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INICIO OFICINA VIRTUAL COMPROBANTES FISCALES DIGITALES (FACTURACIN ELECTRNICA)

EMISIN DE FE A TRAVS DE PACFD FUNDAMENTO LEGAL LISTA DE VERIFICACIN PARA LA
AUTORIZACIN FISCAL DE PROVEEDOR DE SERVICIOS AUTORIZADO
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LISTA DE VERIFICACIN PARA LA AUTORIZACIN FISCAL DE

PROVEEDOR DE SERVICIOS AUTORIZADO (PSA).
#

Componente

Elementos de comprobacin
Anexar a la solicitud de autorizacin, la siguiente
documentacin:

General

Ficha tcnica de la aplicacin utilizada para prestar

el servicio de generacin y envo de comprobantes
fiscales digitales, en la cual se debe indicar al
menos:
el nombre de la aplicacin
si es aplicacin WEB, cliente servidor, etc.
lenguaje de desarrollo utilizado para la
aplicacin
sistema operativo sobre el que se ejecuta la
aplicacin
Describir y proporcionar la ruta de acceso
asignada al SAT para el monitoreo de las
aplicaciones de servicio y consulta de
informacin relativa a los comprobantes
fiscales digitales emitidos por sus clientes.
La aplicacin deber contener informacin
estadstica de transacciones por cliente.
(Incluir manual del usuario)

Anexar a la solicitud de autorizacin la siguiente

informacin:

Procesos
Operativos

Banco de datos
que rena
elementos de
seguridad e

Describir el proceso general de la solucin para la

generacin y envo de comprobantes fiscales
digitales (Incluir diagrama).
Describir del procedimiento por el cual los
contratantes del servicio de generacin y envo de
comprobantes fiscales digitales proporcionan o
registran y actualizan (altas y bajas) los datos de los
receptores de comprobantes fiscales digitales.
Formato de captura de los datos que se registran, el
cual debe incluir la descripcin de los campos.
Describir el control de accesos para los
contratantes del servicio de generacin y envo de
comprobantes fiscales digitales, as como para la
consulta de informacin relativa a los comprobantes
fiscales digitales emitidos as como su descarga.
(Incluir manual del usuario)
Describir el control y resguardo de los folios y los
certificados de sello digital que se emitan.
Describir el proceso general para el envo a los
receptores de comprobantes fiscales tanto en forma
digital como impresa, (Incluir diagrama).
Describir el procedimiento para la generacin del
archivo de reporte mensual, as como su envo al
cliente para su presentacin al SAT. (Incluir
diagrama), anexar un ejemplo del reporte, el cual
debe cumplir con las especificaciones publicadas
en el anexo 20 de la RMF.
Proporcionar ejemplar de la aplicacin de consulta
de comprobantes fiscales digitales emitidos que
deber poner a disposicin de los contratantes del
servicio de generacin y envo de comprobantes
fiscales digitales, la cual deber contar con una
visualizacin amigable de los comprobantes fiscales
digitales, as como contar como mnimo con los
siguientes criterios de bsqueda de archivos: Por
folio, periodos, fecha, RFC del receptor. Incluir
manual del usuario.

Anexar a la solicitud de autorizacin la documentacin

con la siguiente informacin:

Proporcionar elementos comprobatorios que

inviolabilidad

demuestren que los procedimientos internos para el

manejo de informacin se apega a mejores
prcticas internacionales, las cuales debern incluir
por lo menos lo siguiente (sujeto a verificacin
presencial):
Informacin sobre Seguridad, Clasificacin y
Control de Activos, Seguridad ligada al
Personal, Gestin de Comunicaciones y
Operaciones, Control de Accesos, Desarrollo
y Mantenimiento de sistemas y Gestin de
Continuidad del Negocio.
Proporcionar la informacin relativa a la
infraestructura de servidores central( modelo,
marca, capacidad de procesadores,
memoria, almacenamiento interno), del
almacenamiento en lnea y respaldos
(modelo marca, capacitad), que formen
parte del servicio de generacin y envo de
comprobantes fiscales digitales, indicar para
que se ocupa cada uno de los servidores,
por ejemplo como servidor de aplicaciones,
bases de datos, firewall, entre otros, indicar
la ubicacin fsica en donde se encuentran
dicha infraestructura.
Describir los planes de contingencia que
garanticen la operacin y disponibilidad del
servicio, as como el resguardo y respaldo de
la informacin relativa a los comprobantes
fiscales digitales emitidos por sus clientes.
Informacin relativa a los niveles de servicio
que ofrecern a sus clientes, cuya
disponibilidad no podr ser inferior al 95%.
Medidas de seguridad, clasificacin,
administracin, control de archivos y
resguardo de: Certificados, folios y
comprobantes fiscales digitales en todas las
fases del proceso. (Incluir diagramas)
Describir el proceso para la conservacin de
los comprobantes fiscales digitales emitidos
por sus clientes por los plazos marcados por
las disposiciones fiscales. (incluir diagrama)
Describir las medidas de seguridad
implementadas a fin de mantener tanto la
integridad de los datos como de los procesos
en general. (Incluir diagrama)

Describir el procedimiento de intercambio

electrnico de datos involucrando cada una
de las aplicaciones y la periodicidad del
intercambio electrnico de datos entre stas.
(Incluir diagrama)
Descripcin del manejo de pistas de auditoria
y mecanismos de resguardo de claves de
acceso y contraseas.
Adems deber considerar tambin los siguientes
puntos (Para mayor detalle sobre cada uno de los
siguientes puntos, referirse al anexo A):
1. Verificacin del Sistema.
2. Verificacin del Centro de Datos.

Anexar el manual o gua para usuarios del servicio de

generacin y envo comprobantes fiscales digitales

Atencin a
usuarios

Habilitar una pgina de Internet donde se pueda

consultar (indicar direccin Web):
Direccin de las oficinas principales y en su
caso de las sucursales del prestador de
servicio de generacin y envo de
comprobantes fiscales digitales
Descripcin de los servicios proporcionados
por el prestador de servicios de generacin y
envo de comprobantes fiscales digitales
Copia electrnica de todos los manuales o
guas para usuarios que se generen para el
Servicio de generacin y envo de
comprobantes fiscales digitales
Especificar los nmeros telefnicos de
atencin y soporte al cliente, y los horarios
de servicio

ANEXO A
Protocolo de Puntos de Verificacin y Seguridad para Proveedores deL
SERVICIO DE GENERACIN Y ENVO DE COMPROBANTES FISCALES
DIGITALES
1. Verificacin sobre el sistema

El cliente debe ingresar al sistema mediante un nombre de usuario y

una clave de acceso
El cliente debe realizar cambios de clave de acceso, altas, bajas y
cambios de sus propios clientes (receptores de comprobantes
fiscales digitales) a los cuales les entregar comprobantes fiscales
digitales
Los receptores de comprobantes fiscales digitales deben recibir el
comprobante fiscal digital
Validar que el reporte de los comprobantes fiscales que se
emitieron, mismo que se va a enviar al SAT, sigue las
especificaciones publicadas en el anexo 20 de la RMF.
Verificar que toda operacin transaccional ejecutada en el sistema
deber dejar una traza o pista de auditoria
Verificar que los datos operativos debern ser respaldados de forma
incremental diariamente con un respaldo total 1 vez por semana. En
el caso de que la infraestructura servidores y respaldos no se
encuentre dentro del territorio nacional, se debe presentar una carta
bajo protesta de decir verdad de que cumple con lo que se solicita en
este punto
Se verificara que de cada respaldo total se genere una copia
almacenada fuera del sitio en donde se encuentra la infraestructura
de servidores y almacenamiento. En el caso que dicha ubicacin
sea fuera del territorio nacional, se debe presentar una carta bajo
protesta de decir verdad de que se cumple con lo que se solicita en
este punto, adems de indicar la direccin en la que se encuentra la
copia de la informacin
Los accesos de los usuarios finales, de hacerse va red pblica como
Internet, deber hacerse sobre de canales seguros como HTTPS
Verificacin del Centro de Datos
Verificar la existencia de mecanismos y procesos de control de
acceso fsicos al sitio que limiten la entrada slo a personal
autorizado
Verificar la existencia de proteccin perimetral de los sistemas de
produccin mediante el uso de firewalls
En el caso de que la infraestructura servidores y respaldos no se
encuentre dentro del territorio nacional, se debe presentar una carta
bajo protesta de decir verdad de que cumple con los puntos a y b
ltima modificacin :
28/agosto/2010, 16:01, informacin vigente.

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