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ANEXO N 1


INFORME COMERCIAL



La informacin contenida en el presente anexo, tiene carcter de Declaracin Jurada, y est sujeta a
lo dispuesto en el artculo 247 del Cdigo Penal y el artculo 179 de la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N
26702 y sus normas modificatorias.


I. DATOS DEL DEUDOR

Nombre o Razn Social: -----------------------------------------------------------------------------------------------

Domicilio Fiscal y/o Comercial: --------------------------------------------------------------------------------------

R.U.C.: ------------------ (C.I.)(DNI): ------------------------ Cdigo SBS (1) --------------------------------

Grupo Econmico:
Capital Social -----------------------------------------------------

Patrimonio ..................................................................... : S/. -----------------------------------------------

Patrimonio Personal ( en el caso de
personas naturales) a la fecha ...................................... : S/. -----------------------------------------------

Datos del Cnyuge (slo para personas naturales)

Actividad o giro principal del solicitante : --------------------------------------------------------

Fecha de inicio de la actividad:-------------------------
Cdigo CIIU ------------------------------

Tipo de Cadena Productiva -----------------------------------

Otras actividades complementarias : --------------------------------------------------------


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II. DATOS DE LOS ACCIONISTAS


Nombre o razn social

R.U.C.

C. I ./DNI
(*)
Nacionalidad
Aporte
S/. %
----------------------------------------------- ------------- --------------- -------------------- ---------------- ------
----------------------------------------------- ------------- --------------- -------------------- ---------------- ------
----------------------------------------------- ------------- --------------- -------------------- ---------------- ------
----------------------------------------------- ------------- --------------- -------------------- ---------------- ------

(*) En el caso de extranjeros indicar el Pas.


III DATOS DEL DIRECTORIO


Apellidos y Nombres

R.U.C.

C. I/DNI.

Cargo
(*)
Nacionalidad

----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------- --------------------
----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------- --------------------
----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------- --------------------
----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------- --------------------

(*) En el caso de extranjeros indicar el Pas.


IV DATOS DE LA GERENCIA Y EJECUTIVOS PRINCIPALES (*)

Apellidos y Nombres R.U.C. C. I./DNI Cargo y Funcin

----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------------------------------
----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------------------------------
----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------------------------------
----------------------------------------------- ------------- --------------- ------------------------------------------------

(*) Debe incluir al Auditor Interno


V. PARTICIPACIN PATRIMONIAL DE II, III, IV EN OTRAS ENTIDADES

Nombre o Razn Social Otras Entidades en las que tienen
particip. patrimonial

Aportes

Cd.
(de II, III, IV) Razn Social R.U.C. S/. % SBS (1)

----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------ ----- -----------
----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------ ----- -----------
----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------ ----- -----------
----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------ ----- -----------

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VI. CARGOS DE II, III Y IV EN OTRAS ENTIDADES

Nombre o Razn Social Otras Entidades en las que tienen
particip. Patrimonial
Cargo y Funcin Cd. SBS
(1)
(de II, III, IV) Razn Social R.U.C.

----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------------- --------------
----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------------- --------------
----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------------- --------------
----------------------------------- ----------------------------------- ------------- ------------------------- --------------
(1) Para ser llenado por la empresa supervisada

VII. ACTIVIDAD


Direccin
Predio donde se
realiza la actividad
Area Total Area para
Actividad
Cultivo/
Producto/
Actividad
Principal
Predio
Propio,
Posesin,
Alquilado
Tipo de
Cadena productiva




VIII. PRINCIPALES PROVEEDORES

Producto Nombre del
Proveedor
Compras
Anuales
Forma de
Pago




IX. PRINCIPALES CLIENTES

Producto Nombre del
Comprador
Ventas
Anuales
Forma de
Pago




Lima, ...... de .................... de ......


Firma del cliente o del
representante legal.

Nombre: --------------------------------------------------
C.I.: ------------------------
R.U.C./DNI.: ------------------------
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ANEXO N 2

DOCUMENTACIN MNIMA QUE DEBE CONTENER EL EXPEDIENTE DE DEUDORES
En lo que sea pertinente, la informacin contenida en el presente anexo, tiene carcter de
Declaracin Jurada, y est sujeta a lo dispuesto en el artculo 247 del Decreto Legislativo N 635 -
Cdigo Penal, y artculo 179 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N 26702 y sus normas modificatorias.

I. INFORMACIN ECONMICO FINANCIERA DE LOS DEUDORES
1. Estados Financieros:
- Balance General,
- Estado de Ganancias y Prdidas
- Estados de Cambios en el Patrimonio Neto
- Estado de Flujo de efectivo
2. Flujo de caja operativo, histrico y proyectado (o slo proyectado para empresas en
creacin o recientemente creadas), que muestre la fuente de repago de las obligaciones
por monedas as como las necesidades de financiamiento. El anlisis de flujo de caja
debe incorporar escenario pesimista.
La citada informacin deber ser exigible para las operaciones de crditos Corporativos,
Grandes Empresas, Medianas Empresas, Pequeas Empresas y MES.
3. En el caso de grupos econmicos deber contener adems la evaluacin econmico -
financiera consolidada.
4. Anlisis y comentarios de los principales indicadores econmicos y financieros:
a) Liquidez,
b) Solvencia,
c) Rentabilidad,
d) Endeudamiento o Apalancamiento Financiero,
e) Ciclo Financiero
5. En el caso de personas naturales, deudores y garantes, se deber contar con la
Declaracin Patrimonial respectiva, la misma que se adecuar a los formatos similares
existentes en la empresa supervisada. Asimismo, se deber registrar el ingreso promedio
mensual del deudor o garante.
6. Para el otorgamiento de prstamos a mediano y largo plazo, se deber contar con
informacin referida a la evaluacin econmico- financiera del proyecto a financiarse.
7. Los Estados Financieros sealados en el punto 1 debern presentar las notas
correspondientes a los estados financieros, y deben estar referidos a dos (2) ejercicios
econmicos, inmediatamente anteriores a la fecha de otorgamiento del crdito.
Asimismo, la mencionada informacin financiera deber cumplir con las disposiciones
sealadas en el artculo 175 y 223 de la Ley General de Sociedades, as como, con lo
dispuesto en la Resolucin del Consejo Normativo de Contabilidad N 013-98-EF/93.01.
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8. Los deudores de crditos corporativos deben presentar Estados Financieros auditados.
Asimismo, los deudores, cuando estn obligados a contar con auditora externa anual, de
acuerdo a lo establecido en el artculo 226 de la Ley General de Sociedades,
presentarn Estados Financieros auditados. Sin perjuicio de ello, la empresa supervisada
podr requerir informacin auditada a los deudores, de acuerdo a sus polticas de control
interno establecidas.
9. En caso que los deudores no estn obligados a presentar informacin auditada de
acuerdo a lo sealado en el numeral anterior, la empresa supervisada deber solicitar
informacin sobre las posiciones activas y pasivas en cada tipo de moneda, nacional y
extranjera, as como, informacin acerca del detalle de los ingresos y gastos en cada tipo
de moneda, nacional y extranjera, en forma comparativa anual.
10. La obligacin de reportar los Estados Financieros se mantendr mientras est vigente la
responsabilidad con la empresa del sistema financiero, y deber tener, como mnimo,
una periodicidad de actualizacin semestral en el caso del Balance General y del Estado
de Ganancias y Prdidas y anual en el caso de los Estados de Cambios en el Patrinomio
Neto y de Flujo de Efectivo.
11. La empresa debe establecer mecanismos para garantizar que la informacin utilizada
sobre los Estados Financieros y/o el flujo de caja sean confiables.
12. Deber mantenerse la evaluacin del desarrollo de los principales indicadores
econmicos y financieros de los dos (2) ltimos aos.

II. INFORMES SOBRE LA POSICIN DEL CLIENTE EN SU MONEDA DE ORIGEN
1. Detalle de sus obligaciones por tipo de crdito y moneda, garantas constituidas, y las
provisiones acumuladas, al cierre de cada mes.
2. Evolucin de los crditos u operaciones concedidas.
3. Posicin del deudor en el sistema financiero.
4. Identificacin de las refinanciaciones y reestructuraciones efectuadas, as como de las
modificaciones contractuales que no representan refinanciacin con indicacin del saldo
del principal e intereses y comisiones.
5. De encontrarse la empresa en INDECOPI deber mantenerse un informe del seguimiento
de la situacin del proceso de reestructuracin.

III. GARANTAS Y SEGUROS
Las garantas son complementarias al proceso crediticio y constituyen la cobertura del riesgo,
por lo que el control de las mismas debe mantenerse actualizado y coincidente con los
registros contables y legales correspondientes, incluyendo el contrato de compra venta para
los crditos con recursos del Fondo Mi Vivienda.
Las garantas, en caso correspondan, deben estar aseguradas, y la copia de la pliza
contratada vigente as como la copia del reporte de la compaa de seguros que sustente las
condiciones de contratacin, debe mantenerse en el archivo de la unidad que administra los
seguros de las garantas.
Esta Superintendencia requiere que, al menos, las correspondientes hojas resumen estn
incluidas en los expedientes.
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IV. INFORMES REFERIDOS A OPERACIONES DE CRDITO
1. Reporte de propuesta, aprobacin o ratificacin del crdito u operacin con las firmas
autorizadas, as como el nivel de aprobacin correspondiente y observaciones al mismo
si las hubiera.
2. En la propuesta de crditos se deber identificar la fuente de la cual provienen los fondos
para otorgar el financiamiento.
3. Informacin de la cadena productiva en la que participa, evaluacin y calificacin del
proyecto. As como la informacin del desarrollo del proyecto (cultivo) objeto de la
financiacin e informes de seguimiento de dicho proyecto realizado por el Analista de
Crditos in situ, y/o segn la empresa supervisada lo considere pertinente, por el o los
peritos especialistas en la materia.
4. Informes permanentes de seguimiento, cuya periodicidad deber ser establecida por la
empresa, de acuerdo a las polticas establecidas, que evidencien, entre otros aspectos,
lo siguiente:
a) Cumplimiento de las condiciones generales del crdito u operacin y evaluacin del
propsito de cada prstamo u operacin, como base para determinar el repago del
mismo.
b) Exposicin a aspectos tributarios y legales que afecten la posicin del deudor.
c) Capacidad de generacin de divisas, monto de exposicin de los deudores y
medicin de riesgo por deudor y cartera ante una eventual devaluacin de la
moneda local, posiciones nocionales y mark-to-market en derivados cambiarios
d) Posiciones nocionales y mark-to-market en derivados no cambiarios
e) Condiciones econmicas generales del sector y regin en que opera el deudor.
f) Consideraciones sobre competidores ms importantes y posicin en el mercado de
competencia.
g) Capacidad administrativa y organizacional del deudor.
h) Situacin de las acciones adoptadas para asegurar la recuperacin de los crditos o
cuotas que se encuentren en situacin de vencidos o en cobranza judicial.
i) Para el caso de las empresas supervisadas que realicen operaciones de
arrendamiento financiero, la informacin sobre posicin del cliente e informes del
funcionario de crditos deber incluir los siguientes datos:
- Identificacin del bien arrendado, precisando sus caractersticas esenciales.
- Costo y ubicacin del bien.
- Monto registrado en libros, tasas de depreciacin y valor residual.
- Monto asignado a las cuotas de arrendamiento, que muestre en forma
discriminada el monto del capital de los intereses y otros conceptos.
j) Para el caso de las empresas supervisadas que realicen operaciones de
financiamiento de viviendas con recursos del Fondo Mi Vivienda, es necesaria la
documentacin que acredite el cumplimiento de todos los requisitos establecidos en
el Reglamento de Crditos del Fondo Mi Vivienda.
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5. Evaluacin y clasificacin del deudor debidamente sustentada con los criterios
establecidos en la normativa emitida por esta Superintendencia.

V. CORRESPONDENCIA
El expediente del deudor deber contener copia de las comunicaciones cursadas entre la
empresa supervisada y el deudor, as como aquella referida a la correspondencia interna de la
empresa, generada en los negocios realizados con el deudor conservando el orden
cronolgico.