REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA DEFENSA

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL POLITCNICA DE LA
FUERZA ARMADA NACIONAL
NCLEO CARACAS
INGENIERA DE SISTEMAS
8 SEMESTRE, SECCIN U

Informe de Auditoria.
Empresa auditada: Corporacin DANGO.

Profesor:
Vladimir Pea.

Bachilleres:
Bachiller: ngel Echeverra.
Bachiller: Amada Thaiz.

8vo Semestre
Ingeniera de Sistemas.

Caracas, Octubre de 2014.

INTRODUCCIN

El sistema SAINT CONTABLE es una herramienta que tiene como objetivo

principal lograr la eficiencia y eficacia en las distintitas organizaciones a travs de
la gerencia y la administracin de los recursos de la misma, es decir, los datos que
se manejan.
Esta auditora del sistema SAINT CONTABLE se encargara de constatar
mediante la observacin y anlisis de todos los procesos que all intervienen si se
est trabajando de la manera ms idnea para lograr los objetivos de dicha
corporacin, sin dejar a un lado su trayectoria y/o evolucin. Al estar relacionada
con la administracin debemos ser ms exactos en nuestra auditoria para evitar
cualquier contratiempo.

MISIN.
Gerenciar y crear mecanismos de administracin a organizaciones,
negocios, pequeas y medianas empresas teniendo como bsicas premisas la
responsabilidad y el fiel cumplimiento de las leyes en materia tributaria y
administracin.
VISIN.
Consolidar en la corporacin auditada una buena gestin, garantizando un
buen servicio a los clientes, y participando dinmicamente con todo el personal
que all labora, para lograr el cumplimiento de los objetivos planteados.

SITUACIN PLANTEADA.
En una Corporacin de servicios contables se llev a cabo la Auditora
del sistema SAINT CONTABLE. Esta BD operativa es utilizada por todos los
sistemas existentes en la corporacin.
Es un programa que se adapta a cualquier empresa, sea grande o
pequea, ya que su base de datos, men y mdulos pueden ser configurados,
donde el usuario puede aadir o eliminar las opciones que necesite, dependiendo
de la necesidad de la corporacin. Existen desarrolladores y usuarios finales que
acceden a la misma por medio de la autorizacin otorgada por el Administrador del
sistema.

Se observa que:
- Se Genera automticamente todos los asientos y formularios requeridos por la
normativa legal y fiscal.

-Planificacin de cobranzas (por cobrador o por zona o rea configurable).

-Manejo de retencin de impuestos.
-Control de cuentas por cobrar y cuentas por pagar.

INFORME DE AUDITORIA

Fecha del Informe: 13 / 10 / 2014.

Nombre de la Entidad: Corporacin DANGO C.A.
AUDITORIA DEL SISTEMA SAINT CONTABLE.

OBJETIVO.
Controlar la definicin y existencia de los objetos necesarios para la normal
utilizacin de un sistema SAINT CONTABLE y para mejorar su performance.
Lugar de la Auditora: rea de Contabilidad.
GRUPO DE TRABAJO DE AUDITORA:

Bachiller: ngel Echeverra.

Bachiller: Amada Thaiz

Fecha de Inicio de la Auditora: 05 / 10 / 2014

Tiempo estimado del proceso de revisin: 15 horas.
Fecha de Finalizacin de la Auditora: 09 / 10 / 2014.

Herramientas utilizadas:
- Metodologa de auditora para los objetivos de control interno.

ALCANCE.
Observar la existencia de todos los objetos que son utilizados en el sistema
SAINT CONTABLE para mejorar el rendimiento de este sistema, aplicando los
mecanismos de control de auditoria interna necesarios para la transformacin del
mismo.

LIMITACIONES AL ALCANCE.
El servidor que conecta a todas las computadoras dentro de la oficina, tiene
problemas para arrancar luego de apagarse o terminar la jornada de trabajo, esto
es una limitante.

Procedimientos a aplicar:

OBJETOS.
- Est el sistema SAINT CONTABLE actualizado a los requerimientos fiscales
y legales que exige el Estado para el manejo de servicios de administracin
tributaria?
- Presentan los equipos de hardware el mantenimiento necesario para
soportar eficientemente el sistema de administracin que utiliza la corporacin?

- Existe documentacin actualizada respecto del diseo e implementacin del

sistema SAINT CONTABLE?
DATOS.
- Con qu frecuencia se realiza una copia de resguardo (backup) respecto a
los datos que manejan?
- Cada cunto tiempo se realiza una actualizacin de los datos existentes?
USUARIOS.
- Cuntos usuarios tienen acceso al SAINT CONTABLE?
- Cuntos usuarios son usuarios finales del sistema SAINT CONTABLE?
- Cules son los roles y privilegios establecidos por el sistema SAINT
CONTABLE?
- Todos los usuarios tienen definido un rol determinado?

Informe de las debilidades detectadas.

Situacin Actual

Recomendacin

Comentario de la
Gcia.

Los equipos de hardware

Realizar un mantenimiento constante De acuerdo

no tienen el mantenimiento

de los equipos para optimizar el

necesario para soportar el

rendimiento del sistema.

sistema.

Se realiza una copia diaria

Debido al caudal de informacin que

de resguardo (backup).

maneja la empresa, se sugiere

De acuerdo

realizar 2 backups diarios, uno a

mitad del da y otro al final del da.

CONCLUSIN

La auditora es un estudio de gran importacin que se debe realizar en

cualquier empresa u organizacin para el mejor funcionamiento de la misma. La
tarea del Auditor es analizar la exactitud y veracidad de los registros mostrados
por una empresa, a fin de corregir errores, irregularidades y evitar de forma
estructurada la afectacin en el patrimonio de la empresa por medio de fraudes o
mal funcionamiento.
Una Auditora basa su funcionamiento en la Contabilidad, pero sus objetivos
son ms amplios: emitir una opinin acerca de la marcha de la empresa, evaluar
sus metas, examinar su gestin y actores, efectuar un posterior seguimiento de las
recomendaciones. En nuestro caso realizamos una auditoria a la Corporacin
DANGO, en la cual el funcionamiento de la misma est bajo es sistema de trabajo
llamado

Saint Contable el cual es un programa que se adapta a cualquier

empresa, sea grande o pequea, donde el usuario puede aadir o eliminar las
opciones que necesite, dependiendo de la complejidad de la empresa.
El programa Saint controla las operaciones contables de una o varias
empresas con reportes adecuados a las exigencias de compaas manejadas
eficazmente que cumplen con la normativa legal y fiscal y satisface los requisitos
de cualquier institucin financiera. Permite tambin gestionar la informacin desde
el punto de vista comercial.
Durante la ejecucin de nuestro trabajo como auditores, se pudo observar
que la Corporacin DANGO necesitaba auditoria, ya que pudimos observar falla
en su sistema fiscal y legal adems de la actualizacin de software de los equipos
electrnico bajo los cuales funciona el sistema SAINT contable, todo esto lo
hicimos posible ya que sus gerentes non permitieron entrar a su corporacin.
El equipo de auditores considera que la empresa NO realiza las tareas de
actualizacin y mantenimiento necesarias, las cuales son esenciales para el
normal funcionamiento de la misma y para el cumplimiento de los objetivos

establecidos en las distintas labores que realiza la empresa. No hacen

peridicamente el mantenimiento adecuado a los equipos, lo que dificulta el
desarrollo de las actividades de administracin dentro de la corporacin.
Con este trabajo como auditores, le recomendamos o es recomendable
realizar una Auditora por ao, a fin de mantener un control regular sobre la
empresa. Aunque a simple vista parezca un proceso engorroso, la Auditora es
una tcnica fundamental para el desarrollo y crecimiento de cualquier empresa,
dado que le otorgar interesantes posibilidades de cambio, perfeccionamiento y
desarrollo ordenado para las empresas y organizaciones.

UBICACIN DE LA CORPORACIN.

Avenida Urdaneta, esquina la Pelotas, avenida norte 3, parroquia La Candelaria.

Distrito Capital.