Ética, cidadania e PLD no BB

Anlise de Indcios de Lavagem de Dinheiro Caderno do Participante
"Educando para a Sustentabilidade"

Papel
Desenvolver a excelncia humana e profissional de seus pblicos, por meio da criao de
valor em solues educacionais, contribuindo para a melhoria do desempenho organizac
ional e o fortalecimento da imagem institucional do Banco do Brasil.
Pressupostos Educacionais
O Profissional do Banco do Brasil ... sujeito de seu processo formativo. Partici
pa da ao que gera o seu prprio crescimento e o desenvolvimento da organizao; ser sit
uado histrica e culturalmente, capaz de compreender e transformar sua realidade;
ser de conscincia, com capacidade de apreenso e anlise crtica, capaz de lidar com a
complexidade de seu mundo; ser de liberdade, capaz de superar os condicionamen
tos de sua situao e nela intervir, aceitando-a, rejeitando-a ou transformando-a;
pessoa que, ao lidar com os desafios profissionais, faz a diferena, na medida em
que detm conhecimentos e capacidade intelectual que conferem carter nico Empresa;
agente de resultados, capaz de posicionar a empresa na liderana dos mercados em q
ue atua;
sujeito atuante no desenvolvimento das pessoas com as quais se relaciona, compar

tilhando o conhecimento no convvio pessoal e profissional.
Universidade Corporativa Banco do Brasil
1
CARTA DE PRINCPIOS DE RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL DO BANCO DO BRASIL

1. Atuar em consonncia com Valores Universais, tais como: Direitos Humanos, Princp
ios e Direitos Fundamentais do Trabalho, Princpios sobre Meio Ambiente e Desenvol
vimento. 2. Reconhecer que todos os seres so interligados e toda forma de vida im
portante. 3. Repelir preconceitos e discriminaes de gnero, orientao sexual, etnia, raa
, credo ou de qualquer espcie. 4. Fortalecer a viso da Responsabilidade Socioambie
ntal como investimento permanente e necessrio para o futuro da humanidade. 5. Per
ceber e valer-se da posio estratgica da corporao BB, nas relaes com o Governo, o Merca
o e a Sociedade Civil, para adotar modelo prprio de gesto da Responsabilidade Soci
oambiental altura da corporao e dos desafios do Brasil contemporneo. 6. Ter a trans
parncia, a tica e o respeito ao meio ambiente como balizadores das prticas administ
rativas e negociais da Empresa. 7. Pautar relacionamentos com terceiros a partir
de critrios que observem os princpios de responsabilidade socioambiental e promov
am o desenvolvimento econmico e social. 8. Estimular, difundir e implementar prtic
as de desenvolvimento sustentvel. 9. Enxergar clientes e potenciais clientes, ant
es de tudo, como cidados. 10. Estabelecer e difundir boas prticas de governana corp
orativa, preservando os compromissos com acionistas e investidores. 11. Contribu
ir para que o potencial intelectual, profissional, artstico, tico e espiritual dos
funcionrios e colaboradores possam ser aproveitados, em sua plenitude, pela soci
edade. 12. Fundamentar o relacionamento com os funcionrios e colaboradores na tica
e no respeito. 13. Contribuir para a universalizao dos direitos sociais e da cida
dania. 14. Contribuir para a incluso de pessoas com necessidades especiais.
2

ANLISE DE INDCIOS DE LAVAGEM DE DINHEIRO
OBJETIVO GERAL DE APRENDIZAGEM
Analisar situaes e operaes que podem configurar indcios de lavagem de dinheiro e de f
inanciamento do terrorismo, em consonncia com as polticas, diretrizes e normativos
do Banco.
Realizao: Diretoria Gesto de Pessoas - Dipes Diretoria de Gesto da Segurana - Diges
Dezembro/2012
3

NDICE
CARACTERSTICAS DA OFICINA .......................................................
.......................................................... 5 TEXTOS.............
................................................................................
.................................................................... 7 TICA, CIDA
DANIA E RESPONSABILIDADE SOCIAL ................................................
.... 8 LAVAGEM DE DINHEIRO: O "BRAO" FI NA NCE IRO DO CRI ME ....................
................. 11 LAVAGEM DE DINHEIRO - CO NCEIT O E ETAPA S ................
...................................... 19 PREVENO E COMBATE LAVAGEM DE DINHEIRO E
A O FINANCIAMENTO DO TERRORISMO NO BRASIL ......................................
............................................................. 21 5 DINMICA DO PRO
CESSO DE PREVENO E COMBATE LAVAGEM DE DINHEIRO E A O F INANCIA ME NT O DO TE RRO R
IS MO NO BANCO DO BRASI L ........................................ 32 6 APLICATI
VO DE DETECO DE INDCIOS DE LAVAGEM DE DINHEIRO - DLD .................. 37 7 TIPOLO
GIAS DE LAVAGEM DE DINHEIRO ....................................................
................... 43 8 PESSOAS POLITICAMENTE EXPOSTAS - PPE ..................
....................................... 45 9 MOVIMENTAO DE RECURSOS E M ESPCIE ....
..................................................... 49 10 EFICCIA DO PROCESSO D
E PREVENO E COMBATE LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO NO BANCO
DO BRASIL ......................................................................
..... 53 BIBLIOGRAFIA ..........................................................
................................................................................
....... 55 SLIDES...............................................................
................................................................................
.................. 57 1 2 3 4
4

CARACTERSTICAS DA OFICINA
Objetivo Geral de Aprendizagem: Analisar situaes e operaes que podem configurar indci
os de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo, em consonncia com as
polticas, diretrizes e normativos do Banco. Pblico: Segmentos Gerencial Diretivo,
Gerencial Operacional, Tcnico Operacional - principalmente funcionrios que trabalh
am com o processo de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do t
errorismo. Direcionamento Estratgico: Ser o banco referncia em tecnologia, logstica
e segurana bancria. Desempenhos Esperados: Analisar as sinalizaes apresentadas pel
o Aplicativo Deteco de Indcios de Lavagem de Dinheiro - DLD, de acordo com as instr
ues normativas corporativas. Identificar situaes e operaes que configurem indcios de l
vagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo, no sinalizadas pelo Aplicativ
o DLD. Registrar, com clareza e detalhamento, as informaes que fundamentam a forma
lizao ou o encerramento das sinalizaes no Aplicativo DLD. Estimular o envolvimento d
e todos os funcionrios da dependncia no processo de preveno e combate lavagem de din
heiro e ao financiamento do terrorismo. Relacionar as aes de preveno e combate lavag
em de dinheiro e ao financiamento do terrorismo com os princpios da tica, cidadani
a e responsabilidade social.
Perspectivas da Gesto de Desempenho por Competncias: Competncias Fundamentais: Pers

pectiva Processos Internos: Identifica riscos na realizao das atividades sob sua
responsabilidade e implementa aes adequadas.
Perspectiva Sociedade: Direciona suas aes, levando em considerao os impactos sociai
s, ambientais e econmicos e os princpios de responsabilidade socioambiental adotad
as pela Empresa. 5

Enfoque: Instrumental. Requisitos:
Curso Sinapse - Cdigo 2179 - Preveno e combat
e lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo Curso Sinapse - Cdigo 3682
- Conhecendo o Aplicativo DLD Curso Sinapse - Cdigo 3700 - PLD - Comunicao de Oper
aes em Espcie
Nmero de Participantes por Turma: 24 Carga Horria: 24 horas Contedos:
ti
ca, cidadania e responsabilidade social Lavagem de dinheiro: o "brao" financeiro
do crime Lavagem de dinheiro - conceito e etapas Preveno e combate lavagem de dinh
eiro e ao financiamento do terrorismo (PLD/FT) no Brasil Dinmica do processo de P
LD/FT no Banco do Brasil Aplicativo de deteco de indcios de lavagem de dinheiro - D
LD Instruo Normativa - IN 425 Tipologias de lavagem de dinheiro Pessoas Politicame
nte Expostas - PPE Movimentao de recursos em espcie Eficcia do Processo de PLD/FT no
Banco do Brasil Anlise de indcios de lavagem de dinheiro (estudo de casos)
6

TEXTOS
7

1 TICA, CIDADANIA
E RESPONSABILIDADE SOCIAL
Em todo o mundo, as atividades criminosas - como o narcotrfico, o contrabando de

armas, a corrupo e o trfico de pessoas - tm movimentado expressivas somas de dinheir
o. Esses recursos criam um mercado artificial, especulativo, sem qualquer compro
misso com o crescimento e o desenvolvimento. Um mercado que, pela volatilidade e
pela associao ao crime, pode desestabilizar economias e governos. Tais recursos d
e origem ilcita so, tambm, fontes de financiamento para diversas atividades crimino
sas, como, por exemplo, sequestro e trfico de drogas. Cria-se um ciclo que se aut
oalimenta, potencializando os efeitos negativos e os riscos sociedade democrtica.
Para dar ao dinheiro uma aparncia lcita, e se esquivarem de investigaes policiais e
judiciais, os criminosos utilizam-se de artifcios variados, que internacionalmen
te tornaram-se conhecidos como "lavagem de dinheiro", isto , a transformao do dinhe
iro "sujo" em dinheiro aparentemente "limpo". Para a consumao da lavagem do dinhei
ro, as instituies financeiras so um dos setores da economia mais visados. Oferecem,
pelas caractersticas de seu negcio, uma vasta gama de produtos e servios que, asso
ciados a tecnologias avanadas, permitem a circulao de recursos, com grande velocida
de. Atravs de transaes financeiras, o dinheiro de origem ilcita se mistura a valores
obtidos legalmente, favorecendo o processo de ocultao da origem espria. O crescime
nto, nos ltimos anos, desse "mercado", tem aumentado a preocupao dos organismos int
ernacionais com a preveno e o combate lavagem de dinheiro. Mas os resultados efeti
vos da preveno e do combate lavagem de dinheiro no dependem apenas de aes de organism
os e instituies governamentais. Dependem tambm da participao de toda a sociedade que
acredita na fora das aes do exerccio da cidadania. Hananh Arendt, importante filsofa
contempornea, em seu livro "A condio humana", inspirada nas experincias da democraci
a grega e da repblica romana, afirma que a ao a expresso mais nobre da condio humana.
Os seres humanos se definem pela forma de agir entre os seus semelhantes, influe
nciando o mundo que os cerca. A prpria condio humana de vida em sociedade nos leva
a reinventar novas formas de viver. Portanto, no so as economias e nem os Estados
que criam as sociedades civis: estas so as constituintes daqueles. a capacidade d
e agir que permite s pessoas se perceberem capazes de pensar, criar, ousar com li
berdade e se redefinirem.
8
no campo da ao que os seres humanos produzem o sentido das coisas, que criam e dec
idem as regras do jogo social. A aptido para agir em meio diversidade de idias a b
ase da convivncia democrtica e do exerccio da cidadania. A cidadania nos faz indivdu
os dotados de direitos e deveres, capazes de contribuir com a sociedade na taref
a de redefinio do mundo. O mundo no deve ser visto como imutvel, mas como resultante
de nossas aes e, por isso mesmo, pleno de possibilidades, como a prpria condio human
a. Devemos estar atentos s oportunidades para a prtica social e poltica, visando pa
rticipar da transformao da realidade e no nos limitar ao que existe. Nesse sentido,
verificamos que a sociedade consciente exercita sua cidadania, e, inconformada
com a realidade atual, busca melhorar o mundo em que vivemos. Isso explica a cre
scente desaprovao s empresas que tm o lucro por finalidade primordial, sem compromet
imento com os problemas sociais e ambientais. Explica tambm porque a sociedade es
t cada vez mais alerta aos desvios de conduta das organizaes. Se, por um lado, o au
mento da competitividade exige o necessrio atingimento de resultados, por outro l
ado, a adoo de um comportamento tico consagra valor imagem da empresa. Referenciais
intangveis, como marca, imagem, prestgio e confiabilidade so fatores decisivos par
a a sustentabilidade das organizaes. Portanto, a reflexo tica fundamental para a coe
so organizacional das empresas voltadas para o mercado. H que se ressaltar, porm, q
ue a tica empresarial no consiste somente no conhecimento da tica, mas na sua prtica
na atuao diria. A coerncia entre ao e discurso essencial. O Banco do Brasil se posic
ona entre as organizaes que submetem suas estratgias a uma reflexo tica e agem de for
ma socialmente responsvel. A tica social busca permanente, seja privilegiando a di
versidade e o pluralismo, relacionando-se de maneira democrtica com os diversos pb
licos, adotando o consumo responsvel, respeitando as diferenas, ou cultivando a li
berdade de expresso e a lisura nas relaes comerciais. O Banco considera o funcionrio
seu legtimo representante, reconhecendo-o como seu agente tico por excelncia. Os p
adres ticos de conduta so um dos motivos bsicos da credibilidade da Instituio no merca
do e aspecto fundamental de sua cultura. Esses valores so concretizados e efetiva
dos pelas pessoas que compem a Organizao. A essncia percebida pela sociedade depende
, primordialmente, dos profissionais do Banco que compartilham dessa filosofia.
Sob o ponto de vista da responsabilidade social, o Banco do Brasil representa pa
lco privilegiado para atuao engajada de seus funcionrios na busca de solues para os g
randes problemas sociais. O Banco sempre se valeu da sua posio estratgica nas relaes
com governo, mercado e sociedade civil para o cumprimento de sua responsabilidad
e social, fundamentada na tica e na transparncia, em consonncia com os valores univ
ersais, tais como: direitos humanos, princpios de direitos fundamentais do trabal
ho, preservao do meio
9

ambiente e desenvolvimento. Vai alm, acredita que esta postura contribua para o d
esenvolvimento de um novo sistema de valores para a sociedade que tenha como ref
erencial maior o respeito vida humana e ao meio ambiente, condio indispensvel suste
ntabilidade da prpria humanidade. Sendo a lavagem de dinheiro uma atividade crimi
nosa, a preveno e o combate a essa prtica so, para o Banco do Brasil, uma responsabi
lidade social e um dever tico. Fortalecendo a cultura de preveno e combate lavagem
de dinheiro nas instituies financeiras, tornar-se- mais difcil para os criminosos re
alizar, atravs dessas instituies, operaes com o fim de dar uma aparncia licita a recur
sos obtidos ilegalmente. E, sendo as instituies financeiras um dos setores mais vi
sados para a lavagem do dinheiro, a preveno e o combate realizados por elas pode c
ontribuir para a reduo dessa prtica criminosa e de outras mais, como o narcotrfico,
o trfico de armas, a corrupo, vez que a lavagem de dinheiro um "requisito" para que
os criminosos possam usufruir, impunes, dos recursos gerados pelo crime. Preven
ir e combater a lavagem de dinheiro nas instituies financeiras brasileiras uma obr
igao legal, imposta pela Lei 9.613/98 e pela regulamentao dela decorrente. Mas, para
o Banco do Brasil, a preveno e o combate lavagem de dinheiro so um compromisso par
a com a sociedade e uma forma de combater a prtica de crimes que ameaam os poderes
constitudos e a ordem democrtica, lesam os interesses coletivos e degradam a cond
io humana. Inibir e eliminar a prtica de operaes de lavagem de dinheiro por meio das
instituies financeiras , sem dvida, uma tarefa rdua. Os criminosos ho, sempre, de busc
ar formas, meios e artifcios para tentar burlar os controles. Que esse no seja um
desestmulo aos administradores e funcionrios, mas um desafio constante.
10

2 LAVAGEM
2.1
DE DINHEIRO: O "BRAO" FINANCEIRO DO CRIME
Introduo
A lavagem de dinheiro , sempre, precedida de alguma atividade ilcita, por meio da
qual os recursos foram obtidos. A lavagem de dinheiro no , portanto, uma atividade
primria. Requer, para sua realizao, matria prima (dinheiro) que, nesse caso, produz
ida, invariavelmente, atravs de alguma atividade ilcita. O dinheiro obtido ilicita
mente - por organizaes criminosas, pelo trfico de drogas, de armas ou de pessoas, p
or exemplo - para ser utilizado, necessita ser colocado na economia com uma aparn
cia lcita, o que se d por meio da "lavagem". A lavagem de dinheiro , assim, o compl
emento de uma atividade criminosa antecedente. uma etapa no processo de atividad
es criminosas, na medida em que viabiliza a utilizao dos recursos obtidos ilicitam
ente. Ao mesmo tempo, retroalimenta um ciclo criminoso, vez que oferece possibil
idades para movimentar os recursos necessrios para financiar outras atividades ilc
itas, como o caso, por exemplo, do crime organizado. Vez que para os criminosos
no existem princpios, valores ou limites legais, a riqueza produzida pelo crime re
presenta sria ameaa aos direitos humanos e ordem democrtica. No se trata de um probl
ema localizado em um ou outro pas, mas sim de um fenmeno mundial. Por isso, a prev
eno e o combate lavagem de dinheiro transformaram-se em uma preocupao internacional.
A preveno da lavagem de dinheiro passou a ser considerada como uma estratgia prior
itria para o combate ao crime organizado e, em especial, ao narcotrfico. Aps a Conv
eno da ONU Contra o Trfico Ilcito de Entorpecentes e Substncias Psicotrpicas, realizad
a em Viena (ustria), em 1988, pases e organismos internacionais passaram a incenti
var a adoo de medidas para inibir a proliferao do crime de lavagem de dinheiro. Essa
Conveno foi ratificada pelo Brasil por meio do Decreto 154/1991. Relacionamos aba
ixo alguns crimes que mantm estreita relao com o crime de lavagem de dinheiro: 2.2
Crime de trfico de armas
So quatro os principais caminhos para que as armas saiam da legalidade e alimente
m o mundo do crime: o roubo, o desvio feito por membros de foras policiais e mili
tares, o grande trfico e o chamado trfico "formiga" (em pequenas quantidades). H si
milaridades e diferenas entre o mercado ilcito de armas e o mercado ilcito de droga
s. Ambos, traficantes de armas e de drogas, usam uma variedade de rotas e
11

mtodos para transportar o contrabando atravs de fronteiras internacionais. Nas dua
s situaes, os contrabandistas envolvidos so sofisticados empreendedores internacion
ais que se tornaram peritos em frustrar as tentativas de controle estatal. Entre
tanto, diferentemente do trfico de drogas, onde todo processo ilegal, incluindo a
produo, transporte, venda, compra e consumao, o comrcio de armas pode realizar-se em
situao legalizada. Este fato permite a muitos comerciantes de armas trabalharem n
os dois lados da lei, vendendo armas no mercado legal, quando possvel, e partindo
para rotas ilegais, quando as normas do Estado tornam as vendas legais difceis o
u impossveis. 2.3 Crime de trfico de drogas ilcitas
A discusso sobre drogas ilcitas complexa e envolve dimenses geopolticas. Do ponto de
vista das Naes Unidas, um importante marco foi a conveno realizada em Viena, no ano
de 1988, quando os Estados membros concordaram em compartilhar a responsabilida
de de buscar solues efetivas para o crescente problema da produo, trfico e uso de sub
stncias ilcitas. Para o Escritrio da ONU contra Drogas e Crime (UNODC), alguns aspe
ctos precisam ser ressaltados ao se relacionar a indstria da droga ilcita com a vi
olncia:
o narcotrfico representa uma violncia contra o Estado democrtico, pois a indstria da

droga tem a habilidade de financiar campanhas eleitorais, terrorismo e o crime
organizado, alm de possibilitar a corrupo. O narcotrfico tambm distorce o clima favorv
el a investimentos e as bases de toda e qualquer poltica macroeconmica. A desestab
ilizao do Estado normalmente a mais sria consequncia da existncia de uma indstria da
roga significativa em um pas; a sociedade civil tambm desestabilizada com a violnci
a gerada pelo narcotrfico. Essa situao est associada ao crescimento no nvel de crimin
alidade, corrupo e falta de compromisso com a lei; o uso abusivo de drogas ilcitas,
seja em pases desenvolvidos ou em desenvolvimento, cria problemas adicionais par
a a sociedade, afetando a sade, a produtividade e a educao das comunidades, alm de p
romover o aumento da violncia e a desintegrao familiar.
De maneira geral, o narcotrfico est distribudo em trs nveis, considerando parmetros de

criminalidade e violncia associados:
nvel inferior: gangues que compram, estocam e distribuem drogas. Essas gangues so
compostas, principalmente, por jovens, entre 10 e 24 anos de idade, que dominam
seus territrios porque esto fortemente armadas. Seus integrantes so normalmente da
prpria comunidade e por isso acabam sendo protegidos pela chamada "lei do silncio"
. nvel mdio: empresrios da economia informal que trocam bens roubados por drogas, a
rmas e produtos de contrabando. Nessa categoria tambm esto includos o desmonte de c
arros e a venda de peas de segunda mo roubadas, CDs, passaportes falsificados, ent
re outros.
12
nvel sofisticado: criminosos e parceiros influentes em nvel nacional, regional e i

nternacional que negociam grandes quantidades de drogas e armas e desviam produt
os qumicos para fabricar substncias ilcitas. Tambm envolve corrupo de polticos e funci
nrios pblicos graduados. Crime de extorso mediante sequestro
2.4
Em tempos de inquestionvel elevao dos ndices de criminalidade, que possvel perceber p
or meio das reiteradas notcias veiculadas na mdia, a prtica do crime de extorso medi
ante sequestro preocupa as pessoas que vivem em centros urbanos, em especial aqu
elas que trabalham em instituies financeiras. O sequestro crime praticado mediante
emprego obrigatrio de violncia. No h sequestro sem o uso da ameaa e da violncia, nem
extorso mediante sequestro sem que a integridade fsica e a prpria vida do sequestra
do corram srio perigo. No crime de extorso mediante sequestro, o sequestrado fica
mantido em cativeiro por tempo varivel at o pagamento do resgate. Nessa modalidade
de crime, pessoas prximas vtima, geralmente familiares, so contatadas pelos crimin
osos para viabilizar o pagamento do resgate. Os traumas decorrentes desse tipo d
e crime podem ser verificados tanto na vtima primria, que a pessoa sequestrada ou
ameaada, quanto nos familiares e pessoas prximas. 2.5 Crime contra o Sistema Finan
ceiro Nacional
Os crimes praticados contra o Sistema Financeiro Nacional afetam a ordem econmica
e tem sido motivo de preocupao para a sociedade, desde a antiguidade. Esses crime
s ameaam as estruturas do Estado, porque atinge a confiabilidade do sistema finan
ceiro, econmico e social, gerando insegurana na populao. O crime econmico destri as in
stituies democrticas, na medida em que o poder poltico fica cada vez mais dependente
do poder econmico. Geralmente, os crimes contra a economia so cometidos por pesso
as ou grupo de pessoas de amplo prestgio social e poltico, com fcil trnsito em todas
as reas governamentais. So exemplos de crimes praticados contra o Sistema Finance
iro Nacional: envio de recursos para o exterior sem autorizao legal (evaso de divis
as); manter recursos depositados no exterior sem a declarao autoridade federal com
petente; emitir, oferecer ou negociar ttulos ou valores mobilirios falsos ou sem l
astro; administrar fraudulentamente instituio financeira; agiotagem.
13

2.6
Crime de corrupo (Crime praticado contra a Administrao Pblica)
A tradio crist usava a expresso corrupo no seu sentido etimolgico: ter um corao (cor
pido (ruptus) ou simplesmente ser homo corruptus. No conceito tcnico jurdico do Di
reito Administrativo um desvio de conduta, de ordem criminosa, praticado contra
a Administrao Pblica por agente pblico, que procura obter benefcio indevido em detrim
ento do interesse coletivo. H estreita ligao da corrupo com o poder. O benefcio pode s
er dinheiro, influncia, projeo ou tratamento especial. Ao nos depararmos com uma no
tcia de corrupo de agentes pblicos, normalmente ligamos a ao delituosa a uma simples f
orma de enriquecimento ilcito. Ao percebermos o crime sob essa tica, corremos o ri
sco de nos esquecermos do que de fato est por trs desse crime: so os recursos desvi
ados dos cofres pblicos que contribuem para a misria, para a criminalidade e para
a falta de infra-estrutura do Estado. A compra de um bem superfaturado com recur
sos pblicos pode significar, por exemplo, a inexistncia de recursos para investime
nto em hospitais pblicos, que possibilite atendimento populao, salvando vidas human
as. O desvio de recursos pblicos, que deveriam ser investidos na melhoria de hosp
itais, escolas, saneamento bsico e outras aes sociais, traz inconvenientes sociais
extremamente graves, j que a escassez de recursos pblicos, ocasionada pela ao dos co
rruptos, fator determinante do nvel de desenvolvimento humano. As principais cons
equncias da corrupo so o aumento da misria, da injustia social e de baixo desempenho n
os ndices de crescimento e desenvolvimento econmico e social de um pas. H uma relao di
reta entre corrupo e pobreza. Ainda do ponto de vista econmico, a corrupo vista como
um custo adicional a ser incorporado no clculo da taxa de retorno dos investiment
os. Menor investimento implica em menor crescimento econmico, renda e emprego. O
crime de corrupo, possibilita que criminosos se utilizem de agentes pblicos corrupt
os para facilitar a prtica de outros crimes, como o trfico de drogas e de armas. A
s consequncias da corrupo ultrapassam os limites da moral e da tica e atingem perver
samente a vida de seres humanos. consenso entre os especialistas que o combate c
orrupo passa pela conscientizao e engajamento dos membros da sociedade, com o auxlio
de mecanismo, tais como: acompanhamento de seus representantes; descentralizao de
poder; utilizao da mdia como instrumento de fiscalizao e controle; exigncia de transpa
rncia em todos os procedimentos; punio, pelas instituies competentes; penas mais seve
ras.
14

2.7
Combate s Atividades Criminosas
Ao permitir que os criminosos utilizem impunemente os recursos oriundos de ativi
dades ilcitas, a lavagem de dinheiro alimenta e estimula crimes extremamente dano
sos sociedade, como o de trfico de armas, trfico de drogas, extorso mediante seques
tro, corrupo e outros. Por isso, a preveno e o combate lavagem de dinheiro so importa
ntes armas para combater esses crimes, vez que dificultam a movimentao dos recurso
s obtidos ilicitamente.
15

Filmes relacionados aos temas abordados: Caixa 2 Lus Fernando (Flvio Stefanini) um
banqueiro que, por meios escusos, recebeu uma grande quantia em dinheiro. Como
o doleiro que ele geralmente utiliza para enviar dinheiro para a sua conta em Zu
rique est em coma, ele decide usar sua bela secretria ngela (Giovana Antonelli) com
o "laranja". Porm, o funcionrio Romeiro (Cssio Gabus Mendes) encarregado de executa
r o plano, de 50 milhes, se engana com o nmero da conta na hora de fazer o depsito.
O dinheiro acaba caindo na conta de Angelina (Zez Polessa), a humilde esposa de
Roberto (Daniel Dantas), que recentemente havia sido demitido. Quando a mulher s
e recusa a fazer o estorno, a vida de todos os envolvidos se complica. Central d
o Brasil Mulher (Fernanda Montenegro) que escreve cartas para analfabetos na est
ao Central do Brasil, no Rio de Janeiro, ajuda menino (Vincius de Oliveira), aps sua
me ser atropelada, a tentar encontrar o pai que nunca conheceu, no interior do N
ordeste. Retrata a pobreza no Brasil, a venda de crianas, e tambm o controle "poli
cial" paralelo na Central do Brasil. Diamante de Sangue Em Serra Leoa, na frica,
a guerra civil gera medo e caos na populao. Dois grupos brigam entre si, os soldad
os do governo e os guerrilheiros rebeldes. Nenhum deles poupa os inocentes habit
antes da regio. Solomon Vandy (Djimon Hounsou) um pescador da etnia mende, seques
trado de sua famlia por guerrilheiros para trabalhar no garimpo ilegal de diamant
es que financiam as guerrilhas e a criao dos exrcitos de crianas. DiCaprio interpret
a Danny Archer, contrabandista que troca, com os rebeldes, armas por pedras prec
iosas. Nascido no Zimbbue (antiga Rodsia), alimenta o sonho de sair do continente
e fugir da pobreza e de um ciclo interminvel de luta por poder e corrupo. O destino
os coloca lado a lado para resgatar um diamante bruto que poder dar a Archer o p
assaporte para felicidade e proporcionar a Vandy o reencontro com a famlia. Maria
Cheia de Graa Aos 17 anos, Maria (Catalina Sandino Moreno) vive numa pequena loc
alidade ao norte de Bogot, na Colmbia. Ela e sua amiga Blanca (Yenny Paola Vega) t
rabalham em uma grande plantao de rosas, retirando espinhos e amarrando as flores,
tarefa entediante que obedece a regras rgidas. As nicas diverses de Maria so o namo
ro com Juan (Wilson Guerrero) e as festas na praa do lugarejo. Certo dia, pouco d
epois de descobrir que est grvida, ela se envolve numa discusso e demitida. Decidid
a a melhorar de vida e tentar a sorte na cidade grande, a jovem aceita a oferta
de um conhecido: transportar herona para Nova York em seu prprio estmago. Meu nome
no Johnny Joo Guilherme Estrella (Selton Mello) um tpico jovem da classe mdia. Intel
igente e simptico, adorado pelos pais e popular entre os amigos. Abusando do espri
to aventureiro e bomio, torna-se rei do trfico de drogas da zona sul do Rio 16

de Janeiro. Investigado pela polcia, preso e seu nome chega s capas dos jornais. B
aseado em histria real. O Preo de um Resgate Tom Muller (Mel Gibson), um milionrio,
proprietrio de uma companhia de aviao, descobre que seu filho de nove anos foi seq
uestrado. Os sequestradores pedem um resgate de dois milhes de dlares. Inicialment
e concorda em pagar, mas quando conclui que vo matar seu filho aps o resgate ter s
ido pago decide reverter o jogo, e comunica pela televiso que no pagar nada aos seq
uestradores, mas dar uma recompensa de dois milhes de dlares para quem ajudar a cap
tur-los. Como isto no tem efeito imediato, ele dobra o valor da recompensa. O Senh
or das Armas Yuri Orlov (Nicolas Cage) um traficante de armas que realiza negcios
nos mais variados locais do planeta. Estando constantemente em perigosas zonas
de guerra, Yuri tenta sempre se manter um passo a frente de Jack Valentine (Etha
n Hawke), um agente da Interpol, e tambm de seus concorrentes e at mesmo clientes,
entre os quais esto alguns dos mais famosos ditadores do planeta. Os infiltrados
A polcia trava uma verdadeira guerra contra o crime organizado em Boston. Billy
Costigan (Leonardo DiCaprio), um jovem policial, recebe a misso de se infiltrar n
a mfia, mais especificamente no grupo comandado por Frank Costello (Jack Nicholso
n). Aos poucos, Billy conquista sua confiana, ao mesmo tempo em que Colin Sulliva
n (Matt Damon), um criminoso que foi infiltrado na polcia como informante de Cost
ello, tambm ascende dentro da corporao. Tanto Billy, quanto Colin sentem-se aflitos
devido vida dupla que levam, tendo a obrigao de sempre obter informaes. Porm, quando
a mfia e a polcia descobrem que entre eles h um espio, a vida de ambos passa a corr
er perigo. Profisso de Risco O filme se passa nos anos 70. O trfico de drogas cres
ce e se espalha, cada vez mais, rumo aos quatro cantos do planeta. Nos Estados U
nidos seu elo principal George Jung (Johnny Depp), que logo se torna o principal
importador de cocana do Cartel de Medelin, comandado por Pablo Escobar. Durante
duas dcadas, Jung foi um dos principais alvos do combate s drogas pelo Governo ame
ricano e foi o principal contato entre o trfico americano e os principais cartis c
olombianos. Rede de Corrupo Orin Boyd (Steven Seagal) um detetive que, ao realizar
seu trabalho, ultrapassou o limite da lei para servir a populao. Transferido para
o pior distrito policial do centro da cidade, ele logo se envolve na luta contr
a o trfico de drogas local, recebendo a ajuda de Latrell Walker (DMX), um dos che
fes do crime local que tambm pretende desbaratar a quadrilha dos traficantes. Refm
Devastado por uma terrvel tragdia ocorrida enquanto atuava como negociador de refn
s para o Departamento de Polcia de Los Angeles, Jeff Talley (Bruce Willis) se
17

demite e aceita o cargo de delegado na cidade montona de Bristo Camino, no condad
o de Ventura. Numa segunda-feira de manh, o trabalho de Jeff Talley se torna tudo
menos tranquilo e o coloca num caminho que pode mudar para sempre no s sua vida p
rofissional como tambm sua vida pessoal. Quando trs adolescentes delinquentes vo ca
sa de uma famlia com o objetivo de roubar seu carro, eles acabam ficando presos d
entro de uma residncia multimilionria nos arredores da cidade, sem chance de escap
ar. Apavorados, eles tomam a famlia como refm, colocando Talley numa situao que ele
nunca mais quis enfrentar. Ele obrigado a assumir o papel que abandonou, quando
a situao rapidamente se torna muito mais explosiva e aterradora do que ele poderia
imaginar. Tropa de Elite 1 A histria se passa em 1997, quando o papa Joo Paulo II
visitou o Rio de Janeiro, e o Batalho de Operaes Policiais Especiais (BOPE), a Tro
pa de Elite da polcia do Rio de Janeiro, comandada pelo Capito Nascimento (Wagner
Moura), foi encarregada de sua segurana. Ele queria deixar o posto, pois estava p
restes a ser pai e tinha ataques frequentes devido ao estresse e a dificuldade d
e realizar o seu trabalho na corporao, mas precisava antes encontrar um substituto
altura. Os aspirantes Neto (Caio Junqueira) e Mathias (Andr Ramiro), indignados
com a grande corrupo na Polcia Militar, comeam a se despontar como candidatos. Capito
Nascimento tem a misso de proteger o papa, treinar ao mximo seus substitutos e o
mais difcil, cuidar de sua famlia. Tropa de Elite 2 Capito Nascimento (Wagner Moura
) enfrenta um novo inimigo: as milcias. Ao bater de frente com o sistema que domi
na o Rio de Janeiro, ele descobre que o problema muito maior do que imaginava. E
le precisa equilibrar o desafio de pacificar uma cidade ocupada pelo crime com a
s constantes preocupaes com o filho adolescente. Quando o universo pessoal e profi
ssional de Nascimento se encontram, o resultado explosivo. O filme trata da relao
entre segurana pblica e financiamento de campanha. Faz ligao entre a segurana e a polt
ica.
18

3 LAVAGEM
3.1
DE DINHEIRO - CONCEITO E ETAPAS
Conceito
A lavagem de dinheiro consiste em um conjunto de operaes comerciais ou financeiras
que tm como objetivo a incorporao, na economia, de bens, direitos ou valores prove
nientes, direta ou indiretamente qualquer infrao penal. o processo pelo qual os cr
iminosos transformam recursos obtidos ilicitamente em ativos com origem aparente
mente lcita. Por isso o termo "lavagem", para representar a transformao do "dinheir
o sujo" (dinheiro de origem ilcita) em "dinheiro limpo" (dinheiro aparentemente lc
ito). Em outros idiomas, so utilizadas denominaes equivalentes: "lavado de activos"
, "lavado de dinero" e "blanqueo de dinero" na Amrica Latina e Espanha, "money la
undering" nos Estados Unidos, "riciclaggio" na Itlia, "reciclaje" na Frana e "bran
queamento de capitais" em Portugal A lavagem de dinheiro e os crimes/infraes penai
s - todos de natureza grave, dentre os quais o narcotrfico, o trfico de armas, a c
orrupo, a extorso mediante sequestro e o trfico de pessoas - tornaram-se delitos cuj
o impacto no pode mais ser medido em escala local. Seus efeitos se espalham para
alm das fronteiras nacionais. Por essa razo, o tema tornou-se objeto central de inm
eras discusses realizadas em todo o mundo. Chefes de Estado e de Governo, bem com
o organismos internacionais passaram a dispensar mais ateno questo. 3.2 Etapas da L
avagem de Dinheiro
Os mecanismos mais utilizados no processo de lavagem de dinheiro envolvem teoric

amente essas trs etapas independentes que, com frequncia, ocorrem simultaneamente:
Colocao - A colocao, primeira etapa, consiste no ingresso dos recursos ilcitos no si
stema econmico. Para isso, so realizadas as mais diversas operaes, como, por exemplo
, depsitos em contas bancrias; compra de produtos e servios financeiros, como ttulos
de capitalizao, previdncia privada e seguros; aplicaes em depsito a prazo, poupana, f
ndos de investimento; compra de bens, como imveis, ouro, pedras preciosas, obras
de arte. Ocultao - Na segunda etapa, ocultao, so realizadas operaes com o objetivo de
uebrar a cadeia de evidncias sobre a origem do dinheiro, dificultando o rastreame
nto dos recursos ilcitos. Para a ocultao, so utilizadas, por exemplo, transferncias d
e recursos entre contas correntes, por meio eletrnico; transferncia de recursos en
tre empresas; operaes atravs de "contas fantasma" (conta em nome de pessoas que no e
xistem) e de "laranjas" (pessoas que emprestam o nome para a realizao de operaes); t
ransferncia de recursos para parasos fiscais.
19
Integrao - A terceira e ltima etapa, integrao, consiste na incorporao formal dos recur
os no sistema econmico, sob a forma de investimentos ou compra de ativos, com uma
documentao aparentemente legal. A integrao feita, por exemplo, atravs da realizao d
nvestimentos em negcios lcitos nos diversos setores da economia. Completadas as trs
etapas, o dinheiro "sujo", j com aparncia "limpa", fica distante da origem ilcita,
tornando mais difcil a associao direta com o crime e seus autores. Em resumo... Pa
ra disfarar a origem ilcita dos recursos, os criminosos recorrem lavagem de dinhei
ro: um processo dinmico que tem como principais caractersticas o distanciamento do
dinheiro de sua origem, o disfarce por meio de vrias movimentaes e, novamente, a d
isponibilizao dos recursos para a utilizao pelos criminosos.
Ao permitir que os criminosos utilizem impunemente os recursos oriundos de ativi
dades ilcitas, a lavagem de dinheiro estimula e refinancia crimes como corrupo, nar
cotrfico, trfico de drogas, desvio de recursos pblicos etc., todos extremamente dan
osos sociedade. Alm disso, possibilitam que os criminosos ameacem a ordem democrti
ca e os poderes constitudos. Da a importncia de se prevenir e combater a lavagem de
dinheiro. 20

4 PREVENO
4.1
E COMBATE LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO
DO TERRORISMO NO BRASIL
Legislao e Regulamentao
Cumprindo o compromisso assumido ao firmar a Conveno de Viena, em 1988, o Brasil t
ipificou o crime de lavagem de dinheiro atravs da Lei 9.613, de 03.03.1998. A Lei
9.613 tambm: a) instituiu obrigaes com a finalidade de prevenir que o Sistema Fina
nceiro seja utilizado para a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo
; b) definiu as pessoas/setores sujeitos ao cumprimento das obrigaes; c) criou o C
OAF - Conselho de Controle de Atividades Financeiras, que a Unidade de Intelignci
a Financeira - UIF do Brasil; d) estabeleceu sanes para o caso de descumprimento.
Em 2012, a Lei 9.613 foi alterada pela Lei 12.683. As principais alteraes foram: a
) excluso do rol dos crimes antecedentes; b) considerar crime de lavagem de dinhe
iro ocultar ou dissimular a natureza, origem, localizao, disposio, movimentao ou propr
iedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de in
frao penal; c) incluso de novas pessoas/setores sujeitos ao cumprimento das obrigaes;
d) aumento das sanes previstas. para os que deixarem de cumprir as obrigaes
De acordo com a regulamentao do Banco Central do Brasil, as instituies financeiras d
evem comunicar ao Coaf os indcios detectados de financiamento do terrorismo. O fi
nanciamento do terrorismo consiste na destinao de recursos a terroristas, organizaes
terroristas ou atos terroristas. Os recursos podem ser originados de forma lcita
ou ilcita. Pessoas sujeitas Lei 9.613/98 A Lei 9.613 atribuiu s pessoas jurdicas d
e diversos setores econmicos e financeiros obrigaes relacionadas identificao de seus
clientes, registro e monitoramento das operaes realizadas, comunicao de operaes suspei
tas, implementao de procedimentos internos de controle e treinamento dos funcionrio
s para a preveno e o combate lavagem de dinheiro. As pessoas sujeitas s obrigaes impo
stas pela Lei 9.613 so: 1 - as pessoas fsicas e jurdicas que tenham, em carter perma
nente ou eventual, como atividade principal ou acessria, cumulativamente ou no:
21
a) a captao, intermediao e aplicao de recursos financeiros de terceiros, em moeda naci

onal ou estrangeira; b) a compra e venda de moeda estrangeira ou ouro como ativo
financeiro ou instrumento cambial; c) a custdia, emisso, distribuio, liquidao, negoci
ao, intermediao ou administrao de ttulos ou valores mobilirios. 2 - as bolsas de valo
, as bolsas de mercadorias ou futuros e os sistemas de negociao do mercado de balco
organizado; 3 - as seguradoras, as corretoras de seguros e as entidades de prev
idncia complementar ou de capitalizao; 4 - as administradoras de cartes de credencia
mento ou cartes de crdito, bem como as administradoras de consrcios para aquisio de b
ens ou servios; 5 - as administradoras ou empresas que se utilizem de carto ou qua
lquer outro meio eletrnico, magntico ou equivalente, que permita a transferncia de
fundos; 6 - as empresas de arrendamento mercantil (leasing) e as de fomento come
rcial (factoring); 7 - as sociedades que efetuem distribuio de dinheiro ou quaisqu
er bens mveis, imveis, mercadorias, servios, ou, ainda, concedam descontos na sua a
quisio, mediante sorteio ou mtodo assemelhado; 8 - as filiais ou representaes de ente
s estrangeiros que exeram no Brasil qualquer das atividades listadas, ainda que d
e forma eventual; 9 - as demais entidades cujo funcionamento dependa de autorizao
de rgo regulador dos mercados financeiro, de cmbio, de capitais e de seguros; 10 as pessoas fsicas ou jurdicas, nacionais ou estrangeiras, que operem no Brasil com
o agentes, dirigentes, procuradoras, comissionrias ou por qualquer forma represen
tem interesses de ente estrangeiro que exera qualquer das atividades referidas; 1
1 - as pessoas fsicas ou jurdicas que exeram atividades de promoo imobiliria ou compra
e venda de imveis; 12 - as pessoas fsicas ou jurdicas que comercializem jias, pedra
s e metais preciosos, objetos de arte e antiguidades; 13 - as pessoas fsicas ou j
urdicas que comercializem bens de luxo ou de alto valor, intermedeiem a sua comer
cializao ou exeram atividades que envolvam grande volume de recursos em espcie; 14 as juntas comerciais e os registros pblicos; 15 - as pessoas fsicas ou jurdicas qu
e prestem, mesmo que eventualmente, servios de assessoria, consultoria, contadori
a, auditoria, aconselhamento ou assistncia, de qualquer natureza, em operaes: a) de
compra e venda de imveis, estabelecimentos comerciais ou industriais ou particip
aes societrias de qualquer natureza; 22

b) de gesto de fundos, valores mobilirios ou outros ativos; c) de abertura ou gesto
de contas investimento ou de valores mobilirios; bancrias, de poupana,
d) de criao, explorao ou gesto de sociedades de qualquer natureza, fundaes, fundos fid

cirios ou estruturas anlogas; e) financeiras, societrias ou imobilirias; e f) de ali
enao ou aquisio de direitos sobre contratos relacionados a atividades desportivas ou
artsticas profissionais. 16 - pessoas fsicas ou jurdicas que atuem na promoo, interm
ediao, comercializao, agenciamento ou negociao de direitos de transferncia de atletas,
artistas ou feiras, exposies ou eventos similares; 17 - as empresas de transporte
e guarda de valores; 18 - as pessoas fsicas ou jurdicas que comercializem bens de
alto valor de origem rural ou animal ou intermedeiem a sua comercializao;e 19 - as
dependncias no exterior das entidades mencionadas, por meio de sua matriz no Bra
sil, relativamente a residentes no Pas. A regulamentao da Lei e a aplicao das penas f
icaram a cargo dos rgos de superviso e fiscalizao j existentes (Bacen, CVM, Susep, Pre
vic, Cofeci-Creci e DPF), em suas respectivas reas de competncia, e, para os setor
es econmicos sem rgo fiscalizador/regulador, a cargo do Conselho de Controle de Ati
vidades Financeiras - COAF:
rgo de Superviso e Fiscalizao
Setor Econmico
Instituies financeiras Compra e venda de moeda estrangeira ou ouro
Banco Central do Brasil - Bacen
Administradoras de consrcios Cooperativas de crdito Empresas de arrendamento merca
ntil (leasing)
Comisso de Valores Mobilirios - CVM Superintendncia Nacional de Previdncia Complemen
tar - PREVIC Superintendncia de Seguros Privados SUSEP Conselho Federal de Corret
ores de Imveis COFECI - CRECI Departamento de Polcia Federal - DPF Conselho de Con
trole de Atividades Financeiras - COAF
Bolsas de valores e valores mobilirios Bolsa de mercadorias e futuros Entidades f
echadas de previdncia privada (fundos de penso) Seguro, capitalizao e previdncia priv
ada aberta Imobilirias e corretores de imveis - compra e venda de imveis Transporte
/Guarda de valores Bolsa de mercadorias Cartes de crdito no bancrios
23

Remessa alternativa de recursos (meio eletrnico ou magntico para transferncia de fu
ndos) Empresas de fomento comercial (Factoring) Sorteios Bingos Comrcio de jias, p
edras e metais preciosos Objetos de arte e antiguidades
Infraes penais antecedentes lavagem de dinheiro O crime de lavagem de dinheiro sem
pre precedido de algum ilcito por meio do qual os recursos foram obtidos. So exemp
los de infraes penais antecedentes lavagem de dinheiro: a) trfico ilcito de substncia
s entorpecentes ou drogas afins; b) trfico de pessoas; c) contrabando ou trfico de
armas, munies ou material destinado sua produo; d) extorso mediante sequestro; e) co
ntra o sistema financeiro nacional; f) praticado por organizao criminosa; g) agiot
agem; h) sonegao fiscal; i) jogos de azar (como o jogo do bicho e outros); j) corr
upo ativa e passiva. Regulamentao do Bacen O Bacen regulamenta a matria, no mbito das
instituies financeiras, por meio dos seguintes normativos: Circular Bacen 3.461, d
e 24.07.2009 - Consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na pr
eveno e combate s atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei 9.613, de
03.03.98. Carta-Circular Bacen 3.542, de 12.03.2012 - Divulga relao de operaes e sit
uaes que podem configurar indcio de ocorrncia dos crimes previstos na Lei n 9.613, de
03.03.98, passveis de comunicao ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras
(Coaf). Carta-Circular Bacen 3.342, de 02.10.2008 - Dispe sobre a comunicao de movi
mentaes financeiras ligadas ao terrorismo e ao seu financiamento. Carta-Circular B
acen 3.409, de 12.08.2009 - Divulga instrues para as comunicaes previstas nos artigo
s 12 e 13 da Circular 3.461, de 24.07.09.
24
Carta-Circular Bacen 3.430, de 11.02.2010 - Esclarece aspectos relacionados prev

eno e combate s atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei n 9.613, de 0
3.03.98, tratados na Circular n 3.461, de 24.07.09.
Obrigaes impostas pela legislao e regulamentao Entre as obrigaes impostas s institui

nceiras, tanto pela Lei 9.613/98, como pela regulamentao emitida pelo Banco Centra
l, ressaltam-se: a) Identificar e manter atualizados os dados cadastrais dos cli
entes: Seguindo o princpio "know your costumer" ("conhea seu cliente"), contido na
s Quarenta Recomendaes do GAFI (Grupo de Ao Financeira sobre Lavagem de Dinheiro), a
Lei 9.613/98 e a Circular Bacen 3.461/09, determinam que as instituies financeira
s identifiquem seus clientes e mantenham cadastros atualizados, inclusive para a
s pessoas fsicas autorizadas a representar pessoas jurdicas, bem como seus proprie
trios/controladores. Determinam, tambm, que os cadastros sejam mantidos e conserva
dos durante o perodo mnimo de cinco anos contados a partir do encerramento das con
tas correntes ou das operaes. b) Colher declarao firmada do cliente sobre os propsito
s e a natureza da relao de negcios com a instituio: A Circular 3.461/09 (art. 2, incis
o III) determina que deve ser colhida declarao firmada pelo cliente sobre os propsi
tos e a natureza da relao de negcios com a instituio. c) Registrar as operaes realizad
s pelos clientes: A Lei 9.613/98 e a Circular Bacen 3.461/09 determinam que as i
nstituies financeiras devem manter registro de toda transao em moeda nacional ou est
rangeira, ttulos e valores mobilirios, ttulos de crdito, metais, ou qualquer ativo p
assvel de ser convertido em dinheiro, que ultrapassar limite fixado pela autorida
de competente e nos termos de instrues por esta expedidas. O limite a que a Lei se
refere foi fixado pela Circular Bacen 3.461/09 (artigo 6, 2) em R$ 10 mil. Os reg
istros devem ser mantidos e conservados pelo perodo mnimo de 10 (dez) anos, quando
referentes a operaes de transferncia de recursos, ou de 5 (cinco) anos, quando ref
erentes a operaes dos demais produtos e servios financeiros, contados a partir do p
rimeiro dia do ano seguinte ao trmino do relacionamento com o cliente ou da concl
uso das operaes. d) Monitorar as transaes realizadas pelos clientes: A Carta-Circular
Bacen 3.542/12 divulga relao de operaes e situaes que podem configurar indcio de ocor
cia dos crimes previstos na Lei 9.613/98. A Carta-Circular detalha situaes relacio
nadas com: operaes em espcie em moeda nacional; operaes em espcie em moeda estrange
e cheques de viagem; 25

dados cadastrais de cliente; movimentao de contas; operaes de investimento interno;

cartes de pagamento; operaes de crdito no Pas; movimentao de recursos oriundos de cont
atos com o setor pblico; consrcios; pessoas suspeitas de envolvimento com atos ter
roristas; atividades internacionais; operaes de crdito contratadas no exterior; ope
raes de investimento externo; empregados das instituies financeiras e seus represent
antes.
e) Estabelecer os seguintes procedimentos para os clientes considerados pessoas
politicamente expostas - PPE: identificar os clientes considerados PPE; avaliar
o interesse em iniciar ou manter a relao de negcios com clientes PPE; e monitorar,
de forma especial, as transaes realizadas.
Consideram-se pessoas politicamente expostas os agentes pblicos que desempenham o
u tenham desempenhado, nos ltimos cinco anos, no Brasil ou em pases, territrios e d
ependncias estrangeiros, cargos, empregos ou funes pblicas relevantes. No Banco, est
es agentes so denominados PPE Principal. A relao completa desses cargos pode ser co
nsultada na IN 425. Tambm so considerados PPE: as empresas das quais estes agentes
so scios, representantes ou procuradores. No Banco, denominados PPE - Relacionada
PJ; pessoas fsicas que representam estes agentes, bem como seus familiares e out
ras pessoas de seu relacionamento prximo. No Banco, denominados PPE - Relacionada
.
f)
Comunicar ao Conselho de Controle de Atividades Financerias - Coaf as movimentaes
em espcie, bem como os provisionamentos para saque, de valor igual ou superior a
R$ 100 mil: A Circular Bacen 3.461/09 determina que as instituies financeiras deve
m comunicar ao Coaf, na data da ocorrncia, a entrada ou sada de recursos em espcie
de valor igual ou superior a R$ 100 mil, bem como os provisionamentos para saque
, independentemente de qualquer anlise ou providncia.
g) Comunicar ao Coaf os indcios de lavagem de dinheiro detectados:
26

Indcios de lavagem (ocultao de bens, direitos e valores), detectados pelas instituies
financeiras, devem ser comunicados ao Coaf (Circular Bacen 3.461/09, art. 13).
A Lei 9.613/98 prescreve que: no deve ser dada cincia ao cliente sobre a comunicao e
fetuada (artigo 11, inciso II). as comunicaes de boa-f no acarretaro responsabilidade
civil ou administrativa (artigo 11, pargrafo segundo).
h) Comunicar ao Coaf as operaes realizadas por pessoas e entidades envolvidas com

o terrorismo e seu financiamento: A Circular Bacen 3.461/09, a Carta-Circular Ba
cen 3.342/08 e a Carta-Circular Bacen 3.542/12 determinam que as propostas e os
atos suspeitos de financiamento do terrorismo devem ser comunicados ao Coaf. i)
Desenvolver e implementar procedimentos internos de controle para a preveno e comb
ate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo: A Circular Bacen 3.461
/09, art. 1, determina que as instituies financeiras devem desenvolver e implementa
r procedimentos internos de controle para a preveno e combate lavagem de dinheiro
e o financiamento do terrorismo. j) Treinar os empregados: A Circular Bacen 3.46
1/09 determina, tambm, que as instituies financeiras devem definir e implementar cr
itrios e procedimentos para treinamento dos funcionrios (art. 1, 1, III da Circular B
acen 3.461/09). Sanes Previstas na Lei 9.613/98 O descumprimento das obrigaes legais
e regulamentares sujeita a instituio (pessoa jurdica) e seus administradores (pess
oas fsicas) s sanes administrativas previstas no artigo 12 da Lei 9.613/98, que pode
m ser aplicadas de forma cumulativa ou no: advertncia; multa pecuniria varivel no su
erior: o ao dobro do valor da operao; o ao dobro do lucro real obtido ou que presu
mivelmente seria obtido pela realizao da operao; ou o ao valor de R$ 20 milhes de rea
is; inabilitao temporria, pelo prazo de at dez anos, para o exerccio do cargo de adm
nistrador da instituio; cassao ou suspenso da autorizao para o exerccio de atividade,
erao ou funcionamento da instituio.
27

Alm das sanes administrativas previstas na Lei 9.613/98, o descumprimento das obrig
aes legais e regulamentares sujeita as instituies financeiras, e seus funcionrios, ao
risco de danos imagem. 4.2 Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coa
f
Alm de tipificar o crime e instituir obrigaes com o fim de prevenir a utilizao do Sis
tema Financeiro para a prtica de lavagem de dinheiro, a Lei 9.613/98 criou o Cons
elho de Controle da Atividade Financeira - Coaf. O Coaf a Unidade de Inteligncia
Financeira - UIF brasileira. A estrutura do Coaf composta pela Presidncia, Plenrio
e Secretaria Executiva. A Secretaria Executiva o rgo de apoio ao Conselho, dirigi
do por um Secretrio-Executivo, nomeado pelo Ministro de Estado da Fazenda. O Plenr
io formado pelo Presidente, nomeado pelo Presidente da Repblica, por indicao do Min
istro de Estado da Fazenda, e por onze conselheiros, alm de um representante conv
idado da Advocacia-Geral da Unio. Os conselheiros, designados por ato do Ministro
de Estado da Fazenda, por indicao dos respectivos Ministros de Estado, so escolhid
os dentre os integrantes do quadro de pessoal efetivo dos seguintes rgos:
ntral do Brasil - Bacen; Secretaria da Receita Federal do Brasil - SRFB; Comisso
de Valores Mobilirios - CVM; Agncia Brasileira de Inteligncia - ABIN; Ministrio das
Relaes Exteriores - MRE; Departamento de Polcia Federal - DPF; Superintendncia de Se
guros Privados - Susep; Controladoria-Geral da Unio - CGU; Ministrio da Justia - MJ
; Ministrio da Previdncia Social - MPS; Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional - P
GFN; Advocacia-Geral da Unio - AGU (convidado); Conselho Federal de Corretores de
Imveis COFECI (convidado).
Dentre as atribuies do Coaf, destacamos: elaborar a relao de transaes e operaes suspe

s e disciplinar matria de sua competncia, nos termos da Lei n 9.613/98; receber, ex
aminar e identificar as ocorrncias suspeitas de atividades ilcitas, nos termos da
Lei n 9.613/98; expedir as instrues e decidir sobre infraes e aplicar as penalidades
administrativas previstas na Lei n 9.613/98, s pessoas jurdicas sujeitas Lei, para
as quais no exista rgo prprio fiscalizador ou regulador;
28
coordenar e propor mecanismos de cooperao e de troca de informaes que viabilizem aes r

idas e eficientes na preveno e na represso ocutao ou dissimulao da natureza, origem,
calizao, disposio, movimentao ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes
, direta ou indiretamente, de infrao penal; solicitar informaes ou requisitar docume
ntos s pessoas jurdicas, para as quais no exista rgo fiscalizador ou regulador, ou po
r intermdio do rgo competente, quando for o caso; comunicar s autoridades competente
s, quando concluir pela existncia de crimes, de fundados indcios de sua prtica ou d
e qualquer outro ilcito; receber relatos, inclusive annimos, referentes a operaes co
nsideradas suspeitas; analisar os relatos, os dados e as informaes recebidas e sol
icitadas e elaborar dossis contendo os estudos realizados; solicitar investigaes ao
s rgos e entidades da administrao pblica federal quando houver indcios de operaes con
eradas suspeitas, nas informaes recebidas ou solicitadas ou em decorrncia das anlise
s procedidas; oficiar as autoridades competentes, sempre que os exames conclurem
pela existncia de fortes indcios de irregularidades. Estratgia Nacional de Combate
Corrupo e Lavagem de Dinheiro ENCCLA
4.3
Desde a promulgao da Lei 9.613/98, diversos rgos vm ampliando sua capacidade de comba
ter o crime organizado em todo o Pas. Entretanto, para que o Estado obtivesse res
ultados positivos no combate lavagem de dinheiro, foi necessria a cooperao e a inte
rao entre estes rgos. Nessa perspectiva, as principais autoridades do Governo, do Ju
dicirio, do Ministrio Pblico e da sociedade civil, responsveis pela preveno e combate
lavagem de dinheiro, reuniram-se, pela primeira vez, em dezembro de 2003, na cid
ade de Pirenpolis (GO), a fim de desenvolver uma estratgia conjunta de combate lav
agem de dinheiro. Foi ento criada a Estratgia Nacional de Combate Lavagem de Dinhe
iro ENCLA. A ENCLA estabelece novo sistema para o combate lavagem de dinheiro no
Brasil, baseado no princpio da articulao permanente dos rgos pblicos em trs reas de
ao: estratgica, de inteligncia e operacional. A partir da quarta edio, ocorrida em nov
embro de 2006, a ENCLA passou a se chamar Estratgia Nacional de Combate Corrupo e L
avagem de Dinheiro - ENCCLA, com a insero de mais um tema aos objetivos da estratgi
a: o combate corrupo. As reunies da ENCCLA so realizadas anualmente. Cerca de 60 rgos
e entidades fazem parte da ENCCLA, tais como, Ministrios Pblicos, Polcias, Judicirio
, rgos de controle e superviso Controladoria Geral da Unio (CGU), Tribunal de Contas
da Unio (TCU), Comisso de Valores
29
Mobilirios (CVM), Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), Superint

endncia Nacional de Previdncia Complementar (Previc), Superintendncia de Seguros Pr
ivados (Susep), Banco Central do Brasil (Bacen), Agncia Brasileira de Inteligncia
(Abin), Advocacia Geral da Unio (AGU), Federao Brasileira de Bancos (Febraban) etc.
A convite do Gabinete de Gesto Integrada da ENCCLA, o Banco participa das reunies
de elaborao e implementao das metas e aes da Estratgia. 4.4 Gabinete de Gesto Integr
de Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro - GGI-LD
Em dezembro de 2003, foi criado o Gabinete de Gesto Integrada de Preveno e Combate
Lavagem de Dinheiro (GGI-LD), responsvel por manter a constante articulao das insti
tuies governamentais envolvidas no combate lavagem de dinheiro e ao crime organiza
do. O GGI-LD composto por rgos dos Poderes Executivo, Legislativo e Judicirio e tam
bm pelo Ministrio Pblico. secretariado pelo Departamento de Recuperao de Ativos e Coo
perao Jurdica Internacional - DRCI, do Ministrio da Justia. 4.5 Sistema Nacional de P
reveno e Combate Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo
O Sistema Nacional de Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do
Terrorismo composto pelo GGI-LD, pelo Coaf e pelos rgos reguladores e pessoas suje
itas Lei 9.613/98.
30

31

5 DINMICA
DO PROCESSO DE PREVENO E COMBATE LAVAGEM DE
DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO NO BANCO DO BRASIL
O processo de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terroris
mo se inicia no primeiro contato com o cliente [Etapa 1 da figura 1] e na abertu
ra do cadastro [Etapa 2 da figura 1], momentos em que o funcionrio deve ficar ate
nto para verificar as intenes do cliente em operar com o Banco e para evitar docum
entao espria e registro incorreto dos dados no cadastro. medida que o cliente comea
a realizar negcios com o Banco (movimentao de conta-corrente, compra de produtos e
servios, operaes de crdito etc) so realizados, nos sistemas corporativos, registros d
as transaes [Etapa 3 da figura 1].
Dinmica do processo de PLD/FT no BB
1
2
3
IDENTIFICAAO DO CLIENTE
REGISTRO DAS TRANSAES NOS SISTEMAS OPERACIONAIS
Figura 1
A partir do registro das transaes, os sistemas corporativos, tais como o DEB, CPR,
TFI, GFI, SEG, BPR, BCC, VIP, IMC, OPA, MFO, e outros [Etapa 4 da figura 2], re
alizam pesquisa na sua base de dados (movimento do ms anterior) para identificar
as operaes e situaes que devem ser analisadas, ou seja, as operaes e situaes que se e
adrem nos parmetros definidos no aplicativo DLD e no sistema corporativo. Realiza
da essa pesquisa, os sistemas corporativos enviam para o aplicativo DLD informaes
dessas operaes e situaes [Etapa 5 da
figura 2].
O aplicativo DLD processa as informaes recebidas dos sistemas corporativos para ge

rar as sinalizaes das situaes e operaes que podem configurar indcios de lavagem de din
eiro e de financiamento do terrorismo, identificados em transaes realizadas por cl
ientes, correntistas ou no. 32

As sinalizaes so classificadas de acordo com o risco. O aplicativo DLD, a partir de
"atributos" e "elementos destacadores" definidos no aplicativo [Etapa 6 da figu
ra 2], gera a pontuao da classificao do risco da sinalizao [Etapa 7 da figura 2]. Os "
atributos" considerados na classificao do risco esto relacionados ao: risco do clie
nte (ocupao/atividade econmica, tempo de relacionamento com o Banco, utilizao de proc
uradores, quantidade de contas correntes, entre outros); risco do produto (produ
tos mais atrativos para a lavagem de dinheiro); e risco da regio (praas no Pas e em
pases de maior risco).

A pontuao gerada a partir dos "atributos" varia de 1 a 100 pontos. Para evidenciar
transaes que, pelas peculiaridades do cliente, indicam risco diferenciado, so cons
iderados quatro "elementos destacadores": pessoa politicamente exposta (100 pont
os); funcionrio do Banco (200 pontos); clientes com registros em listas de observ
ao mantidas pela Diges, como, por exemplo, nomes divulgados na mdia, relacionados a
operaes de lavagem de dinheiro e pessoas envolvidas em outras atividades ilcitas (
300 pontos); e
33
clientes com nomes em listas restritivas emitidas por organismos nacionais e int
ernacionais, como Bacen, OFAC e ONU (700 pontos).
As sinalizaes com risco baixo so diferidas pelos sistema [Etapa 8 da figura 2]. As
sinalizaes de funcionrios do Banco que ocupam ou que ocuparam umas das funes listadas
na IN 425-1 so encaminhadas diretamente para anlise pela Diretoria de Gesto da Seg
urana - Diges, sem trnsito pela agncia [Etapa 9 da
figura 2].
As demais sinalizaes so encaminhadas s dependncias detentoras do cadastro do cliente

[Etapa 10 da figura 2], para anlise e tratamento. As dependncias analisam a sinali
zao, de acordo com o "Roteiro para Anlise" da IN 425-2, com vistas a constatar a ex
istncia, ou no, de indcios de lavagem de dinheiro ou de outras atividades ilcitas. S
e aps a anlise a dependncia no constatar a existncia de indcios de lavagem de dinheiro
ou de outras atividades ilcitas, dever encerrar a sinalizao, de acordo com o "Rotei
ro para Encerramento" da IN 425-2. Nesse caso o processo se encerra no mbito da d
ependncia [Etapa 11 da figura 2]. Se, aps a anlise da sinalizao, a dependncia constata
r a existncia de indcios de crime de lavagem de dinheiro, ou de outras atividades
ilcitas, dever formalizar a sinalizao, de acordo com o "Roteiro para Formalizao" da IN
425-2 [Etapa 12 da figura 2]. Nesse caso a transao ou situao suspeita comunicada Di
ges, que avalia a qualidade das informaes (fundamentao da suspeita) apresentadas pel
a dependncia. A Diges poder devolver, para reviso pela dependncia, as ocorrncias form
alizadas com justificativas insuficientes, inconsistentes ou em desacordo com a
IN 425-2 [Etapa 13 da figura 2]. Os procedimentos relativos anlise, formalizao ou e
ncerramento de ocorrncias no aplicativo DLD fazem parte do Acordo de Trabalho - P
erspectiva Processos Internos. A Diges analisa as sinalizaes formalizadas pelas de
pendncias, objetivando a tomada de deciso para diferir a sinalizao [Etapa 14 da figu
ra 2] ou comunicar a operao suspeita s autoridades competentes [Etapa 15 da figura
2]. Tanto as sinalizaes diferidas pelo aplicativo DLD, as encerradas no mbito das d
ependncias e as diferidas na Diges compem uma base de dados no aplicativo DLD, que
utilizada para a anlise de apurao do risco de novas sinalizaes do cliente. Nem todas
as operaes e situaes que podem configurar indcios de lavagem de dinheiro so passveis
e parametrizao para sinalizao pelo aplicativo DLD. H situaes e operaes em que a exis
de indcio de lavagem de dinheiro somente pode ser detectada no atendimento ao cli
ente. Indcios detectados pela dependncia, no sinalizados pelo aplicativo DLD, devem
ser registrados por meio da Opo 17 do aplicativo.
34

O Banco, por meio do Comit de Preveno a Ilcitos Financeiros e Cambiais e de Segurana
da Informao, avalia o risco que os clientes comunicados ao Coaf representam para o
s negcios e para a imagem da instituio [Etapa 16 da figura 2]. Quando o Comit consid
era este risco elevado, o cliente recebe anotao cadastral restritiva absoluta - pe
so 4, cdigo 293 "Relacionamento Negocial Encerrado por Deciso Administrativa". A d
ependncia, detentora do cadastro, recebe uma comunicao sobre a deciso do Comit e prov
idencia o encerramento de todos os negcios com o cliente, observando os normativo
s referentes a cada produto/servio. O Coaf registra e guarda, no Siscoaf, por tem
po indeterminado, as informaes de indcios recebidas do sistema financeiro e dos dem
ais setores sujeitos Lei 9.613/98. As informaes so analisadas no Coaf, mediante a c
onfrontao com informaes eventualmente disponveis no Siscoaf, bem como em outros banco
s de dados aos quais o Coaf tem acesso, inclusive notcias, internet, intercmbios d
e informao com as autoridades etc., em busca de ligao com possvel indcio (lavagem de d
inheiro, financiamento ao terrorismo e outros). Sendo identificado indcio, o Coaf
repassa s autoridades competentes (como Polcia Federal e Ministrio Pblico, de acord
o com a natureza do indcio), podendo motivar a instaurao de procedimentos de invest
igao criminal [Etapa 17 da figura 3].
35
Ateno! Em todas as etapas do processo de preveno e combate lavagem de dinheiro deve

ser mantido o sigilo das informaes, inclusive em relao ao prprio cliente. Se precisar
mos consultar o cliente para obter informaes que subsidiem a anlise de indcios, pode
mos faz-la somente sob o aspecto negocial ou cadastral. Jamais devemos passar inf
ormaes ou insinuar que temos tais suspeitas. Ao identificar qualquer indcio/suspeit
a: no fique apavorado; no manifeste nervosismo ou desconfiana; no constranja o cl
te; no insinue ao cliente a desconfiana de que ele esteja envolvido em qualquer at
o/atividade ilcita.
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6 APLICATIVO
DE DETECO DE INDCIOS DE LAVAGEM DE DINHEIRO - DLD
O aplicativo de Deteco de Indcios de Lavagem de Dinheiro - DLD, do SISBB, um instru
mento destinado a auxiliar as dependncias na deteco, anlise e comunicao de indcios de
avagem de dinheiro. O aplicativo DLD tem comunicao com sistemas corporativos que p
rocessam produtos e servios e, a partir de parmetros definidos, sinaliza transaes re
alizadas por clientes, correntistas ou no, para anlise quanto existncia de indcios d
e lavagem de dinheiro. As ocorrncias sinalizadas so classificadas de acordo com o
risco. Para apurao desse risco so considerados atributos relacionados ao: a) risco
do cliente: atributos relacionados a caractersticas do cliente, como ocupao/ativida
de econmica, tempo de relacionamento com o Banco, utilizao de procuradores, quantid
ade de contas correntes, entre outros; b) risco do produto: transaes com produtos
que, por suas caractersticas, so mais atrativos para a lavagem de dinheiro; c) ris
co da regio: transaes realizadas ou relacionadas com praas, no Pas, e em pases de maio
r risco. Cada atributo tem graus de impacto, que variam de acordo com as caracte
rsticas de cada cliente e das respectivas transaes. Considerados os atributos e pon
derados os graus de impacto, o risco da sinalizao pode variar de 1 a 100 pontos. A
lm dos atributos, so considerados quatro elementos destacadores para evidenciar tr
ansaes que, pelas peculiaridades do cliente, indicam risco diferenciado: a) pessoa
politicamente exposta; b) funcionrios do Banco; c) clientes com registros em lis
tas de observao mantidas pela Diretoria de Gesto da Segurana - Diges (como, por exem
plo, nomes divulgados na mdia, relacionados a operaes de lavagem de dinheiro; pesso
as envolvidas com outras atividades ilcitas); e d) clientes com nomes em listas r
estritivas emitidas por organismos nacionais e internacionais, como Bacen, OFAC
e ONU (pessoas e entidades suspeitas de envolvimento com lavagem de dinheiro, fi
nanciamento do terrorismo ou outras atividades ilcitas). No caso de incidncia dos
elementos destacadores, o risco da sinalizao acrescido de: a) 100 pontos, para pes
soa politicamente exposta; b) 200 pontos, para funcionrios; c) 300 pontos, para c
lientes com nomes em listas de observao;
37

d) 700 pontos, para clientes com nomes em listas restritivas emitidas por organi
smos internacionais. O aplicativo DLD sinaliza as ocorrncias para a dependncia que
, na data do processamento do sistema, for a detentora do cadastro do cliente. A
s sinalizaes de funcionrios que ocupam ou que ocuparam umas das funes listadas na IN
425-1 so encaminhadas diretamente para anlise pela Diretoria de Gesto da Segurana Diges, sem trnsito pela agncia. Funcionalidades do Aplicativo DLD O aplicativo per
mite obter informaes sobre os indcios, sobre os sistemas de origem do indcio, os val
ores envolvidos (dbitos e crditos), o histrico de crditos e de resgates, informaes do
cliente (MCI, nome, CPF/CNPJ, agncia, conta, renda/faturamento, etc.), extrato da
s movimentaes do cliente etc. Para obter a descrio dos cdigos de indcio ou das siglas
de sistemas de origem do indcio posicione o cursor sob o cdigo do indcio ou sob a s
igla do sistema de origem (texto sublinhado) e tecle "Enter" (figura 1).
DLDP120A SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 DLD - De
teco de Indcios de Lavagem de Dinheiro 18:31:09 ------------- Tratar Agencia - Indci
os Clientes - Alterar Fase -------------Agencia.....: Grupo Setex.: Fase Atual..
: MCI.........: Idco ---1E 2A Sis --DEB DEB 9999 - 9 ZZZZZZZZZZ Ms/Ano.: MM / AAA
A 40 (+) __0 (+) Pendente 999.999.999 - ZZZZZZZZZZZZZZ Dbitos Crditos Ct. Corrente
DDE Qtd Valor Qtd Valor Mov ------------ --- ---- ----------------- ----- ---------------- -99.999 114 124.683,64 N 99.999 503.537,73 N
_ _
teco de Indcios de Lavagem de Dinheiro 15:42:00 ----------- Consultas Gerenciais Por Agencia - Indcios Cliente -----------Agencia.....: 9999 - 9 ZZZZZZZZZZZ Grupo
Setex.: 40 5008 CARTEIRA EMPRESAS Fase At MCI.... Descrio do Indicio 1E Idco ---1
E 2A Ms/Ano.: MM / AAAA
_ _
OPERAES EM ESPCIE OU EM CHEQUES DE VIAGEM Depsitos mediante numerosas entregas, de m
aneira que o total de cada depsito no significativo, mas o conjunto de tais depsito
s o .
Mov N N
------------------------------------------------------------------------------F1
Ajud F3 Sai
Figura 1
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Posicionando-se o cursor sob o valor dos crditos ou sob o valor dos resgates (tex
to destacado na cor verde) e teclando "Enter" visualiza-se o histrico mensal dos
crditos ou dos resgates, respectivamente (figura 2).
DEBMD001 SISBB - Sistema de Informa es Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 Conta C
orrente 15:31:58 ------------------ Lei 9.613 - Movimenta o Incompat vel -------------------Cod .Cliente......: Nome.............: Ms/Ano..........: Faturamento/R
enda: Limite de credito: 999.999.999 ZZZZZZZ ZZZZZZ ZZZZZZZZZZ MM/AAAA CPF......
.......: 999.999 .999 -99 10.648,50 Saldo anterior..: -2.466,84 11.181,00 Crditos
........: 369.550,76 Resgates........: 0,00
Dbitos Cr ditos Agen GS Conta Sis Qtde Valor Qtde Valor ------ -- ------------ -------------------------- -----------------------8 7.519,83 4 66.881,65 _ 1 -9 4
5 999.999 -9 1 1.000,00 _ 45 888.888 -8 8 7.519,83 3 65.881,65
---------------------------------------------------------------Tecle <ENTR> em c
r ditos ou resgates para mais informa es. F3/15 Sai F5/17 Encerra F7/19 Pag .Ant .
F8/20 Prox .Pag .
-------------DEBMD001 SISBB - Sistema de Informa es Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 Conta
Corrente 15:31:58 ------------------ Lei 9.613 - Movimenta o Incompat vel -------------------Cod .Cliente......: 999.999.999 Nome.... Mes /Ano. Rela o de Cr ditos
............: 999.999.999 -99 Faturame o anterior..: -2.466,84 Limite d JAN/2011
1.718,91 itos ........: 369.550,76 FEV/2011 4.929,38 ates........: 0,00 MAR/201
1 4.640,96 ABR/2011 9.600,92 C rditos MAI/2011 5.317,55 Valor Qtde Valor JUN/2011
10.807,29 -------- -----------------------JUL/2011 9.782,08 7.519,83 4 66.881,6
5 AGO/2011 20.018,41 1 1.000,00 SET/2011 9.790,08 7.519,83 3 65.881,65 OUT/2011
11.937,30 NOV/2011 11.356,37 DEZ/2011 4.628,36 ------------------------------------Primeira Pagina. --------------------------------Tecle <E F3 Sai F7 Pag .Ant
. F8 Prox .Pag . s informa es. F3/15 Sa 20 Prox .Pag .
39
As teclas de funo apresentam subsdios para a concluso das anlises e operacionalizao do

DLD: a) "F2" - permite acesso a aplicativos auxiliares anlise (CLIENTES e RETAG):
os Clientes - Alterar Fase -------------Agencia.....: Grupo Setex.: Fase Atual..
: MCI.........: 9999 - 9 ZZZZZZZZZZZ 10 (+) __0 (+) Pendente 999.999.999 - ZZZZZ
Z Ms/Ano.: MM / AAAA Conexo com sistemas 1. Cliente 2. Retag Opo: 1 -------------------------F3 Sai
Idco Sis Ct. Corrente DDE Qtd ---- --- ------------ --- ---2E DLD 999.999 1
Valor Mov -------- -N
-----------------------------------------------------------------------------F1
Ajuda F2 Links F3 Sai F4 Seleciona F9 Anotaes F10 Histrico
b) "F9" - permite ver as anotaes efetuadas pela agncia; permite incluir novas infor
maes, sem alterar a fase; ou permite detalhar o indcio (mais informaes sobre as operae
sinalizadas):
DLDM121A SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 DLD - De
os Clientes - Detalhamento -------------Agencia Operadora: 9999 - 9 ZZZZZZZZZZZZ
ZZ Cod. Cliente.....: 999.999.999 ZZZZZZZZZZZZZZ Conta Corrente...: 000.099.999
CPF/CGC..........: 99.999.999/9999-99 Cdigo Indicio...: Sistema..........: Qtde O
cor Debito.: Qtde Ocor Credito: Agencia Cadastro.: Data Sinalizao.: Data Ocorrncia.
.: Faturamento Anual: Ativid/Profisso.: 1E DEB Depsitos, Escriturao e Balancete 0000
0 Valor Debito.....: 00114 Valor Credito....: 124.683,64 9999 - 9 ZZZZZZZZZZZ DD
/MM/AAAA DD/MM/AAAA 424.077,00 Mes/Ano Refer....: MM/AAAA ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Z
Movimentao.....: 2 (+) Justificada ----------------------------------------------------------------------------F1 Ajuda F3 Sai F4 Seleciona F9 Detalha Indicio
40

c) "F10" - permite ver o histrico de datas de incluses, devolues, encerramentos e fo
rmalizaes no aplicativo, assim como os respectivos responsveis:
os Clientes - Alterar Fase -------------Agencia.....: 9999 - 9 ZZZZZZZZZZZZZ Ms/A
no.: MM / AAAA Grupo Setex.: 40 (+) 5008 CARTEIRA EMPRESAS Fase Atual..: 6 (+) E
ncerrado Pendente MCI.........: 999.999.999 - ZZZZZZZZZZZZZZ Dbitos Crditos Idco S
is Ct. Corrente DDE Qtd Valor Qtd Valor Mov ---- --- ------------ --- ---- ---------------- ----- ----------------- -_ 1E DEB 99.999 114 124.683,64 J _ 2A DEB
99.999 503.537,73 J
-----------------------------------------------------------------------------F1
Ajuda F2 Links F3 Sai F4 Seleciona F9 Anotaes F10 Histrico
teco de Indcios de Lavagem de Dinheiro 15:24:43 ----------- Consultas Gerenciais Por Agencia - Indcios Cliente -----------Agencia.....: Grupo Setex.: Fase Atual..
: MCI.........: Idco ---2A 9999 - 9 ZZZZZZZZZZZ 10 __7 Encerrado 999.999.999 - Z
ZZZZZZZZZZZZZ Histrico Fases Fase -----------------Pendente Alada da Agencia Encer
rado Pendente Encerrado Matr -------DLDP0250 DLDP4820 F9999999 F9999999 Ms/Ano.:
MM / AAAA
X
Data ---------DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA
Nome ---------------------Includo pelo sistema Sistema ZZZZZZZZZZZZZZZZ ZZZZZZZZZ
ZZZZZZZ
Mov -J
---------------------------------------------------------------------------F1 Aj
ud F3 Sai F7 Pag.Ant F8 Prox.Pag
41

Para auxiliar no gerenciamento do tratamento das sinalizaes, o aplicativo DLD disp
onibiliza, por meio da opo 21.6, consulta, de forma acumulada, das pendncias de tra
tamento de sinalizaes do aplicativo DLD.
Para subsidiar a anlise das sinalizaes, o aplicativo DLD disponibiliza, por meio da
opo 26, consulta a listas de observao/restritivas.
DLDM121A
SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil
DD/MM/AAAA
42

7 TIPOLOGIAS
DE LAVAGEM DE DINHEIRO
As formas utilizadas pelos criminosos para "lavar" o dinheiro obtido nas ativida
des ilcitas so conhecidas como "tipologias de lavagem de dinheiro". Em geral, como
a transformao do "dinheiro sujo" em "dinheiro aparentemente limpo" envolve mltipla
s operaes financeiras e comerciais realizadas de forma articulada, uma ou mais tip
ologias so utilizadas numa mesma operao. Todas as tipologias tm, como ponto em comum
, o objetivo de dificultar a deteco da origem ilcita dos recursos. So apresentadas a
seguir algumas dessas tipologias: Empresa de fachada uma empresa legalmente con
stituda, que participa do comrcio legtimo e utilizada para contabilizar recursos or
iundos de atividades ilcitas. Em alguns casos, a empresa mescla recursos ilcitos c
om recursos provenientes de sua prpria atividade. Empresa fictcia - Empresa consti
tuda apenas documentalmente (somente no papel). Diferentemente da empresa de fach
ada, a empresa fictcia no tem nenhuma atividade econmica e utilizada para contabili
zar recursos provenientes de atividades ilcitas. "Dlar a cabo" - Transferncia de re
cursos "do" e "para" o exterior, por empresas e/ou pessoas no autorizadas pelo Ba
nco Central a realizar operaes de cmbio e/ou fora dos mecanismos oficiais de regist
ro de controle. Importaes/Exportaes fraudulentas - Superfaturamento - Guias de impor
tao ou de exportao so emitidas com valor superior ao valor real das mercadorias. A di
ferena paga com valores de origem ilcita. A operao de importao ou de exportao acobe
ecursos de origem ilcita, viabilizando o envio ou o recebimento de recursos ilcito
s "para" ou "do" exterior, a ttulo de pagamento da operao. Importaes fraudulentas - S
ubfaturamento - Guias de importao so emitidas em valor inferior ao valor real das m
ercadorias. Utilizando meios legais, a empresa importadora efetua o pagamento em
presa fornecedora, localizada em outro pas, pelo valor constante das guias de imp
ortao. Para completar o valor real das mercadorias, a empresa importadora brasilei
ra remete o pagamento "por fora" empresa fornecedora. Esses pagamentos "por fora
" so realizados utilizando meios ilegais de remessa de recursos para o exterior (
remessas sem documentao cambial), como por exemplo "Dlar a cabo", o que configura c
rime de evaso de divisas. Utilizao de produtos de seguradoras - Uma pessoa adquire
bens com dinheiro ilcito e faz o seguro desses bens por um determinado valor, pag
ando normalmente os prmios (mensalidades) do seguro. s vezes, o valor segurado aum
entado por meio de endosso aplice. Posteriormente simulado um sinistro e a segura
dora paga o valor pelo qual foi segurado o bem. O beneficirio do seguro recebe o
43
pagamento da seguradora (origem lcita), mescla esse valor com outros valores de o
rigem ilcita e justifica a origem do dinheiro como recebimento de sinistro. Compr
a de ativos ou de instrumentos monetrios - Ativos tangveis - como carros, barcos,
aeronaves, imveis, metais preciosos - ou instrumentos monetrios ordens de pagament
o, vales postais, cheques administrativos, cheques de viagem, aes - so adquiridos m
ediante pagamento com dinheiro em espcie, obtido por meio de atividades ilcitas. C
ontrabando de moeda - O dinheiro em espcie transportado fisicamente para outros p
ases, por meio de artifcios que permitam sua ocultao como, por exemplo, acomodao em bo
lsas ou compartimentos secretos no meio de transporte utilizado; mescla com recu
rsos transportados em carros blindados; ocultao em bens exportados (foges, geladeir
as, fornos de microondas etc.). Transferncias eletrnicas - Recursos ilcitos so trans
feridos, dentro do prprio pas ou para o exterior, atravs de transaes eletrnicas dispon
eis na rede bancria. As transferncias eletrnicas permitem, com facilidade e rapidez
, transferir grandes somas de dinheiro para um ou para mltiplos titulares. Para v
iabilizar a realizao dessas tipologias e possibilitar a lavagem do dinheiro, os cr
iminosos podem fazer uso de: Estruturao - Fracionamento do dinheiro oriundo de ati
vidades ilcitas em valores inferiores ao limite estabelecido pelos rgos reguladores
, para a comunicao da operao. Estes recursos podem ser depositados, transferidos ele
tronicamente ou usados para adquirir instrumentos monetrios. Mescla - Os criminos
os misturam, mesclam, seus recursos ilcitos com recursos de origem legtima de uma
empresa. O volume total apresentado como resultado do faturamento operacional da
empresa. "Laranja" - Agente intermedirio que efetua em seu nome, por ordem de te
rceiros, transaes comerciais ou financeiras, ocultando a identidade do real agente
ou beneficirio. Em alguns casos, o "laranja" tem cincia de que est sendo utilizado
e , inclusive, remunerado pela "prestao dos servios". Em outros, pessoas inocentes,
na maioria das vezes com pouca instruo e baixo poder aquisitivo, so utilizados com
o "laranjas", sem saber ("emprestam" seu nome para abrir contas, emitem procuraes
para abrir empresas de fachada, por exemplo). Documentos perdidos ou roubados so
tambm instrumentos utilizados por criminosos para a criao de "laranjas". Cumplicida
de de agente interno - Funcionrios de instituies financeiras ou empresariais so alic
iados para facilitar a realizao de transaes com recursos de origem ilcita. Em geral,
o funcionrio cmplice executa operaes no permitidas pela instituio ou, ao contrrio, de
de cumprir procedimentos de segurana determinados pela instituio e/ou pela lei, co
mo, por exemplo, identificar o depositante ou comunicar o indcio de lavagem de di
nheiro s autoridades competentes.
44

8 PESSOAS POLITICAMENTE EXPOSTAS - PPE
De acordo com a regulamentao brasileira, so consideradas "pessoas politicamente exp
ostas" os agentes pblicos que desempenham ou tenham desempenhado, nos ltimos cinco
anos, no Brasil ou em pases, territrios e dependncias estrangeiros, cargos, empreg
os ou funes pblicas relevantes, assim como seus representantes, familiares e outras
pessoas de seu relacionamento prximo. No caso de clientes de nacionalidade brasi
leira, so considerados "pessoas politicamente expostas", no Brasil: a) os detento
res de mandatos eletivos dos Poderes Executivo e Legislativo da Unio; b) os ocupa
ntes de cargo, no Poder Executivo da Unio: i) de ministro de estado ou equiparado
; ii) de natureza especial ou equivalente; iii) de presidente, vice-presidente e
diretor, ou equivalentes, de autarquias, fundaes pblicas, empresas pblicas ou socie
dades de economia mista; iv) do Grupo Direo e Assessoramento Superiores - DAS, nvel
seis, e equivalentes; c) os membros do Conselho Nacional de Justia, do Supremo T
ribunal Federal e dos tribunais superiores; d) membros do Conselho Nacional do M
inistrio Pblico, o Procurador-Geral da Repblica, o Vice-Procurador-Geral da Repblica
, o Procurador-Geral do Trabalho, o Procurador-Geral de Justia Militar, os Subpro
curadores-Gerais da Repblica e os Procuradores-Gerais de Justia dos estados e do D
istrito Federal; e) os membros do Tribunal de Contas da Unio e o Procurador-Geral
do Ministrio Pblico junto ao Tribunal de Contas da Unio; f) os governadores de est
ado e do Distrito Federal, os presidentes de tribunal de justia, de assemblia legi
slativa e de cmara distrital e os presidentes de tribunal e de conselho de contas
de estado, de municpios e do Distrito Federal; g) os prefeitos e presidentes de
cmara municipal de capitais de estados. No caso de clientes de nacionalidade estr
angeira, so considerados "pessoas politicamente expostas", no Brasil, aquelas que
exercem ou exerceram importantes funes pblicas em um pas estrangeiro, tais como, ch
efes de estado e de governo, polticos de alto nvel, altos servidores dos poderes pb
licos, magistrados ou militares de alto nvel, dirigentes de empresas pblicas ou di
rigentes de partidos polticos.
45

De acordo com a regulamentao do Bacen, as instituies financeiras esto obrigadas a:

identificar os clientes PPE; avaliar o interesse em iniciar ou manter a relao de n
egcios com clientes PPE; e monitorar, de forma especial, a movimentao financeira do
s clientes PPE.
O no cumprimento dessas obrigaes sujeita o Banco e os funcionrios a risco de sanes leg
ais e danos imagem. 8.1 Identificao dos Clientes PPE
A identificao dos clientes considerados PPE realizada da seguinte forma: Caracterst
ica especial "82 Pessoa Politicamente Exposta - Principal": Esta caracterstica es
pecial inserida no cadastro dos clientes considerados PPE, no mdulo Caracterstica
Especial. Para auxiliar na identificao de quais clientes so considerados "pessoas p
oliticamente expostas", o Banco utiliza uma lista elaborada por uma empresa espe
cializada. Como mencionado, a lista adquirida pelo Banco apenas auxiliar. Contem
pla somente as pessoas de nacionalidade brasileira que desempenham ou tenham des
empenhado, nos ltimos cinco anos, cargos ou funes pblicas abrangidos pela regulament
ao. No caso de clientes de nacionalidade estrangeira, cabe agncia incluir, no cadas
tro do cliente, a informao de que se trata de uma pessoa politicamente exposta. Ca
so a agncia verifique que determinado cliente pessoa politicamente exposta e no es
t com a caracterstica especial gravada no cadastro, deve informar Diretoria de Crdi
to - Dicre, para providncias. Caracterstica especial "83 Pessoa Politicamente Expo
sta - Relacionada": Pessoas fsicas que representam estes agentes pblicos, bem como
seus familiares e outras pessoas de seu relacionamento prximo tambm so considerada
s PPE. Cabe agncia registrar e manter atualizados os vnculos de relacionamentos qu
e o cliente possui, tanto para as PPE brasileiras como para as estrangeiras. Car
acterstica especial "110 Pessoa Politicamente Exposta - Relacionada PJ": Com base
nos clientes PPE identificados por meio da lista adquirida junto empresa especi
alizada, a Diretoria de Gesto de Crdito - Dicre verifica, no cadastro do Banco, se
estes agentes pblicos (PPE) participam como scios, representantes ou procuradores
de pessoas jurdicas que tambm so clientes. Em casos positivos a Dicre inclui esta
caracterstica especial no cadastro desses clientes PJ. 46
8.2 Avaliao do interesse em iniciar ou manter relao de negcios com PPE Considera-se q
ue um cliente mantm "relao negocial" com o Banco quando ele possui qualquer produto
e/ou servio ativo, no mdulo "Operaes no Brasil", no seu cadastro. O incio ou a manut
eno da relao de negcios com clientes identificados como PPE requer avaliao e autoriza
pecfica. A avaliao quanto ao interesse, ou no, em iniciar ou manter a relao de negcios
com clientes PPE deve ser registrada, na opo 01.15.11 do aplicativo CLIENTES (figu
ra 1), pela dependncia detentora do cadastro, independentemente de onde estejam r
egistrados os produtos e/ou servios do cliente.
MCIM0115 SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 Clientes
------------------------ Pessoa Politicamente Exposta -----------------------Ba
se PPE 01. * Inclui 02. * Altera 03. * Exclui 04. Consulta Autorizao da Relao de Negc
io 11. Registrar Solicitao 12. Cancelar Solicitao 13. Despachar Solicitao
Acompanhamento da Base PPE 21. Indicadores
Informe Opo...: Cliente.........: Motivo..........: Prefixo.........:
Figura 1
__ _________ (+) ____ (+) (opo 01) ____ (+) (opo 04,13,21)
(*) Acesso no autorizado (#) Transao no disponvel
A anlise do cliente deve ter por base a documentao apresentada e quaisquer outras i
nformaes que possua acerca da pessoa, inclusive notcias divulgadas na mdia. O cadast
ro do cliente deve estar na situao "normal" ou "normal com alerta". O registro da
avaliao quanto ao interesse, ou no, em iniciar ou manter a relao de negcios com client
es PPE deve ser, obrigatoriamente, efetuado por funcionrio comissionado do primei
ro ou segundo nvel do segmento gerencial (Gerente Geral, Gerente de Negcio ou Gere
nte de Administrao em UN). A deciso quanto autorizao, ou no, para a relao de negci
PPE deve ser realizada pela Superintendncia, Unidade Private Bank ou Gerncia Regio
nal no Exterior, por funcionrio do primeiro ou segundo nvel gerencial, na opo 01.15.
13 do aplicativo CLIENTES (figura 2).
47

MCIM0115 SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 Clientes
------------------------ Pessoa Politicamente Exposta -----------------------Ba
se PPE 01. * Inclui 02. * Altera 03. * Exclui 04. Consulta Autorizao da Relao de Negc
io 11. Registrar Solicitao 12. Cancelar Solicitao 13. Despachar Solicitao
Acompanhamento da Base PPE 21. Indicadores
Informe Opo...: Cliente.........: Motivo..........: Prefixo.........:
Figura 2
__ _________ (+) ____ (+) (opo 01) ____ (+) (opo 04,13,21)
(*) Acesso no autorizado (#) Transao no disponvel
Os clientes "autorizados" adquirem, automaticamente, a caracterstica especial "10
8 PPE - Relao de Negcio Autorizada" no mdulo "Caractersticas Especiais" do seu cadast
ro. Os clientes "no autorizados" adquirem a caracterstica "109 - Relao de Negcio No Au
torizada". Para aqueles com a caracterstica especial "108" os negcios podem ser re
alizados e/ou mantidos. Para aqueles com a caracterstica especial "109" deve ser
informado que o negcio no foi autorizado, por deciso administrativa do Banco. Os pr
odutos e/ou servios existentes devem ser encerrados, observando-se as instrues rela
tivas aos produtos ou servios. 8.3 Monitoramento da movimentao financeira das PPE
Para o monitoramento diferenciado da movimentao financeira so utilizados critrios es
pecficos no aplicativo DLD. Alm disso, os clientes que, no cadastro, tenham como "
caracterstica especial" os cdigos relacionados a pessoas politicamente expostas (8
2, 83 ou 110), recebem, quando sinalizados pelo aplicativo DLD, pontuao adicional
(100 pontos, como "elemento destacador" no risco da sinalizao). Na anlise de sinali
zaes para esses clientes deve ser dispensada especial ateno ao fato de o cliente ser
uma pessoa politicamente exposta (caracterstica especial - cdigo 82), ou a ela re
lacionado (caracterstica especial - cdigo 83 ou 110).
48

9 MOVIMENTAO
DE RECURSOS EM ESPCIE
A movimentao de valores em espcie ("dinheiro vivo") especialmente utilizada para a

realizao da lavagem de dinheiro, vez que dificulta a identificao da origem dos recur
sos. Com o "dinheiro vivo" fica mais fcil para os criminosos utilizar o que foi o
btido de forma ilcita sem deixar rastros de quem fez as transaes. Como forma de mon
itorar esse tipo de transao, o Banco Central determina que devem ser comunicados a
o Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf os provisionamentos para
saque e as transaes com numerrio em espcie (transaes em que ocorrer a entrada ou sada
fsica de cdulas e moedas, nacionais ou estrangeiras, no Banco), de valor igual ou
superior a R$100 mil, na data em que ocorrerem e independentemente da verificao da
existncia de indcios de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo. Qua
ndo detectado fracionamento de valores que pela habitualidade, valor e forma pos
sam configurar artifcio para burla do valor de R$100 mil, formalize a ocorrncia Di
ges, por meio da "Opo 17 - Incluso de Indcio", no DLD, conforme instrues da IN 425. Pa
ra possibilitar o cumprimento da obrigao imposta pela regulamentao do Bacen, o Banco
disponibiliza: a) no Sistema SOL, a TR 232 (figura 1), para identificao e registr
o das transaes em que houver entrada e sada de numerrio em espcie ("dinheiro vivo"),
no caixa, de valor igual ou superior a R$ 100 mil; e b) no Aplicativo DLD, a opo 1
9-3 (figura 2), para registro dos provisionamentos para saque em espcie de valor
igual ou superior a R$ 100 mil. No caso de inoperncia do Sistema SOL, a identific
ao e o registro das operaes devem ser realizadas, pelo caixa, na opo 19-3 do Aplicativ
o DLD.
Universidade Corporativa Banco do Brasil Figura 1
49

DLDP1930 SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 DLD - De
teco de Indcios de Lavagem de Dinheiro --------------- Incluir Provisionamento/Movi
mentao em Espcie -------------Cod.Indcio....: 92 (+) Pedido de provisionamento para
saque de valor igual ou Agncia........: 9999 - 9 (+) SETOR BBBBBBB SSS Conta Corr
ente.: 999999 Destinatrio o prprio titular da conta................?: _ (S-Sim/N-No
) Se No, Informe _ CPF/ _ CNPJ do Destinatrio: ______________ Portador (Sacador) o
prprio titular da conta?..........: _ (S-Sim/N-No) Se no, informe o CPF ou, no cas
o de Transp. Valores, CNPJ: _ (1-CPF/2-CNPJ) ______________ Nmero da autenticao: __
__ (Para saque ou depsito em espcie) Valor.................: _____________________
Informe valor incluindo as casas decimais sem vrgula e ponto. ----------------------------------------------------------------------------F1 Ajuda F3 Sai F4 Sel
eciona (+) F5 Encerra Figura 2
No momento em que for processar a transao SOL 232, fique atento s situaes em que: a)
deve ser realizada a identificao do portador e do proprietrio ou destinatrio dos rec
ursos - operaes que envolverem, efetivamente, a entrada ou sada fsica de dinheiro em
espcie; b) deve ser "dispensada" a identificao do portador e do proprietrio ou dest
inatrio dos recursos - operaes que no envolverem, efetivamente, a entrada ou sada fsic
a de dinheiro em espcie, como por exemplo, desconto de um cheque com concomitante
depsito em conta de poupana. As principais falhas verificadas pela Diges na ident
ificao e comunicao das transaes em espcie, de valor igual ou superior a R$ 100 mil, s
a) identificao incorreta de Pessoa Jurdica como portador do dinheiro no registro de
TR SOL 232 do TMFCX: O portador do dinheiro uma pessoa fsica (exceo somente para o
caso de transportadora de valores a servio de um cliente. Nesse caso o portador
ser o CNPJ da transportadora de valores). b) registro indevido na TR SOL 232 do T
MFCX de transao que no foi realizada em espcie: Somente quando houver entrada ou sada
fsica de dinheiro em espcie, deve ser registrada a TR SOL 232. c) registro duplic
ado da movimentao espcie: registro na TR SOL 232 do TMFCX e na opo 19-3 do aplicativo
DLD: O registro da entrada ou sada fsica de dinheiro em espcie deve ser feito some
nte uma vez. Se registrada a
50
movimentao em espcie na TR SOL 232, NO deve ser registrada novamente na opo 19-3 do ap
licativo DLD. d) dispensa, pelo caixa, do registro na TR SOL 232 do TMFCX de tra
nsao em espcie: Quando ocorrer entrada ou sada fsica de recursos em espcie, de valor i
gual ou superior a R$ 100 mil, a TR SOL 232 deve ser registrada pelo caixa no TM
FCX. e) provisionamento para saque em espcie no registrado na opo 19-3 do aplicativo
DLD: Os provisionamentos para saque em espcie, de valor igual ou superior a R$ 1
00 mil, devem ser registrados, no dia anterior ao saque, na opo 19-3 do aplicativo
DLD (figura 2). Essas falhas expem o Banco e os funcionrios, a risco de sanes legai
s e de danos imagem: a) no comunicar a operao ao Coaf expe o Banco a sanes pelo regul
dor, pelo descumprimento de normativo externo (Circular Bacen 3.461/09) e ao ris
co de imagem pela divulgao na mdia de casos investigados pela Polcia Federal ou Mini
strio Pblico, com menes sobre a existncia de operaes realizadas no Banco e no comunic
s; b) comunicar indevidamente o cliente: expe o Banco ao risco de imagem pela pos
sibilidade de o Banco e o cliente serem questionados, em caso de investigao pelos r
gos competentes (Polcia Federal e/ou Ministrio Pblico), sobre detalhes das transaes em
espcie, quando essas na verdade no ocorreram. Comunicaes de transaes que no ocorreram
expem ainda o Banco ao risco de aes judiciais, postuladas por clientes que, por err
o do Banco, tenham tido seus nomes e transaes indevidamente informados ao Coaf. Pa
ra prevenir essas falhas e mitigar os riscos de sanes legais e de danos imagem, os
registros de identificao dos provisionamentos para saque e das transaes de entrada
e sada de numerrio em espcie de valor igual ou superior a R$ 100 mil, bem como de d
ispensa dessa identificao, devem ser conferidos, alterados (se necessrio) e validad
os, no mesmo dia em que ocorrerem, por funcionrio do segmento gerencial da agncia,
por meio da opo 19.1-b (figura 3).
DLDM1900 SISBB - Sistema de Informaes Banco do Brasil DD/MM/AAAA F9999999 DLD - De
teco de Indcios de Lavagem de Dinheiro ------------------------- Movimentaes em Espcie
--------------------------01. 02. 03. 04. 05. Da prpria Dependncia Qualquer Depen
dncia Incluir Provisionamento/Movimentao em Espcie Alterar fase do Indcio Por Cliente
Subopo: a. Consulta - por dependncia da conta de movimentao b. Conferncia, Alterao e
idao - por dependncia do local da transao
Opo : 01 Subopo: b (Opes 01 e 02) ----------------------------------------------------------------------------F1 Ajuda F3 Sai F5 Encerra
51

Figura 3
A no validao desses registros impede o fechamento da tesouraria no sistema SOL (TR
419).
52

10 EFICCIA
DO PROCESSO DE PREVENO E COMBATE LAVAGEM DE
DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO NO BANCO DO BRASIL

A eficcia do processo de preveno e combate lavagem de dinheiro no Banco do Brasil,
alm de aes institucionais desenvolvidas pelo Banco, depende do comprometimento de t
odos no processo: a) inicia com o funcionrio responsvel pelo atendimento ao pblico
e sua ateno para evitar documentao espria quando da identificao do cliente e confeco
adastro e tambm para verificar suas intenes em operar com o Banco, colhendo declarao
do cliente sobre o propsito e a natureza da relao de negcios; b) inclui a ateno dos fu
ncionrios para identificar os clientes que se enquadrem como pessoas politicament
e expostas - PPE, para avaliar o interesse em iniciar ou manter a relao de negcios
e para monitorar, de forma especial, a movimentao financeira desses clientes; c) i
nclui a responsabilidade de registrar os provisionamentos de saques em espcie (di
nheiro vivo), de valor igual ou superior a R$ 100 mil, no aplicativo DLD (opo 19,
subopo 3, tipo de movimentao 92); d) inclui a responsabilidade dos caixas executivos
em identificar e registrar corretamente, na data em que ocorrerem, por meio da
TR SOL 232, as transaes de entrada ou sada de numerrio em espcie de valor igual ou su
perior a R$ 100 mil (cdulas/moedas nacionais ou estrangeiras). Quando a transao SOL
232 no estiver disponvel, o registro deve ser realizado por meio da opo 19-3 do apl
icativo DLD; e) exige ateno dos funcionrios do segmento gerencial na conferncia, alt
erao (quando necessrio) e validao dos registros de provisionamentos para saque e das
transaes de entrada e de sada de numerrio em espcie de valor igual ou superior a R$ 1
00 mil, bem como de dispensa dessa identificao; f) passa pela sintonia da equipe d
os caixas executivos na identificao de depsitos fracionados ou operaes atpicas ao perf
il do cliente; g) exige o exerccio constante do princpio "Conhea seu Cliente" e um
processo contnuo de atualizao cadastral; h) necessita permanente discusso e aprimora
mento dos procedimentos na dependncia, sem perder de vista a confidencialidade qu
e o assunto requer; i) vai alm das sinalizaes do aplicativo DLD, com a observao de si
tuaes atpicas que configurem indcios de lavagem de dinheiro ou de financiamento do t
errorismo identificadas na dependncia, e sua incluso no aplicativo DLD, por meio d
a opo 17;
53

j) depende da ateno dos gerentes, assistentes e demais funcionrios envolvidos na anl
ise e tratamento das sinalizaes do aplicativo DLD: situaes que podem configurar indci
os de lavagem de dinheiro; k) exige exatido e completeza das informaes registradas
na justificativa das anlises que fundamentam a formalizao ou o encerramento das sin
alizaes do aplicativo DLD; l) renova-se sistematicamente com o acompanhamento das
transaes realizadas pelos clientes e com o gerenciamento do processo pela Administ
rao da dependncia. A eficcia do processo depende ainda da conscincia dos efeitos malfi
cos da lavagem de dinheiro e do financiamento do terrorismo, sendo que a preveno e
o combate fortalecem as aes da sociedade contra as atividades ilcitas como sequest
ro, trfico de drogas, trfico de armas, trfico de pessoas, corrupo, entre outras. O co
mprometimento e o envolvimento de todos os funcionrios no processo de preveno e com
bate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo so fundamentais para pr
eservar a imagem do Banco, conquistada ao longo de mais de 200 anos. A histria do
Banco est ligada histria do Pas e seu papel est alinhado com os anseios da sociedad
e brasileira e com as polticas de desenvolvimento do Brasil. O compromisso do Ban
co com o processo de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do t
errorismo confirmado em suas polticas internas. Com essa postura, o Banco busca r
atificar seus compromissos ticos com a sociedade, no se restringindo mera comercia
lizao de produtos ou servios com foco apenas na maximizao dos lucros. A credibilidade
conquistada pelo BB ao longo de dois sculos de atuao, que lhe confere a liderana em
muitas reas do mercado financeiro e a imagem que parcela significativa da socied
ade tem do BB como "o banco dos brasileiros", no pode ser abalada por suspeitas d
e facilitao ou associao com a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo. R
epercusso negativa sobre o envolvimento com essas atividades ilcitas reduz a confi
ana do mercado e pode comprometer a imagem do Banco, um de seus principais ativos
. Nesse contexto, o Banco confirma sua responsabilidade com as comunidades onde
atua. Por isso, para o Banco do Brasil, prevenir e combater a lavagem de dinheir
o e o financiamento do terrorismo, mais que uma obrigao legal, uma responsabilidad
e social, um compromisso com a Nao.
54
BIBLIOGRAFIA
ARENDT, Hannah. A Condio Humana. Rio de Janeiro: Forense Universitria, 2004. BARROS
, Marco Antnio de. Lavagem de dinheiro - implicaes penais, processuais e administra
tivas. So Paulo: Oliveira Mendes,1999. BAUMAN, Zygmunt. Globalizao: As consequncias
humanas. Rio de Janeiro: Jorge Zahar, 1999. BOURDIEU, Pierre. O Poder Simblico. R
io de Janeiro: Bertrand. Brasil, 2004. CURSO Sinapse Introduo PLD, disponvel em htt
p://wiki.bb.com.br >> Acesso Rpido: Sinapse >> Aba: Cursos Sinapse >> Introduo prev
eno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, 2012. CURSO Si
napse PLD, disponvel em http://wiki.bb.com.br >> Acesso Rpido: Sinapse >> Aba: Cur
sos Sinapse >> Preveno e combate lavagem de dinheiro, 2012. CURSO Sinapse Conhecen
do o aplicativo DLD, disponvel em http://wiki.bb.com.br >> Acesso Rpido: Sinapse >
> Aba: Cursos Sinapse >> Conhecendo o aplicativo DLD, 2012. CURSO Sinapse PLD Comunicao de Operaes em Espcie, disponvel em http://wiki.bb.com.br >> Acesso Rpido: Si
apse >> Aba: Cursos Sinapse >> PLD Comunicao de Operaes em Espcie, 2012. MAIA, Rodolf
o Tigre. Lavagem de dinheiro. So Paulo: Malheiros Editores,1999. NEVES, Mriam Asma
r das, Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro em Instituies Financeiras - A Importncia
da Atuao da Auditoria Interna. Braslia, 2003. (Dissertao apresentada para obteno de g
au de mestre) OUTHWAITE, William et al. Dicionrio do Pensamento Social do Sculo XX
. Rio de Janeiro: Jorge Zahar, 1996. www.bcb.gov.br (01.07.2010) www.bis.org (01
.12.2006) www.egmontgroup.org (01.12.2006) www.coaf.gov.br (01.07.2010) www.fatf
-gafi.org (01.07.2010) www.gafisud.info (01.07.2010) www.mj.gov.br/drci (01.07.2
010)
55

www.onu-brasil.org.br (01.12.2006) www.planalto.gov.br (01.07.2010) www.susep.go
v.br (01.07.2010) www.transparency.org (01.12.2006) www.unodc.org (01.12.2006) w
ww.unodc.org/brazil (01.12.2006)
56

SLIDES
57

58

59

Ética, cidadania e PLD no BB

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