA.
En esta sociedad los socios son los que se hacen responsables en forma limitada,
en caso e quiebra de la empresa solo responden con el capital social aportado.
Esta sociedad es aquella en que el capital social esta dividido en acciones iguales,
acumulables e individuales y se encuentra en el marco de la Micro y pequea
empresa.
5.3 PERSONAL REQUERIDO
El Tipo Personal que requiere la empresa podra dividirse en tres grupos: Para la
Gerencia General necesitamos una persona con preparacin superior, para
produccin necesitamos maestros panaderos y en el rea de Ventas una cajera
con los conocimientos necesarios.
ADMINISTRACIN
1

Administrador

1
1
Vendedor
Vendedor

PRODUCCIN
2 Operarios


.
Nota.- El contador y el vendedor se considera como trabajos temporales, por la
modalidad de las operaciones

ROL DE FUNCIONES DEL PERSONAL

ADMINISTRADOR

Se encarga de dirigir, supervisar, entablar y evaluar el trabajo y el financiamiento
operativo y administrativo de la polleria.

CONTADOR
1. Llevar los libros auxiliares obligatorios por la SUNAT.
2. Poner en orden controlar y fiscalizar al movimiento tributario.
3. Pago de impuestos respectivo.
4. Entregar los estados financieros por informacin para poder saber en que
situacin econmica se encuentra el negocio. Servicio temporal
5. Servicio externo.

Vendedores
1. Se encarga de buscar clientes.
2. Presentar informes sobre las ventas realizadas.
3. Promocin al producto. Servicio temporal

OPERARIOS
1. Se encarga del proceso de la elaboracin del pollo fresco.
2. Se encarga de la limpieza de la planta.
3. Estiba y desestiba del pollo fresco

5.4. ESTRUCTURA ORGANICA.
Empresa de Comercializacin de Pollo Fresco
Delfn del SurSAC.
















ADMINISTRACION
CONTADOR
VENTAS
CHOFER
PRODUCCION
OPERARIOS
Secretaria







CAPITULO VI
INVERSION











6. INVERSION
Son los recursos que son requeridos por nuestro proyecto para su instalacin
como para el inicio de las operaciones y asciende a una suma de S/ 25,000
nuevos soles.

6.1 ESTRUCTURA DE INVERSION
INVERSIONES FIJA TANGIBLE: Son aquellos inversionistas que se hacen para
la adquisicin de activos fijos que se adquieren al inicio de la operacin asciende a
un monto de S/ 3,390 nuevos soles.
INVERSIN FIJA INTANGIBLE: Es toda aquella inversin que se hace para la
adquisicin de activos nominales, como son los servicios y derechos adquiridos
necesarios para la puesta en marcha el proyecto, ascienden a un monto de S/
16,272 nuevos soles.
CAPITAL DE TRABAJO: La constituye los recursos necesarios para la operacin
normal del proyecto durante un ciclo productivo, ascienden a un monto de S/
10,600 nuevos soles (Aqu se considera el aporte de los socios.

6.2. OBJETIVOS
Los recursos del programa se canalizaran principalmente a las empresas privadas,
mixtas o asociacin.
Este programa incentiva lo siguiente:
a) Incrementar su volumen de produccin
b) Desarrollar nuevos proyectos
c) Transformar materia prima
d) Apliquen tecnologa de produccin
e) Generar puestos de trabajo.
6.3. INVERSIN FIJA
6.3.1. TANGIBLES
TANGIBLES S/ 3,390

2
Gastos Operativos
9,400

6.3.2. MOVILIDAD Y ENSERES falta 1,200
MOVILIDAD Y ENSERES S/ 3,390
1 Balanzas 1,800
2 Congeladora 1,500
3 Extinguidor 90


6.3.4. TOTAL INVERSION PUESTA EN EL IMPORTE EN NUEVOS SOLES.
FALTA.
1 TOTAL
INVERSIN
(TANGIBLE)
s/
9,400
2 TOTAL
INVERSION
INTANGIBLE

3,390
3 OTROS
COSTOS
12,210
TOTAL
S/ 25,000




6.3.5. Resumen de Inversiones Fija Tangible.


Cuadro No 22

INVERSION FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO ANUAL Y DEPRECIACION-2011

EMPRESA DELFIN DEL SUR SAC

CONCEPTOS UNIDAD
CAPITAL
TRABAJO
INVERSIO
N FIJA TOTALES
DEPRECIACIO
N
MEDIDA
NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES
EQUIPOS,
ETC.
CAMION DE 8 TN UNIDAD 91,800 91800 9,180
CAJAS PLASTICAS 20 KILOS 600 19800 19800 1980
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA
KILOS/VIAJ
E 300,600 300,600
COSTOS OPERATIVOS 26,872 26872
TOTAL 327472 111,600 439072 11,160
FUENTE : ELABORACION PROPIA

NOTA.- DEPRECIACION SE CONSIDERA EN 5 AOS DE
VIDA UTIL DEL PROYECTO

























CAPITULO VII
FINANCIAMIENTO













7. FINANCIAMIENTO
En este captulo determinaremos la mejor fuente de financiamiento que
proporcione a la empresa las ptimas condiciones cualitativas y cuantitativas para
cubrir el monto de la inversin
La Empresa AVICOLA SAN JACINTO SAC requerir de inversin externa
recurriendo a COFIDE Corporacin Financiera de Desarrollo por ser la mejor
entidad que ofrece las mejores condiciones financieras.
Condiciones financieras de lneas de crdito (COFIDE)
Inters: 25% anual
Periodo de amortizacin: 3 aos
Periodo de gracia: 1 ao

MONTO FINANCIADO
Monto: s/ 10,000
Banex: COFIDE
Inters: 25 %
Periodo del servicio de la deuda: 3 aos
Periodo de gracia: = 1/2 ao
Inters = 15,000* 0.25 = S/ 18,385 (anual)
Amortizacin: = prestamos = monto = 15,000 = S / 14,708 (anual)





FORMAS DE FINANCIAMIENTO

APORTES DE SOCIOS S/ 25,000
CREDITO 15,000


Aportes dcada socio = S/ 15,000 = S/ 5,000 nuevos soles
3

7.1 MONTO A FINANCIAR
El monto total de la inversin asciende a S/ 25,000 descomponindose de la
siguiente manera:
Tangible S/ 9,400
Intangible s/ 3,390
Otros s/ 12,210


7.2 FUENTE DE FINANCIAMIENTO
S eligi a COFIDE (comparacin financiera de desarrollo. Dentro de la fuente
con que cuenta existe un programa llamado PROPEM que es una lnea de crdito
privado dirigido a micro y pequea empresa. Se cuenta con un monto mnimo de
financiamiento de S/ 15, 000.00 y mximo S/ 120 000.00 caractersticas de
programa, pero las gestiones de necesidades de recursos es de S/ 15,000 nuevos
soles.

REQUERIMIENTO
1 Solicitud dirigida al Gerente General
de Crdito.
2 Documentacin bancaria.
3 Documentacin contable.
4 El estudio de factibilidad.
5 Pro formas de presupuestos de
obras civiles.

CUADRO DE AMORTIZACIN DE CUOTA - FALTA

AO


SALDO

AMORTIZACION

INTERES
(0.25)

PAGO POR
PERIODO
2012
2013
2014
2015
2016

15,000
7,501
4,169
3,332


---------
3,332
3,332
3,332
3,332

5,400
9,450
5,852
2,254
833


5,400
12,782
9,184
5,586
4,165



NOTA:
Los pagos de intereses se deben pagar ms las cuotas mensuales en base al
monto obtenido s/ 15,000 nuevos soles.














CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS











8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
8.1 PRESUPUESTO ANUAL DE LOS COSTOS
Para tal sentido el presupuesto de costos asume que nuestra produccin esta en
funcin a nuestra demanda proyectada a partir del 1 ao 2011 con relacin a los
propios costos del mercado, hacemos la salvedad que los valores ha sido
expresada en dlares teniendo de 2.70 por dlar, la cotizacin que es tomada es
la actual al momento de elaborar el proyecto.
8.2 COSTO DE PRODUCCIN
- Mano de obra directa: Para determinar los gastos de la mano de obra directa
referido a los operarios tenemos que para ello su salario se considera mayor al
ingreso mnimo vital.
Segn el cuadro siguiente:

Cuadro 21

GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUAL / ANUAL DE LA EMPRESA DELFIN SAC
Dic-12

No
TRABAJADORES SUELDO/MES TOTAL/MES
SUELDOS
ANUAL TOTAL/ANUAL
MANO DE OBRA

OPERARIOS 2 1,500 1500 14,400 1,4,400

SUB-TOTAL

LEYES SOCIALES 13%

195 2,340 2,340
TOTAL

1,695 16,740 16,740
FUENTE : ELABORACION
PROPIA

Nota : Se considera 14 sueldos
anuales.



- Requerimiento de insumo: Aquellos que intervienen en el proceso
productivo y terminan formando parte del producto final.



- Requerimiento de materia prima que interviene en la elaboracin de
producto a continuacin el requerimiento ao por ao:


Cuadro No
16

COSTOS DE PRODUCCION POR CADA VIAJE DE 6000 TN
EMPRESA AVICOLA SAN JACINTO SAC

COSTOS PRODUCCION MENSUAL ANUAL TOTAL

OFERTA P/FRESCO 5,280 63,360

PRECIO COMPRA P/KILO 4.78 4.75

COSTOS MATERIA PRIMA 25050 300600

SUB-TOTAL



COSTOS OPERATIVOS

ALQUILER LOCAL 600 7,200

MANTENIMIENTO 30 360

LIMPIEZA 120 1,560

HERRAMIENTAS 100

SERVICIOS 180

SUB-TOTAL 9,400



GASTOS
ADMINISTRATIVOS

AGUA 40

LUZ 60

SUB-TOTAL 1,200



GASTOS DE PERSONAL

VENDEDOR 750 14,400

VENDEDOR 750

LEYES SOCIALES 1,872 1,872

SUB-TOTAL 16,272



COSTO PRODUCCION
TOTAL 26,872



MATERIA PRIMA 5,280 63,360

PRECIO VENTA P/KILO 6.50 6.50

TOTAL INGRESO VENTAS 34,320 411,840

FUENTE ELABORACION PROPIA





Cuadro No
18

INGRESOS MENSUAL Y ANUAL POR VENTA DE POLLO FRESCO
EMPRESA SAN JACINTO SAC
PERIODO 2012-2017
ESPECIES MENSUAL
PRECIO
VENTA INGRESO ANUAL
PRECIO
VENTA INGRESO
KILOS POR/KILO MENSUAL KILOS POR KILO ANUAL

POLLO 5,280 6.50 34320 63,360 6.50 411840
TOTAL 34320 411840
FUENTE: ELABORACION PROPIA



PRESUPUESTO DE INGRESOS
Porcentaje de proyecto para los costos de ejercicio del proyecto (a partir de 2do
ao).
2do ao 3er ao 4toao 5to ao 6to ao
% 5 % 8 % 10 % 12 %

PROYECCION DE LA DEMANDA ACTUAL DE PESCADO FRESCO.
Ao
Pollo Fresco
TN %
Total Pollo
Fresco
TN
Precio de Venta
Kilo
Pollo fresco
Ventas Proyectadas
Nuevos soles
S/ Nuevos soles
2012 52,800 - 52,800 6.5 411,840
2013 55,440 5 55,440 .6.5 453,024
2014 59,875 8 59,875 .6.5 498,326
2015 65,862 12 65,862 6.5 548,158
2016 73,765 14 73,765 6.5 602,973
2017 84,092 16 84,092 6.5 663,270
Nota: Precio de Venta considerado como un promedio de las 3 especies con mayor
demanda en el mercado como jurel, bonito y pejerrey

PRESUPUESTO DE EGRESOS
PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL PRIMER AO
1. MATERIALES DIRECTOS
SEMANAL MENSUAL ANUAL
MATERIA PRIMA 411,840
MANO DE OBRA -
Gc. INDIRECTOS
TOTAL 411,840




GASTOS ADMINISTRATIVOS
SEMANAL (s) Mensual (s) Anual (s)
Vendedor 16,272
Transporte y alquiler
Depreciacin
TOTAL 16,272

GASTOS TOTALES PARA EL PRIMER AO
Gastos Anual
Materiales Directos 411,840
Gastos Administrativos 1,200
Gastos operativos 9,400
TOTAL 422,440

PROYECCIONES ESTADISTICAS DE LOS 6 AOS DE DURACION DEL
PROYECTO
Materiales Directos
MATERIA PRIMA: Como se realiza un incremento en las ventas de pescado fresco, por lo tanto la materia
prima se incrementa: tambin consideramos que los precios de los insumos no sufre variacin mientras dura
el proyecto, se asume que la materia ser el volumen de venta de la empresa.
AO 1er ao 2do ao 3er ao 4to ao 5to ao 6to ao
Incremento % 0 5% 8% 12% 14% 16%
Materia Prima 864,000 864,000 993,600 1;132,832 1;212,987 1;285,766



ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS
PERIODO 2012 - 2017
EMPRESA AVICOLA SAN JACINTO SAC.
CONCEPTOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017
INGRESOS
VENTAS 411,840 453,024 498,326 548,158 602,973 663,270
(-)COSTO DE VENTAS 327,832 332,532 334,232 335,932 337,632 339,332
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS 9,400 10,000 10,600 11,200 11,800 12,400
(-)G. ADMINIST. 1,200 1,300 1,400 1,500 1,600 1,700
GASTOS DE PERSONAL 16,272 17,272 18,272 19,272 20,272 21,272
(-)MATERIA PRIMA 300,960 303,960 303,960 303,960 303,960 303,960
SUB-TOTAL 327,832 332,532 334,232 335,932 337,632 339,332
UTILIDAD OPERACIN 84,008 120,492 164,094 212,226 265,341 323,938
(-)G. FINANCIEROS 5,400 12,782 9,184 5,586
SUB-TOTAL 78,608 107,710 154,910 206,640 265,341 323,938
UTILIDAD NETA (D/I) 78,608 108 154,910 206,640 265,341 323,938















8.6 PUNTO DE EQUILIBRIO FINANCIERO

PUNTO DE EQUILIBRIO
FINANCIERO AVICOLA
SAN JACINTO SAC.

INFORMACION BASICA
:
POLLO

PRECIO PROMEDIO
Unidades
PRECIO VENTA
UNITARIO 6.50

6.50 Vendidas

VENTAS 2012 411,840 52,800
Cvu Promedio
POLLO

Nuevos Soles
COSTO FIJO TOTAL

17,650
COSTO VARIABLE
TOTAL

327,832 5.57416 5.57416

Punto Equilibrio
=
Costo Fijo
Total 3,390 2,568 POLLOS
Cantidad Pvu -Cvu 6.50 5.57416


Punto Equilibrio
=
Costo
Fijo 3,390 3,390 16,619

Nuevos
soles
1 -
Cvu 1 - 5.57416 16,619
Pvu 6.50









8.7 RENTABILIDAD DE LA INVERSION TOTAL

Rentabilidad de la
Inversion Total en
porcentaje (
RIT)%

RIT %
UTILIDA
D x 100 = 79,008 x100
23.85
%

Inversion
Total 331,222
INFORMACION :

Inversion Total =
(Cvu x Q panes anual)+Costo Fijo
= Inversion Total = 1.56 x
3,390+327,832 = 331,222

























8.8 GRAFICA DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PANADERIA AVICOLA SAN JACINTO SAC.

Ventas
Ventas
Costo Variable
s/ 16,619

Punto de Equilibrio

3,390 Costo Fijo

Cantidad kilos
2,568













































CAPITULO IX
ESTADOS FINANCIEROS












9 ESTADOS FINANCIEROS
9.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS.

ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS
PERIODO 2012 - 2017
EMPRESA AVICOLA SAN JACINTO SAC.
CONCEPTOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017
INGRESOS
VENTAS 411,840 453,024 498,326 548,158 602,973 663,270
(-)COSTO DE VENTAS 327,832 332,532 334,232 335,932 337,632 339,332
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS 9,400 10,000 10,600 11,200 11,800 12,400
(-)G. ADMINIST. 1,200 1,300 1,400 1,500 1,600 1,700
GASTOS DE PERSONAL 16,272 17,272 18,272 19,272 20,272 21,272
(-)MATERIA PRIMA 300,960 303,960 303,960 303,960 303,960 303,960
SUB-TOTAL 327,832 332,532 334,232 335,932 337,632 339,332
UTILIDAD OPERACIN 84,008 120,492 164,094 212,226 265,341 323,938
(-)G. FINANCIEROS 5,400 12,782 9,184 5,586
SUB-TOTAL 78,608 107,710 154,910 206,640 265,341 323,938
UTILIDAD NETA (D/I) 78,608 108 154,910 206,640 265,341 323,938








9.2 FLUJO DE CAJA FLUJO DEL PROYECTO DE AVICOLA SAN JACINTO
SAC. PERIODO 2011 2016

FLUJO DE CAJA AVICOLA SAN JACINTO SAC.
PERIODO 2011 -2017
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
INGRESOS
SALDO INICIAL -25,000 53,608 161,308 313,218 513,858 770,199
VENTAS 411,840 453,024 498,326 548,158 602,973 663,270
TOTAL INGRESO 386,840 506,632 659,634 861,376 1,116,831 1,433,469

EGRESOS
GASTOS OPERATIVOS 9,400 10,000 10,600 11,200 11,800 12,400
GASTOS ADMINIST. 1,200 1,300 1,400 1,500 1,600 1,700
GASTOS PERSONAL 16,272 17,272 18,272 19,272 20,272 21,272
MATERIA PRIMA 300,960 303,960 306,960 309,960 312,960 315,960
TOTAL EGRESOS 327,832 332,532 337,232 341,932 346,632 351,332
FLUJO NETO ECONOMICO 59,008 174,100 322,402 519,444 770,199 1,082,137
SALDO INICIAL
INVERSION INICIAL 15,000
PRESTAMOS 10,000
INTERESES
AMORTIZACION 5,400 12,782 9,184 5,586
SUB-TOTAL 25,000 5,400 12,782 9,184 5,586 0
FLUJO NETO FINANCIERO 25,000 53,608 161,318 313,218 513,858 770,199 1,082,137


















CAPITULO X
EVALUACION PRIVADA
















10. EVALUACION PRIVADA
10. 1 VALOR ANUAL NETO ECONOMICO
EVALUACION PRIVADA
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO
PERIODO 2011 - 2016
PERIODOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TASA INTERES
FLUJO NETO ECONOMICO 59,008 174,100 322,402 519,444 770,199 1,082,137
FACTOR ACTUALIZACION 1.14 1.028196 1.04259 1.05718 1.07198 14
SALDO 59,008 152719 313561 498225 728541 1009475 2761529



10.2 VALOR ANUAL NETO FINANCIERO
CALCULO TASA INTERNA RETORNO ECONOMICA
PERIODOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TASA INTERES
FLUJO NETO ECONOMICO 53,608 161,318 313,218 513,858 770,199 1,082,137

FACTOR ACTUALIZACION 1.14 1.2819 1.4259 1.5718 1.7198 14
SALDO 53,008 141507 244339 360375 490011 629223 1918462












10.3 TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA
CALCULO VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
PERIODOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TASA INTERES
FLUJO NETO FINANCIERO 59,008 174,100 322,402 519,444 770,199 1,082,137
FACTOR ACTUALIZACION 1.15 1.3225 1.5208 1.749 2.01135 15
SALDO 59,008 151391 243782 341560 440365 538015 1774122



10.4 TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO.
CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO

PERIODOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TASA INTERES
FLUJO NETO FINANCIERO 53,608 161,318 313,218 513,858 770,199 1,082,137
FACTOR ACTUALIZACION 1.14 1.2819 1.4259 1.5718 1.7198 14
SALDO 53,608 141507 244339 360375 490011 629223 1919062
























CAPITULO XI.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES











CONCLUSIONES

1.-El negocio de comercializacin de pollo en el mercado Mayorista de
San Juan de Miraflores en la localidad es rentable porque existe una
alta Demanda de pollo , y cuenta con crecimiento de vegetativo poco
habitual de 2.6 % segn el INEI.
2.-El xito de los negocios n San Juan de Miraflores, se encuentra en
las familias por su predileccin por el consumo de pollo en las clases
sociales c, d y e, la cual demuestra capacidad de consumo.
3.- El pollo es un producto ms barato que los productos sustitutos
como el pescado y carnes.









RECOMENDACIONES

1.- La zona de San Juan de Miraflores consume gran cantidad de pollo
habindose incrementado en el ultimo semestre 47.5 %, en la
poblacin en general.
2.- El consumo promedio por persona se ha incrementado de 17.5
kilos a 27.5 por persona, que demuestra la preferencia por el consumo
de pollo.
3.- Es necesario aprovechar el costo de oportunidad del negocio que
arroja una rentabilidad mnima de 23 %.
4.- Demostrable con las tasas del VANE,VANF,TIRE,TIRF ; arrojan
tasas de rentabilidad minimas de 14%, en general.
5.- Finalmente se recomienda invertir en el proyecto de
comercializacin de pollo n la localidad de San Juan de Miraflores, por
dos razones importantes:
-Capacidad adquisitiva de la poblacin.
-Por la demanda preferencial por el pollo en la localidad.











CAPITULO XII
BIBLIOGRAFIA















BIBLIOGRAFIA
1. Diseo y Evaluacin de Proyectos de Inversin.
J. Carbonel V.
CONCYTEC 1998.
2. La Elaboracin de Proyectos de Inversin.
Programa de Microempresas N 8.
Fundacin Carvajal. Cali, Colombia 1993
3. Evaluacin Econmica de Inversiones.
Rodrigo Varela V.
Editorial Norma; Bogota 1993.
4. Boletn estadstico de Produccin Nacional
Por Ministerio de Industria
5. Manual de Produccin
L.P. Alfaro y R. Bang
6. Ingeniera Econmica
Por F. Taylor
7. Preparacin y evaluacin de Proyectos
Por Nassir SAPAG CHAIN
8. Gestin Financiera
Por Jorge Daz Mosto
9. GUERRERO M. 1994. "La Pequea Empresa" Bitcora revista del
CYDES (I): 27 - 31.
10. NOWAY D.Y. Me. PHERSON E. 1993. "Ingeniera de Proyecto". Unusylva
Roma, 44 (173): 39 - 44.