Monografia Delitos de Cuello Blanco o de Los Poderosos 1-1

Criminologa y Criminalstica 1
Delito De Cuello Blanco O De Los Poderosos
DELITOS DE CUELLO BLANCO O DE LOS PODEROSOS
1. CONCEPTO:
Se entiende por "delito de cuello blanco a
aquellos actos
ilcitos penales
cometidos por sujetos de elevada condicin social en el curso o en relacin con su

actividad profesional. Este concepto fue ideado y presentado por Sutherland. El
objeto de estudio seleccionado caus en su tiempo un impacto revolucionario pues
permiti vislumbrar claramente las falencias o contradicciones intrnsecas al
sistema penal. Oblig a afrontar ciertos problemas de fondo de la criminologa
como lo es la real distribucin de la conducta desviada entre las distintas capas
sociales, y la consecuente ruptura con la ficcin que consideraba al delito como
patrimonio exclusivo de las "lower class", el convencimiento acerca de la
existencia de una "cifra negra" de la delincuencia y de que la ley penal se aplicaba
diferenciada y selectivamente.
El contexto en el que se desarroll este concepto fue especialmente propicio para

que su estudio captara la atencin social. Estados Unidos se caracterizaba por el
clima social de urbanizacin. Las primeras dcadas del siglo produjeron en los
habitantes fuertes sentimientos de desorganizacin social, producto de la creciente
concentracin industrial. Todo ello trajo aparejado importantes manifestaciones en
el campo delictivo destacndose entre ellas la corrupcin administrativa, la
prostitucin, los negocios ilegales de la poca de la ley seca, entre otros. No
resulta causal, entonces, que criminlogos destacados se dedicaran al estudio del
"crimen organizado"1
1.1 Anlisis del concepto2

1
-Manual de criminologa -El delito de cuello blanco- Prof. Dr. Alfonso Zambrano Pasquel
El delito de cuello blanco como concepto analtico e ideolgico- Gilbert Geis -Criminologa.
A) Es un delito.- el hecho de haber considerado como delitos a algunas

conductas nos siempre tipificadas en el cdigo penal o leyes especiales, ha
despertado la resistencia de algunos sectores, especialmente de aquellos
enmarcados en el mbito de la dogmtica penal.Por otro lado, gran parte de
los delitos de cuello blanco son cometidos por empresas o corporaciones
empresariales econmicas, industriales y financieras, surgiendo el problema de
la responsabilidad penal de las mismas, que abordaremos en forma separada
ms adelante.
B)
Cometido por una persona respetable.-la conducta de este tipo de

delincuente en relacin a la valoracin que tiene ante la opinin pblica. De
esta forma se aparta de la clsica definicin de delito del derecho penal, que
tiene en cuenta los bienes protegidos y no las caractersticas personales o
sociales de quienes comenten el ilcito. Por otra parte marca una distincin
radical con los delincuentes tradicionales, que no son considerados
respetables ante los ojos de la opinin pblica y que por lo contrario son
estigmatizados.
C)
De elevada condicin social (estatus econmico).- marca una ruptura con

la definicin que tenan los juristas y los criminlogos sobre los criminales o
delincuentes. La delincuencia tradicional corresponde a personas de estratos
socio-econmicos bajos o medios-bajos. Por otra parte, es un rasgo esencial
en la nueva valoracin de la delincuencia- que nos ayudara a comprender los
grados de impunidad o la supuestamente elevada cifra negra que existe en la
delincuencia econmica o de los poderosos.
D) Es el ejercicio de la profesin.-es aceptada como un elemento lgico, que

completa las caractersticas anteriormente sealadas. No se trata de que un
empresario cometa un delito de homicidio o lesiones para considerarlo de
cuello blanco, sino que el sujeto aprovecha su condicin social para cometer
delitos dentro de su mbito de trabajo o actividad, como ser un fraude fiscal o
violaciones a la ley de monopolios. El medio laboral o empresarial es un
instrumento imprescindible para cometer el o los delitos. Tambin marca un
aspecto diferencial con la delincuencia tradicional, ya que salvo algunos casos
de delincuentes comunes que hacen del delito de su profesin, no ocurre lo
mismo con una amplia gama de ilcitos.3
2. CARACTERSTICAS
2.1 Caractersticas generales:4
La lesin de la confianza en el trfico mercantil.
El uso de la credulidad o ignorancia de la vctima, una especial astucia
(apariencia legal del hecho) o afeccin de vastos sectores de la poblacin, e
incluso a pases enteros. Todo lo dicho torna prcticamente imposible la
identificacin del autor.
La circunstancia de que la sociedad tenga conciencia de la ilicitud del hecho pero
no de su trascendencia criminal.
La imagen de honorabilidad del autor, debido a su posicin poltica, social y
econmica. Su respetabilidad oblig a establecer una relacin cercana entre poder
econmico y poder poltico.
La escasa visibilidad del delito.
La volatilizacin de la cantidad de vctimas.
Las estructuras annimas de comunicacin.
El no aparecer en las estadsticas criminales a pesar del alto costo social
causado; sea por la imposibilidad de desenmascararlos, o por los obstculos para
perseguirlas por va de la administracin de justicia penal.
2.2 Caractersticas especficas:5
La delincuencia de las empresas y los ladrones de cuello blanco son reincidentes
Tiene miedo a la renuncia.
Expresan el mismo desprecio a la ley que los otros.
Manual de criminologa -El delito de cuello blanco- Prof. Dr. Alfonso Zambrano Pasquel
Anzit Guerrero, Ramiro. Criminologa. SyD. Buenos Aires, 2008

Prof. Dr. Ramiro Anzit Guerrero
Son crmenes bien organizados. A diferencia del ladrn comn, el de cuello
blanco no se ve como delincuente.
Expresa pblicamente adhesin a la ley, aunque en privado la viole.
Es un delito oculto, una manera de lograr la imputabilidad es a travs de los
expertos abogados.
En trminos histricos se dio cuenta que muchas de las grandes fortunas se
deben a la prctica ilcita.6
3. SUTHERLAND Y LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO
En su libro presentado en 1939,Sutherland abarca El problema del delito de
cuello blanco seala que no debe acotarse el campo de estudio a los hechos
relacionados con la pobreza y sus patologas relacionadas, debido a que de este
modo se deja afuera un conglomerado de relevantes conflictos Considera que uno
de los principales inconvenientes con los que se encuentra quien intente estudiar
este tipo de delitos est dado porque las explicaciones comunes resultan invlidas
debido a que las estadsticas estn viciadas.
La
cifra
"negra"
de
la
delincuencia
su
problemtica
se
entiende
fundamentalmente en estos supuestos Por otra parte los sujetos activos de estos
delitos son personas de clase socioeconmica alta, con poder econmico y poltico,
e influencias en los rganos encargados de la administracin de justicia. Esto las
torna menos vulnerables ya sea porque escapan a la detencin o a la condena o
bien porque pueden contratar abogados ms hbiles, para su defensa.
Asimismo los operadores jurdicos se muestran muy parciales a la hora de
encargarse de este tipo de delitos. Consagran beneficios a su favor como que no
son arrestadas por la polica, generalmente no son sometidas a tribunales penales
y no van a la crcel. Se advierte que los mbitos en los que se cometen son
bastante diversos, puede darse en la poltica, en la medicina, en la industria, en el
comercio, etctera.
Sin embargo a pesar de todo lo dicho se sabe que los costos financieros son
mucho ms altos que los de otros delitos.
3.1 Aportes y crticas a Sutherland:
6
La tesis de Sutherland ha revolucionado la criminologa tradicional, ya que sus

investigaciones
teoras
representan
una
quiebra
en
el
pensamiento
criminolgico.
En efecto la vieja criminologa solo estudiaba a las personas que haban cometido
los delitos tipificados en los cdigos penales, y que en su gran mayora eran
efectuados por personas pertenecientes a los estratos ms bajos de la sociedad.
Al estudiar Sutherland los delitos realizados por los sectores altos de la sociedad,
rompa los modelos clsicos de la investigacin. Antes de Sutherland se realizaron
estudios sobre la delincuencia econmica, pero sin embargo a sido su obra la que
a marcado un hito fundamental Analizada la obra de Sutherland, desde un enfoque
socio-histrico, es sintomtico que sus investigaciones se realizaran precisamente
despus de un proceso de fuerte crisis econmica (aos30), y que hayan
retomado fuerza nuevas investigaciones sobre el mismo tema en este momento
que pasamos por otra crisis econmica. La ley contra los monopolios, por ejemplo,
que se dicta a comienzos de siglo en EEUU, no tiene aplicacin ni motiva ningn
inters hasta varias dcadas despus.7
Las investigaciones de Sutherland, si bien son reconocidas en general como un

aporte positivo, han despertado numerosas crticas y observaciones. Mannheim le
atribuye haber cometido 2 errores fundamentales -haber limitado sus estudios a
delitos de las grandes corporaciones o sociedades -y que por otra parte
comprenda delitos cometidos por personas que no pueden se clasificadas como
de elevada posicin social Los ejemplos expuestos por Sutherland han motivado
las crticas de quienes consideran que fue escaso el material utilizado en relacin
a los delitos realizados por personas de elevada condicin social y se planteaban
la solucin a incluir las clases medias, o tratar separadamente a ambas clases
sociales (altas y medias).
Otros autores llegan incluso a decir que no habra relacin entre la criminalidad de
cuello blanco y el estatus social y ponen como ejemplos de este tipo de
SUTHERLAND, E. H., El delito de cuello blanco. Caracas
delincuencia a los fraudes cometidos por los empleados de banco que pertenecen
generalmente a las clases medias.
Estamos en presencia de dos posiciones claramente distintas y las soluciones
sugeridas desvan el concepto de Sutherland en su aspecto ms novedoso e
importante, como definir y tratar a los delitos cometidos por los sectores altos de la
sociedad. Otro aspecto de la tesis de Sutherland que a merecido reparos es el rol
insignificante que juega en su teora la pobreza como un elemento inadecuado y
no valido en la etiologa criminal. Mammhein acepta lo de inadecuado como
incompleto pero considera que puede explicar muchas conductas, junto a otras
razones.
La minimizacin de los aspectos psicolgicos realizada por Sutherland a
producido el mayor reproche. Sutherland afirma que en el campo de los negocios
los dirigentes son competentes, equilibrados emotivamente y absolutamente no
patolgicos. En forma irnica manifiesta: no veo que la General Motors tuviera
un complejo de inferioridad o que la Aluminium Company Of America tuvieran un
complejo de frustacion-agresion o que la U.S steal tuvieran un complejo de Edipo
o que la Armor Company tuviera un deseo de muerte o que la Dupons
Desidiera
tornar al seno materno. Para agregar en forma terminante: la
suposicin de que un delincuente deba tener alguna deformacin patolgica del

intelecto o de la emocin me parece absurda y es absurda en relacin a los
hombres de negocios, y tambin particularmente en relacin a los delitos de las
personas de clase inferior La larga cita que hemos hecho del pensamiento de
Sutherland, a irritado a algunos criminlogos como a Mannheim que sostiene que
era muy obvio que las compaas no tuvieran sentimientos de culpa, ya que esta
sera un sentimiento de personas y no de corporaciones. 8
Otros como burguess ha sostenido que el delincuente de cuello blanco no debe

ser considerado como criminal porque el no se considera as, lo que si bien puede
ser cierto, no surge como vlido para impugnar la tesis. De la misma forma
muchos delincuentes comunes tampoco se sienten o no se consideran
delincuentes y por ello no se podra dejar de considerarlos as, o por lo menos la
ley y o la administracin de justicia no dejan de catalogarlos o definirlos de esa
forma.
8
SUTHERLAND, E. H., El delito de cuello blanco. Caracas
Desde otro punto de vista. Bloch y Geis, sin dejar de valorizar el trabajo u aportes
de Sutherland, consideran que su concepto de delito de cuello blanco es
demasiado incierto y demasiado general para tener valor cientfico y le critican
haber omitido establecer tipos homogneos de delitos, como son los fraudes
publicitarios o a las violaciones contra las leyes contra los monopolios. Lo ltimo
es cierto, pero se podr recoger como una complementacin o superacin de la
tesis de Sutherland, que no est obligado a estudiar todas las conductas de delitos
de cuello blanco Por ultimo Vold habla de una obvia y fundamental incoherencia
ya que para el una persona es criminal si la sociedad lo define as y esto tendra
pocas posibilidades en los EEUU con la difundida glorificacin del libre comercio.
La observacin est vinculada a otros problemas como son la influencia de la
prensa o de los medios de comunicacin, los procesos de criminalizacin, los
empresarios morales de que habla H,Becker y otros procesos que puedan
determinar una definicin de tipo social como plantea Vold. Como se puede
observar han sido numerosas las crticas que se al podido formular a Sutherland,
pero lo cierto es que independientemente de que su tesis pueda ser mejorada,
actualizada o enriquecida- el trabajo de investigacin formulado no solo significo la
ruptura dentro de la criminologa, sino que abri una brecha de investigacin,
todava no suficientemente desarrollada, que a cambiado conceptos, contenidos y
objetivos de la investigacin criminolgica. Claro est que la criminalidad va
cambiando las formas de actuar, y as desaparecen algunas y aparecen otras,
pero no se puede discutir la importancia y la transparencia que dejo la obra de
Sutherland, de la misma forma que los descubrimientos de Sigmund Freud en el
cambio de la psicologa.
En cuanto a la terminologa Debemos aclarar, por otra parte, que los estudiosos de
la criminalidad econmica, marco en el que se desarrollan estas conductas, no
mantienen un criterio unvoco de denominacin. As encontramos que se utilizan
indistintamente trminos como delitos econmicos, delitos financieros, delitos
profesionales, delitos ocupacionales o el crimen de los poderosos, entre otros.
Se advierte igualmente que si bien algunos autores realizan disquisiciones entre
los trminos antes sugeridos en general los textos los utilizan equvocamente
dejando un amplio margen de discrecionalidad para determinar las conductas a las
que se refiere.
Una de las crticas a este concepto est dada porque su regulacin y tipificacin
es controlada de modo distinto y ms ambivalente que la del crimen comn. Se
considera que la indefinicin puede tener que ver con un proceso de transicin y
cambio socia! en el que el pblico no est listo para una criminalizacin ms
directa de estas conductas. Por otra parte autores como Nelken, se ocupan de
refutar el concepto destacando que el autor no discierne entre delitos cometidos
por una organizacin o compaa de los que se cometen a expensas de ella.
Considera que no tiene una lgica interna debido a que superpone "delitos
cometidos por personas de alta jerarqua" "delitos cometidos por empresas" y
"delitos en contra de las empresas".
Entiende
que
concepto
mezcla
definicin
y explicacin,
supuesto que
imposibilitara la investigacin de la correlacin emprica de posicin y

criminalidad. Realiza tambin objeciones que considera sustantivas. Critica a
Sutherland porque da por supuesto que los delitos cometidos por transgresores de
alta posicin estn dirigidos a los pobres, igual a la inversa. Sostiene que la
relacin entre crimen y empresa no se circunscribe a quienes tienen posiciones
ejecutivas y que hubo un aumento considerable de la poblacin empleada en
puestos de "cuello blanco".
3.2 Los daos ocasionados
Se estima que los daos ocasionados, en materia de los delitos de cuello blanco,
son cuantiosos o por lo menos muy importantes. Hay que reconocer las
dificultades para determinar los daos e, incluso ms, los costos sociales
originados por este tipo de delincuencia. Sin embargo, segn afirman los
especialistas, adquieren proporciones mayores que todas las dems especies
delictivas. En particular la criminalidad econmica ha sido estudiada, por su
extrema gravedad, en pases como EEUU, Alemania, Francia y Canad, sobre
todo en materia de evasin de impuestos, en efecto, se considera que , e los
EEUU las perdidas por el concepto apuntado (evasin de impuestos) alcanza de
25 a 40 billones de dlares al ao. Por nuestra parte, en amrica latina, nuestro
grupo de criminologa comparada, ha comenzado a obtener datos sobre los
diferentes pases, en algunos delitos ecolgicos, fraude de productos alimentarios
y dumping de productos farmacuticos stos. Debemos aclarar que utiliz para
su estudio las decisiones tomadas por tribunales administrativos determinando que
el 16% de las empresas haba actuado ilegalmente.
Si bien uno de los principales inconvenientes con los que se tropieza quien intente
estudiar este tipo de delito est dado porque las estadsticas estn viciadas, ya
que no consta una relacin entre la cantidad de ilcitos cometidos y las condenas
aplicadas a sus autores, su apariencia de honradez hace que puedan camuflarse
perfectamente en la sociedad, ya que normalmente cuentan con una actividad que
les permite desenvolverse en un mbito profesional o comercial de cierto prestigio.
9
4. JUSTIFICACIN CRIMINOLGICA
El verdadero factor de crisis del constructo terico consolidado en este tipo de delitos
se debe, especialmente, a su irrupcin en la esfera del Derecho penal y a que, las
alternadas tendencias de la poltica criminal no se encontraban preparadas para
enfrentar las exigencias que presentaban las continuas transformaciones de las
tipologas criminales. Un ejemplo emblemtico deriv en la actual discusin sobre la
responsabilidad de las personas jurdicas por la comisin de delitos de naturaleza
penal, pero especialmente, por las diversas realidades y postulados tericos que
aparecieron en materia de criminalidad organizada que superaban la capacidad de
reaccin del Estado, debido al constante proceso expansivo de este tipo de
delincuencia.
EI concepto ideado por Sutherland supone un apartamiento radical de la criminologa
positivista implantada en Europa y se inscribe entre las teoras predominantes de su
tiempo, no implica la ruptura con el modelo etiolgico, es decir inspirado en las causas
del delito y en una ambicin correccionalista segn la cual eliminadas o reducidas las
causas, se reducira el fenmeno criminal.
Son distintas las teoras que trataron de explicar este tipo de criminalidad as como:
4.1.- Teoras de la personalidad del autor: Si bien es una de las argumentaciones

esgrimidas sobre la etiologa de la delincuencia de cuello blanco, debemos advertir que
9
Virgolini/Slokar, 2001 Ed. Depalma.
stas han sido fuertemente criticadas y han sido prcticamente descartadas como
justificativas. Su base terica la desarrollan a partir de las caractersticas psquicas de
quien es considerado delincuente. En este orden de ideas se destaca el "Psicodrama
de Mergen" que describe la estructura psquica del delincuente de cuello blanco.
Sus caracteres principales son:
- Materialismo: slo da valor a los bienes materiales. Es un autntico manaco, su
tensin patolgica se libera con la ganancia siendo su psicologa similar a la del
jugador.
- Egocentrismo (propio del estado primario), no alcanzan a lograr afectividad, esta
soledad la compensan mostrndose caritativos y generosos.
- Narcisismo: los hace soberbios, insensibles y se traduce a su situacin social , ropas,
dinamismo y audacia. Inteligencia.
- Peligrosidad: porque no valoran lmites ticos.
- Hipocresa: son fros y se muestran generosos.
- Neurticos: falta de conciencia de culpabilidad, se debe a que estos actos no
provocan reaccin social, por lo que no son considerados como delito. Crtica: esta
tesis no se adecua a la realidad, y no existe consenso en considerar al delincuente de
cuello blanco como un enfermo.
4.2 Teoras de orientacin sociolgica:10

Sin dudas es a explicaciones de este tipo a las que se recurre a la hora de evaluar
criminolgicamente la conducta del delincuente de cuello blanco. Advertimos que se ha
tomado una seleccin de las teoras que consideramos ms representativas.
4.3 Teora de la asociacin diferencial:

10
Dr. MARIO EDUARDO CORIGLIANO

Dra. RAQUEL BEATRIZ GAMBORG
Dr. SEBASTIN GARBER
La teora de la asociacin diferencial, postulada por Edwin H. Sutherland, rompe
con el modelo consensual y orgnico de la sociedad, debido a que considera que las
organizaciones sociales se encuentran pulverizadas. Cada una posee una jerarqua de
valores propia.
Segn esta teora la conducta criminal es aprendida mediante la comunicacin
social, en el interior de un grupo restringido donde se establecen relaciones personales
(igual que cualquier otro modelo de comportamiento). Estas asociaciones tendrn ms
o menos preponderancia en la formacin del individuo de acuerdo a la frecuencia,
duracin, anterioridad, intensidad con que se entablen. La formacin criminal
comprende tanto la enseanza de tcnicas para cometer infracciones simples o
complejas, como la de aquellas necesarias a fin de "orientar las tendencias impulsivas"
a nivel racional como de actitud. Esto estar en funcin de la interpretacin favorable o
desfavorable que se realice de las disposiciones legales. Siendo predominantes estas
ltimas.
Se destaca en esta teora una concepcin distinta de norma jurdica, debido a que
no es interpretada como "medio de proteccin de intereses particulares" sino como
"regla de juego. Le quita, de esta forma todo sustento axiolgico y le otorga un
carcter neutral.
El conjunto de valores a partir de los cuales se manifiesta el comportamiento
criminal no explica su razn de ser, sino que depende de los contactos especficos a
los que el sujeto est expuesto en su ambiente social o profesional. Por todo lo
explicado esta teora fue considerada ideal a fin de determinar los factores que
conllevan a la formacin y desarrollo del crimen organizado. Si bien sus postulados
innovadores causaron fuerte impacto en la criminologa de su tiempo, no tardaron los
autores en comprobar las severas falencias tericas que ella conlleva. En primer
trmino se advierte una visin determinista del actuar humano, ser delincuente aquel
que "aprendi del ambiente las tcnicas, las motivaciones y los valores que llevan a
violar la ley penal".
El necesario proceso de aprendizaje est determinado por el azar, es decir
depende directamente de las determinaciones favorables o desfavorables de la
violacin de la norma penal. Por otra parte, si bien asume la pluralidad de cdigos
normativos, slo le asigna un sentido negativo, producto de un proceso degenerativo
de desorganizacin de la sociedad. Algunos criminlogos consideran que la
criminalidad econmica fue la respuesta a la implementacin de nuevas reglas de
juego en el proceso acumulativo. La nueva disciplina jurdica estuvo determinada por el
incentivo a los procesos de concentracin econmica caracterizado por la formacin de
monopolios y multinacionales. De este modo se premiaba cierto tipo de actividad
empresarial y se desestimaba otro. En este sentido, parece una contradiccin entre el
capital como inteligencia colectiva con tendencia a la autodisciplina y el capital como
anarqua, representado por el capitalista individual que busca el beneficio individual y
se aparta de la disciplina impuesta por el capital en su conjunto.
4.4.-Teora de la Anomia:
La teora de la anomia ideada por Robert Merton intenta explicar el fenmeno de
la criminalidad partiendo de la discrepancia existente entre los fines culturales y acceso
que determinados sujetos tienen a los medios legtimos. Para esto realiza una tipologa
en la que establece posibles estereotipos de conducta: el tipo conforme, innovador,
retrado, rebelde. A fin de explicar la criminalidad de cuello blanco el autor sostiene que
se trataba de una desviacin innovadora, "debido a que estos sujetos adhieren
decididamente al fin social dominante en la sociedad estadounidense: el xito
econmico y lo personifican sin haber internalizado las normas institucionales a travs
de las cuales se determinan las modalidades y los medios para alcanzar los fines
culturales", considera asimismo que la clase de los hombres de negocios es un sector
social en el que se encuentra gran parte de la poblacin ampliamente desviada pero
escasamente perseguida.
Un anlisis crtico de la explicacin criminolgica ideada por Merton debe destacar
en primer trmino que su teora parte de la base de una "sociedad consensual" y tiene
una misin estabilizadora del sistema y por la tanto intentar justificar el reclutamiento
efectivo de la criminalidad de clase baja. No es propio de ella brindar una explicacin
para comprender la criminalidad de cuello blanco. Sus principales crticos fueron
quienes postulaban la teora de la sub-cultura criminal (Cohen). Consideraban que
Merton en su tentativa de integrar a su teora la criminalidad de cuello blanco se ve
obligado a destacar un "elemento subjetivo individual, identificado con la falta de
internalizacin de normas institucionales y a dejar de lado la pauta objetiva establecida
por la limitada posibilidad de acceso a los medios Segn Baratta, Merton no advierte
el "nexo funcional objetivo que reconduce la criminalidad de cuello blanco y la
criminalidad organizada a la estructura del proceso de produccin y de circulacin de
capital. "Estudios sobre la criminalidad organizada ponen en evidencia que entre la
circulacin legal y la circulacin ilegal, entre los procesos de acumulacin legales e
ilegales, hay una sociedad capitalista en relacin funcional objetiva". Por otra parte se
desdibuja el fenmeno si se supone que la criminalidad de las capas privilegiadas es
un mero problema de socializacin y de internalizacin de normas.
4.5.-Teora del "Labelling Aproach"11

Esta teora funda sus postulados en la atribucin de roles a una persona a travs
de un proceso dinmico de interaccin entablado entre el individuo y la sociedad, la
auto-imagen estara determinada por la visin que tiene de s mismo el individuo segn
lo que los dems esperan de l. La desviacin primaria no tendra entidad suficiente
como para asignarle un rol definitivo al individuo, pero establece las condiciones
necesarias para que se produzca la desviacin secundaria, en la que los modelos
formados son ms firmes, y generalmente conlleva la estigmatizacin pblica y
consecuente asignacin del rol de desviado. En orden a las crticas que se le
esbozaron a esta teora cuando intenta explicar la delincuencia de cuello blanco, se
dice que la falencia est dada en que este tipo de delito no produce proceso de
atribucin alguno. Segn Bajo Fernndez slo est capacitada para explicar la
delincuencia tradicional.
5. DELITOS DE CUELLO BLANCO EN AMRICA LATINA AMRICA

LATINA12
Se caracteriza por un desarrollo capitalista perifrico, los delitos de los poderosos
no figuran en las estadsticas judiciales y no m0otivan la actuacin de autoridad alguna.
Estos delitos son cometidos por personas que abusan de su posicin poltica, social y
11
Dr. MARIO EDUARDO CORIGLIANO

Dra. RAQUEL BEATRIZ GAMBORG
Dr. SEBASTIN GARBER
12
Antony, C., "La delincuencia de los poderosos en Amrica Latina"
econmica para favorecer sus intereses econmicos o de clase. Entre los ms
comunes se destacan la corrupcin administrativa de alto nivel,
el dumping de los
productos farmacuticos, la contaminacin ambiental, el fraude de alimentos, la

delincuencia empresarial, nacional y transnacional, etc.
Podemos afirmar que estas conductas no son expresin de una crisis moral o de
disfuncionalidad de los instrumentos jurdico penales, sino de la peculiar legalidad y
constitucionalidad en que se fundamenta nuestra sociedad y cultura. "Nuestro margen"
se caracteriza por poseer ordenamientos jurdicos obsoletos, permisivos y con graves
lagunas legales, supuestos de no legislacin, o ineficientemente legislados hacen
presumir un inters de no afectar intereses creados. Si bien el proceso de intervencin
del estado en la economa se dio en la mayora de los pases, en Amrica Latina tuvo
un efecto social particular.
Los sectores econmicos lucharon enrgicamente por el poder poltico. La
consecuente interaccin entre derecho y economa "tuvo como expresin normativa al
derecho econmico, entendido como conjunto de normas jurdicas que permiten al
estado actuar sobre la economa, por lo que al mismo tiempo estimula al poder
econmico a procurar controlar el Estado en Amrica Latina se extrem hasta
convertirse en factor de inestabilidad poltica".
Antecedentes
del
Derecho
Penal
econmico
en
la
regin:
Los ordenamientos jurdicos de los pases latinoamericanos necesariamente

conformaron sistemas contradictorios surgidos de distintas etapas y estrategias de
desarrollo. Si bien sus normas fueron en escasa cantidad codificadas, lo ms
representativo del sector no codificado fueron las disposiciones destinadas a preservar
la libre concurrencia al mercado (Argentina, Brasil, Colombia, Chile y Mxico)
incorporaron a
sus
legislaciones
imitando el
modelo
del
derecho
antitrust
norteamericano. El criterio estuvo dado por incriminar los abusos de poder de los
monopolios en el mercado, surgiendo en forma paralela normas de regulacin del
abastecimiento, de defensa de los consumidores y de control de precios.
5.1 El perfil del delito econmico en Amrica Latina:13
Los delitos econmicos cuentan para su tratamiento con una serie de dificultades
tales como que carecen de organismos de control eficientes, en sede administrativa no
hay personal especializado en la prevencin, ni en sede judicial en la represin, la
utilizacin del principio societas deliqueire non potest permite en muchos casos
desvincular a las sociedades, el uso casi exclusivo de penas privativas de la libertad, as
como las ya descriptas al tratar el tema de los delitos de cuello blanco En este sentido el
nfasis se dirigi a la punicin de acciones lesivas de la libre competencia.
Argentina, en 1946 sancion la ley nro. 12.906 en la que se reprimen los monopolios,
modificatoria de la 11.210 y cre el departamento de Defensa a la competencia. Hasta
1978 este organismo realiz 140 investigaciones de las que el 70% fue enviado a los
tribunales. Slo 50 casos obtuvieron sentencia y en slo uno se conden al infractor
1. En pases como Brasil, Chile y Colombia, aunque con particularidades propias,
sucedi que se caracterizaron porque sus instituciones administrativas eran
ineficientes, con mayor preponderancia antes de 1970. El incremento de
conductas econmicas consideradas delictivas se realiz con fuertes
dificultades tanto objetivas como de mala tcnica legislativa
2. En cuanto a la tcnica utilizada, tanto para la codificacin penal
latinoamericana como para la legislacin no codificada, se advierten
numerosos ejemplos de delitos econmicos en los que la descripcin de
conductas prohibidas ha sido poco exhaustiva. En otras oportunidades se ha
abusado del casuismo, como en el caso argentino.
3.
Se han conformado frecuentemente leyes penales en blanco y de tipos

abiertos. Ha sido comn el establecimiento de presupuestos de punibilidad
innecesarios o de muy difcil prueba, como el nimo de lucro que exiga la ya
citada ley Argentina 12.906, o condiciones objetivas de punibilidad igualmente
innecesarias.
4.
Constituyen instrumentos inapropiados de incriminacin primaria por lo que se

han arribado a condenas arbitrarias o no se han utilizado por ineficientes Otro
13
Antony, C., "La delincuencia de los poderosos en Amrica Latina
de los factores que los tornan ineficientes es la inexistencia de rganos
jurisdiccionales especializados en materia penal econmica.
5. O procedimientos especficos adecuados al objeto de juzgamiento. Por otra
parte tampoco han sido adecuados los sistemas de reaccin latinoamericanos,
con penas inadecuadas
6.
O excesivamente leves en algunos casos, tornndose excesivamente

compleja la individualizacin de la pena al caso concreto, tomando como
parmetro la funcin resocializadora es decir la prevencin especial.
Igualmente si se quiere fijar pautas retributivas. En estos pases las estrategias
diseadas de poltica econmica tienen fuerte incidencia en los vaivenes del
derecho penal econmico. Segn Righi se distinguen fundamentalmente dos
modelos, el reformista y el que deja librado al mercado la regulacin.
Caracteriza como "reformista" a aquellos pases que utilizaron una estrategia
con pautas marcadas de nacionalismo econmico.
La legislacin antitrust se mantuvo en un plano secundario y la competencia se

regulaba con otros mecanismos como el control de precios, las reglamentaciones de
derecho industrial, el establecimiento de empresas del estado, el control de la inversin
extranjera, etc. El segundo modelo de caractersticas netamente liberales, con un estado
subsidiario. En el plano econmico signific la derogacin de determinados institutos a fin
de desregular el mercado. De este modo a partir de los aos ochenta y en adelante se
incrementa la tendencia de criminalizacin primaria a fin de proteger la economa de
mercado. La poltica criminal relacionada con la delincuencia econmica puso de
manifiesto una mayor actividad de los organismos estatales de control de monopolio, con
la finalidad de evitar los abusos de poder, se incorporan nuevas formas de defensa a la
competencia, legislacin antimonoplica con un importante cambio de orientacin. Estos
programas no provocaron proteccin del mercado competitivo sino lo contrario. Es decir
estimularon la concentracin econmica, favorecieron los procesos de monopolizacin y
oligopolizacin especialmente en el sector financiero por la presencia dominante de
grandes conglomerados bancarios e industriales y las dificultades de acceso al mercado
de capitales por parte de las pequeas y medianas. En este sentido en Argentina se
advierte desde 1976 una "mayor actividad del Departamento de Defensa de la
Competencia, una mayor celeridad en la actividad procesal. Este "rendimiento relativo
culmin en 1980, con la sancin de una nueva Ley de Defensa de la Competencia".
Similar proceso se desarroll en Brasil con el CADE, que si bien fue creado por la ley
4137 no haba operado con relativa eficacia hasta 1973, sobre todo en investigaciones a
productores para el mercado interno en los que exista concentracin. En el caso chileno,
tambin se nota un mayor control a mediados de los aos setenta, (consecuencia del
golpe de Estado de 1973). Las medidas econmicas que supusieron la eliminacin o
flexibilizacin de los controles de precios y la reduccin de la proteccin arancelaria,
destinadas a restablecer el mercado en un rgimen de libre competencia, estimularon
desde 1974 un uso ms intenso de la legislacin sobre prcticas restrictivas".
5.3. Las investigaciones latinoamericanas en los delitos de cuello blanco14
A nivel de amrica latina la preocupacin, hasta hace algunos aos se haba

reducido al anlisis dogmtico de la poltica criminal, sin investigaciones empricas sobre
la aplicacin de la ley penal o administrativa en materia de delitos de cuello blanco. El
tema haba sido discutido en algunas reuniones de especialistas, como el segundo
congreso latinoamericano de criminologa, celebrado en chile en 1941, y se discuta entre
otros aspectos una ponencia del prof. Raul varela, donde se recomendaba legislar sobre
la materia de delitos econmicos y las respectivas sanciones. 20 aos ms tarde se
renen nuevamente en chile un conjunto de juristas para discutir los delitos econmicos,
pero siempre de una perspectiva dogmtica y de poltica criminal. Hace pocos aos
algunos juristas realizaron investigaciones empricas y de reaccin social sobre las
nuevas formas de delincuencia.
Es decir que ha variado sustancialmente el mtodo de trabajo y los instrumentos
utilizados como se puede comprobar atreves de los datos que iremos sealando. Es
importante esta nueva direccin de la investigacin criminolgica latinoamericana, porque
esta enmarca en nuevas perspectivas de trabajo y de anlisis del objeto de estudio de la
criminologa. De una disciplina clnica y bio- psicologica se est pasando a otras ms de
tipo crtico, social y poltico, para analizar los mecanismos de elaboracin y aplicacin
selectiva de la ley penal, teniendo en cuenta la opinin de diversos sectores de la
comunidad y el uso ideolgico de los instrumentos legislativos, judiciales y de poder.
14
La investigacin sobre los delitos de cuello blanco recin se llev acabo, en nuestros
pases de amrica latina, en los ltimos aos. Hubo algunos balbuceos de aproximacin
al tema con anterioridad. Es decir, notas periodsticas, reflexiones en voz alta sobre las
cosas que el investigador conoca, pero ausencia de un estudio emprico y cientfico. Esta
recin comienza en los aos 70, cuando se conforma el grupo de criminologa comparada
sobre el tema, aunque es necesario reconocer que el nivel de las mismas no es parejo ni
uniforme. La discusin sobre el marco terico se llev acabo en Bogot platendose un
primer punto que nunca sera desarrollado, que es el presupuesto de la vinculacin
del poder poltico y del poder econmico. Los restantes sern confirmados, como el de
que las representaciones que el pblico tiene sobre el delito de cuello blanco y el delito
convencional es diferente. Sobre el tema no siempre se confirmaron las tesis de otras
investigaciones de que existe una mayor visualizacin del delito convencional y ello ms
bien a correspondido a clases sociales y a niveles de cultura, profesin, situacin
econmica, etc.
La tercera variante, la de que los medios de comunicacin escritos contribuyen al
estereotipo del delincuente, dando un tratamiento diferencial a las noticias que se
refirieren a uno o a otro tipo de delitos, se confirm en gran medida. La otra variable
consista en considerar que el estereotipo del delincuente convencional facilita la
impunidad del delincuente de cuello blanco y de que existe un falso delito de cuello blanco
que es a veces sancionado y que tiene visibilidad en los medios de comunicacin. El
mismo es cometido por funcionarios, profesionales o empresarios de categoras
intermedias e inferiores, quienes son vctimas propiciatorias que representan la ilusin de
que estos hechos puedan ser perseguidos y sancionados, permitiendo la impunidad del
verdadero delincuente de cuello blanco. Por ltimo que estos delitos quedan
generalmente impunes. Para evaluar el estado de las investigaciones se ha realizado
desde 1978 seminarios anuales en diversos pases que conforman las reas geogrficas
cubiertas por el grupo de estudio. En el ao 1981 le correspondi a Mxico ser la sede del
IV seminario internacional sobre delitos de cuello blanco. Los proyectos e investigaciones
presentados para su discusin giraron en torno a ciertos delitos de cuello blanco, como
son los ecolgicos, de adulteracin de sustancias alimenticias, de dumping de proyectos
farmacuticos, de las empresas trasnacionales y por la violacin de las normas de
seguridad industrial.
6. DELITO ECONMICO:
El tema es muy novedoso y los daos mucho ms graves de lo que la gente se
imagina. Las investigaciones sobre delitos ecolgicos fueron realizadas por el equipo
de Venezuela, panam y Mxico. Todos los investigadores abordaron el tema de la
reaccin social a niveles de pblico afectado, empresarios, tcnicos y entidades
conservacionistas. La indagacin panamea se refiri adems al tratamiento brindado
por la prensa a este tipo delincuencial y en Mxico se analiz el costo social de la
contaminacin ambiental.
La hiptesis de trabajo fueron confirmados en cuanto a:
a) Desconocimiento de la ley por parte del pblico afectado.
b) Legislacin difusa y de tipo administrativo, ms simblica que real porque no se
aplica con efectividad.
c) Impunidad de las grandes empresas contaminantes.
d) Encubrimiento de estos delitos por parte de agentes de publicidad ra frenar el
reclamo popular e) Falta de penalizacin de las sanciones f) Violacin de las
mismas por las fuerte intereses en juego y por actos de corrupcin g) Falta de
estigma en los autores de los delitos ecolgicos .
h) Existencia de la figura de los chivos expiatorios a travs de la sanciona algunas
empresas medianas que crea una falsa ilusin.
i) Cuestionamiento de las campaas conservacionistas.
j) Reacciones diferenciales del pblico y los empresarios conforme a quien

contamina ms.
k) Informacin periodstica escasa.
l) Daos graves en la salud y la economa m) Alto costo social
7. DE LOS DELITOS DE FRAUDE DE ALIMENTOS

Se han realizado varias investigaciones por parte de equipos de costa rica, panam
y Mxico. En la primera se detectaron en diversos productos resultados especficos
como ser, fraudes, alteraciones, contaminacin, adulteracin, alteracin de peso,
especulacin y falsa representacin publicitaria. Por su parte la investigacin de
panam determino la distinta composicin de la dieta bsica, conforme los niveles
socioeconmicos y problemas que se presentan en varios alimentos, como alteracin,
acaparamiento, descomposicin y diversas formas de fraude y alzas de precio.se
acompao un estudio de victimizacin conforme a las diversas clases sociales, y en
ambas investigaciones aparecen unas situaciones amnicas por cuanto la inseguridad
en la aplicacin de las normas provoca abusos y prejuicios a los consumidores y a la
salud publica En las investigaciones realizadas por Mxico se comprueba los daos
ocasionados en la econmica y en la salud de los consumidores.
8. INVESTIGACIN
SOBRE
EL
DUMPING
DE
PRODUCTOS
FARMACUTICOS
La misma se debi al centro de investigaciones criminolgicas de la universidad de
externado (Colombia). El estudio es prcticamente nico y se refieren a productos que
se venden libremente o con mnimas restricciones, en Colombia, no obstante que en
sus pases de origen se someten a severos controles o bien se ha prohibido su venta,
los ejecutores de estas conductas son fundamentalmente empresas multinacionales
productoras de medicamentos. Tambin se puso de relieve la ineficacia de la
legislacin sobre la misma y el marco socio econmico que hace posible el dumping de
los productos farmacuticos.
9. DELINCUENCIA DE EMPRESAS TRANSNACIONALES

Las pocas investigaciones sobre tan importante tema han sido iniciadas por el
ILANUD, en costa rica y en Mxico. El primero de los estudios plantea un diseo de
investigacin sobre el fenmeno de la empresa transnacional en costa rica, desde un
punto de vista econmico criminolgico, para poder analizar si existe trato diferencial
con las empresas de orden nacional, descubrir su funcionamiento, la legislacin, el
tratamiento diferencial brindado por los sistemas de percepcin por parte de los
distintos sectores de la sociedad de las empresas trasnacionales, se presentaron
tambin ciertas hiptesis de trabajo y pautas metodolgicas.
Por su parte el informe presentado por la criminloga, ANGELA VAZQUEZ,

contiene una minuciosa de la literatura sobre la delincuencia econmica o de los
negocios, que es de importancia singular para los investigadores del tema. Tambin
aborda la definicin de criminalidad de cuello blanco, la clasificacin de las
infracciones, la reaccin social y lneas de investigacin, su carcter simblico, las
dificultades para estudiarlo y suprimirlo, los medios de inversin de las empresas
transnacionales, la criminalidad por abuso de poder. 15
10. DE LOS DELITOS DE SEGURIDAD INDUSTRIAL

Por ltimo se present un informe sobre el dao social al delito de cuello blanco en
el mbito de la seguridad industrial, este es de carcter terico y presenta reflexiones
de tipo jurdico, ideolgico y conceptual.
11. SISTEMA PENAL PERUANO Y LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO
Desde la poca del incanato se entenda como delito tributario cuando se

falsificaban las cuentas y los responsables eran severamente sancionados.
15
Criminloga, ANGELA VAZQUEZ
En el Virreinato se castigaba a los caciques indgenas que escondan a sus
congneres durante los censos populares, con el propsito de disminuir el clculo de la
distribucin de las cargas tributarias. En la poca republicana Simn Bolvar, por
Decreto del 18 de marzo de 1824, dispuso la pena de muerte a los empleados que
participaran en la comisin del delito de contrabando y ms adelante, en 1896,
modific el castigo para que los culpables recibieran multas y pena corporal aflictiva. A
partir del siglo XX tenemos documentos ms integrales como el Cdigo Penal de 1924
donde se define a la defraudacin como aquellos actos cometidos en perjuicio de la
administracin
pblica
(Art.248),
destacando
la
Ley
sobre
adulteracin,
acaparamiento y especulacin (Decreto N21411 del 3 de Febrero de 1976), que en

1980, mediante Decreto N22963 del 26 de marzo de 1980 impuso sanciones
administrativas ms duras. Posteriormente se sanciona la Ley sobre Delitos
Econmicos por Decreto Legislativo N 123 de 12 de junio de 1981, donde se
perfecciona la tipificacin de las conductas lesivas al orden econmico interno.
Las exigencias de la economa de mercado inducen a que en 1991 el sistema

jurdico penal deba responder y regular aquellas conductas que afectan el mbito
primordial de la vida social, incluyendo innovaciones en el Cdigo Penal, que podemos
mencionar:
A) Delitos societarios: interpretacin y nuevo contexto de aplicacin.
B) Delitos laborales: atentado contra la libre sindicacin, prestar trabajo sin la

debida retribucin, trabajar sin las condiciones de seguridad e higiene
necesarias, coaccin para la celebracin de un contrato, retencin dolosa de
remuneraciones e indemnizaciones, incumplimiento de resoluciones, distorsin
y disminucin de la produccin y simulacin de causales para el cierre de local
o abandono con la finalidad de extinguir relaciones laborales y el cierre del
centro de trabajo sin la autorizacin de la Autoridad Administrativa.
C) Delito de quiebra: aqu se incluye la quiebra fraudulenta (incremento pasivo,
satisfaccin u ocultacin de bienes y concesin de ventajas indebidas), y
quiebra culposa impropia (deudores no comerciantes y ventajas indebidas y de
conveniencia). Delitos contra la propiedad intelectual: delito de hurto de uso,
falsificacin, de plagio, de defraudacin.
D) Delitos contra la propiedad industrial, la patentabilidad como objeto de
proteccin penal.
E) Delitos contra el orden econmico: de monopolio y prcticas restrictivas de la
actividad econmica.
F) Delitos contra el consumidor: acaparamiento, alteracin del producto,
adulteracin, publicidad engaosa, atentados contra la reputacin industrial y la
libertad de precios de remate, concurso y licitacin pblica. Represin a la
competencia desleal: actos de confusin, engao, denigracin, comparacin,
imitacin, explotacin de la reputacin ajena, violacin de secreto, violacin de
normas y trato discriminatorio y reproducciones no autorizadas.
G) Delitos financieros: concentracin crediticia y obtencin indebida de crditos, de
omisin, negativa y falsedad en la informacin, intermediacin financiera
irregular, de condicionamiento para otorgar crditos, pnico financiero, de
omisin de provisiones especficas. Como observamos, a travs del tiempo
donde hubo un sistema penal tambin hubo un derecho econmico; por ende
en nuestra realidad jurdica siempre han existido los delitos de cuello blanco.
Lamentablemente, es notable que cuando se critica el procedimiento escrito por
su ineficacia para descubrir y perseguir a los delincuentes econmicos, las
crticas a la organizacin judicial, se refieran predominantemente a la falta de
medios fsicos y tcnicos; sin embargo se olvida que el delegarse actos
procesales propios de jueces a auxiliares se produce una seleccin fctica de
pruebas que generalmente da lugar a la impunidad, lo que se agudiza por las
dificultades dogmticas de imputacin.
La circunstancia de que en la mayora de los delitos de guante blanco no sea
posible individualizar una vctima concreta tiene como corolario que muchos delitos ni
siquiera sean conocidos porque no existe quin concretamente los denuncie.
Esta clase de factores de seleccin fctica no es legalmente controlable ni responde a
polticas que pueda adoptarse organizadamente y conforme a algn criterio rector de la
autoridad encargada de la persecucin penal. Pero junto a este grupo de factores otros
actos de seleccin fctica se dan al amparo de las normas que estructuran el proceso y la
organizacin judicial.
Estos no son verdaderos casos de seleccin normativa, sino que la seleccin de los
casos se produce de hecho, pero como consecuencia de la ineficacia del rgimen jurdico
que los regula.
12. ALGUNAS FORMAS DE LA DELINCUENCIA DE CUELLO BLANCO

Sin que se pueda agotar la casustica de estas modalidades delictivas, y
admitiendo la posibilidad de estudiarlas como formas fusionadas de criminalidad,
puntualizamos algunas hiptesis:
a.-
La
delincuencia
"de
cuello
blanco"
como
forma
de
delincuencia
"institucionalizada", es perpetrada por elementos que pertenecen a los grupos que

detentan el poder poltico del que abusan en beneficio personal, en ciertas
actividades como las defraudaciones aduaneras y evasiones tributarias.
b.- La delincuencia "de cuello blanco" perpetrada por las corporaciones o

transnacionales, en las que se mezclan como sujetos activos tanto personas
particulares como funcionarios pblicos, buscando mecanismos ingeniosos como
la "subfacturacin" de los precios reales. De esta manera se obtienen ganancias
paranormales, porque se falsean datos en cuanto al precio real de fabricacin y el
precio real de venta, o entre el precio de exportacin y el que realmente se recibe.
En un pas como el nuestro en el que hay una diferencia notable en el precio oficial
de una moneda patrn en el comercio internacional -el dlar-, y el del mercado
libre de cambios, las "ganancias" en el cambio de divisas que no son
comercializadas oficialmente es incalculable. Debe pensarse en que los
mecanismos de control son insuficientes, para no admitir que hay una colaboracin
cmplice de determinados funcionarios de gobierno, que se convierten tambin en
delincuentes "de cuello y corbata".
c.- Hay una gama de delitos propios cometidos por personas que ocupan
determinados cargos o funciones pblicas, en quienes el Estado ha depositado la
confianza en el buen manejo de sus negocios. Estos sujetos abusando del cargo
se apropian de los dineros pblicos (peculado), o les dan un destino no autorizado
(malversacin), o dolosamente permiten un dispendio en el manejo de los dineros
pblicos que ocasiona un faltante en el momento de la redencin de cuentas
(desfalco). Para no incurrir en falsas apreciaciones hay que distinguir, al
funcionario pblico que tiene poder poltico y que es el verdadero delincuente "de
cuello blanco", del que reuniendo las condiciones para ser sujeto activo de un
delito propio (ej. peculado) carece de poder poltico, y que es un falso delincuente
"de cuello blanco". La verdadera delincuencia "de cuello blanco" es normalmente
impune por las motivaciones (supra) ya determinadas, a diferencia de la de otros
funcionarios pblicos que es perseguida y sancionada.16
d.- Son formas de criminalidad sofisticada, la perpetrada mediante la falsificacin
documental, con el previo aprovisionamiento de maquinaria computarizada de
similares caractersticas tcnicas a las que son de uso oficial, como las que
emplea en el Ecuador el Banco Central y las Aduanas, donde se calcula
estimativamente que el perjuicio al Estado ha sido de algunos miles de millones de
sucres.
e.- En un medio donde no hay paridad cambiaria, con una gran diferencia en el
mercado oficial de divisas y el mercado "negro", tanto los particulares como los
funcionarios pblicos que detentan el poder, se asocian delictivamente,
sustrayendo del control cambiario el verdadero flujo de divisas. Se institucionaliza
la corrupcin que forma parte de la historia y de las costumbres latinoamericanas.
Como dice un reputado criminlogo Jos M. Rico, las prcticas destinadas a pagar
una suma de dinero a cambio de un servicio han sido frecuentsimas desde los
tiempos de la colonizacin.
12.1 El lavado de dinero en Amrica Latina:

La expresin lavado de dinero tiene varias interpretaciones, pero existe
acuerdo general en cuanto al principal objetivo del lavado de dinero: permitir el uso
16
legtimo de recursos procedentes de actividades ilcitas manteniendo, en la medida
de lo posible, el valor de los activos adquiridos. Obviamente, esto no puede
hacerse en forma abierta; se lleva a cabo a travs de mecanismos que permiten
ocultar y disfrazar el verdadero origen de los activos. En resumen, el lavado de
dinero describe el proceso mediante el cual el dinero sucio se convierte en dinero
limpio.
Si bien el lavado de dinero atrae ms atencin cuando se relaciona con el

trfico ilcito de sustancias narcticas, y ms recientemente con las actividades de
terroristas, delincuentes de todo tipo desde quienes realizan operaciones ilcitas
en la bolsa hasta malversadores de fondos en las empresas y contrabandistas de
productos bsicos lavan dinero por dos razones. En primer lugar, el seguimiento
del dinero puede convertirse en prueba contra los perpetradores del delito, y en
segundo lugar, el dinero en s puede ser objeto de investigaciones y acciones
(Naciones Unidas 2000). El lavado de dinero puede ocurrir en cualquier parte del
mundo, y en los ltimos aos se ha convertido en un importante problema mundial,
con graves consecuencias sociales y econmicas.
PROCESO DEL LAVADO DE DINERO
El proceso de lavado de dinero se divide normalmente en tres etapas: colocacin,

estratificacin o diversificacin, e integracin.
Segn Spremann (2001), el primer y paso, y el ms difcil, es colocar los fondos
ilcitos en los sistemas financieros y no financieros. Por ejemplo, en el caso de
estos ltimos, ello puede lograrse creando una serie de pequeos depsitos en
efectivo, cada uno de los cuales es inferior al nivel mnimo que debe declararse de
acuerdo con las regulaciones sobre lavado de dinero, o adquiriendo una serie de
giros postales que luego se cobran y depositan en cuentas en otra localidad.
Alternativamente, los fondos pueden depositarse en una cuenta respaldada por
una transaccin comercial aparentemente legtima. Los fondos pueden colocarse
en el sistema no financiero a travs de adquisiciones de bienes races y
transacciones relacionadas con estos.
Cualquiera sea el mtodo utilizado, el propsito es incorporar los fondos a la
economa de modo que no susciten sospechas, minimizando as el riesgo de
deteccin.
Obviamente, quienes estn en mejores condiciones de explotar transacciones
financieras y no financieras legtimas corren menos riesgo de ser expuestos
(Hampton1999).
Una vez que los fondos se han incorporado al sistema financiero, la estratificacin
o diversificacin encubre an ms su origen o propiedad, eliminando su
identificacin con quien realiza el lavado de dinero y dificultando las auditoras.
Esto se logra a travs de una serie de transacciones comerciales normales
mediante las cuales los fondos se convierten en otra forma o se colocan en otro
lugar. Uno de los mtodos ms fciles involucra transacciones electrnicas
mediante las cuales los fondos pueden movilizarse rpidamente a travs de una
diversidad de cuentas bancarias. Se ha sealado que el desarrollo de la banca
electrnica, el dinero virtual y las tarjetas ha creado oportunidades adicionales de
lavado de dinero (Spremann 2001).
Una vez completadas las dos primeras fases, los fondos ya no pueden conectarse
o vincularse a la actividad ilcita mediante la que se generaron originalmente.
De esta manera, pueden integrarse en el sistema econmico/ financiero y parecer
haber sido obtenidos lcitamente por quien realiza el lavado de dinero. La
integracin puede involucrar diversas tcnicas, como el empleo de empresas
ficticias que vuelven a prestar el dinero al propietario, o mediante sobrefacturacin
o emitiendo facturas falsas para el comercio transfronterizo.
13. ALGUNOS CASOS DE DELINCUENCIA DE CUELLO BLANCO17
En el Per, est en boga el tema de los " incentivos de xito" aludidos en los " petro
audios" en donde se evidencia un acuerdo entre Alberto Quimper y Rmulo Len,
profesionales pertenecientes a los ms altos estratos sociales del pas, para favorecer
17
el otorgamiento de explotacin de pozos petroleros a una corporacin extranjera;
aprovechando el hecho de que el primero de los nombrados era miembro del Consejo
Directivo de PERUPETRO mientras que el otro es un personaje vinculado a la vida
poltica y de conocida militancia con llegada a crculos de poder especficos; dentro de
stos extremos los implicados podran decir " cuando nosotros hacemos nuestros
lobbies se llama delito, mis clientes lo llaman un faenn profesional a favor de terceros"
.
REACCIN SOCIAL
Las investigaciones han determinado que la reaccin social frente a los delitos de
cuello blanco es prcticamente nula, salvo algunos casos excepcionales (estafas
inmobiliarias) aunque en algunos casos se ha indicado que ha habido reproch pero
faltaba capacidad de reaccin. La hiptesis anterior de que no hay reaccin social no
fue confirmada, ya que por lo contrario hubo una reaccin en materia de delitos de
cuello blanco en relacin a los convencionales. En efecto un 60,5% manifest un
rechazo total a los delitos de cuello blanco, mientras que en los delitos convencionales
fue del 51,1%. Sin embargo en una escala inferior de simple rechazo, el porcentaje fue
mayor para estos delitos (delincuencia convencional- con un 44,6% que en los delitos
de cuello blanco que fue de un 35,5%)
Es decir que el rechazo mayor se verifico en los delitos de cuello blanco mediante
que el simple rechazo lo fue en los delitos convencionales, aunque las diferencias no
fueron muy significativas. Habr que sealar que se utilizaron algunas variables, y que
a medida que aumentaba la edad de los entrevistados el rechazo a los delitos de cuello
blanco ascenda y que lo mismo suceda en los niveles socio cultural ms alto y en los
del sexo masculino. Hubo tambin diferencias en cuanto a las reacciones
instrumentales, es decir al tipo de sancin aplicable. En general los entrevistados
prefirieron la pena de prisin ms para los delitos convencionales que para los delitos
de cuello blanco. No hubo mayor diferencia en cuanto a las penas largas( 24,75% para
D.C.B. y 25,98% para D.C ) pero si en las penas cortas (38,27% en D.C y 16,11% en
D.C.B) es decir que en principio existe mayor predisposicin de la pena de prisin para
los D.C lo que estimamos que est vinculado a la estigmatizacin y al hecho real de
que las prisiones son conservadas a los sectores pobres, claro que hubo diferencias,
conforme al tipo de profesin y al nivel socio cultural, ya que mientras el grupo de
campesinos prefera la pena de prisin para los delincuentes de cuello blanco los
funcionarios se inclinaron por la sancin de reproche o multa
En definitiva en materia de reaccin social, habr que trabajar en dos niveles:
-rechazo emocional
-rechazo instrumental Tambin tener en cuenta la reaccin victimologia
es decir cuando la vctima es la entrevistada- en las que se perciben
mayores niveles de rechazo.
14. LA DIFERENCIA DE LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO CON LOS DELITOS

COMUNES
Se diferencia de los dems delitos por la:

La lesin de la confianza en el trfico mercantil. En este punto es necesario
establecer, que la legislacin peruana, as como otras a nivel mundial, por la
necesidad de fomentar una adecuada administracin pblica, confiere potestades
especiales a favor de determinados profesionales, en pro de salvaguardar los
intereses del Estado as como de sus administrados. Sin embargo muchas veces
esa confianza estatal depositada se ve transgredida, lesionada, socavada por actos
impropios y fuera del orden social pre establecido.
En el caso peruano, lamentablemente son conocidos mundialmente casos como el
ex Asesor presidencial Vladimiro Montesinos Torres a quien se le sindica como
implicado en delitos de narcotrfico, y asociacin ilcita para delinquir; es ms a
marcado un parmetro jurdico histrico en la vida nacional el juzgamiento que
viene siguiendo el ex presidente Alberto Fujimori Fujimori quien ha sido juzgado por
Peculado cuando apoy la retribucin indebida para el pago de Compensacin de
Servicios a su ex asesor presidencial. La misma naturaleza del caso de los petro
audios comentado anteriormente evidencia la naturaleza del delito de cuello blanco.
Apariencia legal del hecho.
La circunstancia de que la sociedad tenga conciencia de la ilicitud del hecho pero

no de su trascendencia criminal. Esto constituye un aspecto digno de comentar,
toda vez que en sta clase de delitos la comunidad ve con furia su comisin, sin
embargo no observa las implicancias generalizadas de dichos delitos. En este
punto, cuando un poltico, profesional, artista reconocido en las ms altas esferas
sociales delinque, generalmente ocasiona el escndalo temporal por su actitud
ilcita, sin embargo no se pone en bandeja de consideracin que se afecta los
intereses del Estado, los propios intereses sociales, la lesin a la buena imagen
que deben proyectar stas personas como pilares bases en pro de modelos a
seguir por parte de la juventud.
La imagen de honorabilidad del autor, debido a su posicin poltica, social y
econmica. Su respetabilidad oblig a establecer una relacin cercana entre poder
econmico y poder poltico.
La escasa visibilidad de los delitos
15. DELITOS DE CUELLO BLANCO E IMPUNIDAD

Uno de los rasgos distintivos de la criminalidad de los delitos de cuello blanco es el
alto grado de impunidad, que no existe en la misma proporcin en la delincuencia
tradicional, sobre todo en los delitos contra las personas.
La impunidad se puede dar por diversidad razones:
a) Normas difusas
b) Normas inadecuadas
c) Falta de aplicacin de las normas
La impunidad est vinculada a la falta de control efectivo de tipo administrativo,
personal especializado y visualizacin de la criminalidad. En efecto como numerosas
conductas de cuello blanco estn sancionadas administrativamente, es preciso contar
con los instrumentos de control adecuados. Es decir que la impunidad puede operar
dejando el campo de la criminalidad fuera de control u operando un sistema de escaza
visibilidad o poco estigmatizan te. En otro tipo de delincuencia como por ejemplo en la
evasin fiscal se estima que la cifra negra es muy grande.
Por otro lado se plantea que el derecho penal burgus, es un derecho
esencialmente ideolgico, porque a diferencia del derecho civil o comercial es incapaz
de imponer atreves de los instrumentos de las sanciones penales el respeto a las
reglas de juego, de la acumulacin capitalista. Es decir que el derecho penal, en
muchos aspectos regula y sanciona las conductas atentatorias contra la comunidad a
travs de los delitos econmicos, pero sin llegar a una aplicacin efectiva. Por otro
lado, se apunta que la represin penal de la criminalidad econmica se estructura
siempre en forma que excluye los mecanismos de criminalizacin. No tienen (las
normas) el efecto de producir la criminalizacin secundaria (creacin de la carrera
criminal). Es decir que en el supuesto caso que sean castigados penalmente, ello no
significa que se transformen o se consideren como criminales.
16. DELITOS RELACIONADOS CON LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO18
Delitos de cuello azul Sutherland contempla tambin una delincuencia ligada a una
actividad profesional, la delincuencia de "cuello azul", cuyos autores no siempre
pertenecen a los estratos sociales privilegiados. Dentro de estas actividades delictivas
se incluye, entre otras, la de los profesionales liberales, como los mdicos, cuando
suministran ilcitamente drogas o practican abortos; lo mismo ocurre con el
asesoramiento que prestan los abogados o contadores en la ejecucin de acciones
ilcitas o delictivas. De igual forma se incluyen las acciones fraudulentas ejecutadas por
los profesionales obreros, especialmente en la construccin de viviendas, reparacin
de autos, electrodomsticos, etc. Se podra hablar en este caso de un delito
ocupacional, en lugar del delito de cuello blanco y que sera el que se comete en el
ejercicio de una profesin civil o en estrecha relacin con ella, tal como ocurre, con las
actividades recin citadas y tambin con los delitos cometidos por las grandes
corporaciones, las prcticas desleales de los comerciantes, as como la corrupcin de
funcionarios.
18
Desde el punto de vista del objeto, tambin abarcara la adulteracin de alimentos

y bebidas, los delitos fiscales, aduaneros y monetarios. En realidad, el delito
ocupacional se integra dentro de la criminalidad econmica, tal como la defini el
mismo Sutherland, pues al fin y al cabo son actividades profesionales mercantiles en
las que se realizan actos criminales o ilcitos. Desde el punto de vista criminolgico, la
delincuencia econmica se define como las infracciones lesivas del orden econmico
cometidas por personas pertenecientes a estratos altos en el ejercicio de su actividad
profesional.
La trascendencia social de esta delincuencia se manifiesta, en primer trmino, por

la cuanta de los daos ocasionados y en segundo lugar, por el reclutamiento del autor
entre los miembros de la alta sociedad. En muchas ocasiones, por el poder poltico o
econmico que ejerce, el delincuente de cuello blanco logra que terceros o subalternos
sean los autores materiales del hecho delictivo, lo que dificulta, sin duda alguna, la
persecucin del autor que realmente ha dominado la accin. Estos son los rasgos
criminolgicos de mayor trascendencia. Tambin debe destacarse, aunque en un
segundo plano, que en este tipo de infracciones se lesiona, en muchas ocasiones, la
confianza, explcita o implcita, en la economa.
17. DELITOS RELACIONADOS CON LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO
Delitos de cuello azul Sutherland contempla tambin una delincuencia ligada a una
actividad profesional, la delincuencia de "cuello azul", cuyos autores no siempre
pertenecen a los estratos sociales privilegiados. Dentro de estas actividades delictivas
se incluye, entre otras, la de los profesionales liberales, como los mdicos, cuando
suministran ilcitamente drogas o practican abortos; lo mismo ocurre con el
asesoramiento que prestan los abogados o contadores en la ejecucin de acciones
ilcitas o delictivas. De igual forma se incluyen las acciones fraudulentas ejecutadas por
los profesionales obreros, especialmente en la construccin de viviendas, reparacin
de autos, electrodomsticos, etc. Se podra hablar en este caso de un delito
ocupacional, en lugar del delito de cuello blanco y que sera el que se comete en el
ejercicio de una profesin civil o en estrecha relacin con ella, tal como ocurre, con las
actividades recin citadas y tambin con los delitos cometidos por las grandes
corporaciones, las prcticas desleales de los comerciantes, as como la corrupcin de
funcionarios.
Desde el punto de vista del objeto, tambin abarcara la adulteracin de alimentos

y bebidas, los delitos fiscales, aduaneros y monetarios. En realidad, el delito
ocupacional se integra dentro de la criminalidad econmica, tal como la defini el
mismo Sutherland, pues al fin y al cabo son actividades profesionales mercantiles en
las que se realizan actos criminales o ilcitos. Desde el punto de vista criminolgico, la
delincuencia econmica se define como las infracciones lesivas del orden econmico
cometidas por personas pertenecientes a estratos altos en el ejercicio de su actividad
profesional.
La trascendencia social de esta delincuencia se manifiesta, en primer trmino, por

la cuanta de los daos ocasionados y en segundo lugar, por el reclutamiento del autor
entre los miembros de la alta sociedad. En muchas ocasiones, por el poder poltico o
econmico que ejerce, el delincuente de cuello blanco logra que terceros o subalternos
sean los autores materiales del hecho delictivo, lo que dificulta, sin duda alguna, la
persecucin del autor que realmente ha dominado la accin. Estos son los rasgos
criminolgicos de mayor trascendencia. Tambin debe destacarse, aunque en un
segundo plano, que en este tipo de infracciones se lesiona, en muchas ocasiones, la
confianza, explcita o implcita, en la economa.
CONCLUCIONES:
1) Decimos entonces que el delito de cuello blanco no encuentra su respuesta de

control en la ciencia penal, sino en la ciencia crimininal-sociologica. Slo desde el
momento que abordamos en nuestra conciencia de
la gravedad de estos
crmenes y lo manifestamos, slo en ese momento entenderemos la importancia

de educar en valores contrarios a los que promueven estas actividades. Porque si
bien sabemos
que este tipo de delitos nacidos del seno de la sociedad y el
hombre, desde su condicin de ser social y sus realidades creadas como son la
misma sociedad y la economa; son delitos que slo se pueden abordar desde un
nico punto de otra realidad creada: La educacin en valores.
2) Los delitos de cuello blanco tienen como origen la sociedad y el hombre por lo cual
la reaccin social frente a este tipo de delitos es sumamente importante para su
control.
3) El verdadero y real alcance del delito de cuello blanco es desconocido. Una
limitada cantidad de delitos registrados aporta una limitada cantidad de
informacin. La difcil tarea de recopilar informacin es importante y necesaria para
empezar a revelar este tipo de criminalidad por muchos an desconocida
4) Los delitos de cuello blanco, por lo general, pocos se denuncian y menos se

castigan, pues a diferencia de lo que acontece con los delitos clsicos como el
hurto, el robo, la violacin o el homicidio, el tipo penal se diluye, las apariencias
externas de licitud debilitan la conciencia de rechazo y las dificultades se acentan
por los obstculos con que tropieza su persecucin penal, ya que normalmente
tienen como sustratum un conglomerado sutil y laberntico de relaciones
econmicas, que unas veces son efecto de la propia dinmica social y otras veces
son la cobertura maliciosamente construida para disimular las relaciones
autnticas, a cuyo fin suele surgir una espesa malla de personas jurdicas, incluso
con dimensin transnacional.
SUGERENCIAS:
1) Hacer participar al pblico en la proteccin de sus intereses y lograr una toma

de conciencia atreves de los medios de difusin, haciendo conocer las
disposiciones legales, los derechos de los afectados, los perjuicios cometidos,
las instancias judiciales o administrativas, las sanciones dictadas, el nombre de
las empresas afectadas y el de sus integrantes, principales los dueos.
2) Debemos comprender la lgica de concentrar la atencin en los delitos
cometidos por personas pertenecientes a las clases bajas, con lo que
robustece la ideologa individualista predominante en la sociedad de su tiempo,
pues si los delincuentes son a su vez fracasados sociales, la conclusin es que
su criminalidad es consecuencia de su inadecuacin al sistema; adems, al
considerarlos como criminales y tratarlos como tales, se logra neutralizar la
capacidad de comprensin de su propia situacin.
3) Es necesario establecer, que la legislacin peruana, as como otras a nivel

mundial, por la necesidad de fomentar una adecuada administracin pblica,
confiere potestades especiales a favor de determinados profesionales, en pro
de salvaguardar los intereses del Estado as como de sus administrados. Sin
embargo muchas veces esa confianza estatal depositada se ve transgredida,
lesionada, socavada por actos impropios y fuera del orden social pre
establecido.
4) El delito de cuello blanco si bien tiene caracteres especiales no deja de ser un

delito comn es as que deberan existir rganos de control fiscalizacin o
supervisin especficos para estos delitos. que deben ser combatidos por
mecanismos eficientes, modernos y colectivos que posibiliten una eficaz
prevencin, y en caso de su real comisin, una rpida investigacin que
finalice en la condena del delincuente
BIBLIOGRAFIA
Anzit Guerrero, Ramiro .Los delitos de cuello blanco y los delitos de cuello
azul.
Corigliano, Mario Eduardo. El delito de cuello blanco como concepto
analtico e ideolgico.
E. Virgolini - Slokar: " Ensayos sobre Crimen Organizado y Sistema de
Justicia" 2001.
Guerrero, Ramiro. Los delitos de cuello blanco, Buenos Aires, 2008
http://www.ripj.com .
Roque Daz, Jos Rodrigo .Delitos de cuello blanco, 2011.
Sutherland, Edwin H. (1949) "Delincuencia de cuello blanco" de Nueva
York: Holt Rinehart y Winston
Sutherland, Edwin H. (ed); Conwell, Chic (seudnimo) (1937). El ladrn
profesional: por un ladrn profesional. Anotada e Interpretado por Edwin H.
Sutherland. Chicago: University of Chicago Press. LCCN 37-036112
Sutherland, E. El delito de cuello blanco .Ed genealoga del poder, Madrid
,1999.
Taylor, Ian. La nueva criminologa, Buenos Aires, 2001.
Ugarte Vega, Mximo: Revista de la Investigacin de la Faculta de Ciencias
Administrativas de la UNMS. Ao 6 Nmero 12 Lima. 2003 Pg. 35.
Zambrano Pasquel, Alfonso. El delito de cuello blanco Manual de
criminologa.

Monografia Delitos de Cuello Blanco o de Los Poderosos 1-1

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Monografia Delitos de Cuello Blanco o de Los Poderosos 1-1

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Criminologa y Criminalstica 1

Delito De Cuello Blanco O De Los Poderosos

DELITOS DE CUELLO BLANCO O DE LOS PODEROSOS

cometidos por sujetos de elevada condicin social en el curso o en relacin con su

El contexto en el que se desarroll este concepto fue especialmente propicio para

1.1 Anlisis del concepto2

A) Es un delito.- el hecho de haber considerado como delitos a algunas

Cometido por una persona respetable.-la conducta de este tipo de

De elevada condicin social (estatus econmico).- marca una ruptura con

D) Es el ejercicio de la profesin.-es aceptada como un elemento lgico, que

Anzit Guerrero, Ramiro. Criminologa. SyD. Buenos Aires, 2008

La tesis de Sutherland ha revolucionado la criminologa tradicional, ya que sus

Las investigaciones de Sutherland, si bien son reconocidas en general como un

SUTHERLAND, E. H., El delito de cuello blanco. Caracas

tornar al seno materno. Para agregar en forma terminante: la

suposicin de que un delincuente deba tener alguna deformacin patolgica del

Otros como burguess ha sostenido que el delincuente de cuello blanco no debe

SUTHERLAND, E. H., El delito de cuello blanco. Caracas

imposibilitara la investigacin de la correlacin emprica de posicin y

3.2 Los daos ocasionados

4.1.- Teoras de la personalidad del autor: Si bien es una de las argumentaciones

Virgolini/Slokar, 2001 Ed. Depalma.

4.2 Teoras de orientacin sociolgica:10

4.3 Teora de la asociacin diferencial:

Dr. MARIO EDUARDO CORIGLIANO

4.5.-Teora del "Labelling Aproach"11

5. DELITOS DE CUELLO BLANCO EN AMRICA LATINA AMRICA

Dr. MARIO EDUARDO CORIGLIANO

productos farmacuticos, la contaminacin ambiental, el fraude de alimentos, la

Los ordenamientos jurdicos de los pases latinoamericanos necesariamente

Se han conformado frecuentemente leyes penales en blanco y de tipos

Constituyen instrumentos inapropiados de incriminacin primaria por lo que se

Antony, C., "La delincuencia de los poderosos en Amrica Latina

O excesivamente leves en algunos casos, tornndose excesivamente

La legislacin antitrust se mantuvo en un plano secundario y la competencia se

A nivel de amrica latina la preocupacin, hasta hace algunos aos se haba

j) Reacciones diferenciales del pblico y los empresarios conforme a quien

l) Daos graves en la salud y la economa m) Alto costo social

7. DE LOS DELITOS DE FRAUDE DE ALIMENTOS

9. DELINCUENCIA DE EMPRESAS TRANSNACIONALES

Por su parte el informe presentado por la criminloga, ANGELA VAZQUEZ,

10. DE LOS DELITOS DE SEGURIDAD INDUSTRIAL

11. SISTEMA PENAL PERUANO Y LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO

Desde la poca del incanato se entenda como delito tributario cuando se

Criminloga, ANGELA VAZQUEZ

acaparamiento y especulacin (Decreto N21411 del 3 de Febrero de 1976), que en

Las exigencias de la economa de mercado inducen a que en 1991 el sistema

A) Delitos societarios: interpretacin y nuevo contexto de aplicacin.

B) Delitos laborales: atentado contra la libre sindicacin, prestar trabajo sin la

12. ALGUNAS FORMAS DE LA DELINCUENCIA DE CUELLO BLANCO

"institucionalizada", es perpetrada por elementos que pertenecen a los grupos que

b.- La delincuencia "de cuello blanco" perpetrada por las corporaciones o

12.1 El lavado de dinero en Amrica Latina:

Si bien el lavado de dinero atrae ms atencin cuando se relaciona con el

PROCESO DEL LAVADO DE DINERO

El proceso de lavado de dinero se divide normalmente en tres etapas: colocacin,

13. ALGUNOS CASOS DE DELINCUENCIA DE CUELLO BLANCO17

14. LA DIFERENCIA DE LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO CON LOS DELITOS

Se diferencia de los dems delitos por la:

La circunstancia de que la sociedad tenga conciencia de la ilicitud del hecho pero

15. DELITOS DE CUELLO BLANCO E IMPUNIDAD

16. DELITOS RELACIONADOS CON LOS DELITOS DE CUELLO BLANCO18

Desde el punto de vista del objeto, tambin abarcara la adulteracin de alimentos

La trascendencia social de esta delincuencia se manifiesta, en primer trmino, por