FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: Enero-2014
RUC: 2.07E+10
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SATURNO SA
DEBE HABER
151,207.67 151,207.67
1 apertura de inventrario 101 Caja 20,000.00
1 apertura de inventrario 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1,000.00
1 apertura de inventrario 1212 Emitidas en cartera 1,500.00
1 apertura de inventrario 161 Prstamos 1,000.00
1 apertura de inventrario 201 Mercaderas manufacturadas 5,000.00
1 apertura de inventrario 336 Equipos diversos 1,000.00
1 apertura de inventrario 3422 Marcas 500.00
1 apertura de inventrario 4212 Emitidas 2,000.00
1 apertura de inventrario 469 Otras cuentas por pagar diversas 2,000.00
1 apertura de inventrario 582 Legal 1,000.00
1 apertura de inventrario 501 Capital social 25,000.00
2 compra de la mercad. F/001-845 601 Mercaderas 15,000.00
2 compra de la mercad. F/001-845 40111 IGV - Cuenta propia 2,700.00
2 compra de la mercad. F/001-845 4212 Emitidas 17,700.00
3 destino de la mercaderia 201 Mercaderas manufacturadas 15,000.00
3 destino de la mercaderia 611 Mercaderas 15,000.00
4 pago de la mercad. F/001-845 4212 Emitidas 17,700.00
4 pago de la mercad. F/001-845 101 Caja 17,700.00
5 por la provision del alquiler 635 Alquileres 200.00
5 por la provision del alquiler 40111 IGV - Cuenta propia 36.00
5 por la provision del alquiler 469 Otras cuentas por pagar diversas 236.00
6 por el destino del alquiler 941 Gastos Administrativos 200.00
6 por el destino del alquiler 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 200.00
7 pago del alquiler 469 Otras cuentas por pagar diversas 236.00
7 pago del alquiler 101 Caja 236.00
8 venta de mercad. F/001-784 1212 Emitidas en cartera 23,600.00
MOVIMIENTO
LIBRO DIARIO
N DEL
ASIENTO
FECHA GLOSA
CODIGO DENOMINACION
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
8 venta de mercad. F/001-784 40111 IGV - Cuenta propia 3,600.00
8 venta de mercad. F/001-784 701 Mercaderas 20,000.00
9 cobro de la venta 101 Caja 23,600.00
9 cobro de la venta 1212 Emitidas en cartera 23,600.00
10 adq. de una impresora F/001-658 3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmpto) 400.00
10 adq. de una impresora F/001-658 40111 IGV - Cuenta propia 72.00
10 adq. de una impresora F/001-658 4654 Instrumentos de cobertura 472.00
11 pago de la impresora 4654 Instrumentos de cobertura 472.00
11 pago de la impresora 101 Caja 472.00
12 otorgamos un prestamos 1631 Intereses 100.00
12 otorgamos un prestamos 1011 caja 100.00
15 cancelamos la factura 001-080 4212 Emitidas 1,000.00
15 cancelamos la factura 001-080 101 Caja 1,000.00
16 venta de la marca F/001-786 1654 Intangibles 3,540.00
16 venta de la marca F/001-786 4011 Impuesto general a las ventas 540.00
16 venta de la marca F/001-786 7565 Activos biolgicos 3,000.00
17 cobro de la marca 101 Caja 3,540.00
17 cobro de la marca 1654 Intangibles 3,540.00
18 provision de la planilla 6211 Sueldos y salarios 1,000.00
18 provision de la planilla 6271 essalud 90.00
18 provision de la planilla 4031 ESSALUD 90.00
18 provision de la planilla 4032 ONP 130.00
18 provision de la planilla 4111 Remuneraciones por pagar 870.00
19 destino de la planilla 941 Gastos Finanacieros 1,090.00
19 destino de la planilla 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,090.00
20 pago de la planilla y tributos 4111 Remuneraciones por pagar 870.00
20 pago de la planilla y tributos 4031 ESSALUD 90.00
20 pago de la planilla y tributos 4032 ONP 130.00
20 pago de la planilla y tributos 101 Caja 1,090.00
21 enajenacion de la marca 66133 Intangibles 500.00
21 enajenacion de la marca 3421 Patentes 500.00
22 deprec. del equipo de computo 68145 Equipos diversos 20.83
22 deprec. del equipo de computo 39126 Inmueble maq y quipo 20.83
23 destino de la depreciacion 941 Gastos Finanacieros 20.83
23 destino de la depreciacion 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 20.83
24 costo de ventas 691 Mercaderas 10,000.00
24 costo de ventas 201 Mercaderas manufacturadas 10,000.00
151,207.67 151,207.67
RUC: 20712185255
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SATURNO SA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
101 47,140.00 20,598.00 26,542.00 - 26,542.00 -
104 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00 -
121 25,100.00 23,600.00 1,500.00 - 1,500.00 -
161 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00 -
163 100.00 - 100.00 - 100.00 -
165 3,540.00 3,540.00 - - - -
201 20,000.00 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00 -
336 1,400.00 - 1,400.00 - 1,400.00 -
342 500.00 500.00 - - - -
391 - 20.83 - 20.83 - 20.83
401 2,808.00 4,140.00 - 1,332.00 - 1,332.00
403 220.00 220.00 - - - -
411 870.00 870.00 - - - -
421 18,700.00 19,700.00 - 1,000.00 - 1,000.00
465 472.00 472.00 - - - -
469 236.00 2,236.00 - 2,000.00 - 2,000.00
501 - 25,000.00 - 25,000.00 - 25,000.00
582 - 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00
601 15,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00
611 - 15,000.00 - 15,000.00 10,000.00 5,000.00
621 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00
627 90.00 - 90.00 - 90.00
635 200.00 - 200.00 - 200.00
661 500.00 - 500.00 - 500.00 500.00
681 20.83 - 20.83 - - 20.83
691 10,000.00 - 10,000.00 - 10,000.00 10,000.00
701 - 20,000.00 - 20,000.00 20,000.00 20,000.00
754 - - - - - -
756 - 3,000.00 - 3,000.00 3,000.00 3,000.00
791 - 1,310.83 - 1,310.83 1,310.83 -
941 1,310.83 - 1,310.83 - 1,310.83 1,310.83
151,207.67 151,207.67 69,663.67 69,663.67 11,310.83 11,310.83 41,542.00 30,352.83 16,810.83 28,000.00 11,810.83 23,000.00
11,189.17 11,189.17 11,189.17
41,542.00 41,542.00 28,000.00 28,000.00 23,000.00 23,000.00
RESULTS
TOTALES
HOJA DE TRABAJO
CUENTA DENOM.
SUMAS DE MAYOR SALDOS AJUSTES Y TRANSF. BALANCE EPG X NATURALEZA EPG X FUNCION
13 provision del alquiler F/001-785 1612 354.00
13 provision del alquiler F/001-785 40111 54.00
13 provision del alquiler F/001-785 7541 300.00
14 pago del alquiler 101 354.00
14 pago del alquiler 1612 354.00
FORMATO 13.1: REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
MTODO DE VALUACIN: PROMEDIO
FECHA TIPO SERIE NUMERO
01 11/01/XX 01 01 4210 02 250 20.00 5,000.00 250 20.00
02 11/01/XX 01 01 5320 02 750 20.00 15,000.00 1000 20.00
03 12/01/XX 01 01 4215 02 500 20.00 10,000.00 500 20.00
1000 40.00 20,000.00 500 20.00 10,000.00 1750 60.00
DESCRIPCIN:
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 99
KARDEX
DOCUMENTO DE TRASLADO C/P
TIPO DE
OPERACI
N TBL 12
ENTRADA SALIDA SALDO
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
PERODO: 2011
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LOS ANGELES SAC
ESTABLECIMIENTO (1): Principal
CDIGO DE LA EXISTENCIA: 20
TIPO (TABLA 5): 01
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
N
COSTO TOTAL CANTIDAD
5,000.00
20,000.00
10,000.00
35,000.00
KARDEX
SALDO
COSTO TOTAL
FORMATO 8.1
PERIODO:
RUC: 20712185255
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SATURNO SA
DIA MES
01 11/01/XX 11 01 01 01 2013 4210 06 001-845 Empresa KIKOS SAC 601 15,000.00 2,700.00 421 17,700.00
02 11/01/XX 11 01 01 01 2013 5320 06 001-658 Empresa CODE SAC 635 200.00 36.00 469 236.00
03 12/01/XX 12 01 01 01 2013 4215 06 001-658 Empresa COMPUTER SA 3361 400.00 72.00 4654 472.00
15,600.00 2,808.00 - 18,408.00
REGISTRO DE COMPRAS
N
CORRELA
TIVO
COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO INFORMACIN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS Y/O SALDO A FAVOR
ADQUISICI
ONES NO
GRAVADAS
FECHA DE:
TIPO
EMISION
Vcmto o Pago
SERIE O
CDIGO
AO DE
EMISIN TIPO NMERO
NMERO
DOCUMENTO DE
OPERACIONES GRAVADAS Y/O
DE EXPORTACIN B.I.
IGV/IPM
IMPORTE TOTAL
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
CON DERECHO A CRDITO FISCAL, DESTINADAS A:
FORMATO 14.1
PERIODO:
RUC: 20712185255
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SATURNO SA
DIA MES
01 12/01/XX 12 01 01 01 1 06 001-784 701 20,000.00 3,600.00 1212 23,600.00
03 12/01/XX 12 01 01 01 3 06 001-786 7565 3,000.00 540.00 1654 3,540.00
23,000.00 4,140.00 27,140.00
N
CORREL
ATIVO
COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO INFORMACIN DEL CLIENTE
OPERACIN GRAVADA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE TOTAL
DE OPERACIONES
EXONERADAS
FECHA DE:
TIPO
NUMERO
DE SERIE
DEL C/P
N
CORRELATI
VO DEL C/P
D
TIPO NMERO
IMPUESTO
SELECTIVO
AL
CONSUMO
IGV
OTROS
TRIBUTOS
Y CARGOS
QUE NO
IMPORTE TOTAL (DEL
COMPROBANTE DE
PAGO) EXONER
ADAS
INAFEC
TAS
Empresa COCIO SAC
Empresa CORPUS SAC
REGISTRO DE VENTAS
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
EMISION
Vcmto. o Pago
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
1 20,000.00 1 apertura de inventrario 1,500.00
1 1,000.00 8 venta de mercad. F/001-784 23,600.00
4 17,700.00 9 cobro de la venta 23,600.00
7 236.00
9 23,600.00
11 472.00
12 100.00
15 1,000.00
17 3,540.00
20 1,090.00
TOTALES 48,140.00 20,598.00 TOTALES 25,100.00 23,600.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 16 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
1 apertura de inventrario 1000.00 1 apertura de inventrario 5000.00
12 otorgamos un prestamos 100.00 3 destino de la mercaderia 15000.00
16 venta de la marca F/001-786 3540.00 24 costo de ventas 10000.00
17 cobro de la marca 3540.00
TOTALES 4640.00 3540.00 TOTALES 20000.00 10000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 34

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
1 apertura de inventrario 1,000.00 1 apertura de inventrario 500.00
10 adq. de una impresora F/001-658 400.00 21 enajenacion de la marca 500.00
TOTALES 1,400.00 0.00 TOTALES 500.00 500.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 39 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
22 deprec. del equipo de computo 20.83 2 compra de la mercad. F/001-845 2,700.00
5 por la provision del alquiler 36.00
8 venta de mercad. F/001-784 3,600.00
10 adq. de una impresora F/001-658 72.00
16 venta de la marca F/001-786 540.00
18 provision de la planilla 90.00
18 provision de la planilla 130.00
20 pago de la planilla y tributos 90.00
20 pago de la planilla y tributos 130.00
TOTALES 0.00 20.83 TOTALES 7,388.00 4,360.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 41 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
18 provision de la planilla 870.00 1 apertura de inventrario 2000.00
20 pago de la planilla y tributos 870.00 2 compra de la mercad. F/001-845 17700.00
4 pago de la mercad. F/001-845 17700.00
15 cancelamos la factura 001-080 1000.00
TOTALES 870.00 870.00 TOTALES 18700.00 19700.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 46 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
1 apertura de inventrario 2,000.00 1 apertura de inventrario 25,000.00
5 por la provision del alquiler 236.00
7 pago del alquiler 236.00
10 adq. de una impresora F/001-658 472.00
11 pago de la impresora 472.00
TOTALES 708.00 2,708.00 TOTALES 0 25,000
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 58 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
1 apertura de inventrario 1,000.00 2 compra de la mercad. F/001-845 15,000
TOTALES 0.00 1,000.00 TOTALES 15,000 0
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 61 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
3 destino de la mercaderia 15000.00 18 provision de la planilla 1000.00
18 provision de la planilla 90.00
TOTALES 0.00 15000.00 TOTALES 1090.00 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 63 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 66

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

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DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
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N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
5 por la provision del alquiler 200.00 21 enajenacion de la marca 500.00
TOTALES 200.00 0.00 TOTALES 500.00 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 68 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 69

FEC
HA
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NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

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DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
22 deprec. del equipo de computo 20.83 24 costo de ventas 10,000.00
TOTALES 20.83 0.00 TOTALES 10,000.00 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 75

FEC
HA
DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

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NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
8 venta de mercad. F/001-784 20000.00 16 venta de la marca F/001-786 3000.00
TOTALES 0.00 20000.00 TOTALES 0.00 3000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: PERODO:
RUC: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94

FEC
HA
DE

NMER
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LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECH
A DE

NMER
O
CORRE
LATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA
OPE
RACI
N
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR
ACREEDOR
LA
OPER
ACIN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR
6 por el destino del alquiler 200.00 6 por el destino del alquiler 200.00
19 destino de la planilla 1,090.00 19 destino de la planilla 1,090.00
23 destino de la depreciacion 20.83 23 destino de la depreciacion 20.83
TOTALES 0.00 1,310.83 TOTALES 1,310.83 0.00
111200.00
2014
Activo
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 27,542.00
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 1,500.00
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 1,100.00
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios 10,000.00
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos
Activos no Corrientes para su Disposicin
Clasificados
Activos no Corrientes o Grupos de Activos
Total Activos Corrientes 40,142.00
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones Contabilizadas-el Mtodo de la
Participacin
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 1,379.17
Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvala
Otros Activos
Total Activos No Corrientes 1,379.17
TOTAL DE ACTIVOS 41,521.17
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
2014
Pasivos
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,332.00
Cuentas por Pagar Comerciales 1,000.00
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Total de Pasivos Ctes distintos de Pas. 2,332.00
Pasivos incluidos en Grupos de Activos
Total Pasivos Corrientes 2,332.00
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos -
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes 2,000.00
Total Pasivos 4,332.00
Patrimonio
Capital Emitido 25,000.00
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital 1,000.00
Resultados Acumulados 11,189.17
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio 37,189.17
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 41,521.17
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
FORMATO 3.1 :
EJERCICIO:
RUC: 20712185255
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SATURNO SA
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 27,542.00 Sobregiros y Pagars Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 1,000.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 1,500.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas 1,332.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar 1,100.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 10,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,332.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 40,142.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas 2,000.00
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 2,000.00
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin 1,379.17 TOTAL PASIVO 4,332.00
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Inters minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,379.17
PATRIMONIO NETO
Capital 25,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas 1,000.00
Resultados Acumulados 11,189.17
TOTAL PATRIMONIO NETO 37,189.17
TOTAL ACTIVO 41,521.17 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 41,521.17
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL
EJERCICIO:
RUC: 207121855255
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SATURNO SA.
Ventas Netas (ingresos operacionales) 20,000.00
Otros Ingresos Operacionales -
Total de Ingresos Brutos 20,000.00
Costo de ventas -10,000.00
Utilidad Bruta 10,000.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin -1,310.83
Otros Ingresos Operativos 3,000.00
Otros Gastos Operativos -500.00
Gastos de Venta
Utilidad Operativa 11,189.17
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos -
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones, 11,189.17
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones -895.13
Impuesto a la Renta -3,088.21
Resultados antes de Partidas Extraordinarias 7,205.82
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
EJERCICIO O PERIODO
FORMATO 3.20
ESTADO POR FUNCIN
DESCRIPCIN
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
EJERCICIO:
RUC:
otros dsctos ONP AFP JUDICIAL PRESTAMOS
TOTAL
DESCUENTOS
ESSALUD CTS
Contador 1,000.00 - 1,000.00 128.30 128.30 871.70 90.00
- - - - - - -
1,000.00 - - - 1,000.00 - 128.30 128.30 871.70 90.00 -
T
O
T
A
L

A
F
P
T
O
T
A
L

N
E
T
O
E
S
S
A
L
U
D
I
G
V
0 #REF! #REF! #REF! #REF! 775.52
0 #REF! #REF! #REF! #REF!
0 #REF! #REF! #REF! #REF!
PRIMA 1.60% 1.51% 1.25% 1.23% 10%
TOTAL
REMUNERACION
NETA
APORTES AL
EMPLEADOR
PLANILLA DE SUELDOS
NUMERO
APELLIDOS
Y
NOMBRES
SUELDO
ASIGNACION
FAMILIAR
VACACIONES GRATIFICACIONES
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LOS ANGELES SAC
TOTAL
TOTAL
REMUNERACI
ON BRUTA
SISTEMA DE PENSIONES DESCUENTOS
-
1,090.00 1,090.00
62 Gastos de personal - 94 Gastos de administracion
6211 sueldos 1,000.00 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
6214 gratificaciones - X/ Destino del gasto por planilla
6215 vacaciones -
6229 asig fam. -
6271 essalud 90.00
40 6291 cts - -
1411 -
4031 essalud 90.00
41 4032 onp
-
407 AFP
128.30
408
-
4111 salarios
871.70
4114 gratificaciones -
4115 vacaciones -
4151 cts -
4191 0.00
941 654.00
951 436.00
79 1090.00
4111 871.70
104 871.70
74588
0.00
0.00