BALANCE INICIAL DE LA EMPRESA "NUTRI-FRUT, S.A.

" CON NUMEROS AL 5 DE AGOSTO DEL 2014

ACTIVO
Circulante
Caja
Bancos
Total A.C

$
$
$

4.500,00
33.099.502,00
33.104.002,00

Fijo
Terrenos
Edificios
Mobiliario y equipo
Maquinaria y Equipo
Equipo de Transporte
Equipo de Computo
Equipo de seguridad
Herramientas
Avios de cafeteria
Uniformes
Total A.F

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

12.598.714,00
76.555,00
3.763.390,00
200.000,00
139.645,00
8.400,00
13.670,00
28.552,00
45,180,00
16.874.106,00

Diferido
Papeleria y Utiles
Gastos de Constitucion
Total A.D

$
$
$

11.892,00
10.000,00
21.892,00

TOTAL ACTIVO

50.000.000,00

PASIVO
c.p
Total P.C.P

$
$

l.p
Total P.L.P

$
$

TOTAL PASIVO

CAPITAL
Capital Social
TOTAL CAPITAL

$ 50.000.000,00
$ 50.000.000,00

TOTAL PASIVO +CAPITAL

$ 50.000.000,00

RELACIONES ANALITICAS AL BALANCE PRESENTADO CON NUMEROS AL 5 DE AGOSTO DEL 2014 POR LA EMPRESA "NUTRI-FRUT
A. Corriente
CAJA.-

Fondo fijo de caja chica

TOTAL

BANCOS.-

Cuenta de cheques banamex

Cuenta de cheques Bancomer
TOTAL

$
$
$
$
$

4.500,00
4.500,00
18.549.751,00
14.549.751,00
33.099.502,00

Total A.C

$ 33.104.002,00

Fijo
Terrenos

PASIVO
c.p
Total P.C.P

$$-

l.p
Total P.L.P

$$-

TOTAL PASIVO

$-

CAPITAL
$Capital Social

Edificios

Mobiliario y equipo

Maquinaria y Equipo

Equipo de Transporte

Equipo de Computo

Equipo de seguridad

Herramientas

Avios Cafeteria

Uniformes

Infraestructura
Servicio de contructora
Instalacion electrica
Instalacion de tuberia
Decoracion.
mantenimiento
Pendiente
TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$

1.782.541,00
6.000.000,00
524.710,00
126.782,00
1.285.051,00
1.967.510,00
912.120,00
12.598.714,00

Total

$
$
$
$
$
$
$
$
$

27.551,00
8.245,00
10.156,00
6.418,00
5.709,00
6.648,00
7.682,00
4.146,00
76.555,00

Total

$
$

3.763.390,00
3.763.390,00

Total

$
$
$

100.000,00
100.000,00
200.000,00

Total

$
$
$
$
$

63.475,00
38.085,00
25.390,00
12.695,00
139.645,00

Total

$
$

8.400,00
8.400,00

Total.

$
$
$

10.250,00
3.420,00
13.670,00

Total

$
$

28.552,00
28.552,00

$
$

33.132,00
3.012,00
$9.036,00
45.180,00

Mov. Y Eq. Depto. De Administracin

Mob. Y Eq. Depto. De Ventas
Mob. Y Eq. Depto. De RRHH
Mob. Y Eq. Del Responsable de compras
Mob. Y Eq. Depto Produccin
Mob. Y Eq. De los encargados de planta
Mob. Y Eq. Laboratorio
Mov. Y Eq. De vigilancia

Maq. Y Eq. De produccion

Eq. De trans. Ventas locales

Eq. De trans. Produccin

Eq. De computo Depto. Administracin

Eq. De computo Depto. RR.HH
Eq. De computo jefe Produccin
Eq. De computo de Depto. De Ventas

equipo de seguridad para la empresa

Herramientas para baos

Herramientas de Limpieza

cafeteria

uniformes p/Produccin
uniformes p/mecanico
uniforme p/encargado de planta
Total.

Total A.F

Diferido
Papeleria y Utiles

$ 16.874.106,00

Materiales de papeleria
Total.

$
$

11.892,00
11.892,00

Total

$
$
$

4.960,00
5.040,00
10.000,00

Gastos de Constitucion Permisos

Notaria

Total A.D

21.892,00

TOTAL ACTIVO

$ 50.000.000,00

CONSEJO-ADMINISTRATIVO
$50.000.000,00

TOTAL CAPITAL

$50.000.000,00

TOTAL PASIVO +CAPITAL

$50.000.000,00

PRESUPUESTO MENSUAL DE VENTAS DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A" POR EL

PERIODO COMPRENDIDO AGOSTO-DICIEMBRE DEL 2014

PERIODO

AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

PRESUPUESTO
DE VENTA POR
UNIDAD
0
8500
15.000
22500
32500
78.500

REALIZO

PRECIO DE LA
UNIDAD
PRESUPUESTADA
$
$
$
$
$
$

250,00
250,00
250,00
250,00
250,00

VENTAS TOTALES
PRESUPUESTADAS

$
$
$
$
$
$

2.125.000,00
3.750.000,00
5.625.000,00
8.125.000,00
19.625.000,00

Vo.Bo.

PRESUPUESTO MENSUAL DE VENTAS DE LA EMPRESA "NUTRI-FRUT S.A" POR EL PERIODO COMPRENDIDO AGOSTO-DICIEMBRE DEL
2014
CONCEPTO

AGOSTO

Ventas presupuestadas para el

proximo mes en unidades
Razon de inventarios para
ventas futuras
Inventario deseado a fin de mes
en unidades
Unidades presupuestadas de
venta en el mes
Unidades requeridas de
mercancia disponible
Menos inventario al incio del
mes
Numero de unidades que se
deberan producir
Costo presupuestado por
unidad

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

TOTAL

8.500

15.000

22500

32500

78500

50%

50%

50%

50%

50%

250%

4250

7500

11250

16250

39250

8500

15000

22500

32500

78500

4250

16000

26250

38750

32500

117750

4250

7500

11250

16250

39250

11750

18750

27500

16250

74250

207,00

879.750,00

207,00

207,00

207,00

207,00

1.035,00

$ 3.881.250,00

5.692.500,00

3.363.750,00

16.249.500,00

Costo presupuestado total

$ 2.432.250,00

PRESUPUESTO MENSUAL DE VENTAS DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A" POR EL PERIODO COMPRENDIDO

AGOSTO-DICIEMBRE DEL 2014
CONCEPTO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

TOTAL

Sueldo del Gerente de Ventas

$ 15.000,00

15.000,00 $ 15.000,00 $ 15.000,00

$ 21.250,00 $ 81.250,00

Sueldo de Vendedores (2)

$ 18.972,00

18.972,00 $ 18.972,00 $ 18.972,00

$ 26.877,00 $ 102.765,00

Depreciacion del Equipo de

Computo Ventas
Depreciacion de Mobiliario y
Equipo Ventas
Depreciacion de Equipo de
Transpote Ventas
Gastos de Operacin Equipo de
transporte
Amortizacion de Poliza de
seguro
Publicidad
TOTAL

352,63 $

352,63 $

352,63

352,63 $

352,63

23,22 $

23,22 $

23,22

23,22 $

92,88

$ 2.083,33

2.083,33 $

2.083,33 $

2.083,33

2.083,33 $ 10.416,65

$ 2.000,00

2.000,00 $

2.000,00 $

2.000,00

2.000,00 $ 10.000,00

$ 1.030,00 $
$ 1.000,00 $
$ 40.437,96 $

1.030,00 $
1.000,00 $
40.461,18 $

1.030,00 $
1.000,00 $
40.461,18 $

1.030,00 $ 1.030,00 $ 5.150,00

1.000,00 $ 1.000,00 $ 5.000,00
40.461,18 $ 54.616,18 $ 215.027,16

352,63 $
-

REALIZO

Vo.Bo.

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PRODUCCION DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A" POR EL PERIODO

COMPRENDIDO AGOSTO-DICIEMBRE DEL 2014
CONCEPTO
Sueldo gerente de produccin
Sueldo de encargados
Responsables de planta (9)
Salario de obreros (31)
Depreciacion de maquinaria y
equipo
Depreciacion de Mobiliario
Depreciacion de herramienta
manual
Depreciacion de equipo de
transporte
Depreciacion de Equipo de
Computo
Depreciacion de equipo de
seguridad
Amortizacion de Poliza de
seguro
Pago personal de seguridad
Sueldo del chofer
Energia electrica
Gastos de equipos de
transporte
TOTAL

AGOSTO

$
$
$
$

18.175,00
27.294,00
54.756,00
195.300,00

SEPTIEMBRE

$
$
$
$

18.175,00
27.294,00
54.756,00
195.300,00

OCTUBRE

$
$
$
$

18.175,00
27.294,00
54.756,00
195.300,00

NOVIEMBRE

$
$
$
$

18.175,00
27.294,00
54.756,00
195.300,00

DICIEMBRE

$
$
$
$

25.747,91
38.666,50
77.571,00
276.675,00

TOTAL

$
98.447,91
$ 147.842,50
$ 296.595,00
$ 1.057.875,00

$ 31.361,58 $ 31.361,58 $ 31.361,58 $ 31.361,58 $ 31.361,58 $

$
209,88 $
209,88 $
209,88 $
209,88 $
209,88 $

156.807,90
1.049,40

138,88 $

138,88 $

138,88 $

138,88 $

138,88 $

694,40

2.083,33 $

2.083,33 $

2.083,33 $

2.083,33 $

2.083,33 $

10.416,65

395,79 $

395,79 $

395,79 $

395,79 $

395,79 $

1.978,95

233,33 $

233,33 $

233,33 $

233,33 $

233,33 $

1.166,65

$ 1.030,00 $
1.030,00 $ 1.030,00 $
1.030,00 $ 1.030,00
$ 13.740,00 $ 13.740,00 $ 13.740,00 $ 13.740,00 $ 13.740,00
$ 9.489,00 $
9.489,00 $ 9.489,00 $
9.489,00 $ 13.442,75
$ 50.000,00
$ 50.000,00

$
$
$
$

5.150,00
68.700,00
51.398,75
100.000,00

$ 2.000,00 $
2.000,00 $ 2.000,00 $
2.000,00 $ 2.000,00 $
10.000,00
$ 356.206,79 $ 356.206,79 $ 406.206,79 $ 356.206,79 $ 533.295,95 $ 2.008.123,11
REALIZO
Vo.Bo.

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIN DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A" POR EL PERIODO

COMPRENDIDO AGOSTO-DICIEMBRE DEL 2014
CONCEPTO
Sueldo Director General
Sueldo Director de Administracion
Auxiliar de Administracin 2
Sueldo personal de limpieza 5
Pago staff de seguridad
Depreciacin de moviliario y
equipo
Depreciacion de equipo de
computo
Papeleria y utiles de escritorio
Gastos de telefono 6 lneas
TOTAL

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

TOTAL

$ 18.175,00

18.175,00

18.175,00

18.175,00

25.747,91

98.447,91

$ 12.422,00

12.422,00

12.422,00

12.422,00

17.597,83

67.285,83

$ 18.818,00
$ 24.500,00
$ 13.740,00

$
$
$

18.818,00
24.500,00
13.740,00

$
$
$

18.818,00
24.500,00
13.740,00

$
$
$

18.818,00
24.500,00
13.740,00

$
$
$

26.658,83
34.708,33
13.740,00

$
$
$

101.930,83
132.708,33
68.700,00

$ 62.500,00

62.500,00

62.500,00

62.500,00

62.500,00

312.500,00

$ 2.115,83
$
991,00
$ 8.000,00
$ 161.261,83

$
2.115,83
$
991,00
$
8.000,00
$ 161.261,83

$
2.115,83
$
991,00
$
8.000,00
$ 161.261,83

$
$
$
$

2.115,83
991,00
8.000,00
161.261,83

$
$
$
$

2.115,83
991,00
8.000,00
192.059,73

$
$
$
$

10.579,15
4.955,00
40.000,00
837.107,05

REALIZO

Vo.Bo.

PRESUPUESTO DE EFECTIVO DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A. DE C.V. POR EL PERIODO AGOSTO DICIEMBRE 2014
INGRESOS
CONCEPTO
Ventas al contado
Total de entradas de efectivo
cobrado a clientes
Saldo inicial de efectivo
Total de ingresos

AGOSTO

$
$
$
$

SEPTIEMBRE

33.104.002,00
33.104.002,00

OCTUBRE

2.125.000,00 $ 3.750.000,00

$ 2.125.000,00
$ 31.666.345,38
$ 33.791.345,38

$ 3.750.000,00
$ 30.801.165,76
$ 34.551.165,76

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

$ 5.625.000,00

$ 8.125.000,00

$ 5.625.000,00
$ 30.061.986,14
$ 35.686.986,14

$ 8.125.000,00
$ 29.259.467,36
$ 37.384.467,36

EGRESOS
CONCEPTO
Pago a proveedores
Presupuestos de gastos de venta
Presupuesto de gastos generales
Presupuestos de gastos de
produccin
Compras de activo fijo
Total de desembolsos
Saldo de Efectivo (final)

$
$
$
$
$
$
$

879.750,00 $
40.438,00 $
161.261,83 $
356.206,79
1.437.656,62
31.666.345,38
REALIZO

$
$
$
$

2.432.250,00 $
40.461,00 $
161.261,83 $
356.206,79
2.990.179,62
30.801.165,76

$
$
$
$

3.881.250,00 $
40.461,00 $
161.261,83 $
406.206,79
4.489.179,62
30.061.986,14
Vo.Bo.

$
$
$
$

5.692.500,00 $
40.461,00 $
161.261,83 $
533.295,95
6.427.518,78
29.259.467,36

$
$
$
$

3.363.750,00
54.616,00
192.059,73
2.008.123,11
5.618.548,84
31.765.918,52

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A. DE C.V. POR EL PERIODO AGOSTO
DICIEMBRE 2014
$ 19.625.000,00

Ventas
78500 unidades ($250c/u)
Costo de Ventas
78500 unidades ($207c/u)
Utilidad Bruta

$ 16.249.500,00
$ 3.375.500,00
GASTOS DE OPERACIN

Gastos de Venta
Gastos de Produccin
Gastos Generales de Admon
Total de Gastos de Operacin
Utilidad de Operacin
ISR 30%
PTU 10%
Utilidad del Ejercicio

$
215.027,00
$ 2.008.123,11
$
837.107,00

$
$

94.572,87
31.524,29

REALIZO

Vo.Bo.

$
$

3.060.257,11
315.242,89

$
$

126.097,16
189.145,73

BALANCE GENERAL PROYECTADO DE LA EMPRESA NUTRI-FRUT S.A. DE C.V. CON NMEROS AL 31 DE DICIEMBRE
2014
ACTIVO
Circulante

PASIVO

Caja
Bancos
Invetario MP
TOTAL AC

$
4.500,00
$ 31.765.919,00
$ 16.249.500,00
$ 48.019.919,00

Fijo
Edificios
Depreciacion acumulada
Mobiliario y equipo
Depreciacion acumulada
Maquinaria y Equipo
Depreciacion acumulada
Equipo de Transporte
Depreciacion acumulada
Equipo de Computo
Depreciacion acumulada
Polizas de seguros
Depreciacin
Gastos de constitucin

-$
$
$

262.473,20
76.555,00
10.632,63

65.922,37

156.807,91

20.833,33

19.395,13

$
$

14.420,00
10.000,00

TOTAL ACTIVO FIJO

287.378,74

TOTAL ACTIVO

48.307.297,74

Impuestos

126.097,16

TOTAL DE PASIVOS

126.097,16

CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Utlidad del ejercicio
TOTAL CAPITAL CONTABLE

$ 50.000.000,00
$
189.145,73
$ 50.189.145,73

TOTAL P+C

$ 50.315.242,89