Tesouro Nacional
Agosto de 2014
Braslia
30 de Setembro, 2014
Resultado Fiscal do
Governo Central
Receitas, Despesas e Resultado do Governo Central
Brasil 2013/2014 R$ Bilhes
Em agosto de 2014, o
Governo Central
apresentou dficit
primrio de R$ 10,4
bilhes, contra dficit de
R$ 2,2 bilhes
registrado no ms
anterior.
No acumulado at
agosto de 2014, o
resultado foi inferior
em R$ 33,7 bilhes ao
verificado no mesmo
perodo de 2013.
Resultado Fiscal do
Governo Central
Resultado Primrio do Governo Central- Acumulado em 12 Meses
Brasil 2013/2014 R$ Bilhes
120,0
R$ Bilhes
4,0%
% PIB
60,0
30,0
3,0%
73,1
2,0%
43,3
1,6%
% PIB
R$ Bilhes
90,0
1,0%
ago-14
jul-14
jun-14
mai-14
abr-14
mar-14
fev-14
jan-14
dez-13
nov-13
out-13
set-13
0,0
ago-13
0,9%
0,0%
Resultado Fiscal do
Governo Central
Resultado da Previdncia Social - Clientela Urbana X Rural
Brasil 2014 R$ Bilhes
Jan-Ago/14
Jan-Ago/13
17,9
12,1
Rural
-51,9
-48,0
Resultado
-34,0
-35,8
Meta Fiscal
Governo Central
R$ milhes
Jan-Dez
946.869
765.628
181.241
209.743
158.600
51.143
737.126
4. DESPESAS
619.251
219.819
399.432
4.2.1 No Discricionrias
135.412
264.020
3.500
121.375
-40.601
346.839
387.441
80.774
0
80.774
35.298
116.072
Meta Fiscal
Governo Central
Monitoramento da Meta Fiscal 2014
Resultado Primrio - Governo Central - R$ Bilhes
Jul/14
Ago/14
Diferena
Variao %
101.203,2
99.875,8
-1.327,4
-1,3%
Receitas do Tesouro
74.147,2
71.821,5
-2.325,7
-3,1%
26.817,0
27.875,6
1.058,5
3,9%
238,9
178,7
-60,3
-25,2%
13.116,4
17.410,5
4.294,1
32,7%
88.086,8
82.465,3
-5.621,5
-6,4%
90.301,4
92.888,2
2.586,8
2,9%
Despesas do Tesouro
58.103,7
58.904,5
800,8
1,4%
31.812,5
33.736,8
1.924,3
6,0%
385,2
246,9
-138,3
-35,9%
0,0
0,0
0,0
-2.214,6
-10.422,9
-8.208,3
370,6%
Tesouro Nacional
2.927,1
-4.493,5
-7.420,6
-253,5%
-4.995,5
-5.861,2
-865,8
17,3%
-146,3
-68,2
78,1
-53,4%
Banco Central
Fonte: Tesouro Nacional
Jul/14
Ago/14
Diferena
Variao %
101.203,2
99.875,8
-1.327,4
-1,3%
74.147,2
71.821,5
-2.325,7
-3,1%
Receita Bruta
76.385,1
74.430,8
-1.954,3
-2,6%
Impostos
34.643,8
32.237,3
-2.406,5
-6,9%
Contribuies
28.481,2
27.561,1
-920,1
-3,2%
Demais
13.260,1
14.632,5
1.372,4
10,3%
(-) Restituies
-2.237,8
-2.609,3
-371,5
16,6%
0,0
0,0
0,0
26.817,0
27.875,6
1.058,5
3,9%
26.268,4
27.312,1
1.043,7
4,0%
548,6
563,4
14,8
2,7%
238,9
178,7
-60,3
-25,2%
- R$ 2,3 bi Receita do
Tesouro:
- R$ 2,4 bi em Impostos;
+ R$ 1,4 bi em Demais
Receitas.
- R$ 920,1 milhes em
Contribuies
+ R$ 1,1 bi Receitas da
Previdncia Social:
sobretudo em funo da
adeso aos parcelamentos
de dbitos institudos pela
Lei n 12.996/14.
Jul/14
Ago/14
Diferena
Variao %
Receita Bruta
76.385,1
74.430,8
-1.954,3
-2,6%
Impostos
34.643,8
32.237,3
-2.406,5
-6,9%
IR
25.314,0
22.590,9
-2.723,1
-10,8%
IPI
3.911,1
4.127,3
216,1
5,5%
Outros
5.418,7
5.519,1
100,4
1,9%
Contribuies
28.481,2
27.561,1
-920,1
-3,2%
Cofins
15.444,5
15.933,8
489,3
3,2%
CSLL
6.534,4
5.057,2
-1.477,2
-22,6%
Pis/Pasep
4.073,3
4.183,6
110,4
2,7%
0,9
0,7
-0,2
2.428,1
2.385,8
-42,3
-1,7%
13.260,1
14.632,5
1.372,4
10,3%
5.948,6
1.919,1
-4.029,6
-67,7%
Diretamente arrecadadas
3.667,9
3.294,9
-373,0
-10,2%
Concesses
1.414,3
75,3
-1.339,0
-94,7%
Dividendos
5,2
5.399,1
5.394,0
104253,9%
2.224,0
3.944,0
1.720,0
77,3%
CIDE-Combustveis
Outras
Demais
Outras
Jul/14
Ago/14
Diferena
Variao %
90.301,4
92.888,2
2.586,8
2,9%
58.103,7
58.904,5
800,8
1,4%
21.895,0
16.914,7
-4.980,3
-22,7%
Custeio e Capital
36.012,7
41.864,3
5.851,6
16,2%
4.664,7
9.716,3
5.051,6
108,3%
576,7
540,2
(36,5)
-6,3%
3.485,6
3.126,6
(359,0)
-10,3%
Auxlio CDE
1.200,00
1.150,0
(50,0)
Despesa do FAT
26.085,8
27.331,3
1.245,5
4,8%
19.396,4
20.720,7
1.324,3
6,8%
6.689,4
6.610,6
-78,8
-1,2%
196,0
125,5
-70,4
-35,9%
31.812,5
33.736,8
1.924,3
6,0%
24.321,8
25.097,6
775,7
3,2%
7.490,7
8.639,2
1.148,6
15,3%
385,2
246,9
-138,3
-35,9%
- R$ 5,0 bi em Pessoal e
Encargos: reduo sazonal
em virtude do
adiantamento, em julho,
de parcela do dcimo
terceiro salrio
(gratificao natalina) dos
servidores do Poder
Executivo.
+ R$ 5,1 bi em Despesa
do FAT .
+ R$ 1,3 bi em Outras
Despesas de Custeio e
Capital.
+ R$ 1,9 bi em Despesas
da Previdncia:
pagamento da 1 parcela de
gratificao Natalina a
parte dos segurados,
conforme Decreto n
8.292/2014.
10
Jul/14
Ago/14
Diferena
Variao %
Precatrios e Sentenas
174,2
220,5
46,3
26,6%
Legislativo
154,2
125,4
-28,9
-18,7%
Judicirio
794,8
698,8
-96,0
-12,1%
Crdito Extraordinrio
228,3
247,5
19,2
8,4%
5.006,8
8.448,9
3.442,1
68,7%
323,6
1.145,1
821,6
253,9%
1.558,5
1.535,8
-22,8
-1,5%
17.845,4
14.909,3
-2.936,1
-16,5%
Min. da Sade
7.220,4
7.061,7
-158,7
-2,2%
2.400,9
3.854,6
1.453,7
60,5%
Min. da Educao
3.884,9
3.252,4
-632,5
-16,3%
Demais
4.339,2
740,6
-3.598,6
-82,9%
26.085,8
27.331,3
1.245,5
4,8%
PAC
Outras
Compensao RGPS
Discricionrias
Total
Fonte: Tesouro Nacional
11
Jan -Ago
2013
747.795,1
2014
802.795,8
Receitas do Tesouro
556.524,6
I. RECEITA TOTAL
Diferena
Variao %
55.000,7
7,4%
590.839,0
34.314,4
6,2%
189.260,9
209.851,4
20.590,6
10,9%
2.009,6
2.105,4
95,8
4,8%
125.810,8
141.041,8
15.231,0
12,1%
621.984,3
661.754,0
39.769,7
6,4%
583.568,2
657.079,0
73.510,8
12,6%
Despesas do Tesouro
355.922,1
411.071,8
55.149,7
15,5%
225.110,7
243.872,8
18.762,0
8,3%
2.535,4
2.134,4
-401,0
-15,8%
0,0
0,0
0,0
38.416,1
4.675,0
-33.741,1
-87,8%
Tesouro Nacional
74.791,7
38.725,3
-36.066,4
-48,2%
-35.849,9
-34.021,3
1.828,5
-5,1%
-525,8
-29,0
496,8
-94,5%
Banco Central
Fonte: Tesouro Nacional
+ R$ 55,0 bi Receita
Total: efeito conjugado dos
principais indicadores
macroeconmicos e adeso
aos parcelamentos de
dbitos institudos pela Lei
n 12.996/14.
+ R$ 15,2 bi Transf. EM:
aumento base de tributos
compartilhados (Refis);
+ R$ 3,4 bi auxlio financ. a
Estados, DF e Municpios
jan/14 (MP n 629/13) e
abr/14 (Lei n 12.859/13).
+ R$ 73,4 bi Despesa
Total: + R$ 45,8 bi em
Despesas de Custeio e
Capital e + R$ 18,8 bi nas
Despesas da Previdncia.
+ R$ 1,8 bi Resultado da
Previdncia.
12
Jan -Ago
2013
747.795,1
2014
802.795,8
556.524,6
Receita Bruta
I. RECEITA TOTAL
Diferena
Variao %
55.000,7
7,4%
590.839,0
34.314,4
6,2%
569.344,4
601.811,6
32.467,2
5,7%
Impostos
263.950,2
282.008,0
18.057,8
6,8%
Contribuies
218.977,5
227.114,0
8.136,5
3,7%
86.416,8
92.689,6
6.272,8
7,3%
-12.768,2
-10.966,3
1.801,9
-14,1%
-51,6
-6,3
45,3
-87,8%
189.260,9
209.851,4
20.590,6
10,9%
185.293,3
205.455,4
20.162,1
10,9%
3.967,6
4.396,0
428,5
10,8%
2.009,6
2.105,4
95,8
4,8%
Demais
(-) Restituies
(-) Incentivos Fiscais
I.2. Receitas da Previdncia Social
Receitas da Previdncia Social - Urbano
Receitas da Previdncia Social - Rural
I.3. Receitas do Banco Central
Fonte: Tesouro Nacional
+ R$ 32,5 bi Receita
Bruta:
+ R$ 15,5 bi IR;
+ R$ 3,0 bi Cota parte de
compensaes financeiras.
+ R$ 3,3 bi Dividendos;
- R$ 4,3 bi Concesses.
+ R$ 20,6 bi Receitas da
Previdncia Social:
crescimento de 10,2% da
massa salarial (perodo
entre dez/13 e julho/14
contra mesmo perodo do
ano anterior); + R$ 6,1 bi
compensao ao RGPS, sem
correspondncia at
mar/2013.
13
Jan -Ago
Receita Bruta
2013
569.344,4
2014
601.811,6
Impostos
263.950,2
IR
Diferena
Variao %
32.467,2
5,7%
282.008,0
18.057,8
6,8%
190.519,1
206.042,6
15.523,5
8,1%
IPI
30.171,1
32.532,9
2.361,8
7,8%
Outros
43.260,0
43.432,5
172,5
0,4%
Contribuies
218.977,5
227.114,0
8.136,5
3,7%
Cofins
124.363,9
127.020,6
2.656,8
2,1%
CSLL
43.562,6
46.196,6
2.634,0
6,0%
Pis/Pasep
33.038,8
33.972,4
933,5
2,8%
7,5
6,1
-1,4
-19,1%
18.004,6
19.918,3
1.913,7
10,6%
86.416,8
92.689,6
6.272,8
7,3%
24.825,4
27.822,2
2.996,9
12,1%
Diretamente arrecadadas
30.246,0
30.129,7
-116,3
-0,4%
Concesses
6.984,9
2.733,9
-4.251,0
-60,9%
Dividendos
12.578,1
15.895,0
3.316,9
26,4%
Outras
11.782,4
16.108,8
4.326,4
36,7%
CIDE-Combustveis
Outras
Demais
+ R$ 10,9 bi IRRF:
+ R$ 5,3 bi IRRF- Rend.
Trabalho: cresc. de 10,2%
da massa salarial; e + R$
3,2 bi IRRF- Rend. Capital.
+ R$ 3,0 bi IRPJ e R$ 2,6
bi CSLL: arrec. extraord. de
R$ 3,0 bi em maio/13;
diferena, a maior, de R$ 4,0
bi de pagtos por compens.
tributrias; e pagtos do
parcelamento institudo pela
Lei n 12.996/2014.
+ R$ 2,4 bi IPI: sobretudo
devido ao crescimento do
IPI-Fumo e recomposio
alquota sobre autos,
mveis e linha branca.
+ R$ 3,0 bi Cota parte de
comp. financeiras:
aumento da produo de
petrleo, do preo intern. e
da tx mdia cmbio.
14
Jan -Ago
2013
583.568,2
2014
657.079,0
355.922,1
I. DESPESA TOTAL
Diferena
Variao %
73.510,8
12,6%
411.071,8
55.149,7
15,5%
132.161,5
141.264,8
9.103,2
6,9%
222.149,6
268.105,1
45.955,5
20,7%
29.582,8
33.379,5
3.796,6
12,8%
7.125,8
6.082,8
-1.043,0
-14,6%
22.461,8
25.063,4
2.601,6
11,6%
6.451,8
4.483,8
161.011,1
197.127,6
36.116,5
22,4%
118.898,9
143.465,2
24.566,3
20,7%
42.112,2
53.662,4
11.550,2
27,4%
1.610,9
1.701,9
91,0
5,6%
225.110,7
243.872,8
18.762,0
8,3%
173.180,7
187.533,5
14.352,8
8,3%
51.930,0
56.339,3
4.409,3
8,5%
2.535,4
2.134,4
-401,0
-15,8%
Despesa do FAT
Auxlio CDE
Outras Despesas de Custeio e Capital
1.968,00
+ R$ 9,1 bi em Pessoal e
Encargos Sociais.
+ R$ 45,8 bi em
Despesas de Custeio e
Capital: + R$ 24,4 bi em
Outras Despesas de Custeio;
+ R$ 11,5 bi em Outras
Despesas de Capital;
+ R$ 4,5 bi em Aux. a CDE;
+R$ 3,8 bi em Despesas do
FAT; e + R$ 2,6 bi
LOAS/RMV.
+ R$ 18,8 bi em
Despesas da
Previdncia: elevao de
6,7% no valor mdio dos
benefcios e de 3,1% na
quantidade mensal de
benefcios emitidos.
15
Jan -Ago
2013
Precatrios e Sentenas
512,1
2014
1.033,6
Legislativo
973,5
Judicirio
Crdito Extraordinrio
Diferena
Variao %
521,5
101,8%
1.085,2
111,7
11,5%
4.706,2
5.400,9
694,7
14,8%
4.490,3
3.085,2
-1.405,1
-31,3%
29.041,3
42.292,1
13.250,8
45,6%
Outras
2.523,3
2.785,6
262,3
10,4%
Compensao RGPS
5.223,6
11.310,8
6.087,2
113.540,7
130.134,1
16.593,5
14,6%
Min. da Sade
42.921,9
57.030,7
14.108,7
32,9%
16.091,3
19.068,6
2.977,3
18,5%
Min. da Educao
17.399,3
24.459,6
7.060,2
40,6%
Demais
37.128,1
29.575,3
-7.552,8
-20,3%
161.011,1
197.127,6
36.116,5
22,4%
PAC
Discricionrias
Total
+ R$ 6,1 bi em
Compensao RGPS :
em funo das
desoneraes da folha de
pagamentos (Lei
n 12.715/12) e
conforme Portaria
Conjunta RFB/MF/INSS/
MPS n 2/2013.
+ R$ 16,5 bi em Desp.
Discricionrias:
+ R$ 14,1 bi em despesas
do Ministrio da Sade;
+ R$ 7,1 bi em despesas do
Min. da Educao; e
- R$ 7,6 bi em Demais.
16
Principais Variaes
Discriminao
13/12
I. RECEITA TOTAL
14/13
13/12
14/13
8,1%
7,4%
-1,7%
0,9%
7,2%
6,2%
-2,5%
-0,2%
10,9%
10,9%
0,9%
4,2%
5,0%
12,1%
-4,5%
5,4%
8,7%
6,4%
-1,1%
0,0%
12,6%
12,6%
2,4%
5,8%
12,1%
15,5%
2,0%
8,6%
8,5%
6,9%
-1,3%
0,5%
14,5%
20,7%
4,1%
13,4%
Despesa do FAT
12,4%
12,8%
2,3%
6,1%
-14,1%
-14,6%
-21,9%
-19,8%
15,2%
11,6%
4,8%
4,9%
Receitas do Tesouro
Receitas da Previdncia Social
11,3%
19,3%
1,2%
12,1%
16,6%
16,3%
6,0%
9,3%
-0,8%
27,4%
-9,8%
19,8%
9,9%
6,4%
2. Inclui despesas do Programa Minha Casa Minha Vida ( MP 561/2012) desde janeiro de 2010.
Obs.1: As Transferncias a Estados e Municpios totalizaram R$ 141,0 bilhes em 2014, aumentando R$ 15,2 bilhes em relao a 2013.
Obs. 2: O Programa MCMV totalizou R$ 12,9 bilhes em 2014, R$ 2,8 bilhes superior ao mesmo perodo de 2013.
17
Investimentos do
Governo Federal
Investimento total (inclui MCMV) Pagamento Efetivo
Brasil 2013/2014 R$ Bilhes
18
Investimentos do
Governo Federal
Programa de Acelerao do Crescimento
Valores Pagos - Brasil 2013/2014 R$ Bilhes
19
20