DINERO
ELECTRNICO
EN EL PER
ALUMNO: CARDENAS CASTRO ARON B.
PROFESOR: LUIS FABIAN SOTELO
OPERACIONES
BANCARIAS
VIII CICLO
TURNO: NOCHE
DINERO ELECTRNICO
EN EL PER
1. DEFINICIN
Segn la Ley N 29985 Ley del Dinero Electrnico, el dinero electrnico es un
valor monetario representado por un crdito exigible a su emisor, el cual tiene las
siguientes caractersticas:
a) Es almacenado en un soporte electrnico.
b) Es aceptado como medio de pago por entidades o personas distintas del emisor
y tiene efecto cancelatorio.
c) Es emitido por un valor igual a los fondos recibidos.
d) Es convertible a dinero en efectivo segn el valor monetario del que disponga el
titular, al valor nominal.
e) No constituye depsito y no genera intereses.
2. EMPRESAS EMISORAS DE DINERO ELECTRNICO
Solo pueden emitir dinero electrnico las empresas que operan bajo el mbito de
supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones, listadas en el inciso A del artculo 16 y el numeral 6 del
artculo 17 de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros.
Estas empresas tienen las siguientes caractersticas y obligaciones:
Tienen como objeto principal la emisin de dinero electrnico, no
conceden crdito con cargo a los fondos recibidos y solo pueden realizar
otras operaciones relacionadas a su objeto principal
Son sujetos obligados a proporcionar la informacin a que se refiere el
artculo 3 de la Ley 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera
- Per, y sus modificatorias, conforme a lo dispuesto en el literal a) del
numeral 3.1 del artculo 3 de la Ley 29038, Ley que incorpora la Unidad de
Inteligencia Financiera del Per (UIF-PER) a la Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, y sus normas
reglamentarias. En tal sentido, se encuentran obligadas a cumplir con las
disposiciones reglamentarias emitidas sobre prevencin del lavado de
activos y financiamiento del terrorismo que emita la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, siendo
responsables de aplicar las normas del presente numeral a sus clientes o
usuarios que adquieran el dinero electrnico que emitan.
Exonerase del Impuesto General a las Ventas por un perodo de tres (3) aos,
contado a partir de la vigencia de la Ley N29985, la emisin de dinero electrnico
efectuada por las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico.
3. EMISORES DE DINERO ELECTRNICO
Los emisores de dinero electrnico:
a) No pueden establecer un lmite a la vigencia de los fondos de dinero
electrnico, distinto al reglamentado. Cuando transcurran diez (10) aos sin
que una cuenta de dinero electrnico tenga movimientos y sin que medie
reclamacin durante ese lapso, dichos fondos son remitidos a la Direccin
General de Endeudamiento y Tesoro Pblico del Ministerio de Economa y
Finanzas para ser destinados a programas de inclusin financiera.
b) Estn sujetos a los lmites de emisin de dinero electrnico de una
Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por transaccin, de acuerdo a las
condiciones que se establezca en la reglamentacin de la presente Ley.
c) Se sujetan a las disposiciones de encaje y a las que por la Ley 29440, Ley
de los Sistemas de Pagos y de Liquidacin de Valores, formule el Banco
Central de Reserva del Per.
4. CUENTA DE DINERO ELECTRNICO
La emisin de dinero electrnico debe estar asociada a una cuenta de dinero
electrnico que corresponda a un titular debidamente identificado, conforme a las
normas que establezca la SBS. Adems estn sujetas a las siguientes condiciones y
restricciones:
Solo pueden ser abiertas por personas naturales nacionales o extranjeras,
conforme a la legislacin aplicable.
Se sujetan al lmite mximo sealado en el literal b) del artculo 5 de la Ley
en los plazos, formas y condiciones que establezca la SBS en el mbito de
sus competencias, considerando las normas sobre prevencin de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo emitidas por la SBS.
La SBS definir otros lmites aplicables a las operaciones de dinero
electrnico, dentro del mbito de sus competencias. Sin perjuicio de ello,
los fondos de dinero electrnico tendrn como lmite de vigencia diez (10)
aos, contados a partir del ltimo movimiento de la cuenta de dinero
electrnico.
5. PROTECCIN AL USUARIO
Se realiza de tres maneras: