Cronograma de Actividades

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
J.N.S AUDITORS MILENIUN S.A

AUDITORIA EXTERNA
ACTIVIDAD
FECHA
INICIAL
OBSERVACIN
FECHA
FINAL
RECURSOS
Planecin de Auditora
9/27/2014
Computador,
papel,
impresora,
9/27/2014 esfero, recurso humano , carpeta de
presentacin, transporte, oficina.
Elaboracin Propuesta de Auditora
9/27/2014
Computador,
papel,
impresora,
9/27/2014 esfero, recurso humano , carpeta de
presentacin, transporte, oficina.
Recepcin Carta de Aceptacin
10/4/2014
10/4/2014
Firma de contrato del Auditor
10/5/2014
PLAN DE TRABAJO
Levantamiento de informacin de la entidad
CONOCIMIENTO DE LA ENTIDAD
Recurso Humano (Recepcionista),

sello, esfero, libro de radicacin.
Transporte,
Recurso
Humano
10/5/2014
(Gerente General).
- Historia
10/6/2014
10/6/2014
- Misin
10/6/2014
10/6/2014
-Solicitud y revisin de informacin y soportes que

- Visin
evidencien:
10/6/2014
10/6/2014
- Organigrama
10/6/2014
10/6/2014
- Funciones
10/6/2014
10/6/2014
Levantamiento de informacin del componente a auditar

Reportes contables a 31 de diciembre 2013 (Cuentas
10/12/2014
por cobrar, Reportes cuentas de servicios especiales)
Estados Financieros comparativos 2012 - 2013
- Ubicacin y revisin del componente a Auditar
10/12/2014
Reportes de inventarios (anejo de registro contables,

reportes de auditoria interna, soportes de costos y 10/12/2014
gastos)
Bancario
(Partidas
de
conciliacion,balance
10/12/2014
general,soportes y hechos economicos)
Libros Oficiales a 31 diciembre de 2013
10/12/2014
Internet, papel, impresora, recurso

humano (auditor senior)
10/12/2014
10/12/2014
10/12/2014
10/12/2014
10/12/2014
Oficina, portatil, memoria usb,

esferos, papel, resaltadores, recurso
humano (auditor senior y
profesional especializado)
PROCESO DE LOS COMPONENTES

- Solicitud de los soportes necesarios para auditar el
proceso de recaudo cuentas por cobrar.(Tipo recuado,
- Desplazamiento a la Oficina de Administracion.
libranzas de creditos a asociados, procesos judiciales
para el cobro de la cartera)
Recurso Humano, carpeta, oficina

Administrativa
10/12/2014
10/12/2014
- Solicitud de los balances (Balance general, estado de

- Desplazamiento a la Oficina Financiera
resultados y notas explicativas ao 2013 y 2012).
10/12/2014
10/12/2014 Jefe Financiero, carpeta y folios
- Solicitud de los pagos efectuados por los asociados

- Desplazamiento a la Oficina Financiera y cobranzas
(Cartulinas de despachos, libranzas canceladas)
10/22/2014
10/22/2014
- Solicitud Libro Mayor, para la revisin de la

- Desplazamiento a la Oficina Financiera
documentacin original y actas a la fecha
10/22/2014
Area Contable (Jefe financiero),

10/22/2014 carpeta, balances de prueba, y
auxiliares contables
- Solicitud de conciliaciones bancarias, y saldos

- Desplazamiento a la Oficina Contable
actuales de bancos)
10/22/2014
10/22/2014

carpeta, declaraciones, resaltadores
- Solicitud de pruebas en los movimientos de inventario

- Desplazamiento a la Oficina Contable
al trmino del perodo al 2013
10/22/2014
10/22/2014

carpeta, declaraciones, resaltadores
ELABORACIN Y PREPARACIN DE PAPELES DE TRABAJO

-Elaboracin Memorando de planeacin
Documentos soportes que implican el conocimiento de

la empresa y del componente a auditar.
11/1/2014
-Elaboracin cuestionario de Control Interno
Documentos soportes que implican el conocimiento del

componente a auditar.
11/1/2014
-Elaboracin Guias de Auditora
Documentos soportes que implican el conocimiento del

Componente a auditar.
11/1/2014
-Elaboracin Cdulas Sumarias
Todos los documentos soportes, el control interno, los

procesos y procedimientos que implican el 11/17/2014
conocimiento del componente a auditar.
-Elaboracin informe Gerencial
Hallazgos incluidos en las cdulas Resumen.
-Reunin para entrega de resultados de la auditoria
Tanto con la administracin general, como con los

12/23/2014
responsables del componenete auditado.
12/5/2014
Area Contable, Departamento de

Tesoreria, carpeta
Recurso Humano (Auditor Junior y

11/1/2014 Profesional
especializado),
computador, papel, impresora,
especializado),
especializado),
especializado),
especializado),
12/23/2014 Prof. especializado), computador,
papel, impresora, documentos

Cronograma de Actividades

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Cronograma de Actividades

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

J.N.S AUDITORS MILENIUN S.A

Elaboracin Propuesta de Auditora

Recepcin Carta de Aceptacin

Firma de contrato del Auditor

Recurso Humano (Recepcionista),

-Solicitud y revisin de informacin y soportes que

Levantamiento de informacin del componente a auditar

Reportes de inventarios (anejo de registro contables,

Internet, papel, impresora, recurso

Oficina, portatil, memoria usb,

PROCESO DE LOS COMPONENTES

Recurso Humano, carpeta, oficina

- Solicitud de los balances (Balance general, estado de

10/12/2014 Jefe Financiero, carpeta y folios

- Solicitud de los pagos efectuados por los asociados

- Solicitud Libro Mayor, para la revisin de la

Area Contable (Jefe financiero),

- Solicitud de conciliaciones bancarias, y saldos

Area Contable (Jefe financiero),

- Solicitud de pruebas en los movimientos de inventario

Area Contable (Jefe financiero),

ELABORACIN Y PREPARACIN DE PAPELES DE TRABAJO

Documentos soportes que implican el conocimiento de

-Elaboracin cuestionario de Control Interno

Documentos soportes que implican el conocimiento del

-Elaboracin Guias de Auditora

Documentos soportes que implican el conocimiento del

-Elaboracin Cdulas Sumarias

Todos los documentos soportes, el control interno, los

-Elaboracin informe Gerencial

Hallazgos incluidos en las cdulas Resumen.

-Reunin para entrega de resultados de la auditoria

Tanto con la administracin general, como con los

Area Contable, Departamento de

Recurso Humano (Auditor Junior y

Anda mungkin juga menyukai