CURSO GABINETE DE CONTABILIDAD Y SIMULADORES DE NEGOCIOS

PRODUCCION
CLIENTE: COMERCIOPRODUCTO:
SECTOR COMERCIO ACTIVIDAD:
RECURRENTE SIN SALDO
17.08.14 RECURRENTE CON SALDO
PARALELO
1,200.00 3%
- 0% Unidad de Medida
200.00 1% ESTRUCTURA POR UNIDAD DE MEDIDA:
0% Precio de Venta Unidad de Medida
- 0% Materia Prima (Unidad de Medida)
- 0% M.P.Principal
4,389.00 12% M.P.Secundario
5,789.00 M.P.Complementario
Mano de Obra (Unidad de Medida)
32,210.00 85% Mano de Obra 1
- 0% Mano de Obra 2
0% Costo Unidad de Medida
37,999.00 100% Producc. Mensual x Producto
250.00 0% Venta Mensual x Producto
2,000.00 0% Costo Mensual x Producto
- 0% Margen de Ventas x Producto
2,250.00 6% Total Ingreso Mensual
- 0% Total Costo Mensual
- 0% % Costo / Ventas
- 0%
2,250.00 0% Porcentaje Ventas al Crdito
Porcentaje Irrecuperabilidad
PATRIMONIO 35,749.00 100%
PATRIMONIO + PASIVO 37,999.00 100%
GASTOS DEL NEGOCIO (Nuevos Soles)
3,539 9% Rubros
Servicios Bsicos Negocio (Agua,Luz,Telef.)
ESTADO DE RESULTADOS (Nuevos Soles)
Alquiler de Local(es).
Venta Neta (Ventas Totales - Irrec. Ventas Crd.)
2,500.00 100% Sueldos:(administ, contador, ventas, otros)
-Costo de Ventas 385.00 15% Gastos de publicidad, promociones.
=Margen Bruto 2,115.00 85% Transportes (fletes, movilidad).
Bancos
Ctas. Por Cobrar
FORMATO DE EVALUACION SOBRE ESTADOS FINANCIEROS ( pymes)
SUCARI MAMANI EDDI
BALANCE AL CALCULO DEL MARGEN DE VENTAS
(Nuevos Soles) (Nuevos Soles)
ANL.
VERT.
ACTIVO :
Descripcin de la Actividad y/o
Productos Caja
Inventarios
Inventario de Materiales
Inventario de Prod. En Proceso
Inventario de Prod. Terminados
Activo Corriente
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Herramientas y Otros
Deudas con Proveedores
Deudas con Entidades Financieras
Total Activos
PASIVO :
Activo Fijo
Deuda en EDYFICAR
Deuda en EDYFICAR a L. P.
Pasivo Corriente
Pasivo Largo Plazo
Otras Cuentas por Pagar
Total Pasivos
Capital de Trabajo
-Gastos del Negocio 47.00 2% Impuestos (Sunat, Municipalidad,SISA, etc)
=Margen Operativo 2,068.00 83% Imprevistos y Otros
0.00 0% Depreciacin
= Utilidad Neta 2,068.00 83% Total Gastos del Negocio
+Otros Ingresos
-Otros Egresos 0.00
GASTOS DE LA FAMILIA (Nuevos Soles)
-Gastos de la Familia 448.00 18% Rubros
=Utilidad Disponible 1,620.00 65% Alimentacin
Alquiler Casa + Tributos Municipales
Luz, agua, telfono, etc.
Educacin
Transporte (pasajes)
Salud y medicinas
Otros
Total Gastos de la Familia
Ingrese slo % a Capital de Trabajo
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO FIJO
CLIENTE: SUCARI MAMANI EDDI
FECHA: 17.08.14
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF!
MESES M - 0 M - 2
Proyeccin de Ventas Normales 0%
Proyeccin de Ventas Conservador 10%
Ventas Totales 2,500 2,475
0 2
Ingresos
Ventas al Contado 2,500 2,475
Ventas al Crdito Netas 0% 0 0
Otros Ingresos 0 0
Prstamo 0
Total Ingresos (A) 2,500 1,970
Egresos
Costos de Produccin Total 47 2,475
#REF!
M -1
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
-Gastos Financieros ( Pago de Cuotas )
0%
-10%
2,250
1
2,250
0
0
1,791
2,250
Otros Egresos 0 0
Cuota DE PRESTAMO 0 0
Gastos Financieros (Pago de cuotas) 0 0
Gastos de la Familia 448 448
Reinversiones y otros 0
Incremento de Capital de Trabajo 0
Compra de Activo Fijo 0
Total Egresos (B) 495 2,923
Saldo Neto (A-B) 2,005 1,319
Saldo Anterior de Caja 0 2,531
Saldo Final de Caja (C) 2,005 3,850
Inters del prstamo 0 0
Amortizacin de capital 0 0
Saldo Deuda 0 0
0
0
0
0
448
0
2,698
0
2,005
2,531
0
0
CURSO GABINETE DE CONTABILIDAD Y SIMULADORES DE NEGOCIOS
RECURRENTE SIN SALDO
Producto 1 Producto 2 Producto 3
UNID.
ESTRUCTURA POR UNIDAD DE MEDIDA:
Precio de Venta Unidad de Medida 0.00 0.00
Materia Prima (Unidad de Medida) 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
M.P.Complementario 0.00
Mano de Obra (Unidad de Medida)
0.00 0.00 0.00
0.00
Costo Unidad de Medida 0.00 0.00 0.00
Producc. Mensual x Producto 0 0
Venta Mensual x Producto 0.00 0.00 0.00
Costo Mensual x Producto 0.00 0.00 0.00
Margen de Ventas x Producto 0.00% 0.00% 0.00%
Total Ingreso Mensual 0.00
Total Costo Mensual 0.00
% Costo / Ventas 0.00%
Porcentaje Ventas al Crdito 0%
Porcentaje Irrecuperabilidad 0%
GASTOS DEL NEGOCIO (Nuevos Soles)
Mensual
Servicios Bsicos Negocio (Agua,Luz,Telef.) 17.00
Alquiler de Local(es). 0.00
Sueldos:(administ, contador, ventas, otros) 0.00
Gastos de publicidad, promociones. 0.00
Transportes (fletes, movilidad). 20.00
FORMATO DE EVALUACION SOBRE ESTADOS FINANCIEROS ( pymes)

ABARROTES EN GENERAL
CALCULO DEL MARGEN DE VENTAS
(Nuevos Soles)
Descripcin de la Actividad y/o
Productos
ABARROTES
EN GENERAL
MARGEN TOTAL
100.00%
Impuestos (Sunat, Municipalidad,SISA, etc) 0.00
Imprevistos y Otros 10.00
0.00
Total Gastos del Negocio 47.00
GASTOS DE LA FAMILIA (Nuevos Soles)
Mensual
200.00
Alquiler Casa + Tributos Municipales 20.00
Luz, agua, telfono, etc. 18.00
150.00
Transporte (pasajes) 30.00
20.00
10.00
Total Gastos de la Familia 448.00
Ingrese slo % a Capital de Trabajo
CAPITAL DE TRABAJO 80% -
20% -
Total Expresado en Soles -
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
M - 3 M - 4 M - 5 M - 6 M - 7 M - 8 M - 9
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
5% 5% 5% 5% 20% 20% 10%
2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765
3 4 5 6 7 8 9
2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1,970 1,970 1,970 1,970 2,364 2,364 2,364
2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765
1,319 1,319 1,319 1,319 1,582 1,582 1,582
3,850 5,169 6,488 7,807 9,126 10,708 12,290
5,169 6,488 7,807 9,126 10,708 12,290 13,872
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
M - 10 M - 11 M - 12
0% 0% 0%
10% 10% 10%
5,242 5,766 6,343
10 11 12
5,242 5,766 6,343
0 0 0
0 0 0
2,364 2,364 2,364
5,242 5,766 6,343
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
5,242 5,766 6,343
1,582 1,582 1,582
13,872 15,454 17,036
15,454 17,036 18,618
0 0 0
0 0 0
0 0 0
CLIENTE: COMERCIO
SECTOR COMERCIO
PRODUCTO: RECURRENTE SIN SALDO
ACTIVIDAD:
1,200.00 3%
- 0%
200.00 1%
0%
- 0%
- 0%
4,389.00 12%
5,789.00
32,210.00 85%
- 0%
0%
37,999.00 100%
250.00 0%
2,000.00 0%
- 0%
2,250.00 6%
- 0%
- 0%
- 0%
2,250.00 0%
PATRIMONIO 35,749.00 100%
PATRIMONIO + PASIVO 37,999.00 100%
3,539 9%
ANEXOS
Otras Cuentas por Pagar
Total Pasivos
Capital de Trabajo
CURSO GABINETE DE CONTABILIDAD Y SIMULADORES DE NEGOCIOS
FORMATO DE EVALUACION SOBRE ESTADOS FINANCIEROS ( pymes)
BALANCE AL 17/18/14
(Nuevos Soles)
Deudas con Proveedores
Deudas con Entidades Financieras
Deuda en EDYFICAR
Pasivo Corriente
Pasivo Largo Plazo
Deuda en EDYFICAR a L. P.
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Herramientas y Otros
Activo Fijo
Total Activos
PASIVO :
Ctas. Por Cobrar
Inventarios
Inventario de Materiales
Inventario de Prod. En Proceso
Inventario de Prod. Terminados
Activo Corriente
ANL. VERT.
ACTIVO :
Caja
Bancos
SUCARI MAMANI EDDI

ABARROTES EN GENERAL
ESTADO DE RESULTADOS (Nuevos Soles)
Venta Neta (Ventas Totales - Irrec. Ventas Crd.)
2,500.00 100%
-Costo de Ventas 385.00 15%
=Margen Bruto 2,115.00 85%
-Gastos del Negocio 47.00 2%
=Margen Operativo 2,068.00 83%
125.00 5%
= Utilidad Neta 1,943.00 78%
+Otros Ingresos
-Otros Egresos 0.00
-Gastos de la Familia 448.00 18%
=Utilidad Disponible 1,495.00 60%
GASTOS DEL NEGOCIO (Nuevos Soles)
Rubros Mensual
Servicios Bsicos Negocio (Agua,Luz,Telef.) 17.00
Alquiler de Local(es). 0.00
Sueldos:(administ, contador, ventas, otros) 0.00
Gastos de publicidad, promociones. 0.00
Transportes (fletes, movilidad). 20.00
Impuestos (Sunat, Municipalidad,SISA, etc) 0.00
Imprevistos y Otros 10.00
Depreciacin 0.00
Total Gastos del Negocio 47.00
GASTOS DE LA FAMILIA (Nuevos Soles)
Rubros Mensual
Alimentacin 200.00
Alquiler Casa + Tributos Municipales 20.00
Luz, agua, telfono, etc. 18.00
Educacin 150.00
Transporte (pasajes) 30.00
Salud y medicinas 20.00
Otros 10.00
Total Gastos de la Familia 448.00
Ingrese slo % a Capital de Trabajo
CAPITAL DE TRABAJO 80% #REF!
ACTIVO FIJO 20% #REF!
#REF!
Total Expresado en Soles #REF!
-Gastos Financieros ( Pago de Cuotas )
Producto 1 Producto 2 Producto 3
Unidad de Medida UNID.
ESTRUCTURA POR UNIDAD DE MEDIDA:
Precio de Venta Unidad de Medida 0.00 0.00
Materia Prima (Unidad de Medida) 0.00 0.00 0.00
M.P.Principal 0.00 0.00
M.P.Secundario
M.P.Complementario 0.00
Mano de Obra (Unidad de Medida) 0.00 0.00 0.00
Mano de Obra 1 0.00
Mano de Obra 2
Costo Unidad de Medida 0.00 0.00 0.00
Producc. Mensual x Producto 0 0
Venta Mensual x Producto 0.00 0.00 0.00
Costo Mensual x Producto 0.00 0.00 0.00
Margen de Ventas x Producto 0.00% 0.00% 0.00%
Total Ingreso Mensual 0.00
Total Costo Mensual 0.00
% Costo / Ventas 0.00%
Porcentaje Ventas al Crdito 0%
Porcentaje Irrecuperabilidad 0%
MARGEN TOTAL
100.00%
CALCULO DEL MARGEN DE VENTAS
(Nuevos Soles)
Descripcin de la Actividad
y/o Productos
ABARROTES
EN GENERAL
CLIENTE: SUCARI MAMANI EDDI
FECHA: 17.08.14
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
MESES M - 0 M - 2 M - 3 M - 4 M - 5 M - 6 M - 7 M - 8 M - 9 M - 10 M - 11 M - 12
Proyeccin de Ventas Normales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Proyeccin de Ventas Conservador 10% 5% 5% 5% 5% 20% 20% 10% 10% 10% 10%
Ventas Totales 2,500 2,475 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
0 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingresos
Ventas al Contado 2,500 2,475 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
Ventas al Crdito Netas 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Prstamo 0
Total Ingresos (A) 2,500 1,970 1,970 1,970 1,970 1,970 2,364 2,364 2,364 2,364 2,364 2,364
Egresos
Costos de Produccin Total 47 2,475 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
Otros Egresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuota DE PRESTAMO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros (Pago de cuotas) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de la Familia 448 448 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reinversiones y otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incremento de Capital de Trabajo 0
Compra de Activo Fijo 0
Total Egresos (B) 495 2,923 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
Saldo Neto (A-B) 2,005 1,319 1,319 1,319 1,319 1,319 1,582 1,582 1,582 1,582 1,582 1,582
Saldo Anterior de Caja 0 2,531 3,850 5,169 6,488 7,807 9,126 10,708 12,290 13,872 15,454 17,036
Saldo Final de Caja (C) 2,005 3,850 5,169 6,488 7,807 9,126 10,708 12,290 13,872 15,454 17,036 18,618
Inters del prstamo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacin de capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo Deuda 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
448
0
2,698
0
2,005
2,531
0
0
0
0%
-10%
2,250
1
2,250
0
0
1,791
2,250
0
#REF!
M -1
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
MESES M - 0 M - 2 M - 3 M - 4 M - 5 M - 6 M - 7 M - 8 M - 9 M - 10 M - 11 M - 12
Proyeccin de Ventas Normales 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Proyeccin de Ventas Conservador 10% 5% 5% 5% 5% 20% 20% 10% 10% 10% 10%
Ventas Totales 2,500 2,475 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
0 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingresos
Ventas al Contado 2,500 2,475 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
Ventas al Crdito Netas 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Prstamo 0
Total Ingresos (A) 2,500 1,970 1,970 1,970 1,970 1,970 2,364 2,364 2,364 2,364 2,364 2,364
Egresos
Costos de Produccin Total 47 2,475 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
Otros Egresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuota DE PRESTAMO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros (Pago de cuotas) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de la Familia 448 448 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reinversiones y otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incremento de Capital de Trabajo 0
Compra de Activo Fijo 0
Total Egresos (B) 495 2,923 2,599 2,729 2,865 3,008 3,610 4,332 4,765 5,242 5,766 6,343
Saldo Neto (A-B) 2,005 1,319 1,319 1,319 1,319 1,319 1,582 1,582 1,582 1,582 1,582 1,582
Saldo Anterior de Caja 0 2,531 3,850 5,169 6,488 7,807 9,126 10,708 12,290 13,872 15,454 17,036
Saldo Final de Caja (C) 2,005 3,850 5,169 6,488 7,807 9,126 10,708 12,290 13,872 15,454 17,036 18,618
Inters del prstamo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacin de capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo Deuda 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
448
0
2,698
0
2,005
2,531
0
0
0
0%
-10%
2,250
1
2,250
0
0
1,791
2,250
0
#REF!
M -1
FLUJO DE CAJA PROYECTADO