DE BENEFCIOS
APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADES
SUMRIO
Apresentao..........................................................................................................................
11
12
15
16
Objetivos................................................................................................................................. 16
Perfil do servidor que atua no MOB....................................................................................... 16
Da lotao do servidor que atua no Monitoramento Operacional de Benefcios...................
18
18
19
20
24
Conceito.................................................................................................................................. 24
Objetivos................................................................................................................................. 24
Ao de responsabilidade do MOB da APS........................................................................... 24
Ao de responsabilidade do MOB da GEX..........................................................................
24
26
TITULO II -
28
29
Conceito.................................................................................................................................. 29
Objetivo Geral dos Controles Internos Administrativos........................................................
30
31
CAPTULO II
32
33
Objetivos................................................................................................................................. 33
Finalidade...............................................................................................................................
34
Controles preventivos.............................................................................................................
34
Controles detectivos...............................................................................................................
34
Controles corretivos................................................................................................................ 34
Todos so responsveis pelo correto funcionamento dos controles internos.........................
35
35
38
39
40
CAPTULO III -
41
DA SUPERVISO
Conceito.................................................................................................................................. 41
Caractersticas de uma superviso ......................................................................................... 41
Fatores que indicam a necessidade de se realizar uma superviso......................................... 41
Aes Preliminares Realizao do Planejamento das Supervises.....................................
42
48
Obteno de evidncias..........................................................................................................
49
Relatrios................................................................................................................................ 51
Recomendaes......................................................................................................................
52
Pressupostos da Recomendao.............................................................................................
52
53
53
55
Anlise de risco......................................................................................................................
55
56
57
57
57
57
58
58
Definir os riscos...................................................................................................................... 59
Consideraes sobre a seleo de controles ..........................................................................
59
60
61
62
Introduao............................................................................................................................... 62
5
Dolo........................................................................................................................................
62
Fraude.....................................................................................................................................
62
Culpa....................................................................................................................................... 63
Erro.........................................................................................................................................
63
Solidariedade e Subsidiariedade.............................................................................................
65
Excluses de Responsabilidade..............................................................................................
66
69
69
69
Seo II Da Defesa..............................................................................................................
69
Defesa.....................................................................................................................................
69
Conceito.................................................................................................................................. 69
Da emisso do ofcio de Defesa.............................................................................................
70
70
Da recepo da Defesa...........................................................................................................
71
72
73
Conceito.................................................................................................................................. 73
Da emisso do ofcio de Recurso...........................................................................................
74
Da recepo do Recurso.........................................................................................................
74
Seo IV Da Prescrio.......................................................................................................
75
Prescrio................................................................................................................................ 75
Seo V - Da qualificao dos responsveis pelo dano ao errio..........................................
77
77
80
80
80
80
81
81
82
84
84
Publicao de edital...............................................................................................................
86
87
88
89
90
92
94
94
94
94
95
95
98
100
100
101
102
102
103
104
Reativao de benefcio cessado por bito cujos dados do bito constam no SISOBI.........
105
106
106
108
8
Penso por morte cujo instituidor possua vnculo empregatcios ou remunerao no CNIS,
aps a data do bito............................................................................................................... 108
Retornos voluntrios ao trabalho Aposentadoria por invalidez previdenciria e auxliodoena..................................................................................................................................... 109
Benefcio com remunerao aps a DIB- sem desligamento da empresa..............................
109
111
112
112
113
113
114
114
115
115
116
116
117
118
118
119
120
120
122
DOS ANEXOS
123
131
135
137
140
144
148
177
204
274
276
10
APRESENTAO
11
Siglas e Abreviaturas
AMP
Antecedentes Mdicos-Periciais
APEGR
APS
APSAI
AR
Aviso de Recebimento
ATUALIZ
Atualiza Benefcios
AUDIBRA
BATPEN
BATINV
BENATU
BENREAT
CAJ
Cmaras de Julgamento
CID
CISET
CMOBEN
CNIS
COMPREV
CONOBI
CPF
CRM
CRPS
CTC
CTS
DCB
DDB
DER
DETRAN
Departamento de Trnsito
DIB
DIC
DID
12
DII
DIP
DIRBEN
Diretoria de Benefcios
DO
Data do bito
GEX
Gerncia Executiva
GPS
GRU
HISOCR
IDT
IMA
INFBEN
Informaes de Benefcios
INFGER
Informaes Gerenciais
INSS
IUB
JA
Justificao Administrativa
JJ
Justificao Judicial
JR
Juntas de Recursos
LI
Limite Indefinido
MOB
MONITOR
MPS
NIT
NUP
Nmero de Protocolo
OL
rgo Local
PAB
PESCPFCER
PAD
PARTIC
Participantes do Beneficio
PBC
PESNIT
PFE
PP
Pedido de Prorrogao
PR
Pedido de Reconsiderao
13
RGPS
RI
Regime Instituidor
RO
Regime de Origem
RPPS
RPS
RMI
SABI
SAIS
SARCI
SCO
SCONOM
SIM
SIMA
SIPPS
SISBEN
Sistema de Benefcios
SISOBI
SMAN
SRD
SST
SUB
SUIBE
SOUWEB
Sistema de Ouvidoria
TCE
TCU
TMC
TMPM
TITULA
14
TTULO I
15
DO
MONITORAMENTO
f)
16
17
18
DO
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
l)
19
b)
c)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
l)
o)
q)
r)
s)
t)
u)
v)
x)
y)
z)
propor a realizao de capacitao para os servidores que atuam no MOB das APS
e GEX; e
acompanhar e assessorar o Gerente Executivo no esclarecimento de questes
referentes a rea de Monitoramento Operacional de Benefcios.
21
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
l)
o)
23
25
Superintendncias Regionais, por sua vez, devero manter a CMOBEN atualizada acerca dos
servidores que atuam no MOB.
A solicitao de dotao oramentria para a realizao de aes do MOB deve
ser feita Superintendncia Regional, acompanhada do Programa de Trabalho a ser realizado.
A superviso do Monitoramento Operacional de Benefcios deve contar com pelo
menos um servidor atuante no MOB da GEX, e, em caso de indisponibilidade, com servidor com
experincia nas anlises de Monitoramento.
Sempre que possvel, as supervises sero acompanhadas pela Chefia da Diviso
ou Servio de Benefcios, servidor da Manuteno e da Seo de Sade do Trabalhador.
5. ELABORAO DO PLANO DE AO DO MOB
Cabe ao MOB da GEX, no ms de outubro de cada ano, elaborar o Plano Anual
de Ao das Atividades do Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia Executiva,
com a participao da Chefia da Diviso ou Servio de Benefcios e do Gerente Executivo.
Plano de Ao o planejamento de todas as aes necessrias para atingir o
resultado desejado. um momento importante para o MOB da Superintendncia e da Gerncia
Executiva pensar sobre a sua misso, identificando e relacionando as atividades prioritrias para
o ano seguinte.
No Plano de Ao deve ficar claro tudo o que dever ser feito, como e quando,
para o cumprimento de seus objetivos e alcance de suas metas.
Quando a sua execuo envolver mais de uma pessoa, deve-se definir quem ser o
responsvel por cada ao, evitando-se atropelos e focando-se no objeto pretendido. Deve ainda
esclarecer, justificar a realizao de cada ao, onde e como sero executadas.
O Plano de Ao indispensvel para que o MOB possa realizar suas aes e
deve ser elaborado considerando as demandas e o cenrio em que esto envolvidos.
Quanto maior o envolvimento dos responsveis por sua execuo, maior a
garantia de se atingir os resultados esperados.
Um PLANO DE AO deve conter, alm de outros dados:
Objetivo - O QUE FAZER
So os alvos a serem alcanados ao longo de determinado perodo de tempo, que,
em conjunto, resultaro no cumprimento da misso do MOB. Indica onde estaro concentrados
os esforos.
Estratgias - COMO FAZER
26
c)
d)
27
TTULO II
28
29
de
carter
e)
f)
quanto maior for o grau de adequao dos controles internos administrativos, menor
ser a vulnerabilidade dos riscos inerentes gesto propriamente dita.
30
31
CAPITULO II
CONTROLE
INFORMAES
COMPLEMENTARES
SOBRE
32
c) promover o contnuo aperfeioamento dos servidores pblicos, ampliando-se os conhecimentos e dando a segurana necessria para o desempenho dos seus trabalhos; e
d) promover o cumprimento das metas e determinaes estabelecidas.
3. FINALIDADE
Os Controles internos podem ser de natureza preventiva, detectiva ou corretiva:
3.1. CONTROLES PREVENTIVOS:
So os projetados com a finalidade de evitar a ocorrncia de erros, desperdcios ou
irregularidades.
Exemplos do cotidiano: o trancamento da porta de seu carro, assegurar-se que
desligou aparelhos eltricos de sua residncia quando dirige-se ao trabalho.
Exemplos da instituio: desligamento de equipamentos, imprimir apenas o necessrio, cuidados com os processos, leitura e observao das atualizaes das normas internas.
3.2. CONTROLES DETECTIVOS:
So os projetados para detectar erros, desperdcios ou irregularidades, no momento em que eles ocorrem, permitindo a adoo de medidas tempestivas de correo.
Exemplos do cotidiano: o alarme de seu carro e de casa, disparando, permitem
evitar que o fato de dano ocorra; termmetros em fornalhas permitem corrigir a temperatura
quando necessrio; tinta vermelha prxima ao final das bobinas de papel e nas mquinas permitem a substituio antes que chegue totalmente ao fim.
Exemplos da instituio: constatao de que o sistema deixou de aplicar determinadas regras que possibilitou a duplicao de vnculos ou a acumulao indevida de benefcios,
devendo ser promovido o acerto para evitar prejuzos.
3.3 CONTROLES CORRETIVOS:
So os projetados para detectar erros, desperdcios ou irregularidades depois que
j tenham acontecidos, permitindo a adoo posterior de aes corretivas.
Exemplos do cotidiano: a conferncia do seu extrato de conta bancria permite
que voc detecte erros porventura existentes e a posterior adoo de medidas para correo dos
mesmos (reclamao junto instituio financeira).
Exemplos da instituio: verificada a existncia de benefcios com pagamentos
aps o bito do beneficirio, ou identificado e comprovado o retorno voluntrio ao trabalho de titulares de benefcios por incapacidade ou penso (maior invlido), promove-se a apurao dos
benefcios pagos indevidamente e a respectiva cobrana.
34
visor da rea. O controle interno no a norma nmero tal, onde est inserida a regra, e sim o
mecanismo de conferncia institudo.
Entretanto, se considerarmos o conceito de controle interno num nvel mais elevado, o sistema normativo, as polticas e diretrizes, e at mesmo a prpria estrutura organizacional
e a atribuio de responsabilidades pelas reas, citadas acima, poderiam ser considerados legtimos controles internos.
Face ao exposto, estabelece-se, que existem planos diferentes para tratamento dos
controles internos na empresa.
Num primeiro plano, destacaramos os controles internos estratgicos, fundamentais enquanto estruturais e como alicerces para os demais, a exemplo dos citados acima.
Num segundo plano, classificaramos os controles internos relacionados aos diversos tipos de riscos aos quais est exposta a empresa, e sobre os quais esses controles agem visando minimizao, excetuando-se apenas o risco operacional. Seriam os controles internos institudos com objetivo de minimizar os riscos: legal, de mercado, de liquidez, de crdito, de imagem e de conjuntura. So os chamamos de controles internos diretivos.
Temos ainda os controles internos tipicamente operacionais, responsveis por
garantir a eficcia dos antecessores, minimizando a possibilidade de falhas na realizao dos negcios e na execuo das rotinas de trabalho estabelecidas. Nesse ltimo grupo, estaria toda a
gama de procedimentos, instrumentos gerenciais, sistemas informatizados e tcnicas de administrao institudos para garantir que os processos (burocrticos ou negociais) se desenvolvam exatamente como planejado, ou seja, com eficincia, eficcia e economia de recursos.
6. FATORES QUE COMPEM O CONCEITO DE CONTROLE INTERNO
As Polticas compreendem o conjunto de declaraes de carter administrativo a
respeito das intenes da organizao em relao a um determinado tema. Podem ser conceituadas como "guias de raciocnio" planejadas para a tomada de decises em nveis inferiores, decises estas aplicveis a situaes repetitivas, tendo em vista canalizar as decises para os objetivos estabelecidos. possvel a identificao de dois nveis distintos de preocupao em termos
do estabelecimento de polticas:
polticas globais, que afetam todo o comportamento da organizao (polticas
estratgicas); e
polticas operacionais, que tem uma menor faixa de influncia e que muitas vezes, aparecem como verdadeiras "regras de trabalho".
Os Objetivos devem ser entendidos como seus planos e declaraes estratgicas
no amplo sentido. O estabelecimento de objetivos precede sempre a escolha das metas e seleo,
desenho, implementao e manuteno dos sistemas que tm como finalidade a segurana na
consecuo dos objetivos.
36
37
Interdependncia - pela descrio dos fatores de controle anteriormente dispostos, fcil compreender que todos os itens se interinfluenciam de forma acentuada. Esses elementos, pela importncia intrnseca de cada um, so de tal forma essenciais para um controle interno adequado, que uma grave deficincia de qualquer deles comprometeria o funcionamento
eficiente de todo o sistema. As polticas operacionais so fundamentais ao planejamento e operao dos sistemas, e estes por sua vez, fluem segundo o "arranjo organizacional" definido. Assim
sendo, se os procedimentos componentes de um sistema foram estabelecidos de conformidade
com uma determinada poltica, a execuo desses procedimentos corresponde, por si s, ao cumprimento da poltica estabelecida. Por outro lado, fica evidente a extrema dificuldade de se ter
sistemas eficientes onde inexistem polticas adequadas, ou em situaes organizacionais confusas e vice-versa;
Pessoal - necessrio lembrar que estes planos de polticas, sistemas e organizao so "ferramentas" utilizadas por pessoas.
Dentro de uma viso sistmica da empresa, fcil compreender que, mesmo com
sistemas, polticas, etc. adequadamente planejados, a eficincia administrativa ser comprometida, se a empresa no dispuser de um quadro de pessoal adequadamente dimensionado, capaz, eficiente e motivado.
Com base nos fatores acima expostos, podemos definir CONTROLE INTERNO
como sendo o conjunto de polticas estratgicas e operacionais, procedimentos e definies de
estrutura organizacional, operado por pessoas capacitadas, e que visam salvaguardar os ativos da
empresa, assegurar a fidedignidade das informaes contbeis e gerenciais e estimular a eficincia operacional.
7. CONTROLE INTERNO E AUDITORIA INTERNA
Com a valorizao do controle interno a partir da nova Constituio Federal, cada
vez mais fica patente necessidade da institucionalizao de uma unidade que assuma a sua coordenao e avaliao, como um servio de apoio administrao. Estes rgos so eventualmente designados de Unidade de Controle Interno, mas, na maior parte das entidades, so denominados de Auditoria Interna e o seu papel principal no est em assumir o exerccio do controle, mas, a partir dos exames efetuados, recomendar medidas voltadas a aprimorar o sistema de
controle interno da organizao.
As Auditorias Internas desempenham suas atividades com base nas Normas Brasileiras para o Exerccio da Auditoria Interna, que foram aprovadas e divulgadas pelo Instituto dos
Auditores Internos do Brasil em 1991.
A Auditoria Interna aquela exercida por funcionrio da prpria empresa, em carter permanente, cujo principal objetivo examinar a integridade, adequao e eficcia dos controles internos, bem como das informaes fsicas, contbeis, financeiras e operacionais, fornecendo administrao superior valiosos subsdios para tomada de decises, como relatrios de
avaliaes e recomendaes de natureza tcnica, alm de comentrios elucidativos em assuntos
pertinentes ao controle interno.
38
orientaes
Desta forma, a auditoria passa a ser um componente do sistema de controle interno, como um servio de apoio administrao, ou seja, passa a ser um elemento de controle que
mede e avalia os demais controles.
8. CONTROLE INTERNO NO PODER EXECUTIVO FEDERAL
A histria do controle interno na Administrao Pblica Federal tem seu marco
inicial na Lei n 4.320, de 17 de maro de 1964, que introduziu as expresses controle interno e
controle externo e definiu as competncias para o exerccio daquelas atividades. Ao Poder
Executivo incumbiu-se o controle interno, enquanto o externo foi atribudo ao Poder Legislativo.
A lei definiu em primeiro lugar a universalidade do controle, ou seja, sua
abrangncia sobre todos os atos da Administrao, sem exceo, quer se trate da receita quer da
despesa.
Em seguida, fez o controle recair sobre cada agente da Administrao,
individualmente, desde que responsvel por bens e valores pblicos. A grande inovao apareceu
ao estabelecer a verificao do cumprimento do programa de trabalho, expresso em termos
fsico-financeiros. Pela primeira vez, pensava-se em controle de resultados na Administrao
Pblica, alm do controle meramente legalstico.
No que toca particularmente fiscalizao e controle, a Constituio de 1988
representou um avano, em virtude da criao de sistemas de controle interno nos Poderes
Legislativo e Judicirio e da determinao de que, juntamente com o do Poder Executivo, esses
sistemas fossem mantidos de forma integrada. Em relao ao texto constitucional anterior, as
finalidades do controle interno foram ampliadas para: avaliar o cumprimento das metas previstas
no plano plurianual, a execuo dos programas de governo e dos oramentos da Unio;
comprovar a legalidade e avaliar os resultados, quanto eficcia e eficincia, da gesto
oramentria, financeira e patrimonial nos rgos e entidades da administrao federal, bem
como da aplicao de recursos pblicos por entidades de direito privado; exercer o controle das
operaes de crdito, avais e garantias, bem como dos direitos e haveres da Unio; apoiar o
controle externo no exerccio de sua misso institucional.
Atualmente, a Lei n 10.180, de 6 de fevereiro de 2001, organiza e disciplina os
Sistemas de Planejamento e de Oramento Federal, de Administrao Financeira Federal, de
Contabilidade Federal e de Controle Interno do Poder Executivo Federal, e d outras
39
40
f)
41
f)
atributos as fontes, para que sejam teis ao trabalho, devem ter as seguintes
caractersticas:
c.1.) tcnica de captura de dados ou informaes - afigura-se como tecnologia
bsica de qualquer trabalho de superviso. Entre as tcnicas de captura de dados,
podemos destacar:
direta visitas in loco, de aplicao bvia e seus resultados, freqentemente, so
mais consistentes;
indireta:
c.2) coletas de dados por divulgaes representam as consultas de publicaes
oficiais ou extra-oficiais;
c.3) coletas de dados por acessos, processam-se por meio de consultas aos Bancos
de Dados (normalmente existentes na base dos Sistemas Corporativos
disponibilizados), configurando poderosa fonte de elementos referenciais;
c.4) coletas de dados por remessa regular, constituem-se no recebimento regular e
sistemtico da documentao para anlise e composio da informao. Essa
captura, na maioria das vezes, se d sobre fontes secundrias;
c.5) coletas de informaes por solicitaes representam a obteno de dados por
meio de pedidos formalizados para as reas competentes, afigurando-se como
poderosa fonte de elementos referenciais.
c.6) tcnica de composio e anlise dos dados uma das tcnicas de pr-auditoria,
constitui-se na composio e anlise de dados, deve-se levar em considerao a
natureza dos dados disponibilizados. Essa tcnica nuclear em trabalhos
supervisionados;
43
natureza da clientela;
a)
c)
b)
c)
d)
e)
f)
h)
i)
j)
l)
d) alm de manter atualizado o conhecimento, a equipe deve fazer uso da cautela, zelo
e da tica profissional;
e)
f)
48
g) em cada trabalho realizado, e sempre que for possvel, deve haver alternncia entre
os integrantes da equipe;
h) a equipe dever ter acesso compatvel aos trabalhos a serem realizados nos sistemas
informatizados; e
i)
sempre que necessrio, as instrues oriundas dos trabalhos realizados devem ser
efetuadas por escrito.
prova documental;
49
conciso - usar linguagem clara e concisa de forma que seja fcil o entendimento por
todos, sem necessidade de explicaes adicionais por parte de quem o elaborou;
b)
objetividade - deve conter mensagem clara e direta, a fim de que o leitor entenda
com facilidade o que se pretendeu transmitir;
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
7. RECOMENDAES
As aes preventivas, corretivas ou providncias saneadoras devero ser dirigidas
aos gestores da Unidade, no interesse de contribuir para eliminar ou reduzir as causas de uma
condio indesejvel existente ou em potencial, a fim de minimizar ou evitar a repetio ou
ocorrncia.
As recomendaes devem conter datas limites para cumprimento ou saneamento
das disfunes apontadas havendo, em situaes excepcionais, a prorrogao da data do
cumprimento.
O princpio da ao preventiva e corretiva estabelece que as condies adversas
para uma gesto devem ser previstas, identificadas e corrigidas. A causa deve ser determinada,
adotando-se medidas para evitar repetio, ressaltando-se que sem um programa objetivo e
eficaz de ao preventiva e corretiva a gesto ficar vulnervel.
As recomendaes tm como finalidade propor aes preventivas, corretivas ou
providncias saneadoras, dirigidas aos gestores de uma Unidade visando:
a)
f)
b)
c)
d)
e)
b)
na finalizao das atividades ou concluso dos trabalhos por meio de reunio com
os responsveis pela unidade supervisionada.
Destacam-se como resultados diretos nas aes de superviso:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
55
56
A Anlise de Riscos identifica as ameaas mais provveis de ocorrncia, analisando as vulnerabilidades encontradas na organizao e possibilitando a tomada de deciso em relao aos riscos principais. Conhecendo os riscos principais pode-se tomar uma das seguintes medidas: Elimin-los, Minimiz-los, Compartilh-los ou Assumi-los.
Conhecer e entender o relacionamento entre processos e ativos fator de sucesso
crtico e decisivo no processo de segurana da Informao. A metodologia pode ser dividida em
trs partes: reconhecimento (todas as informaes sobre o ativo devem ser coletadas), anlise
(devem ser identificados os relacionamentos existentes) e classificao (baseada na verificao
das ameaas, impactos, controles e riscos de cada ativo).
O objetivo primrio na recuperao de desastres garantir a proteo dos ativos
crticos frente a determinadas ameaas. Uma ameaa em potencial afeta diretamente aqueles ativos que esto mais expostos, e esta exposio medida pelo grau de vulnerabilidade aquelas
ameaas principais. Neste contexto, a anlise de riscos entra em cena. Cada rea funcional da organizao deve ser analisada para determinar o risco potencial e o impacto relacionado a vrios
desastres ou ameaas, o que chamamos processo de anlise de riscos.
Os principais mtodos de anlise de riscos industriais so:
Anlise preliminar de riscos - APR;
Anlise de falha humana; e
Anlise de falhas e efeitos.
2. ANLISE PRELIMINAR DE RISCOS
A Anlise Preliminar de Riscos (APR) consiste do estudo, durante a fase de concepo ou desenvolvimento preliminar de um novo projeto ou sistema, com a finalidade de se
determinar os possveis riscos que podero ocorrer na sua fase operacional.
A APR utilizada portanto para uma anlise inicial "qualitativa", desenvolvida na
fase de projeto e desenvolvimento de qualquer processo, produto ou sistema, tendo especial importncia na investigao de sistemas novos de alta inovao e ou pouco conhecidos, ou seja,
quando a experincia em riscos na sua operao deficiente. Apesar das caractersticas bsicas
de anlise inicial, muito til de se utilizar como uma ferramenta de reviso geral de segurana
em sistemas j operacionais, revelando aspectos que s vezes passariam despercebidos.
A APR no uma tcnica profunda de anlise de riscos e geralmente precede a
aplicao de outras tcnicas mais detalhadas de anlise, j que seu objetivo principal determinar os riscos e as medidas preventivas antes da fase operacional.
No estgio em que aplicada pode ocorrer de existir ainda outros detalhes finais
de projeto e, neste caso, a falta de informaes quanto aos procedimentos ser ainda maior, j
que os mesmos so geralmente definidos posteriormente.
57
Os princpios e metodologias da APR consistem em proceder-se uma reviso geral dos aspectos de segurana de forma padronizada:
3. DESCREVENDO TODOS OS RISCOS E FAZENDO SUA CARACTERIZAO
A partir da descrio dos riscos so identificadas as causas (agentes) e efeitos
(conseqncias) dos mesmos, o que permitir a busca e elaborao de aes e medidas de preveno ou correo das possveis falhas detectada.
A priorizao das aes determinada pela caracterizao dos riscos, ou seja, quanto mais prejudicial ou maior for o risco, mais rapidamente deve ser solucionado.
4. MEDIDAS DE CONTROLE E PREVENO
Anlise Preliminar de Riscos (APR) tem sua importncia maior no que se refere
determinao de uma srie de medidas de controle e preveno de riscos, desde o incio operacional do sistema, permitindo revises de projeto em tempo hbil, com maior segurana, alm de
definir responsabilidades no que se refere ao controle de riscos.
5. REVISO DE PROBLEMAS CONHECIDOS
Consiste na busca de analogia ou similaridade com outros sistemas, para determinao de riscos que podero estar presentes no sistema que est sendo desenvolvido, tomando
como base a experincia passada.
6. REVISO DA MISSO A QUE SE DESTINA
Atentar para os objetivos, exigncias de desempenho, principais funes e procedimentos, ambientes onde se daro as operaes, etc. Enfim, consiste em estabelecer os limites
de atuao e delimitar o sistema que a misso ir abranger: a que se destina, o que e quem envolve e como ser desenvolvida.
7. DETERMINAO DOS RISCOS PRINCIPAIS
Identificar os riscos potenciais com potencialidade para causar leses diretas e
imediatas, perda de funo (valor), danos equipamentos e perda de materiais.
8. DETERMINAO DOS RISCOS INICIAIS E CONTRIBUINTES
Elaborar sries de riscos, determinando para cada risco principal detectado, os riscos iniciais e contribuintes associados.
9. REVISO DOS MEIOS DE ELIMINAO OU CONTROLE DE RISCOS
Elaborar um brainstorming para levantamento dos meios passveis de eliminao e controle de riscos, a fim de estabelecer as melhores opes, desde que compatveis com as
exigncias do sistema.
58
59
Na rea administrativa geralmente se executa uma anlise de riscos dentro de organizaes que esto planejando ou desenvolvendo projetos especficos ou para negcios, sendo
a abordagem de negcios a mais utilizada.
14. DEFINIR OS RISCOS
Esta etapa envolve a sumarizao dos impactos relacionados e as suas respectivas
probabilidades, de forma a que seja calculado o risco real de um determinado evento (e o seu impacto) vir a ocorrer.
Consideraes Sobre a Seleo das Ameaas ou Eventos
Deve-se buscar identificar ameaas concretas que sejam parte da realidade da
organizao, como exemplificado abaixo:
Ex: Caso fosse um projeto de desenvolvimento ou manuteno de sistemas:
Nova verso ou manuteno (paralisao ou mau funcionamento de
funcionalidades essenciais ou no);
Situaes do Cliente Interno (dificuldades de entendimento, participao de
responsvel da rea ou resistncias previstas ou no);
Situaes de planejamento (custos, equipe, recursos diversos);
Tecnologia (falta, excesso, erros, treinamento); e
Imprevisveis (greve, falta de luz, emergncias).
15. CONSIDERAES SOBRE A SELEO DOS CONTROLES
Deve-se buscar identificar quais os controles (atividades, procedimentos, recursos
ou responsabilidades existentes ou que possam ser construdos) que ajudam a reduzir ou evitar a
ocorrncia da ameaa, como exemplificado abaixo:
Exemplo: Caso fosse um projeto de desenvolvimento ou manuteno de sistemas:
Procedimento de backup;
Controle de verses de software;
Duplicidade em equipamentos;
Controle financeiro e contbil;
Responsabilidades definidas; e
60
61
TTULO III
62
63
Ocorre a falsidade material quando o vcio incide sobre a parte exterior do documento, portanto recaindo sobre o documento em si. O sujeito modifica as caractersticas originais
do objeto, por meio de emendas, rasuras, substituio de palavras ou letras.
Ex.: alterao dos dados no documento verdadeiro.
A falsidade ideolgica ocorre quando o vcio incide sobre as declaraes que o
objeto fsico verdadeiro deveria possuir, sobre o contedo das idias. O documento fsico verdadeiro; falsa a idia que ele contm.
Ex.: fazer constar no documento declarao falsa ou diversa da que deveria conter.
A prestao de informaes falsas caracteriza-se tambm como um dos mtodos
praticados por meio de fraude no sentido de se obter o proveito desejado.
Ex.: declarar para o servidor do INSS que solteira, apresenta certido de nascimento verdica, mas na verdade casada possuindo registro de casamento, e vem requerer um
benefcio que a lei no assegura para a condio de casada (Renda Mensal Vitalcia)
M-f um conceito associado idia de fraude e necessariamente pressupe uma
vontade intencional dolosa de praticar determinada conduta. Tem a finalidade de manter a pessoa
a qual dirigida em erro sobre a situao de fato real. um procedimento utilizado para enganar.
2.3 CULPA
Culpa a falta cometida, por ao ou omisso, contra um dever que deveria ser
observado quando da prtica de um ato a que se est obrigado. Existe um brocardo jurdico que
diz da essncia da culpa: no se pode imputar culpa a quem no fez o que no era de sua obriga o.
2.3.1 Modalidades de Culpa:
Imprudncia: a inobservncia de um dever a que estava obrigado. a culpa de quem age (ex.:
inobservncia dos comandos impositivos de Instrues Normativas).
Negligncia: a falta de cuidado antes de comear a agir. Ocorre sempre antes da ao (ex.: desateno na anlise de documentos, na falta de realizao de pesquisas em sistemas corporativos
do INSS, no analisar o CNIS para saber se existe vnculos registrados quando da anlise dos benefcios).
Impercia: a incapacidade, a falta de habilidade especfica para a realizao de uma atividade
tcnica ou cientfica, no levando o agente em considerao o que sabe ou deveria saber.
2.4. ERRO
O termo Erro refere-se a ato no-intencional e que resulta em incorrees da real
situao de fato ou de direito. Erro a falsa percepo da realidade.
64
das normas bsicas e difundidas pela Administrao, no h como se interpretar, diante da gravidade do erro, que o recebimento dos valores tenha sido legtimo, motivo pelo qual no h como
se referendar o recebimento dos valores decorrentes do referido erro, os quais devero ser ressarcidos.
Em outras palavras, nas hipteses de erro inescusvel do servidor, ocorre uma
inobservncia de normas bsicas afetas Administrao e que foram desprezadas. Como consequncia deste erro, decorre uma responsabilizao da restituio aos cofres pblicos os valores
indevidamente recebidos.
Assim, quando o recebimento dos valores indevidos decorre de um erro inescusvel/indesculpvel do servidor, estas importncias devero ser revertidas ao Errio, apenas com a
ressalva de que inicialmente dever-se- buscar a recomposio de quem efetivamente se apropriou das importncias, tendo em vista tratar-se de responsabilidade subsidiria.
Somente aps a apurao pelo MOB do caso concreto, que poder identificar e
aferir, concluindo-se pela responsabilizao ou no do(s) servidor(es) do INSS pelo dano
causado.
3. SOLIDARIEDADE E SUBSIDIARIEDADE
3.1 SOLIDARIEDADE
A solidariedade no se presume, decorre de lei ou da vontade das partes.
Segue a legislao civil acerca do tema responsabilidade e solidariedade prevista
no Cdigo Civil - Lei n 10.406 de 10 de janeiro de 2002:
Art. 186. Aquele que, por ao ou omisso voluntria, negligncia ou imprudncia, violar direito e causar dano a outrem, ainda que exclusivamente moral, comete ato ilcito.
Art. 187. Tambm comete ato ilcito o titular de um direito que, ao exerc-lo, excede manifestamente os limites impostos pelo seu fim econmico ou social, pela
boa-f ou pelos bons costumes.
Art. 188. No constituem atos ilcitos:
I - os praticados em legtima defesa ou no exerccio regular de um direito reconhecido;
...
Art. 264. H solidariedade, quando na mesma obrigao concorre mais de um credor, ou mais de um devedor, cada um com direito, ou obrigado, dvida toda.
Art. 265. A solidariedade no se presume; resulta da lei ou da vontade das partes.
...
66
Art. 927. Aquele que, por ato ilcito (arts. 186 e 187), causar dano a outrem, fica
obrigado a repar-lo.
...
Art. 942. Os bens do responsvel pela ofensa ou violao do direito de outrem ficam sujeitos reparao do dano causado; e, se a ofensa tiver mais de um autor,
todos respondero solidariamente pela reparao(grifo nosso).
Aplica-se a solidariedade somente nos casos de fraude, devidamente comprovada
(materializao e autoria), com a participao de mais de uma pessoa, servidor do INSS ou no,
ficando estes obrigados ao pagamento da integralidade do valor do dano.
Os servidores do MOB devem cobrar simultaneamente os devedores do INSS, em
caso de constatao de solidariedade na reparao do dano.
3.2 SUBSIDIARIEDADE
Subsidiria a responsabilidade assumida entre dois ou mais sujeitos obedecendo
a certa ordem. Assim, no sendo cumprida a obrigao pelo efetivo devedor, podem ser acionados os demais sujeitos envolvidos na relao obrigacional subjacente.
Sendo identificado na apurao que o pagamento indevido do benefcio decorreu de
um erro inescusvel/indesculpvel praticado pelo servidor do INSS, este ser responsabilizado
subsidiariamente pelos danos causados ao errio, primeiro cobrando-se de quem recebeu e caso
no haja o adimplemento, cobra-se do servidor.
4. EXCLUSES DE RESPONSABILIDADE
Consideram-se causas que excluem a responsabilizao pela reparao do dano
causado o Caso Fortuito, a Fora Maior, o Fato da Administrao, o Fato de Terceiro e o Erro
Escusvel do servidor do INSS.
A doutrina considera fatos imprevisveis aqueles eventos constitudos por caso
fortuito e fora maior. O caso fortuito ou a fora maior verifica-se na situao ocorrida que no
era possvel evitar ou impedir.
Caso fortuito so aqueles acontecimentos originrios da vontade do homem, como
o caso da greve. Fora maior o acontecimento provocado pela natureza, como terremotos e
tempestades. Alguns doutrinadores invertem a conceituao retro, o que se torna indiferente porque so idnticos seus efeitos.
Fato da Administrao toda ao ou omisso praticada pelo Poder Pblico que
implica na excluso do nexo causal entre o fato e o dano ocorrido.
Fato de Terceiro so aqueles decorrentes de atos ilcitos de organizao criminosa
ou de terceira pessoa com a finalidade de lesar a administrao. Nestes no h conduta administrativa do servidor a se estabelecer um nexo causal entre os atos estatais e o dano.
67
O Erro Escusvel do servidor do INSS est mencionado no item 2.4 deste Captulo, mencionando conceitos e consequncias.
As excludentes de responsabilidade isentam reparao do dano, em razo de ser
um fator externo, ou no praticado voluntariamente, que impede que se concretize o nexo causal
necessrio da ao ou omisso voluntria da pessoa com o dano ocorrido.
As anlises das circunstncias acima fazem parte do controle da gesto pblica. A
instituio do controle inerente administrao das finanas pblicas, no um fim em si, mas
um elemento indispensvel de um sistema regulador, que tem por objetivo assinalar os desvios
relativos norma ou o desrespeito dos princpios da conformidade com as leis, de eficincia e de
economia da gesto financeira de modo a que se possa, em cada caso, tomar medidas corretivas,
precisar a responsabilidade das partes em questo, obterem a reparao ou tomar medidas para
impedir, ou pelo menos tornar mais difcil, perpetrar atos desta natureza.
5. DA INDEPENDNCIA DAS INSTNCIAS
O Processo Administrativo Disciplinar-PAD e a Sindicncia tm finalidade e
propsito diverso da apurao e recomposio do dano patrimonial ocasionado. Neles se apuram
eventuais faltas funcionais do servidor e sugerem a aplicao de penalidade disciplinar, se for o
caso.
No condio necessria para apurao do dano ao errio a concluso dos
procedimentos investigativos funcionais.
Conclui-se ser desnecessrio sobrestar o procedimento de apurao do indcio de
irregularidade para se aguardar a concluso do PAD ou Sindicncia. Independentemente de estar
sendo investigada a falta funcional, o processo de apurao do dano ter seu regular curso.
O exposto acima resulta na concluso que, ainda que reconhecida a falta funcional
do servidor no PAD, o processo de apurao pode isent-lo do dever de reparar o dano. Da
mesma forma, pode-se isent-lo da responsabilizao funcional e ficar comprovada a
responsabilizao pela reparao do dano no processo de apurao.
Significa dizer que a responsabilizao pela reparao ou no do dano ser feita
exclusivamente por meio do processo de apurao.
No entanto, no sendo possvel formar convico de envolvimento de servidor,
havendo apenas indcios, o processo de apurao ser concludo com ressalva quanto
responsabilizao pelo dano, e cpia do processo dever ser encaminhada Corregedoria do
INSS para providncias a seu cargo, oportunidade em que dever ser solicitada a informao se
houve ou no a admissibilidade do procedimento de apurao funcional.
Caso no haja a admissibilidade do PAD/Sindicncia, ficar afastada a
responsabilizao pela reparao do dano pelo servidor do INSS, sendo elaborado novo relatrio
e o processo ser concludo sem ressalva.
Havendo admisso da abertura do PAD/Sindicncia, o processo de cobrana do
servidor ficar sobrestado at a concluso do procedimento apuratrio funcional.
68
69
70
b)
c)
d)
a)
por via postal com Aviso de Recebimento - AR, sendo o (s) interessado (s)
considerado (s) notificado (s), mesmo que o AR no tenha sido recebido
pessoalmente por ele, mas por terceiro (esposa, filho, parente, porteiro do prdio,
dentre outros) em seu domiclio; e
b)
b)
71
d)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
o servidor ou equipe orientar o interessado sobre a importncia de apresentar defesa escrita. Contudo, apresentando este apenas documentos ou provas, compete ao
servidor descrever a situao em despacho e analisar os documentos apresentados;
72
b)
c)
d)
e)
aps o recebimento dos documentos em forma de defesa, estes devero ser juntados
ao processo de apurao;
f)
g)
h)
i)
3.2
3.3
b)
c)
d)
o Instituto Nacional do Seguro Social como emissor e ser enviado com Aviso de
Recebimento-AR, constando a identificao do expediente enviado; e
e)
DA RECEPO DO RECURSO
c)
d)
e)
f)
pela APS, as contrarrazes sero emitidas pelo servidor (a) do MOB e em seguida a
APS dever instruir o recurso e encaminhar Junta de Recursos. Na ausncia de
servidor responsvel pelo MOB, as contrarrazes sero emitidas por qualquer
servidor da APS;
b)
Seo IV
Da prescrio
4. PRESCRIO
Nos casos de comprovao de fraude, o levantamento do quantitativo abranger a
integralidade dos valores pagos com base no ato administrativo anulado, no sujeito ao prazo
decadencial decenal, previsto no artigo 103-A da Lei n 8.213/91, nem aos prazos prescricionais
do caput do Art. 103 e do seu pargrafo nico, e na forma do art. 175 do RPS, aprovado pelo
Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
Quando no se tratar de fraude, o levantamento dos valores recebidos
indevidamente ser efetuado retroagindo cinco anos, contados da data do Despacho de
Instaurao do processo de apurao, incluindo-se os valores recebidos a partir dessa data at a
cessao ou suspenso do benefcio, atualizado os valores correspondentes a esse perodo at a
data da constituio do crdito, na forma do art. 175 do RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de
6 de maio de 1999.
O processo de apurao comea com o Despacho de Instaurao (Anexo III) cuja
emisso inicia a contagem do prazo prescricional. Cabe ressaltar que o Despacho de Instaurao
dever ser individualizado por cada processo.
As situaes acima so determinadas para identificar o momento inicial que a
administrao tomou providncia acerca da possvel irregularidade, competindo a ela apurar e
impulsionar o andamento do procedimento, com a finalidade de que eventuais crditos no sejam
atingidos pelo instituto da prescrio.
76
09.09.2013
30.09.2013
01.08.2008 a 30.09.2013
26.06.2013
Retroage 5 anos
26.06.2013
Data da suspenso ou
cessao do
benefcio.
05.08.2013
01.07.2008 a 05.08.2013
Cobra at a cessao
05.08.2013
77
b)
c)
Seo V
Da qualificao dos responsveis pelo dano ao errio
5. DA QUALIFICAO DOS RESPONSVEIS PELO DANO AO ERRIO
Quando da comprovao da irregularidade j for possvel identificar o (s) responsvel (is) pelo dano causado ao errio, dever ser qualificado no relatrio conclusivo da apurao, com as seguintes informaes:
a)
nome completo;
b)
data de nascimento;
c)
estado civil;
d)
e)
CPF;
e)
f)
perodo de gesto.
g)
h)
Cabe ressaltar que, nos casos previstos na alnea f, caso seja indispensvel para
a formao do convencimento a concluso da Sindicncia ou do Processo Administrativo Disciplinar acerca da responsabilidade ou no de servidor do INSS pelo dano causado ao errio, o processo de apurao dever ser sobrestado. Na oportunidade, dever-se- justificar motivadamente e
solicitar as concluses do procedimento disciplinar, para posterior prosseguimento da apurao
relativa a responsabilizao pelo dano.
Contudo, o sobrestamento citado se restringe a concluso da responsabilidade ou
no do servidor do INSS na reparao do dano causado ao errio, devendo ser instrudo e elaborado o relatrio conclusivo da apurao da irregularidade, com todas as descries dos fatos apurados, encaminhando-se cpia do processo para a Corregedoria, mantendo-se o original sobrestado na Gerncia-Executiva.
O Gerente-Executivo, ao tomar conhecimento do relatrio conclusivo do processo
de Sindicncia ou do Processo Administrativo Disciplinar, dar conhecimento ao MOB para fins
de prosseguimento na apurao e com a finalidade de verificar se o servidor do INSS tem ou no
responsabilidade na reparao do dano causado ao errio.
Concluda a apurao e qualificao dos responsveis pelo dano ao errio, o MOB
dever formalizar o processo administrativo de cobrana com cpia de inteiro teor do processo
de apurao da irregularidade.
Seo VI
Dos Relatrios
6. RELATRIO CONCLUSIVO DA APURAO
No relatrio dever constar obrigatoriamente, dentre outras, as seguintes
providncias:
a)
b)
c)
79
d)
a data dos fatos (por exemplo: a data em que o segurado apresentou o documento
inidneo, a data em que o segurado apresentou na percia mdica atestado/relatrio
inidneo, etc.);
e)
f)
g)
h)
i)
j)
l)
CAPTULO
III
IRREGULARIDADES
DA
APURAO
DE
INDCIOS
DE
Seo I
Dos procedimentos para apurao
1.
DOS
PROCEDIMENTOS
IRREGULARIDADES
PARA
APURAO
DE
INDCIOS
DE
81
prprio;
g) encapar devidamente o processo de apurao, numerar e rubricar sem emendas e
rasuras todas as folhas, em ordem cronolgica conforme o disposto em ato prprio;
h) conferir a numerao das folhas e regularizar as falhas acaso encontradas (faltas de
folhas ou duplicidade de numerao etc.), fazendo a devida ressalva, em despacho
simples, observando o disposto em ato prprio;
i) caso o processo de apurao possua folhas cujo verso esteja em branco, dever ser
registrada a expresso EM BRANCO, observando-se o disposto em ato prprio;
j) anexar todas as pesquisas feitas nos Sistemas Corporativos (SISBEN, CNIS,
SISOBI, SIBE, etc.) e outras fontes externas disponveis;
k) anexar as Pesquisas Externas realizadas para verificao da procedncia da
denncia ou da regularidade da concesso ou manuteno do benefcio, CTC, ou de
pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral, vnculo, remunerao
ou contribuio;
l) anexar os expedientes emitidos referentes s solicitaes de dados complementares,
convocaes, defesa, recurso, comunicao de decises, etc.;
m) anexar cpia de documentos apresentados pelos interessados, ou retidos ou
apreendidos;
n) anexar a defesa escrita e documentos;
o) anexar resposta
complementares;
do(s)
expedientes
enviados
solicitando
informaes
b)
c)
d)
e)
83
f)
g)
h)
i)
j)
k)
l)
caso identifique vnculo com rgo pblico municipal, estadual, federal ou distrital
no CNIS, dever ser procedida consulta ao Sistema CTC;
o)
p)
q)
r)
84
O rol descrito acima tem por objetivo subsidiar na apurao dos indcios de
irregularidades, no sendo taxativo. Podendo o servidor ou equipe responsvel, quando
esgotadas as previses, realizar consultas tcnicas para tentar a resoluo do problema
encontrado.
1.3.1
DA ANLISE DOS ANTECEDENTES MDICOSPERICIAIS AMP OU
RELATRIOS (SABI)
Nos casos em que necessitar de anlise de antedecentes mdicos-periciais ou
relatrios mdicos, o processo dever ser encaminhado ao Setor de Percias Mdicas ou Seo
de Sade do Trabalhador, conforme o caso, para verificar:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
b)
c)
b)
c)
se o ofcio for recebido pelo beneficirio ou por terceiros (esposa, filho, parente,
porteiro do prdio) conforme AR e no apresentar defesa no prazo determinado ou
apresentar defesa e esta for considerada improcedente, dever concluir a defesa e:
d)
b)
Exemplo I
Edital de Defesa
Data de Publicao
Data de Cincia
Data de Incio da
Contagem do Prazo
22/02/2013
09/03/2013 - Sbado
09/03/2013
11/03/2013
Segunda-Feira
87
Exemplo II
Edital de Recurso
Data de Publicao
Data de Cincia
Data de Incio da
Contagem do Prazo
14/03/2013
29/03/2013 Sexta-Feira
Feriado
29/03/2013
01/04/2013
Segunda-Feira
15 Dia aps
Publicao
Data de Cincia
22/02/2013
09/03/2013 Sbado
09/03/2013
Sbado
Data de Incio da
Contagem do
Prazo
11/03/2013
Segunda-Feira
Fim do Prazo
20/03/2013
b)
c)
d)
b)
c)
em perda do direito:
a APS que est realizando a apurao proceder suspenso ou cessao do
benefcio;
nos caso de apurao de indcios de irregularidades realizadas pelo MOB ou
Grupo de Trabalho-GT, estes devero solicitar s respectivas APS mantenedoras
que promovam a cessao do benefcio; e
atentar para os casos em que a irregularidade teve incio na Data de Incio de
Benefcio-DIB, pois nesses casos a DCB ser na DIB, independentemente da data
em que foi julgada a defesa.
b)
em reduo de renda:
a APS proceder a confirmao da reviso do benefcio, tanto para o benefcio
que est sendo apurado pela prpria APS, quanto para os benefcios que foram
enviados pelo MOB da GEX ou GT;
c)
d)
e)
f)
a APS
89
em perda do direito:
a APS que est realizando a apurao proceder cessao do benefcio;
nos caso de apurao de indcios de irregularidades realizadas pelo MOB ou
Grupo de Trabalho-GT, estes devero solicitar s respectivas APS mantenedoras
que promovam a cessao do benefcio; e
atentar para os casos em que a irregularidade teve incio na Data de Incio de
Benefcio, pois nesses casos a DCB ser na DIB, independentemente da data em
que foi julgada a defesa.
b)
em reduo de renda:
a APS proceder a confirmao da reviso do benefcio, tanto para o benefcio
que est sendo apurado pela prpria APS, quanto para os benefcios que foram
enviados pelo MOB da GEX ou GT;
c)
d)
e)
f)
a APS
90
b)
se irregular:
elaborar relatrio circunstanciado discriminando as disfunes que o processo
apresentar;
b)
c)
Seo II
Da apurao da responsabilidade do servidor do INSS
por dano causado ao Errio
3. DA APURAO DA RESPONSABILIDADE DO SERVIDOR DO INSS POR DANO
CAUSADO
AO
ERRIO
DECORRENTE
DE
FRAUDE
OU
ERRO
INESCUSVEL/INDESCULPVEL
No caso de comprovao de irregularidade que tenha gerado dano ao errio, sendo
esta proveniente de fraude ou erro, e com evidncias que tenha sido causado com a participao
de servidor do INSS, o MOB da Gerncia-Executiva deve:
91
92
Seo III
Da tramitao de processo administrativo de apurao
4
DA TRAMITAO DO PROCESSO ADMINISTRATIVO ORIGINAL DE
APURAO NO SISTEMA INFORMATIZADO DE PROTOCOLO DA PREVIDNCIA
SOCIAL - SIPPS
No caso do MOB, para cadastramento e tramitao do processo original de
apurao com NUP no formato (n.35.000.000000/00-00), dever ser preenchido no SIPPS,
dentre outros os campos a seguir:
- preencher o campo TIPO com a opo: PROCESSO ADMINISTRATIVO;
- preencher o campo de seleo: recebido/expedido;
- preencher campo data do documento;
- preencher o campo n do Processo com o NUP do processo
35.000.000000/00-00);
no formato (n.
93
4.2.2
a)
b)
c)
b)
Para os demais casos de apurao em que fora constatado erro, se as apuraes tiverem sido
realizadas na GEX esta dever encaminhar cpia do processo de apurao para a APS de
manuteno do benefcio receber eventual pedido de recurso Junta de Recursos. Se a apurao
est sendo realizada na prpria APS, esta providenciar cpia do processo de apurao para
receber pedido de recurso Junta de Recursos.
5. JUNTADA POR APENSAO
Concluda a apurao, cpia do processo administrativo de apurao dever ser
juntado por apensao ao:
) processo original de concesso de benefcio que ficou no arquivo da APS ou
CEDOC;
) processo original de Certido de Tempo de Contribuio CTC que ficou no arquivo
da APS ou CEDOC; e
) processo original do pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral,
vnculo, remunerao ou contribuio, que ficou no arquivo da APS ou CEDOC.
95
Seo IV
Recebimento de valores indevidos aps o bito do titular do benefcio
1. BENEFCIOS ATIVOS COM INDICATIVO DE BITO
Situaes em que o(s) beneficirio(s) falecem, o INSS no tem conhecimento e o
benefcio permanece ativo.
Esses casos ocorrem por falta de informao de bito no SISOBI, ou seja os
familiares no registram o bito em cartrio ou o cartrio no encaminha as informaes de
bitos para o SISOBI, etc.
O INSS muitas vezes toma conhecimento desses fatos por meio de denncias,
informaes contidas em Notas Tcnicas da Controladoria Geral da Unio - CGU, Acrdos do
Tribunal de Contas da Unio TCU, dentre outros.
De posse dessa informao o MOB dever formalizar o processo administrativo
de apurao e, a partir da, apurar os fatos denunciados ou apontados pelos rgos de controle
interno e externo, ou detectados pelas Unidades do INSS, dever conter quando finalizada a
apurao, dentre outras, as seguintes informaes:
a)
b)
c)
d)
Guia de sepultamento;
vel; e
e)
f)
g)
os dados do recebedor (nome, CPF, RG, endereo) quando se tratar de: terceiro
identificado, procurador ou Representante Legal (tutor, curador ou administrador
provisrio), cadastrado;
h)
o perodo e o levantamento dos valores creditados ou recebidos aps o bito do titular do beneficio, a partir da competncia recebida ou creditada aps o bito at a
data da cessao do benefcio;
i)
j)
k)
o ofcio de recurso;
l)
relatrio conclusivo contendo relato claro e conciso dos fatos, a data do bito, as
competncias pagas indevidamente, modalidade de pagamento (Carto Magntico
ou Conta-Corrente), no caso de carto magntico dever conter a competncia da
renovao da senha, sendo conta-corrente dever conter o nome do banco,
cdigo/nome da Agncia e nmero da conta, observando o disposto nesta Seo;
m)
g)
Quando houver indcio de envio tardio dos dados de bito pelo cartrio ao
SISOBI, verificar:
se o cartrio informatizado se sim, desde quando envia os dados por
meio magntico;
caso o cartrio ainda envie os dados por meio de formulrios, dever ser
solicitado deste, o comprovante de envio dos dados para o INSS;
se ficar comprovado que o cartrio enviou os dados dentro do prazo legal
para o INSS, juntar o comprovante de entrega das informaes;
informar a data da digitao dos dados de bito pelo INSS e a data de
processamento pela Dataprev;
juntar as justificativas da Gerncia Executiva pela morosidade no
encaminhamento das informaes para o SISOBI; e
para responsabilizar o cartrio ou servidor pelo pagamento indevido do
benefcio, em razo do envio tardio dos dados do bito para o SISOBI,
necessrio a comprovao do fato por meio de documentos de forma
97
inequvoca.
Para buscar a comprovao da provvel ocorrncia de bito do titular do
benefcio, o MOB da APS dever adotar os procedimentos a seguir descritos, dentre outros
aplicveis situao e previstos na legislao vigente:
a)
a data do bito;
d) se aps a realizao das pesquisas nos sistemas no for identificado bito para o
titular do benefcio e tendo este idade inferior a 60 (sessenta) anos, emitir ofcio de
convocao na forma do 6 do Art. 179 do Regulamento da Previdncia SocialRPS, aprovado pelo Decreto n 3.048 de 6 de maio de 1999, solicitando que esteja
munido de documentos pessoais para que seja efetuada a atualizao cadastral. Se o
ofcio for devolvido pelos Correios, emitir Edital de Convocao;
e)
f)
j)
CASOS DE
b)
99
c)
d)
100
b)
c)
d)
e)
Data do bito:
18.04.2009
b)
O MOB da GEX faz uma avaliao da cpia do processo encaminhado pela APS e
estando regularmente instrudo, agrupa os processos recebidos das suas APS e os
da prpria GEX e, com trnsito pelo Gabinete o Gerente Executivo local,
encaminha para a Polcia Federal, preferencialmente por meio digital, solicitando
diligncias no sentido de identificao do(s) recebedores(s) dos pagamentos aps o
bito do titular do benefcio.
102
Data do bito:
08.04.2009
Data da renovao da
senha pelo Agente
Pagador: 26.02.2010
Data da cessao do
benefcio
30.12.2011
O perodo de validade da senha com a (s) competn- O Agente Pagador dever ressarcir as compecia(s) recebidas aps a data do bito, inclusive a tncias pagas a partir da renovao da senha
competncia referente ao ms em que ocorreu o bito at a data da cessao do benefcio.
at a competncia da validade da senha dever ser
encaminhado para a Polcia Federal identificar o recebedor.
CONTA CORRENTE
Quando se tratar de crdito em conta-corrente e no existindo Representante Legal
cadastrado no INSS, o MOB da APS no dever adotar nenhum procedimento de cobrana junto
ao Agente Pagador.
Dever apenas ser formalizado o processo de cobrana, com o perodo referente aos
crditos efetuados em conta-corrente aps o bito do beneficirio, e encaminhado a OFC da Gerncia-Executiva que a APS vinculada, com trnsito pela chefia de Diviso ou Servio de Benefcios.
Cabe ressaltar que a Resoluo n 141/PRES/INSS, de 2 de maro de 2011, publicada no DOU n44. De 03/03/2011, seo 1, pg. 40, regulamenta a comprovao de vida e renovao de senha por parte dos beneficirios, bem como a prestao de informaes por meio das
instituies financeiras pagadoras de benefcios aos beneficirios e ao INSS independente da
modalidade de pagamento.
103
104
105
b)
realizar consulta no Sistema de bitos da Previdncia Social SISOBI (wwwsisobi), verificando se consta alguma informao de documento compatvel com os
dados cadastrais do benefcio reativado, em caso positivo, verificar:
no processo concessrio quais as informaes registradas pela APS
para justificar a reativao do benefcio;
se houve comparecimento do beneficirio;
se o beneficirio foi devidamente identificado, se houve anexao
de documentos de identificao, e se estes condizem com o que foi
apresentado no requerimento inicial.
c)
d)
106
e)
f)
g)
h)
Seo V
Acumulao indevida
1. ACUMULAO INDEVIDA
Na acumulao indevida, a irregularidade encontra-se na manuteno do
beneficio, cuja causa de cessao encontra-se prevista expressamente em lei, portanto, no se
aplica a decadncia administrativa, podendo este Instituto, a qualquer tempo, corrigir a falha.
Neste caso no se trata de anulao de ato administrativo, mas de praticar o ato
administrativo da cessao, que deveria ter sido praticado desde o evento previsto na lei para a
cessao da quota indevida.
No se considera acumulao indevida do benefcio de Aposentadoria por
Invalidez concedida judicialmente, com DIB retroativa cessao do Auxlio-Doena com
percebimento de salrio, vez que o segurado laborou no perodo entre a cessao do AuxlioDoena e a concesso judicial da Aposentadoria por Invalidez, quando se tratar de sentena
transitada em julgado ou impugnada por recurso sem efeito suspensivo, a deciso dever ser
cumprida integralmente; (NOTA TCNICA PFE/INSS/CGMBEN/DIVCONS N 105/2008)
1.2 RECEBIMENTO INDEVIDO DE BENEFCIOS DE ESPCIE INCOMPATVEL
107
se, aps a anlise dos processos ou dos dossis, ficar caracterizada a ilegalidade do
recebimento do benefcio, proceder de acordo com o disposto no Roteiro de
Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades deste manual.
b) localizar o processo da CTC emitida por este Instituto que foi utilizada para a
concesso da aposentadoria no RPPS;
c)
a)
f)
Seo VI
Vnculo e Remunerao no CNIS incompatvel com o benefcio
1. PENSO POR MORTE CUJO INSTITUIDOR POSSUA VNCULO EMPREGATCIO
OU REMUNERAO NO CNIS, APS A DATA DO BITO
109
a Dataprev realiza batimento do NIT do instituidor com o CNIS duas vezes por
ano, utilizando dois finais de benefcios por ms;
b)
c)
Para avaliao dos benefcios de penses por morte cujo instituidor possua
vnculo ou remunerao aps o bito, dever ser adotado os seguintes procedimentos:
a)
b)
c)
d)
e)
constatado que o instituidor est vivo, dever ser observado o disposto no roteiro de
procedimentos para apurao de indcios de irregularidade deste Manual.
110
Quando houver constatao de retorno voluntrio ao trabalho de beneficirios aposentados por invalidez ou em auxlio-doena, o Monitoramento Operacional de benefcios da APS
ou da Gerncia Executiva devero adotar os procedimentos a seguir descritos:
2.1. BENEFCIO COM REMUNERAO APS A DIB SEM DESLIGAMENTO DA
EMPRESA
Aes do Monitoramento Operacional de Benefcios da APS ou da Gerncia Executiva, quando o vnculo que consta no CNIS for extemporneo:
a)
o MOB da APS emitir oficio para o empregador solicitando informao sobre possvel retorno ao trabalho do beneficirio aps a DIB;
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
Aes do Monitoramento Operacional de Benefcios da APS ou da Gerncia Executiva, quando o vnculo que consta no CNIS for contemporneo:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
112
a)
b)
c)
d)
b)
c)
no existindo vnculos ou remuneraes no CNIS e com indicativo de que o segurado trabalha na informalidade, emitir ofcio de convocao para realizao de
exame mdico pericial;
d)
se a percia mdica informar que o beneficirio continua invlido o benefcio permanecer em manuteno; e
se o parecer mdico concluir que o beneficirio recuperou a capacidade
laborativa, cessar o benefcio observando o contido no art. 49 do Regulamento da
Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 1999.
e)
Seo VII
Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades na fixao de DID e DII, pela
percia mdica
INTRODUO
114
negar a homologao do LI. Atravs de reviso analtica, fixar DCB com prazo de
6 meses diligenciando para identificar nesse perodo os elementos necessrios para
a correta fixao da DID e DII;
b)
c)
d)
caso a Percia Mdica fixe nova DID e DII com base nos documentos apresentados
pelos beneficirios ou por Hospitais e Postos de Sade, o processo concessrio do
benefcio dever ser encaminhado para a Seo de Reconhecimento de DireitoSRD para verificao do direito ao benefcio em face da fixao da nova DID e
DII.
proceder a reviso do benefcio tendo como base a nova DID e DII. Se aps a
reviso ficar constatado que o beneficirio faz jus ao benefcio, o processo
concessrio ser devolvido para a Percia Mdica para concluso, se for o caso,
homologar o LI; e
b)
se aps a reviso do benefcio, com base na nova DID e DII, ficar confirmado
que o beneficirio no faz jus ao benefcio, a APS adotar os procedimentos
descritos no Manual do Monitoramento Operacional de Benefcios Apurao
116
de Indcios de Irregularidades.
b)
se necessrio, emitir uma Solicitao de Informaes ao Mdico AssistenteSIMA para a concluso do exame mdico pericial;
c)
d)
com ou sem retorno do SIMA, aps expirado o prazo, uma vez permanecendo a
suspeita de indcio de falsificao no(s) documento(s) apresentado(s) pelo
requerente, encaminhar o processo de benefcio com o atestado e ou declarao
mdico-hospitalar suspeito de falsificao original ao SST.
b)
c)
d)
e)
118
Seo VIII
Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades nos benefcios de Acordos Internacionais
1. INTRODUO
Compete s Agncias de Atendimento de Acordos Internacionais - APSAI
promoverem o monitoramento dos benefcios mantidos nestas unidades.
Para o monitoramento dos benefcios de residentes no exterior, mantidos nas APS
de Atendimento de Acordos Internacionais estas devero seguir as orientaes contidas neste
Manual, atentando para as peculiaridades abaixo e as previstas em cada Acordo Internacional
firmado.
2. PRAZOS
Para os casos que no tenham previso expressa no Acordo Internacional em
vigor, os prazos de defesa e recurso sero considerados conforme a seguir:
a) para apresentao de defesa de 10 (dez) dias; e
a) para interposio de recurso de 30 (trinta) dias.
Os prazos das alneas "a" e "b" so contados a partir do recebimento do AR e
consideram-se prorrogados at o primeiro dia til seguinte se o vencimento recair em dia em que
no houver expediente ou este for encerrado antes do horrio normal.
Caso no haja retorno do AR, deve-se, com base no nmero do rastreamento do
objeto em outros pases, acompanhar a data de recebimento no pas de destino no site dos
correios.
A prorrogao do prazo poder ser concedida nos casos em que haja a
manifestao do segurado com a justificativa de aquisio de documentos para apresentar ao
INSS.
Para anlise da data final do prazo dever considerar a data de postagem da defesa
ou recurso no pas em que o interessado reside, ou a data de entrega no Organismo de Ligao no
exterior, obedecendo um tempo de tolerncia para o cumprimento de todo esse trmite de, no
mximo 120 dias, como forma de evitar procedimentos indevidos de suspenso e ou cessao de
benefcio.
As aes de atualizao decorrentes de apurao em benefcio, cujo titular resida
no Exterior, somente devero ocorrer transcorridos o prazo acima citado de 120 dias, se no
houver nenhuma manifestao do interessado.
119
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
b)
c)
d)
b)
c)
se ficar comprovado que houve o retorno ao trabalho e o beneficirio no permanece em atividade, deve-se:
c1) emitir ofcio de defesa apontando o indcio de irregularidade e informar o montante dos valores a serem devolvidos, atualizado at a data da expedio do oficio
de defesa;
c2) solicitar ao organismo de ligao a realizao da percia mdica com a finalidade de apurar se a invalidez permanece;
d)
e)
se a defesa apresentada for considerada procedente, encaminhar ofcio de regularidade para o beneficirio, emitir relatrio de regularidade e concluir a apurao; e
f)
123
DOS ANEXOS
124
125
ANEXOS
Com o objetivo de auxiliar na consecuo dos trabalhos, padronizar e uniformizar
os procedimentos relativos a emisso de expedientes, apresentamos a seguir os modelos relativos
a:
ANEXO I - Roteiro
ANEXO II - Fluxo
ANEXO III Despacho de Instaurao do Processo de Apurao
ANEXO IV Memorando de solicitao de cpia de processo
ANEXO V Convocao
ANEXO V A Ofcio de Convocao
ANEXO V B Edital de Convocao
ANEXO VI - Informaes Complementares
ANEXO VI A Ofcio para solicitao de informaes complementares ao
demandante
ANEXO VI B - Ofcio para solicitao de informaes complementares para
Empresa/rgo
ANEXO VI C Ofcio para a empresa benefcio por incapacidade
ANEXO VII - Reteno, Apreenso e Devoluo de Documentos
ANEXO VII A Termo de apreenso de documentos
ANEXO VII B Termo de reteno de documentos
ANEXO VII C Termo de devoluo de documentos
ANEXO VIII - Concluso da Anlise Inicial do Item
ANEXO VIII A Relatrio individual com as concluses da anlise inicial do
item (NB,NIT e CTC)
ANEXO VIII B Ofcio de regularidade (NB,NIT e CTC)
ANEXO VIII C - Ofcio de regularidade (NB,NIT e CTC)
(Gerado aps a concluso de defesa como procedente)
ANEXO IX Defesa
126
128
relatrio de regularidade;
Expedir ofcio de regularidade, caso o (a) beneficirio (a) tenha sido cientificado
(a) na fase de anlise inicial; e
129
requerimento; e
Havendo apresentao de defesa escrita, anex-la ao processo e apreci-la.
Apreciao da defesa, se considerada:
Totalmente Procedente:
Expedir ofcio ao requerente comunicando sobre a regularidade do pedido do
benefcio; e
Conceder o benefcio.
Parcialmente Procedente:
a)
b)
Improcedente:
a)
b)
se mesmo com o (s) perodo (s) impugnado(s), o (a) segurado (a) mantm o direito
ao benefcio, conceder.
se com o (s) perodo (s) impugnado(s), o (a) segurado (a) no mantm o direito ao
benefcio, indeferir o requerimento, sem emisso de correspondncia via Sistema
PRISMA:
encapar, numerar e rubricar sem emendas e rasuras todas as folhas do processo,
em ordem cronolgica e protocoliz-lo;
expedir ofcio ao () segurado (a) comunicando o indeferimento do pedido de
benefcio, discriminando o(s) perodo(s) impugnado(s), abrindo prazo regulamentar
para interposio de recurso Junta de Recurso; e
elaborar relatrio conclusivo.
133
134
135
136
ANEXO III
DESPACHO DE INSTAURAO DO PROCESSO DE APURAO
1.
Ciente.
2.
O Instituto Nacional do Seguro Social tomou conhecimento do indcio de irregularidade acima mencionado cabendo, portanto, dar incio aos procedimentos cabveis para elucidao dos fatos apontados.
3.
137
ANEXO IV
Memorando para solicitao de cpia de processo.
Memorando no
138
ANEXO V - CONVOCAO
139
140
141
142
Assunto:
Senhor (a) (informar o cargo),
1.
Para atendimento ao vosso expediente acima referenciado solicitamos as seguintes
informaes:.......................................................................................................
...........................................................................................................................................
............................................................................................................................................
............................................................................................................................................
2.
As informaes devero ser encaminhadas para o endereo abaixo, com a mxima
urgncia para que possamos atender vossas solicitaes dentro do prazo solicitado.
Atenciosamente,
______________________________________
SERVIDOR
(Diretor, Presidente, Gerente)
143
144
145
146
NOME DO SERVIDOR
Matrcula
__________________________________________________________
Assinatura do (a) portador (a) do documento
147
NOME DO SERVIDOR
Matrcula
__________________________________________________________
Assinatura do (a) portador (a) do documento
148
NOME DO SERVIDOR
Matrcula
149
150
ANEXO VIII A - Relatrio Individual com as concluses da anlise inicial do item (NB,
NIT E CTC)
Agncia da Previdncia Social (nome da unidade), em (data).
Referncia: (nmero do benefcio ou nmero da inscrio NIT ou nmero da CTC)
Interessado: (nome do (a) titular do benefcio, da inscrio ou da CTC)
Assunto: (descrever o assunto)
1.
O interessado (a)................................................................. (citar o nome do(a)
titular), requereu na APS .......................................................(citar o nome e cdigo da APS),
a ............................(concesso do benefcio, concesso de CTC ou atualizao nos dados do
Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS) em referncia, (caso de procurador
acrescentar por intermdio do procurador constitudo,(Citar o nome do procurador).
2.
A Previdncia Social, com base no artigo 11 da Lei n 10.666, de 8 de maio de
2003, realizou avaliao nas condies que deram origem ao...........................................
(reconhecimento e manuteno do direto ao referido benefcio, ou a concesso da Certido de
Tempo de Contribuio, ou reconhecimento da atualizao nos dados do Cadastro Nacional de
Informaes Sociais - CNIS).
3.
Aps anlise do processo, em conjunto com os documentos apresentados, a
Previdncia Social concluiu:
3.1. ( ) Existe a regularidade do (a) (reconhecimento e manuteno do direito ao referido benefcio (Se NB) / Concesso da Certido de Tempo de Contribuio (Se CTC)/ atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS (Se NIT).
3.1.1 - Em face ao exposto, cabe emisso de ofcio de regularidade ao interessado.
3.1.2 Prope-se o arquivamento do processo ou dossi.
3.2. ( ) Existem indcios de irregularidades que so:
) .................................................................................................................................
(descrever o tipo de irregularidade)
) .................................................................................................................................
(descrever o tipo de irregularidade)
) .................................................................................................................................
(descrever o tipo de irregularidade)
3.3.
4.
Benefcios).
NOME
Matrcula
151
152
153
ANEXO IX - DEFESA
154
155
ANEXO IX B
Ofcio de Defesa - Servidor
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto:
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social, aps a avaliao de que trata o artigo 11 da Lei n 10.666,
de 8 de maio de 2003 identificou indcios de irregularidade e de sua responsabilidade pelo dano
no processo n____ que consiste em (fazer a descrio do fato e a fundamentao legal da
responsabilidade pelo dano)................................ .
2.
Desta forma, em respeito ao princpio do contraditrio, facultamos ao (a) Senhor
(a) o prazo de dez dias, a contar da data de recebimento desta correspondncia, para apresentar
defesa escrita e provas ou documentos de que dispuser, objetivando demonstrar a regularidade
do (a) ....................................(descrio da espcie e o nmero do benefcio).
3.
Informamos que os indcios de irregularidade e de responsabilidade sobre o dano
ao Errio mencionado no item 1 poder implicar na devoluo de valores relativos aos perodos
considerados irregulares, que atualizado at esta data importam em R$..............................
(apenas quando se tratar de irregularidade em benefcio)
4.
Comunicamos que o dossi relativo ao assunto em referncia encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
Gerncia-Executiva......................../.......(Sigla do Estado)
Edital de Defesa
Considerando........ (a devoluo pelos Correios do ofcio de defesa encaminhado pelo INSS
ao endereo constante no cadastro do Sistema nico de Benefcios, devido a no localizao do
beneficirio ou que o endereo constante no cadastro do Sistema nico de Benefcios est
incompleto impossibilitando a emisso de correspondncia), em cumprimento ao disposto no art.
11, da Lei 10.666, de 2003 e, em respeito ao princpio do contraditrio, facultamos ao(s)
interessado(s) abaixo relacionado(s) o prazo de 10 dias, a partir de 15 (quinze) dias da data da
publicao do edital, para apresentar(em) defesa escrita, provas ou documentos de que
dispuser(em), objetivando demonstrar a regularidade....................................(do ato concessrio
ou atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS), que caso no se
confirme poder ocasionar um valor a ser ressarcido ao INSS atualizado relacionado a seguir,
podendo ainda ter vistas ao dossi relativo ao assunto comunicado, na Agncia da Previdncia
Social onde ....................(est mantido o benefcio ou foi concedida a Certido de Tempo de
Contribuio ou foi efetuada a atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes
Sociais - CNIS)
.
...........................................................................................................................................................
..........................(relacionar o nome do segurado ou beneficirio, seguido do nmero do
benefcio, ou NIT ou CTC ou N do Protocolo, conforme o caso. Exemplo: Fulano de tal NB
Valor R$, Beltrano Lima NB Valor R$, Fulano Rocha NB Valor R$ ,CTC ou N do Protocolo.)
157
1.
Defesa tempestiva, apresentada com base no inciso LV, art. 5 da Constituio
Federal, de 5 de outubro de 1988.
2.
Analisando o contido na defesa escrita, conclumos que as contrarrazes
apresentadas alteram o parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social, conforme
justificativas a seguir:
3.
Em face ao exposto, acatamos quanto forma e ao mrito, a defesa apresentada
que consideramos procedente, razo pela qual:
158
1.
Defesa tempestiva, apresentada com base no inciso LV, art. 5 da Constituio
Federal, de 5 de outubro de 1988.
2.
Analisando o contido na defesa escrita, conclumos que as contrarrazes
apresentadas alteram parcialmente o parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social,
conforme justificativas a seguir:
3.
Em face do exposto, acatamos a defesa apresentada quanto forma e
consideramos parcialmente procedente quanto ao mrito, razo pela qual:
159
1.
Defesa tempestiva, apresentada com base no inciso LV, art. 5 da Constituio
Federal, de 5 de outubro de 1988.
2.
Analisando o contido na defesa escrita, conclumos que as contrarrazes
apresentadas no alteram o parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social, conforme
justificativas a seguir:
3.
Em face do exposto, acatamos a defesa apresentada quanto forma e
consideramos improcedente quanto ao mrito, razo pela qual:
160
1.
O Instituto Nacional do Seguro Social-INSS, com base no inciso LV, art. 5 da Constituio Federal, de 5 de outubro de 1988, facultou ao interessado o prazo de dez dias para apresentar defesa escrita e provas ou documentos objetivando demonstrar a regularidade do processo
em referncia.
2.
Decorrido o prazo de dez dias sem que o interessado tenha se manifestado
conclumos pela manuteno do parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social.
3.
161
Atenciosamente,
______________________________________
CPF
162
Ofcio no 000/Setor
Local e Data.
Ao (A) Sr (a):
Endereo:
Assunto:
163
Ofcio no 000/Setor
Local e Data.
Ao (A) Sr (a):
Endereo:
Assunto:
164
Ofcio no 000/Setor
Local e Data.
Ao (A) Sr (a):
Endereo:
Assunto:
165
Local e Data...................................................................................................................
Agncia da Previdncia Social em...............................................................................
Gerncia Executiva:.......................................................................................................
Referncia: Ofcio INSS N. ................ de......................./......................./......................
Interessado::....................................................,
NOME DO SERVIDOR
Matrcula
...............................................................................................................
Nome do interessado
CPF
CEP:
ANEXO X - RECURSO
167
170
172
Gerncia-Executiva............................/.......(Sigla do Estado)
173
174
175
prorrogao
do
prazo
Atenciosamente,
______________________________________
SERVIDOR
(Diretor, Presidente, Gerente)
176
177
178
179
Ao () Senhor (a)
Gerente da Agncia da Previdncia Social #NOMEORGO#
##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
##CEPORGO## - ##MUNICIPIOORGO##-##ORGO##
Assunto: Impossibilidade de acumulao de benefcios.
Senhor (a) Gerente,
Pelo presente termo, estou ciente da impossibilidade de acumulao do benefcio
de . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . [Tipo do benefcio] n . . . . . . . . . . . . . [E/NB],
com. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . [Tipo do benefcio] n . . . . . . . . . . . . . [E/NB], por fora do
disposto no . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
[informar a fundamentao legal conforme o caso, artigo 167 do Regulamento da Previdncia
Social, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 1999 ou artigo 5 do Regulamento dos Benefcios de
Prestao Continuada da Assistncia Social, aprovado pelo Decreto n 6.214, de 26/09/2007].
Considerando o disposto no item acima, manifesto minha opo pelo recebimento
do benefcio n . . . . . . . . . . . . [E/NB], e declaro que estou ciente da cessao do benefcio n . . .
. . . . . . . . . [E/NB].
Local, data.
__________________________________________________________
(Tipo e nmero do Documento de Identidade do interessado e o Tipo de
Interessado: Titular, Procurador, ou Representante Legal)
180
TESTEMUNHA
(Aparecer somente quando o depoente no for alfabetizado
Opo 01 da combo Grau de Escolaridade)
SERVIDOR
Matrcula
SERVIDOR
Matrcula
181
NOME DO SERVIDOR
Matrcula
Em
________/_______/________,
tive
vistas
ao
processo
de
n ............................., protocolado sob nmero do benefcio.............................., contendo o citado
processo .............folhas, numeradas e rubricadas.
182
Nome do servidor/Matrcula
183
184
185
186
4.
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi entregue em mos ao interessado em......../.........../............
(migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
4A
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os
dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
4B
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado
(Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a
publicao do Edital de Defesa, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correiosmigrar a data da publicao do edital)
OBS: De acordo com a forma de entrega da correspondncia, ser exibido o texto, 4, 4A ou 4B.
Das consideraes
5.
O (A) interessado (a) em......./......../........., protocolou a defesa escrita em anexo,
anexar as informaes do Mdulo Acompanhar Defesa, defesa escrita, documentos)sendo que,
aps a apreciao desta, conforme despacho anexo (migrar o contedo do relatrio de concluso
da defesa do Mdulo Acompanhar defesa), concluiu-se que a mencionada defesa:
(1) apresentou novos elementos que demonstraram a regularidade da (concesso ou reviso ou
manuteno), do benefcio, sendo considerada PROCEDENTE, razo pela qual:...............
(migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(2) apresentou novos elementos que demonstraram parcialmente a regularidade da (concesso ou
reviso ou manuteno), do benefcio, sendo considerada PROCEDENTE EM PARTE, razo
pela qual: ......................... (migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(3) no apresentou nenhum novo elemento que demonstrasse a regularidade da (concesso ou
reviso ou manuteno) do benefcio, sendo considerada IMPROCEDENTE, razo pela
qual: ......................... (migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(de acordo com o tipo de concluso para defesas apresentadas), ou:
5A.
Decorrido o prazo regulamentar sem que o (a) interessado (a) tenha se
manifestado, para comprovar a regularidade da ...............................................................................
(concesso ou reviso ou manuteno) do benefcio, foi realizada a .....................(suspenso ou
a reviso) e expedido ofcio ao (a) interessado (a) comunicando a ........................... (suspenso
ou a reviso) do benefcio, oferecendo prazo regulamentar para interposio de recurso a Junta
de Recurso da Previdncia Social.
(para os casos de defesa no apresentada)
187
6.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso por intermdio do
Ofcio de Regularidade n........... (nmero do Ofcio de Regularidade) em anexo.
(quando a defesa for considerada procedente)
6.A
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso de suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n........... (nmero do Ofcio de Recurso) em anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social.
(quando no houver informaes sobre a entrega do ofcio de Recurso ao interessado)
6.B
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso de suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n............(nmero do Ofcio de Recurso) anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi
entregue em mos ao interessado em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio
feita na presena do interessado).
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6C.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n............ (nmero do Ofcio de Recurso) anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi
recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os dados do AR do Gerenciador de
Correspondncia).
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6D.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n............ (nmero do Ofcio de Recurso) anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi
devolvido pelos Correios por no localizao do interessado (Migrar os dados do AR do
Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao do Edital de
Recurso em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da publicao
do edital)
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE e de
acordo com a informao de entrega da correspondncia e tipo de entrega.
As concluses
7.
Diante do exposto, conclumos que o benefcio de.................................... (migrar
o tipo de benefcio e n.), em nome de..................................... ...............(migrar o nome do(a)
titular do benefcio), foi (concedido, revisto ou mantido) irregularmente sendo que a(s)
irregularidade (s) detectas foram .................. (migrar as informaes selecionadas nas Tabelas
de Irregularidade(s) Comprovada (s) e Detalhes da Irregularidade).
188
(para os casos em que a defesa no foi apresentada ou tenha sido concluda como improcedente)
7 A.
Diante do exposto, conclumos que a........................................... (concesso ou
reviso ou manuteno) do benefcio de.................................................... (migrar o tipo de
benefcio e n), em nome de............................................................................................. migrar o
nome do (a)titular do benefcio), foi (concedido ou revisto ou mantido) regularmente, pelos
motivos expostos no item 05 (1).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda como procedente)
08.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s) na irregularidade) participou
(aram) da irregularidade detectada na.................... (concesso, reviso ou manuteno) do
benefcio em referncia, quando apresentou: (combo com os tipos de irregularidades
comprovados).
OBS2: O item 08 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades e dos servidores quando considerados responsveis pelo dano
devem migrar para o item 10.
08A.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s)): participou (aram) da
irregularidade detectada na.................... (concesso, reviso ou manuteno) do benefcio em
referncia, quando apresentou (combo com os tipos de irregularidades comprovados- aguardar
a concluso da IN pela procuradoria, enquanto isso, campo texto para o usurio descrever). foi
identificado ainda que o(s) servidor (es) (citar o(s) dados dos servidores) infringiu (ram) as
seguintes normas ................................................... (campo texto para o usurio mencionar a
legislao que foi descumprida em vigncia a poca da concesso ou reviso ou manuteno do
benefcio).
OBS2: O item 08A s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades e dos servidores quando considerados responsveis pelo dano
devem migrar para o item 10.
9.
Constatou-se que os servidores (citar o(s) dados dos servidores) (foi (ram) ou
(no foi (ram)) (considerados responsveis pelo dano ou no foram considerados responsveis
pelo dano), quando houver citao de servidor). Tendo em vista o contido no Captulo I do
Titulo III do Manual do Monitoramento Operacional Apurao de Indcios de Irregularidades
(Migrar o disposto no Manual)
OBS: S para itens com concluso diferente de Procedente.
10.
Houve
recebimento
indevido
no(s)
perodo(s)
de......../......./.......
a ....../........./.........., de......../......./....... a ....../........./.........., de......../......./....... a ....../........./..........,
de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso),
conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................., sendo o (os) responsvel (is) pelo dbito o (s) seguinte (s)
189
envolvido (s): (nome, CPF, matrcula, perodo e valor, quando se tratar de servidor, e nome,
CPF, perodo e valor, quando se tratar de terceiros).
(Este item s ir constar quando for diferente de regular e quando irregular houver valores a
serem devolvidos). Migrar as informaes dos responsveis que sero indicadas pelo usurio no
item 09.
Das providncias
11.
Ressaltamos que, para fins de ressarcimento, os valores recebidos indevidamente,
foram devidamente atualizados, devendo ser providenciada a cobrana dos valores na forma do
art. 154 do Regulamento da Previdncia Social - RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de
maio de 1999.
12.
Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a
Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo,
para as providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU
12B.
Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia de todo processo de
apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos, para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto
abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
(quando for comprovado o envolvimento de servidor, item 09)
13.
Cpia de inteiro teor deste processo de apurao de irregularidades dever compor
o processo de cobrana administrativa que ser encaminhado a Agncia da Previdncia Social de
origem, para realizar a cobrana administrativa dos valores recebidos indevidamente, ao(s)
devedores (terceiro) identificados no item 11;
(quando houver valores para serem devolvidos - item 12)
14.
considerao superior.
NOME
Matrcula
NOME
Matrcula
190
6B.
Com
isso,
o
(a)
interessado
(a)
foi
cientificado
(a)
da.................................................................(reviso
ou
cancelamento),da
CTC
n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso n................... em anexo (migrar o
ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a
Junta de Recurso da Previdncia Social, conforme Aviso de Recebimento-AR (migrar os dados
do AR do gerenciador de Correspondncia), o mencionado ofcio foi entregue em mos ao
interessado em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do
interessado).
OBS: este item s ser includo para CTC com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6C.
Com
isso,
o
(a)
interessado
(a)
foi
cientificado
(a)
da.................................................................(reviso
ou
cancelamento),da
CTC
n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso n................... em anexo (migrar o
ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a
Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../...........,
conforme AR anexo, (Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
OBS: este item s ser includo para CTC com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6D.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da.......................................
(reviso ou cancelamento),da CTC n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o
mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado (Migrar os
dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao
do Edital de Recurso em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da
publicao do edital)
OBS: este item s ser includo para CTC com defesas diferentes de PROCEDENTE e de acordo
com a informao de entrega da correspondncia e tipo de entrega.
Das concluses
7.
Diante do exposto, conclumos que a........................................... (combo:
concesso ou reviso) da CTC. N.................................................. (migrar o N da CTC), em
nome de...................................................................................................... (migrar o nome do (a)
titular), foi (concedida ou revista) irregularmente, pelos motivos expostos nos itens 5 e 6 deste,
com irregularidade (s) (migrar as informaes da concluso e detalhe da concluso do item)
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda diferente de procedente)
7 A.
Diante do exposto, conclumos que a........................................... (combo:
concesso ou reviso) da CTC. N.................................................. (migrar o N da CTC), em
nome de........................................ .................................................................... (migrar o nome do
(a) titular), foi concedida regularmente, pelos motivos expostos no item 5 (1).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda como procedente)
193
08.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s) na irregularidade) participou
(aram) da irregularidade detectada na.................... (concesso ou reviso) da Certido de Tempo
de Contribuio-CTC em referncia, quando apresentou: (combo com os tipos de
irregularidades comprovados).
OBS2: O item 08 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
08A.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s)): participou (aram) da
irregularidade detectada na.................... (concesso ou reviso) da Certido de Tempo de
Contribuio-CTC em referncia, quando apresentou (combo com os tipos de irregularidades
comprovados- aguardar a concluso da IN pela procuradoria, enquanto isso, campo texto para
o usurio descrever). foi identificado ainda que o(s) servidor (es) (citar o(s) dados dos
servidores) infringiu (ram) as seguintes normas ................................................... (campo texto
para o usurio mencionar a legislao que foi descumprida em vigncia a poca da concesso
ou reviso da CTC).
OBS2: O item 08A s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
Das providncias
9.
Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a
Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo,
para as providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU/E
10.
Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia de todo processo de
apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos, para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto
abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
11.
considerao superior.
NOME
Matrcula
NOME
Matrcula
194
6B.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, conforme
Aviso de Recebimento-AR (migrar os dados do AR do gerenciador de Correspondncia), o
mencionado ofcio foi o mencionado ofcio foi entregue em mos ao interessado
em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6C.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n...................em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o
mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os dados do
AR do Gerenciador de Correspondncia).
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6D.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o
mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado (Migrar os
dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao
do Edital de Recurso em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da
publicao do edital)
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE e de acordo
com a informao de entrega da correspondncia e tipo de entrega.
Das concluses
7.
Diante do exposto, conclumos que a atualizao de dados no Cadastro Nacional
de Informaes Sociais-CNIS efetuada no NIT n.......................................... (migrar o N do
NIT) em nome de......................................................... (migrar o nome do (a) titular), foi
realizada irregularmente pelos motivos expostos nos itens 5 e 6 deste, com irregularidade(s):
(migrar a concluso e o detalhe da concluso do item).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda diferente de procedente)
7 A.
Diante do exposto, conclumos que a atualizao de dados no Cadastro Nacional
de Informaes Sociais-CNIS efetuada no NIT n.......................................... (migrar o N do
NIT) em nome de.......................................................... (migrar o nome do (a) titular), foi
realizada regularmente, pelos motivos expostos no item 5 (1).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda como procedente)
197
08.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s) na irregularidade) participou
(aram) da irregularidade detectada na atualizao de dados no Cadastro Nacional de Informaes
Sociais-CNIS em referncia, quando apresentou: (combo com os tipos de irregularidades
comprovados).
OBS2: O item 08 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
08A.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s)): participou (aram) da
irregularidade detectada na atualizao de dados no Cadastro Nacional de Informaes SociaisCNIS em referncia, quando apresentou (combo com os tipos de irregularidades comprovadosaguardar a concluso da IN pela procuradoria, enquanto isso, campo texto para o usurio
descrever). foi identificado ainda que o(s) servidor (es) (citar o(s) dados dos servidores)
infringiu (ram) as seguintes normas ................................................... (campo texto para o usurio
mencionar a legislao que foi descumprida em vigncia a poca da concesso ou reviso da
CTC).
OBS2: O item 08A s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
Das providncias
9.
Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a
Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo,
para as providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU/E
10
Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia de todo processo de
apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos, para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto
abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
(quando for comprovado o envolvimento de servidor, item 8)
11.
considerao superior.
NOME
Matrcula
NOME
Matrcula
198
ANEXO XIV D
Relatrio Conclusivo da Apurao do item Benefcio
(Recebimento aps o bito do beneficirio - Com identificao do recebedor )
(Agncia da Previdncia Social, Gerncia Executiva ou Grupo de Trabalho) data......./........./........
Referncia: Processo n:
Titular do Benefcio: (Nome do titular do benefcio)
Espcie e NB:
Interessado:
Assunto: (Ocorrncia)
Dos fatos
1. O (A) beneficirio (a).................................................................... residente
na..................................................(citar o endereo completo do interessado), requereu, na Agncia da Previdncia Social .....................................................(informar o nome da APS), a concesso do benefcio em referncia em ...../....../.........
Das apuraes
2.
Visando
apurar
a
regularidade
da
manuteno
do
benefcio,
foram
realizadas................................................., (consultas aos Sistemas corporativos, Solicitaes de
Pesquisas Externas), conforme documentos em anexo. Da anlise dos elementos levantados nas
consultas e pesquisas, ficou constatado que houve recebimento indevido aps o bito do titular
do benefcio sendo que foi identificado o recebedor.
3. Conforme mencionado no item 2, ficou comprovado o recebimento indevido do benefcio
aps o bito de seu titular. Visando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi
emitido o ofcio n............................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja
cpia est anexa, o mencionado ofcio foi entregue em mos ao (a) interessado (a)
em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
3A. Conforme mencionado no item 2, ficou comprovado o recebimento indevido do benefcio
aps o bito de seu titular. Visando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi
emitido o ofcio n.............................., (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja
cpia est anexa, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo,
(Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
199
cia Social, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar
os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
6B. Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso da defesa por intermdio do
Ofcio de Recurso n......................... (nmero do Ofcio de Recurso) em anexo, o mencionado
ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do (a) interessado (a) (Migrar os dados
do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao do
Edital de Recurso, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da
publicao do edital)
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE.
As concluses
7. Diante do exposto, conclumos que o benefcio de.................................... (migrar o tipo de
benefcio e n), em nome de....................................................(migrar o nome do(a) titular do
benefcio), foi recebido irregularmente aps o bito do titular.
(para os casos em que a defesa no foi apresentada ou tenha sido concluda como improcedente)
8. Participou (aram) da irregularidade na manuteno do benefcio o (s) terceiro (s) e (assim
identificado (s): (indicar o (os) (servidor(es) e ou terceiro(s) envolvido(s)) que aps as apuraes
ficou comprovado que:...................................... (combo com os tipos de irregularidades comprovados).
OBS2: O item 8 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e
pode haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros participantes das irregularidades devem migrar para o item 9.
9. Houve recebimento indevido aps o bito do beneficirio, no perodo de......../......./.......
a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo
de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do pagamento era de
R$ ................., sendo o (os) responsvel (is) pelo dbito: (nome, CPF, matrcula, perodo e valor, quando se tratar de servidor, e nome, CPF, perodo e valor, quando se tratar de terceiros).
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito em carto magntico, tenha
sido identificado o recebedor, sem renovao de senha)
9-A Houve recebimento indevido por meio de Carto Magntico, aps o bito do beneficirio,
no perodo de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................. (por extenso),, sendo que foi (ram) identificado(s) o(s) recebedor (es), que ser (o) responsvel (eis) pelo dbito no perodo de......../......./.......
a ....../........./.........., tendo em vista que houve renovao de senha pelo agente pagador ...........
(informar o rgo pagador) que ser responsvel pelo dbito no perodo de......../......./.......
a ....../........./..........,: (Informar o perodo do dbito).
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e tenha sido identificado o recebedor, e tenha havido renovao de senha)
201
NOME
NOME
Matrcula
Matrcula
ANEXO XIV E
202
203
4A O recebimento indevido ocorreu por meio de Carto Magntico, aps o bito do beneficirio,
no perodo de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................. (por extenso), sendo que no foi (ram) identificado o(s) recebedor (es) e no houve renovao de senha pelo Agente Pagador aps o bito do titular do benefcio.
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e no tenha sido identificado o
recebedor, e no tenha havido renovao de senha)
4-B Houve Crdito em Conta Corrente, aps o bito do beneficirio, no perodo
de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do pagamento
era de R$ ................., sendo que no foi (ram) identificado o(s) recebedor (es), neste caso ser
solicitado ao Agente Pagador ...........(informar o rgo pagador) a devoluo do montante do
dbito.
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e no tenha sido identificado o
recebedor, e se tratar de crdito em conta corrente)
Das providncias
5. Considerando a no identificao do(s) recebedor(es) conforme descrito no item 4
encaminhar cpia de inteiro deste processo de apurao para a Polcia Federal, preferencialmente
por meio digital, solicitando diligncias no sentido de identificao do(s) mesmo(s).
5A. Considerando a no identificao do recebedor conforme descrito no item 4A encaminhar
cpia de inteiro deste processo de apurao para a Polcia Federal, preferencialmente por meio
digital, solicitando diligncias no sentido de identificao do(s) mesmo(s).
6. Considerando ainda que houve renovao da senha aps o bito do titular do benefcio pelo
Agente Pagador, conforme descrito no item, 4 cpia de inteiro deste processo de apurao
dever compor o processo de cobrana administrativa que ser encaminhado a SOFC para
cobrana ao agente pagador.
7. Ressaltamos que, para fins de ressarcimento, os valores recebidos indevidamente, foram atualizados, devendo ser providenciada a cobrana dos valores na forma do art. 154 do Regulamento
da Previdncia Social - RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
OU
8. Cpia de todo processo de apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos,
devero compor o processo de cobrana administrativa.
9. considerao superior.
NOME
NOME
Matrcula
Matrcula
ANEXO XIV F
204
Ofcio no /Setor/INSS
1. Local e data
A Sua(s) Excelncia(s) o(s) Senhor(es)
(Nomes)
Delegado de Polcia Federal em (Cidade)
Endereo completo:
__________________________________________
Assinatura do Gerente-Executivo
205
206
DETALHAMENTO DA AMOSTRAGEM:
Detalhar o nmero de processos a serem analisados e as espcies de benefcios.
Exemplo:
Selecionados ......(quantidade) processos, envolvendo as seguintes espcies: 01, 21,
93, 32, 92, 31, 91, 94, 36, 80, 41, 42, 46 assim distribudos:
TIPO
01
21
93
04
32
92
31
91
94
07
08
42
46
87
88
TOTAL
DESCRIO
Penso por Morte a Trabalhador Rural
Penso por Morte Previdenciria
Penso por Morte Acidentria
Aposentadoria por Invalidez a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Invalidez Previdenciria
Aposentadoria por Invalidez Acidentria
Auxlio-Doena Previdencirio
Auxlio-Doena Acidentrio
Auxlio-Acidente de Trabalho
Aposentadoria por Idade a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Idade a Empregador Rural
Aposentadoria por Idade
Aposentadoria por Tempo de Contribuio
Aposentadoria Especial
Amparo Social a Pessoa Portadora de Deficincia LOAS
Amparo Social ao Idoso LOAS
QUANTIDAD
E
24
95
03
07
37
02
19
02
07
25
02
129
61
09
34
21
477
207
DESCRIO
APOSENTADORIAS (com DIB a partir de 05/10/88)
01
02
QUANTI
DADE
50
25
15
10
20
70
LOCAL DE TRABALHO:
Informar o local onde ser desenvolvida a Superviso.
Exemplo: Braslia - DF
EQUIPE DE TRABALHO:
Composio
do Grupo de Trabalho.
208
TOTAL DE PRODUO
SERVIDORES
DIARIA
PRODUO
SEMANAL
CINCO DIAS
TEIS
PRODUO
EM 15 DIAS
TEIS
PRODUO
MENSAL 22
DIAS TEIS
40
120
176
8 X 5 = 40
40 X 5 = 200
120 X 5 = 600
176 X 5 = 880
INCIO: 28/7/2003
TRMINO: 27/8/2003
PRODUTIVIDADE ESPERADA:
Estabelecer a produtividade mnima esperada de cada servidor que atuar na
avaliao dos processos.
Exemplo:
INFRA-ESTRUTURA:
Programar o local onde ser realizado os trabalhos e o material necessrio.
Exemplo:
INSTALAES ADEQUADAS:
209
e)
f)
g)
h)
210
211
COMPENSAO PREVIDENCIRIA
CHECK LIST - COMPENSAO PREVIDENCIRIA
NIT:
Nome do beneficirio(a):
Espcie do benefcio:
Ente Federativo:
Perodo(s) compensado(s) :
Cdigo da APS Digitalizadora:
Espcie/NB :
Matrcula:
DIB:
DESCRIO
OL concessor:
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No Se
Aplica
212
Matrcula:
DIB:
DESCRIO
OL concessor:
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No Se
Aplica
213
Matrcula:
DIB:
DESCRIO
OL concessor:
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No Se
Aplica
Matrcula:
DIB:
DESCRIO
OL concessor:
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No Se
Aplica
Matrcula:
DIB:
DESCRIO
OL concessor:
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No Se
Aplica
216
GRUPO APOSENTADORIAS
ESP
DESCRIO
217
DIB:
FORMALIZAO
DESCRIO
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
DIB:
FORMALIZAO
DESCRIO
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
DIB:
FORMALIZAO
DESCRIO
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
DIB:
RESULTADO
No
Sim No
Aplica
220
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
221
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
encontra-se
devidamente
assinada
pelo
de
224
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
66) Consta documentos comprobatrios da condio
empregador rural (matricula CEI/INCRA/Cdula G etc.).
Sim
No
Parcial
No
Aplica
de
Sim
RESULTADO
No No Se Aplica
225
Sim
RESULTADO
No No Se Aplica
226
Sim
RESULTADO
No No Se Aplica
227
APOSENTADORIA ESPECIAL
OBJETIVOS:
O check list abaixo se destina a orientar os Mdicos Peritos na anlise dos
formulrios apresentados para avaliao de tempos laborados em condies especiais. Deve ser
utilizado para cada perodo individualmente.
Aps a analise pormenorizada de cada item do check list proposto, o Mdico
Perito estar em condies de avaliar a documentao apresentada de forma globalizada,
concluindo seu parecer de forma consubstanciada, objetiva, clara e congruente, obedecendo ao
disposto no 1 do art. 50 da Lei n 9.784 de 29 de janeiro de 1999, que exige tal
posicionamento, especialmente indeferimento de direitos.
QUESITOS GERAIS:
Nesta parte do check list, qualquer resposta assinalada na coluna NO
implicar, necessariamente, no no reconhecimento do perodo exercido em condies especiais,
ficando tal perodo como tempo comum.
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
228
QUESITOS ESPECFICOS:
Nesta parte do check list, s necessrio responder aos quesitos especficos
relacionados aos agentes nocivos expressamente consignados no formulrio.
AGENTE RUDO (NPS ELEVADO):
Premissas:
Limites de tolerncia:
a)
b)
c)
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de trabalho
caracterizando permanncia de exposio?
7) Est explicita a fonte ruidosa?
8) Considerando as premissas de LT, a mensurao do agente rudo supera o limite no
perodo laborado, caracterizando permanncia de exposio?
9) Se apresentado dosimetria ou mdia, foi anexada a memria de clculo/histograma
de no mnimo 75% (setenta e cinco por cento) da jornada?
10) Se apresentado apenas medies, alguma delas foi inferior ao LT vigente no
perodo laborado?
11) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
12) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?
230
AGENTE CALOR:
Premissas
Somente podero ser consideradas as fontes artificiais produtoras do agente calor.
Limites de tolerncia:
a) at 5/3/97 o LT para o calor era acima de 28C;
)
De 6/3/97 a 17/11/03 o LT exigido depende do dispndio
energtico do(a) trabalhador(a) na funo exercida, em conformidade com o anexo 3, da NR 15,
da Portaria 3.214/78 do MTE (atividade leve, moderada ou pesada); e
)
A partir de 18/11/03, a metodologia e procedimento esto
definidos conforme NHO 06 da FUNDACENTRO.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
232
previdenciria.
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
233
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
234
AGENTE VIBRAO/TREPIDAO:
Premissas:
O enquadramento de tal agente no prev LT at 5/3/97.
Enquadramento previsto apenas para vibraes de corpo inteiro nas atividades de
operadores de perfuratrizes e marteletes pneumticos e outros.
Para o enquadramento, pressupe utilizao de mquinas acionadas por ar
comprimido e velocidade superior a 120 golpes por minuto.
Aps 5/3/97 apesar da Legislao Trabalhista, no anexo 8 da NR 15, de
conformidade com as normas ISO 2.631 e ISO/DIS 5.349 ou suas substitutas direcionar para
uma anlise quantitativa, na prtica se mostrou invivel esse tipo de avaliao, permanecendo o
critrio qualitativo para as atividades com perfuratrizes e marteletes pneumticos.
LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, de 1997).
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
235
AGENTE FRIO
Premissas:
O enquadramento de tal agente s previsto na Legislao Previdenciria at
5/3/97.
Somente podero ser consideradas as fontes artificiais produtoras do agente frio
(trabalhos em cmaras frias, com temperaturas inferiores a 12C).
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
236
AGENTE UMIDADE:
Premissas:
O enquadramento de tal agente s previsto na Legislao Previdenciria at
5/3/97.
Somente considerar tal agente existente em locais alagados e ou encharcados.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
237
AGENTES QUMICOS:
Premissas
At 5/3/97, analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do anexo ao Decreto n
53.831, de 1964, considerando as atividades profissionais exemplificadas (presuno de
exposio).
A partir de 6/3/97, o que determina o reconhecimento como perodo especial, a
presena do agente no processo produtivo e sua constatao no ambiente de trabalho em
condio (concentrao) capaz de causar danos sade ou a integridade fsica.
As atividades listadas so exemplificativas nas quais pode haver a exposio.
A partir de 6/3/97, considerar os LT previsto na NR 15 da Portaria N 3.214/78 do
M.T.E ou na omisso da Norma quanto ao LT, reportar-se ACGIH.
As substncias assinaladas no anexo 11 da NR 15, como tendo valor teto (TLVC= value ceilling - assinalado com o sinal (*), se tiverem eventuais medies que superem este
valor, no dever ser considerada a condio de permanncia da exposio, se a mdia situar-se
abaixo do LT, embora na legislao trabalhista possa ser considerada insalubre.
As substncias, objeto de medies TLV-STEL (Short Time Expositure Limit)
apresentam LT para curtos perodos, essas substncias no podem ter qualquer valor mximo
ultrapassado na legislao trabalhista, mas na legislao previdenciria, ter-se- que considerar a
permanncia da exposio.
Os agentes que sero reconhecidos atravs de anlise qualitativa esto listados
nos Anexos 13 e 13-A da Norma Regulamentadora 15, da Portaria n 3.214/78, do Ministrio do
Trabalho e Emprego.
Os agentes qumicos que sero analisados quantitativamente, e que precisam ser
mensurados no ambiente de trabalho, encontram-se nos Anexos 11 e 12 da Norma
Regulamentadora 15, da Portaria n 3.214/78, do Ministrio do Trabalho e Emprego.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
A partir de 18/11/03, exigido metodologia e procedimentos definidos conforme
NHO 2, NHO 3, NHO 4 e NHO 7 da FUNDACENTRO.
238
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
239
AGENTE POEIRAS
Premissas:
Somente devero ser consideradas as poeiras minerais previstas na Legislao
Previdenciria: Carvo, Slica, Asbesto (amianto) e Mangans.
At 5/3/97, analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do anexo ao Decreto n
53.831, de 1964, considerando as atividades profissionais exemplificadas (presuno de
exposio).
A partir de 6/3/97, o que determina o reconhecimento como perodo especial, a
presena do agente no processo produtivo e sua constatao no ambiente de trabalho em
condio (concentrao) capaz de causar danos sade ou a integridade fsica.
As atividades listadas so exemplificativas nas quais pode haver a exposio.
A partir de 6/3/97, considerar os LT previsto na NR 15 da Portaria N 3.214/78 do
M.T.E ou na omisso da Norma quanto aos LT, reportar-se aos LT da ACGIH.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
A partir de 18/11/03, so exigidos metodologia e procedimentos definidos
conforme NHO 2, NHO 3, NHO 4 e NHO 7 da FUNDACENTRO.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
7) Nos perodos em que se exige LT foi ultrapassado tal limite, conforme definido
no anexo 12 da NR 15?
8) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
9) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?
241
AGENTES BIOLGICOS:
Premissas
Somente devero ser considerados os agentes biolgicos de natureza infecto-contagiosa, existente nos locais relacionados nos respectivos anexos dos Decretos da Previdncia
Social (RPS)
At 5/3/97, o enquadramento poder ser caracterizado, para trabalhadores
expostos ao contato com doentes ou materiais infecto-contagiantes, de assistncia mdica,
odontolgica, hospitalar ou outras atividades afins.
At 5/3/97, analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do Anexo do Decreto n
53.831, de 1964 e do Decreto 83.080, de 1979, considerando as atividades profissionais
exemplificadas (presuno de exposio).
A partir de 6/3/97, o que determina o reconhecimento como perodo especial, a
exposio permanente aos agentes biolgicos de natureza infecto-contagiosa unicamente nas
atividades relacionadas no Anexo IV dos Decretos n 2.172, de 1997 e n 3.048, 1999: trabalho
de modo permanente com pacientes portadores de doenas infecto-contagiosas, segregados em
reas ou ambulatrios especficos, e aos que manuseiam exclusivamente materiais contaminados
provenientes dessas reas, animais infectados para tratamento ou para o preparo de soro, vacinas
e outros produtos, laboratrio de autpsia, de anatomia e antomo-histologia, exumao de
corpos, manipulao de resduos de animais deteriorados, trabalho em galerias, fossas e tanques
de esgoto, esvaziamento de biodigestores e trabalho de coleta e industrializao do lixo.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523/96 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
NB Anterior:
DIB:
OL Concessor:
OL Mantenedor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO
DESCRIO
RESULTADO
AGENTE BIOLGICO
No
Sim
1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?
2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo
indica expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de
Segurana do Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada
na documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
242
AGENTE ELETRICIDADE:
Premissas
O enquadramento de tal agente s previsto na Legislao Previdenciria at
5/3/97. Analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do Anexo do Decreto n 53.831, de 1964,
considerando as atividades profissionais exemplificadas (presuno de exposio).
Somente considerar tal agente quando as exposies forem habituais e
permanentes a tenses eltricas superiores a 250V (linhas vivas) existentes nos sistemas de
potncia (gerao, transmisso e distribuio), estando excludas, portanto, atividades em
unidades de consumo com tenses eltricas de 110V e 220 V, trabalho em painis de controle,
bem como atividades em redes de telefonia (cabistas e outros).
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
243
ASSOCIAO DE AGENTES:
Premissas:
O enquadramento por associao de agentes s previsto na Legislao
Previdenciria aps 5/3/97 (Anexo IV do Decreto n 2.172, de 1997).
A anlise dever levar em considerao os agentes combinados exclusivamente
nas atividades especificadas: mineraes subterrneas, afastadas da frente de produo vinte
anos, trabalhos em atividade permanentes em subsolo de mineraes subterrneas em frentes de
produo quinze anos.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
RESULTADO
No
Sim
244
DESCRIO
Auxlio-Doena Acidentrio (Empregador Rural)
Auxlio-Doena Trabalhador Rural)
Auxlio-Recluso (Empregador Rural)
Auxlio-Recluso
Auxlio-Doena Previdencirio
Auxlio-Doena de Ex-Combatente
Auxlio-Acidente Previdencirio
Auxilio Invalidez de Estudante - Lei n 7.004, de 1982 (extinta)
Auxlio-Doena Extinto Plano Bsico (extinta)
Auxlio-Recluso Extinto Plano Bsico
Penso Especial Deficiente Fsico Sndrome da Talidomida - Lei n 7.070, de 1982
Auxlio-Natalidade
Auxlio-Funeral
Auxlio-Funeral do Trabalhador Rural
Auxlio-Funeral do Empregador Rural
Penso Especial Vitima Hemodilise - Caruaru
Auxlio-Doena por Acidente de Trabalho
Auxlio-Acidente
Auxilio - Suplementar
CHECK LIST - GRUPO AUXLIOS
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
246
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
248
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica
249
Sim
No
Parcial
No se
Aplica
GRUPO PENSES:
ESP.
1
2
19
20
21
22
23
24
26
27
28
29
55
59
84
85
86
93
DESCRIO
Penso (Trabalhador Rural).
Penso Acidente de Trabalho (Trabalhador Rural).
Penso de Segurado Estudante Lei n 7.004, de 1982 (extinta).
Penso de Ex-Diplomata.
Penso Previdenciria.
Penso de Servidor Pblico ou Autrquico.
Penso de Ex-Combatente - Leis n 4.297, 1963 e n 5.698, de 1971.
Penso Especial (Ato Institucional) extinta.
Penso Lei n 593, de1948 (IAPFESP E IAPM).
Penso de Servidor Pblico Federal com Dupla Aposentadoria.
Penso Decreto n 20.465, de 1931.
Penso Ex-Combatente Martimo Lei n 1.756, de 1952.
Penso por Morte (Extinto Plano Bsico).
Penso por Morte de Anistiado Lei n 6.683, 1979 e Emenda Constitucional n 26/85.
Penso ex-Sasse.
Penso Mensal Vitalcia Seringueiro.
Penso Mensal Vitalcia Dependentes de Seringueiro.
Penso por Morte de Acidente de Trabalho.
251
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No se
Aplica
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No se
Aplica
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No se
Aplica
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
DIB:
FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
Sim
No
Parcial
No se
Aplica
255
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
DESCRIO
Amparo Previdencirio por Invalidez (Empregador Rural).
Amparo Previdencirio por Velhice (Empregador Rural).
Renda Mensal Vitalcia por Incapacidade Lei n 6.179, de 1974.
Renda Mensal Vitalcia a maiores de 70 anos - Lei n 6.179, de 1974.
Amparo Assistencial ao Deficiente.
Amparo Assistencial ao Idoso.
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
DESCRIO
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
FORMALIZAO
DESCRIO
RESULTADO
Sim
No
Parcial
No
Aplica
258
NB Anterior:
OL Mantenedor:
DIB:
259
DIB:
OL Mantenedor:
ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO
RESULTADO
DESCRIO
No Se
Sim No
Aplica
260
aleatria.
Exemplos:
Avaliar a concesso e a manuteno dos benefcios por meio de amostragem
Avaliar a emisso e a liberao de Pagamento Alternativo de Benefcios-PAB.
Avaliar a emisso de Certido de Tempo de Contribuio.
DETALHAMENTO DA AMOSTRAGEM:
Detalhar o nmero de processos a serem analisados e as espcies de benefcios.
Exemplo:
Selecionados .........(quantidade) processos, envolvendo as seguintes Espcies de
benefcios: 01, 21, 93, 32, 92, 31, 91, 94, 36, 80, 41, 42, 46 assim distribudos:
ESP
01
21
93
04
32
92
31
91
94
07
08
41
42
46
87
88
DESCRIO
Penso por Morte a Trabalhador Rural
Penso por Morte Previdenciria
Penso por Morte Acidentria
Aposentadoria por Invalidez a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Invalidez Previdenciria
Aposentadoria por Invalidez Acidentria
Auxlio-Doena Previdencirio
Auxlio-Doena Acidentrio
Auxlio-Acidente de Trabalho
Aposentadoria por Idade a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Idade a Empregador Rural
Aposentadoria por Idade
Aposentadoria por Tempo de Contribuio
Aposentadoria Especial
Amparo Social a Pessoa Portadora de Deficincia-LOAS
Amparo Social ao IdosoLOAS
8.2.3.1.1.
TOTAL
QUANTI
DADE
24
95
03
07
37
02
19
02
07
25
02
129
61
09
34
21
477
261
LOCAL DE TRABALHO:
Informar o local onde ser desenvolvida a Superviso.
Exemplo: Braslia - DF
EQUIPE DE TRABALHO:
Composio da Equipe de Trabalho.
Para viabilizar a realizao dos trabalhos informar a quantidade de servidores
necessrios e o perfil.
Exemplo:
Cinco servidores com o seguinte perfil:
Servidor administrativo com conhecimento da legislao previdenciria, referente
aos benefcios selecionados e sistemas de benefcios.
PERODO DE DESENVOLVIMENTO DO TRABALHO:
Prazo estimado para concluso dos trabalhos de avaliao dos processos
concessrios.
Exemplo: 22 (vinte e dois) dias teis.
Cronograma de execuo dos trabalhos:
INCIO: 28/7/2003
TRMINO: 27/8/2003
PRODUTIVIDADE
Estabelecer a produtividade mnima esperada de cada servidor que atuar na
avaliao dos processos.
Exemplo:
TOTAL DE
SERVIDORES
PRODUO
DIARIA
PRODUO
SEMANAL
CINCO DIAS
TEIS
PRODUO EM 15
DIAS TEIS
PRODUO MENSAL
22 DIAS TEIS
40
120
176
8 X 5 = 40
40 X 5 = 200
120 X 5 = 600
176 X 5 = 880
262
INFRA-ESTRUTURA:
Programar o local onde sero desenvolvidos os trabalhos e o material necessrio.
Exemplo:
INSTALAES ADEQUADAS:
Sala, mesa, cadeira e armrio (para acondicionar os processos com segurana).
APARELHOS DE INFORMTICA E MATERIAL DE EXPEDIENTE:
Micro-computadores para acesso aos sistemas corporativos (SUB, CNIS,
CNISA), impressoras, material de consumo (papel A4, grampeador, bailarinas, perfurador,
caneta, lpis, clipes, capa de processo, etc.)
OPERACIONALIZAO
Ser realizada anlise criteriosa quanto a atualizao, utilizando o ROTEIRO
BSICO abaixo disposto:
1. Para identificar o Nmero de Inscrio do Trabalhador-NIT - acessar o
PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo TITULA OU
INFBEN;
2. Para verificar a situao dos dados cadastrais e validao do NIT (se est
validado ou no) acessar o PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN,
opo TITULA;
3. Para verificar se o NIT consta ou no como validado, acessar o PLENUS no
Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo TITULA OU PESNIT;
4. Para verificar se o benefcio consta no IUB com todos seus envolvidos
(Procurador ou Representante Legal) para validao do NIT, acessar o PLENUS no Host
DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo ATUALIZ em seguida acessar o sistema
IUB na opo BENATU;
5. Para verificar o padro CNIS e as informaes de dados cadastrais do
Representante Legal (Tutor Nato, Tutor, Curador Termo de Guarda e Administrador Provisrio),
acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo
PARTIC ao REPRES;
6. Para verificar se existe procurador constante no benefcio, e consultar dados
cadastrais do mesmo, bem como, analisar relatrios de encaminhamento ao banco, e validade da
procurao, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de Benefcios
SISBEN, opo PARTIC ao PROCUR;
7. Para verificar se consta pagamento de Penso Alimentcia-PA no benefcio,
se a Data do Incio do Pagamento-DIP foi fixada corretamente, bem como se o parmetro foi
fixado de acordo com a determinao judicial, e ainda, se existe informao de abono anual (13
263
15. Para verificar se houve emisso de PAB, acessar do sistema PLENUS Host
DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, por meio da opo PAB, utilizando as aes:
265
28. Para verificar se existe acrscimo de 25% (vinte e cinco por cento) nos casos
de Aposentadoria por Invalidez, acessar o Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema
de Benefcios-SISBEN, na opo INFBEN ou no Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no
Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE, detalhando o crdito e analisando as
rubricas;
29. Para verificar se existe mensalidade de recuperao, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo INFBEN, onde dever
ser analisado o motivo da cessao do benefcio, lembrando que trata-se de DCB futura, em conseqncia, o benefcio continuara com o STATUS de ATIVO;
30. Para verificar se o benefcio consta no aplicativo BATINV, acessar o sistema
PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo CONSUL, utilizando
a ao BATINV;
31. Para verificar a existncia de vnculo ou remunerao aps a Data do Incio
do Benefcio-DIB, acessar o CNIS;
32. Para verificar se o benefcio mantido por determinao judicial, acessar o
sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN/INFBEN, bem
como, no Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo
CONINF ao CONBAS e verificar se o tratamento est correto;
33. Para verificar se houve pagamento de resduo no benefcio, acessar o sistema
PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo PAB ao
PESCRE;
34. Para verificar se houve reviso nos benefcios de Amparo AssistencialLOAS, acessar o site: www-REVBPC;
35. Para verificar se existe desconto de Imposto de Renda Retido na Fonte-IRRF,
acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo
HISCRE detalhando o crdito e analisando as rubricas;
36. Para verificar se foi efetuado o encontro de contas entre os benefcios com
transformao de espcie, acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema do
Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE, detalhando a ultima competncia dos benefcios
envolvidos na transformao, bem como, acessar o Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no
Sistema de Benefcios-SISBEN, opo HISCNS;
37. Para verificar se o benefcio de auxlio-recluso est mantido com os valores
estabelecidos por Portaria Ministerial, acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no
Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE;
38. Para verificar se existe a informao da Declarao de Crcere, acessar o
sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISREC;
39. Para consultar registro de informao de Percia Mdica, acessar o sistema
PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISMED;
266
267
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIB:
Trat:
RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica
268
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIB:
Trat:
RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica
269
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIB:
Trat:
DESCRIO
39) Houve registro de ocorrncia na Ficha de Benefcio em Manuteno FBM ou na atualizao, campo 10, do Sistema PRISMA.
40) A Certido de bito consta no SISOBI.
41) O benefcio foi cessado pelo SISOBI.
42) O benefcio foi cessado por outro sistema.
43) O benefcio foi includo por meio do INFOC -Benefcio fora de
Cadastro.
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
271
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
272
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
273
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat.:
DESCRIO
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
274
CHECK LIST
ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:
DESCRIO
RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica
IRREGULARIDADE
FRAUDE
275
RELATRIO
1.
Em atendimento a determinao dessa Gerncia-Executiva, levamos ao
conhecimento o resultado dos trabalhos de superviso realizada na Agncia da Previdncia
Social em (cidade e cdigo da OL), a qual foi prevista inicialmente para o perodo de ..........
a ......., sendo concluda em .........................................................................................................
2.
Os trabalhos de superviso, originaram-se em virtude de:
...........................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
..............................................................................................................
3.
A
amostragem
foi
selecionada
com
base
nos
seguintes
critrios: ............................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
4.
Dessa forma, foi implementada a superviso na Agncia da Previdncia Social
em (cidade e cdigo do OL)
5.
Das irregularidades constatadas, convm salientar:
...........................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................
6.
Ressaltamos
que,
em
relao
ao
benefcio
n
espcie...........................................................requerido por............................................. ficou
constatado
que.....................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
7.
Ressaltamos que, inicialmente, a amostragem foi de ........ processos de benefcios
para anlise, sendo que no decorrer dos trabalhos foram includos ....... processos, perfazendo um
total de ....... (.....................) processos de benefcios previamente selecionados por esta Equipe
de Superviso, em atendimento aos critrios estabelecidos no Programa de Trabalho.
Salientamos que deste total,
......(......................) foram considerados regulares, para os quais
foram emitidos despachos individuais de encaminhamento ao setor de origem.
8.
Das anlises dos benefcios, alm das irregularidades detectadas, constatamos a
ocorrncia de vrias disfunes relacionadas instruo e formalizao dos processos. Em
razo disso, encaminhamos Gerncia-Executiva do INSS em
................., o Relatrio de Recomendaes, visando a adoo de medidas preventiva e
corretivas necessrias regularizao das mesmas, ( fls. .........).
276
9.
Diante
do
exposto,
conclumos
que......................................................................................................................................................
...........................................................................................................
10.
Descrever
as
caractersticas
do
ambiente
de
trabalho.............................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
............................................................................................................
11.
A Equipe de Superviso, foi composta pelos servidores ....................... matrcula ......... tendo como Coordenador, ...................... - matrcula ............. lotado(a) no
Servio de Benefcios da Gerncia-Executiva de .............., e pelo Sr. ........................
matrcula ..............., lotado na APS de ............................................
o relatrio.
Local e data,
277
Agncia
da
Previdncia
Social-APS
em......................................
278
5)
6)
7)
Insero de vnculo empregatcio por intermdio de Relao Anual de Informaes Sociais-RAIS e Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia por Tempo de Servio e Informaes
Previdncia Social-GFIP.
8)
9)
10)
Procurao falsa.
11)
12)
13)
14)
15)
16)
Benefcio concedido indevidamente a beneficirio(a) vinculado(a) a outro Regime de
Previdncia Social.
17)
No comprovao do bito.
18)
19)
20)
Imagens de Certido de Tempo de Contribuio-CTC, atos concessrios, homologaes
dos atos, laudos mdicos e ou outros documentos apresentando caractersticas de documentos rasurados e ou com emendas.
21)
Duplicidade de requerimentos ou de concesses de compensaes para o mesmo Nmero
de Inscrio do Trabalhador-NIT.
22)
23)
CTC emitida pelo Ente Federativo, com base no 2, art. 10, do Decreto n 3.112, de
1999, contendo perodos divergentes ou inexistentes no Cadastro Nacional de Informao Social
CNIS.
24)
CTC emitida pelo Ente Federativo, com base no 2, art. 10, do Decreto n 3.112/99,
com informaes irreais quanto ao perodo de contribuio ao Regulamento Geral da Previdncia Social-RGPS ideologicamente falsas.
25)
Compensao de todo o perodo constante na CTC emitida pelo INSS, quando h converso de tempo especial em comum certificado fora do perodo permitido (14/5/92 a 26/3/97).
26)
Compensao de tempo rural aps 14/10/96, sem que tenha havido a devida indenizao
das contribuies.
27)
28)
Informao de Renda Mensal Inicial RMI igual mdia dos benefcios quando h salrios-de-contribuio no PBC, especificamente quando o sistema disponibiliza para clculo manual.
29)
Requerimento da compensao no informando a data da cessao do benefcio no RPPS
por bito do beneficirio ocorrido antes da data do envio do requerimento.
30)
Pagamento de compensao aps o bito do(a) aposentado(a)/pensionista ou aps a cessao do benefcio no regime instituidor por algum outro motivo;
31)
Requerimento de compensao incluindo perodo de contribuio recolhida ao regime
prprio.
32)
Aposentadoria concedida pelo Ente Federativo em data anterior instituio do regime
prprio, quando o servidor era vinculado ao RGPS.
280
REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS
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Tcnica Operacional Auditoria/Gerncias-Executivas, Braslia, fevereiro 2003.
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Bsico de Auditoria. So Paulo: Atlas, 1988.
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LOBOS, Jlio A. Comportamento Organizacional. So Paulo: Atlas, 1978. p. 19-224.
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