Ministerio Pblico Fiscala de la Nacin

Primera Fiscala Provincial Especializada en

Delitos de Delitos Aduaneros
Ingreso N 1243-2009

Tumbes, 13 de enero de 2010.CONSIDERANDO:

PRIMERO. Antecedentes.- Con fecha 18 de diciembre de 2009 se decidi abrir
investigacin contra el Sr. Andy Castillo Flores, identificado con DNI N
46236789, por el delito de Contrabando segn lo dispuesto por el art. 1, de la
Ley 28808 (Ley de los Delitos Aduaneros). Asimismo, mediante resolucin de
fecha 3 de enero de 2010, se decidi abrir investigacin por el delito de
Contrabando Agravado, (art. 1, en concordancia con el art. 10 literal k de la
mencionada norma).
SEGUNDO. Hechos.- Fluye de lo realizado a lo largo de la presente
investigacin que con fecha 15 de diciembre de 2009, el Sr. Andy Castillo Flores
ingres al pas procedente de Ecuador, haciendo su ingreso por va terrestre en
un vehculo de la Empresa de Transportes Turismo Internacional (Placa de
Rodaje: VWQ-456773-PE). Siendo las 20:50 horas de la noche, el mencionado
ciudadano ingres al Complejo de Control Fronterizo de Carpitas.
Durante la revisin del vehculo, los oficiales de ADUANAS hallaron en el
equipaje perteneciente al Sr. Castillo Flores mercanca diversa, la cual no
contaba con la documentacin legal pertinente que amparase su legal ingreso al
pas. Por ello, procedieron a la incautacin de la misma y a la elaboracin del
acta de incautacin N. 1312-019-2002-2009.
Entre siguientes especias incautadas, se ubican dentro del gnero de libros:

Derecho penal y sistema acusatorio en Iberoamrica (Autores varios) (2 ejemplares)

Acciones a propio riesgo (Claudia Lpez) (2 ejemplares)
Resultado lesivo e imprudencia (Bernardo Feijoo) (2 ejemplares)
El delito de blanqueo de capitales (Andrs Callegari) (2 ejemplares)
El estatuto de Roma (Oscar Julian Guerrero) (2 ejemplares)
Reflexiones de un libre pensador (Autores varios) (2 ejemplares)
Antijuridicidad penal y sistema del delito (Fernando Molina) (2 ejemplares)
Gentica y Derecho penal (Arturo Jos Cancino) (2 ejemplares)
El sistema penal en el Estatuto de Roma (Augusto Ibaez) (3 ejemplares)
Escritos varios (Fernando Hinestrosa) (2 ejemplares)
La reforma del BGB (Autores varios)
Comentarios a los cdigos penales y de procedimientos penales (Claudia Lpez)
Libro Homenaje a Fernando Hinestrosa, tomo I, (Autores varios)

Libro Homenaje a Fernando Hinestrosa, tomo II, (Autores varios)

Libro Homenaje a Fernando Hinestrosa, tomo III, (Autores varios)
El nuevo derecho internacional de los contratos (Carmen Parra)
Todavia sin final (Antonio Cruz)
La empresa en el siglo XXI (Autores varios)
Memorias de las III jornadas de Derecho constitucional (Autores varios)
Manual de Derecho concursal (Rudy Pereira)
Modelos de autoresponsabilidad penal empresarial (Carlos Gmez) (3 ejemplares)
Memorias de las IV jornadas de Derecho constitucional (Autores varios)
La alegra de escribir (Miguel Riego)
Cdigo penal alemn (Claudia Lpez)
El proceso civil colombiano (Miguel Enrique)
XXIV Congreso Colombiano de Derecho procesal (Autores varios)
Hacienda pblica (Juan Camilo)
Manual de Derecho penal (Hanz Welzel) (2 ejemplares)
La regla moral en las obligaciones civiles (Autor desconocido) (3 ejemplares)
Il libero convencimento del Giudice (Mssimo Nobili) (3 ejemplares)

Por otro lado, se encontr una caja conteniendo una caja con 10 latas de caviar
ruso, de 50 gramos cada una, de la marca Caviar Baikal. Asimismo, se le incaut
una cmara fotogrfica con visor de reflexin a travs del objetivo, para
pelculas en rollo de anchura inferior o igual a 35 mm, de fabricacin alemana y
de marca Toshiba.
Al da siguiente, mediante Oficio N 6785-Carpitas-SUNAT, se remiti a la
unidad de valorizaciones de la SUNAT la relacin de los bienes incautados para
su respectiva valorizacin. Mediante informe de valoracin N. 912-2009SUNAT/3J0055 de fecha 16 de diciembre de 2009, se determina que la
mercanca detallada en el acta de Incautacin N. 1312-019-2002-2009, se
encuentra valorizada en US$ 3408,00. Considerando que el dlar a esa fecha
vala 2.92, su valor en soles sera de S/. 9951,00; y, que la UIT (Unidad
impositiva tributaria) tena un valor de 3550 soles para el 2009, tenemos claro
que el valor conjunto de las mercancas supera ampliamente a las 2 UITs.
De otro lado, en la diligencia de reconocimiento de las mercancas incautadas se
ha establecido que entre las mercancas incautadas existen reproducciones no
autorizadas, al tratarse de fotocopias. Asimismo, hay indicios de que la cmara
fotogrfica antes mencionada no sera original, hecho que deber ser
comprobado con la respuesta de los representantes de la empresa Toshiba.
Mediante escrito de fecha 07 de enero de 2010, el Sr. Castillo Flores solicit
nuevamente una reprogramacin de la fecha de su declaracin preliminar, pues
por motivos de salud debi permanecer en la ciudad de Baltimore.
SEGUNDO: Tipificacin de los hechos antes descritos.- De las
diligencias preliminares tenemos que existen suficientes indicios para
determinar que los hechos investigados constituyen el delito de Contrabando,
en la modalidad descrita en el art. 10, literal k, de la Ley 28008 (Ley de los
Delitos Aduaneros).

Los hechos descritos constituiran el delito de Contrabando, toda vez que el

imputado intent ingresar al pas una serie de mercancas, cuyo valor supera
ampliamente las 2 Unidades Impositivas Tributarias. De igual manera, la
conducta habra sido dolosa, toda vez que la persona saba que estaba haciendo
este ingreso ilcito de mercancas.
De igual manera, los hechos configuraran la agravante descrita, pues entre ellos
se encontraran presuntamente dos especies falsas: libros reproducidos sin
autorizacin, y, una cmara fotogrfica profesional.

Por estas consideraciones,

DISPONE:
Primero: FORMALIZAR LA INVESTIGACIN PREPARATORIA contra
el Sr. Andy Castillo Flores, por la presunta comisin del delito de Contrabando
Agravado, de conformidad con los arts. 1 y 10, literal k, de 10 de la Ley 28808
(Ley de los Delitos Aduaneros).
Segundo: Se practiquen las siguientes diligencias:
1. Se reciba la declaracin del Sr. Andy Flores Castillo, el da 20 de enero de
2010, bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente
2. Se reitere el oficie al representante de la empresa Toshiba en la ciudad de
Tumbes, a efectos de que seale si la cmara profesional incautada es
parte de los bienes que ofrece a la venta su patrocinada.
Tercero: Notifquese la presente resolucin al Sr. Castillo Flores en el
trmino de la distancia. Asimismo, al Procurador de la Superintendencia
Nacional de Administracin Tributaria, en calidad de agraviada.

Fiscal Provincial Titular de Tumbes

Primera Fiscala Penal Especializada en Delitos Aduaneros